Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại công ty bảo hiểm pjico thái nguyên

Bên cạnh những thuận lợi cho sự phát triển của thị trường bảo hiểm nói chung và thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, thị trường vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi các doanh nghiệp b

DƯƠNG ANH TUẤN

QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM

PJICO THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

THÁI NGUYÊN - 2022

DƯƠNG ANH TUẤN

QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM

PJICO THÁI NGUYÊN

NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

Mã số: 8.34.01.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: TS Đặng Trung Kiên

THÁI NGUYÊN - 2022

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là trung thực và các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều đã được chỉ rõ nguồn gốc

Thái nguyên, ngày tháng năm 2022

Tác giả luận văn

Dương Anh Tuấn

Tôi xin chân thành cám ơn các ban ngành nơi tôi công tác và nghiên cứu luận văn, cùng toàn thể các đồng nghiệp học viên lớp cao học quản trị kinh doanh khóa

17, gia đình bạn bè đã tạo điều kiện, cung cấp tài liệu cho tôi hoàn thành chương trình học của mình và góp phần thực hiện tốt hơn cho công tác thực tế sau này Tôi xin chân thành cảm ơn !

Thái nguyên, ngày tháng năm 2022

Tác giả luận văn

Dương Anh Tuấn

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC BẢNG HÌNH vi

DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 1

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 2

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 2

5 Bố cục của luận văn 3

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 4

1.1 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 4

1.1.1 Các khái niệm cơ bản 4

1.1.2 Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 14

1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 18

1.2 Cơ sở thực tiễn 24

1.2.1 Tình hình quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Tổng Công ty Bảo hiểm Bảo Việt 24

1.2.2 Tình hình quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại công ty Bảo hiểm PVI 25

1.2.3 Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro áp dụng cho Công ty PJICO Thái Nguyên 27

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 29

2.2.1 Thu thập số liệu 29

2.2.2 Phương pháp tổng hợp số liệu 31

2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin 31

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 32

2.3.1 Chỉ tiêu đánh giá về phân tích và đánh giá rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 32

2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá về xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 33

2.3.3 Đánh giá về hoạt động kinh doanh 33

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PJICO THÁI NGUYÊN 35

3.1 Giới thiệu chung về Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên 35

3.1.1 Sơ lược về Tổng công ty cổ phần bảo hiểm PJICO 35

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển Công ty Bảo hiểm PJICO Thái Nguyên 36

3.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhân sự của PJICO Thái Nguyên 36

3.1.4 Tình hình kinh doanh của PJICO Thái Nguyên 40

3.2 Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 47

3.2.1 Thiết lập bối cảnh tại PJICO Thái Nguyên 47

3.2.2 Nhận diện rủi ro tại PJICO Thái Nguyên 54

3.2.3 Phân tích và đánh giá rủi ro tại PJICO Thái Nguyên 57

3.2.4 Xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 65

3.2.5 Kết quả phỏng vấn chuyên sâu về hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 73

3.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 75

3.3.1 Các yếu tố thuộc về doanh nghiệp 75

3.3.2 Các yếu tố bên ngoài doanh nghiệp 77

3.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên 81

3.4.1 Điểm mạnh 81

3.4.2 Điểm yếu và nguyên nhân 82

CHƯƠNG 4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PJICO THÁI NGUYÊN 86

4.1 Quan điểm - định hướng - Mục tiêu của PJICO Thái Nguyên về hoạt động quản

trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 86

4.1.1 Quan điểm của PJICO Thái Nguyên về việc hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 86

4.1.2 Định hướng của PJICO Thái Nguyên về việc hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 87

4.1.3 Mục tiêu phát triển của PJICO Thái Nguyên đến năm 2025 88

4.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại PJICO Thái Nguyên 89

4.2.1 Xây dựng bộ phận quản trị rủi ro 89

4.2.2 Hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ 89

4.2.3 Nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động phân tích và đánh giá rủi ro 90

4.2.4 Hoàn thiện các hoạt động xử lý rủi ro 92

4.3 Kiến nghị để thực hiện giải pháp 92

4.3.1 Kiến nghị với PJICO Thái Nguyên 92

4.3.2 Kiến nghị với Công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO Việt Nam 94

4.3.3 Kiến nghị với một số cơ quan quản lý nhà nước về pháp luật 94

KẾT LUẬN 97

TÀI LIỆU THAM KHẢO 98

PHỤ LỤC 1 99

PHỤ LỤC 2 102

DANH MỤC BẢNG

Bảng 3.1: Cơ cấu nhân sự theo giới tính 38Bảng 3.2: Cơ cấu nhân sự theo độ tuổi 39Bảng 3.3: Cơ cấu nhân sự theo trình độ học vấn 39Bảng 3.4: Báo cáo hoạt động kinh doanh của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2019-

2021 41Bảng 3.5 Tỷ lệ bồi thường theo nghiệp vụ tại công ty PJICO Thái Nguyên giai đoạn

2019-2021 42Bảng 3.6 Doanh thu và bồi thường của các đơn vị bảo hiểm trên địa bàn tỉnh Thái

Nguyên giai đoạn 2019 – 2021 46Bảng 3.6 Phân cấp trong giải quyết bồi thường của PJICO Thái Nguyên 53Bảng 3.7: Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro bảo hiểm của PJICO Thái Nguyên giai đoạn

2019 - 2021 60Bảng 3.8 Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro trên doanh thu bảo hiểm của PJICO Thái

Nguyên giai đoạn 2019 - 2021 60Bảng 3.9 Đánh giá của khách hàng về các hoạt động trong ở khâu cấp đơn bảo hiểm

61Bảng 3.10 Đánh giá của khách hàng về các hoạt động trong ở khâu cấp giám định và

bồi thường 63Bảng 3.11: Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2019-

2021 66Bảng 3.13: Dự phòng nghiệp vụ của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2019- 2021 70Bảng 3.14 Đánh giá của khách hàng về thực hiện trích lập dự phòng các quĩ nghiệp

vụ 71Bảng 3.15: Chi phí tái bảo hiểm của PJICO Thái Nguyên giai đoạn 2019 – 2021 73

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 1.1: Cơ chế hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm 18

Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của PJICO Thái Nguyên 37 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ mức độ biến động về chi phí đánh giá rủi ro tại bảo hiểm PJICO

Thái Nguyên trong giai đoạn 2019-2021 61 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ mức độ biến động về chi phí đề phòng hạn chế tổn thất và chi

phí kinh doanh bảo hiêm tại bảo hiểm PJICO Thái Nguyên trong giai đoạn 2019-2021 67

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua, thị trường bảo hiểm Việt Nam đã đạt được những kết quả nhất định Bên cạnh những thuận lợi cho sự phát triển của thị trường bảo hiểm nói chung và thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, thị trường vẫn tiềm

ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi các doanh nghiệp bảo hiểm muốn tồn tại và kinh doanh có hiệu quả cần nâng cao công tác quản trị rủi ro, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động cũng như đáp ứng các chuẩn mực quốc tế…

Không nằm ngoài vòng quay của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ, từ khi thành lập đến nay, Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên nói riêng và Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm PJICO nói chung luôn phải chịu ảnh hưởng cũng như sự tác động của rủi ro do môi trường kinh doanh mang lại Hiện tại trên thị trường đang có rất nhiều hãng bảo hiểm khác nhau nhưng PJICO vẫn giữ được thị phần tương đối cao

là 46% nhưng đang bị đe đọa bới những hãng bảo hiểm khác như PVI, Bảo Minh,

…Ngoài ra còn kể đến những rủi ro mang tính chất khách quan như thiên tai, thảm họa, tử vong, thương tật, lãi suất tăng giảm thất thường hay những rủi ro chủ quan như trục lợi bảo hiểm, vi phạm về bí mật thông tin, vi phạm về sử dụng điều khoản, qui tắc, biểu phí, hoa hồng, vi phạm về tuyển dụng, đào tạo, sử dụng và hoạt động đại lý,…hoặc từ việc không tuân thủ về chế độ tài chính kế toán và báo cáo

Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên hiện đang quản lý địa bàn rộng bao gồm Tỉnh Thái Nguyên và năm 2021 đạt doanh thu 40.5 tỷ đồng Với doanh thu chủ yếu từ nghiệp vụ Tài sản kỹ thuật, và nghiệp vụ xe cơ giới

Do xuất phát điểm khá thấp và quá tập chung vào việc phát triển doanh thu, công tác quản trị rủi ro tại PJICO Thái Nguyên dường như vẫn đang bị bỏ ngỏ, chưa được đầu tư xây dựng một cách chuyên nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh

của chưa đạt hiệu quả như mong đợi.Trước thực tế này, tôi đã chọn đề tài “Quản

trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo hiểm PJICO Thái Nguyên” để

nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên, chỉ ra những nhân tố tác động đến quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty

- Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động quản trị rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về mặt thời gian: từ năm 2019 đến 2021

- Về mặt không gian: Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

- Nội dung nghiên cứu: Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên dựa trên các khía cạnh nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro và đánh giá rủi ro và xử lý rủi ro những nhân tố tác động đến hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

và giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại công ty

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Trên cơ sở nghiên cứu một cách có hệ thống các khái niệm và thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, luận văn sẽ làm rõ hơn nhận thức về tính cấp thiết của quản trị rủi ro trong thực tiễn hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công

ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên trong thời gian qua Trên cơ sở đó đánh giá được những kết quả và đưa ra những nguyên nhân gây ra hạn chế trong công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ từ đó có những giải pháp phù hợp làm hoàn thiện hơn cho công tác quản trị rủi ro tại Công ty

5 Bố cục của luận văn

Nội dung nghiên cứu ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày làm 04 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

Chương 4: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.1 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.1 Các khái niệm cơ bản

1.1.1.1 Bảo hiểm phi nhân thọ

a) Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ

Mặc dù bảo hiểm đã có nguồn gốc và lịch sử phát triển khá lâu đời, nhưng

do tính đặc thù của loại hình dịch vụ này, cho đến nay vẫn chưa có một định nghĩa thống nhất về bảo hiểm Theo các chuyên gia bảo hiểm, một định nghĩa đầy đủ và thích hợp cho bảo hiểm phải bao gồm việc hình thành một quĩ tiền tệ (quĩ bảo hiểm), sự hoán chuyển rủi ro và phải bao gồm cả sự kết hợp số đông các đơn vị đối tượng riêng lẻ, độc lập chịu cùng một rủi ro như nhau tạo thành một nhóm tương tác

Theo Dennis Kessler (1998)Có rất nhiều định nghĩa khác nhau về bảo hiểm, "bảo hiểm là sự đóng góp của số đông vào sự bất hạnh của số ít." Còn theo Monique Gaullier( 1989), "bảo hiểm là một nghiệp vụ qua đó, một bên là người được bảo hiểm cam đoan trả một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm thực hiện mong muốn để cho mình hoặc để cho người thứ ba trong trường hợp xảy ra rủi ro sẽ nhận được một khoản đền bù các tổn thất được trả bởi một bên khác: đó là người bảo hiểm Người bảo hiểm nhận trách nhiệm đối với toàn bộ rủi ro và đền bù các thiệt hại theo các phương pháp của thống kê."

Các định nghĩa trên hoặc quá thiên về góc độ xã hội, hoặc quá thiên về góc độ kinh tế, kĩ thuật, ít nhiều cũng còn thiếu sót, chưa phải là một khái niệm bao quát, hoàn chỉnh Nói một cách chính xác, bảo hiểm là một dịch vụ tài chính, dựa trên cơ sở tính toán khoa học, áp dụng biện pháp huy động nhiều người, nhiều đơn vị cùng tham gia xây dựng quỹ bảo hiểm bằng tiền để bồi thường thiệt hại về tài chính do tài sản hoặc tính mạng của người được bảo hiểm gặp phải tai nạn rủi ro bất ngờ Tập đoàn bảo hiểm AIG (Mỹ) địnhnghĩa: “Bảo hiểm là một cơ chế, theo cơ chế này, một người, một doanh nghiệp hay một tổ chức chuyển nhượng

rủi ro cho công ty bảo hiểm, công ty đó sẽ bồi thường cho người được bảo hiểm các tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm và phân chia giá trị thiệt hại giữa tất cả những người được bảo hiểm”

Theo Luật kinh doanh bảo hiểm 61/2010/QH12 (ban hành ngày 24/11/2020) thì “kinh doanh bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo đó doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm."

Như vậy, để có một khái niệm chung nhất về bảo hiểm, chúng ta có thể đưa ra định nghĩa: “Bảo hiểm là một sự cam kết bồi thường của người bảo hiểm với người được bảo hiểm về những thiệt hại, mất mát của đối tượng bảo hiểm do một rủi ro đã thoả thuận gây ra, với điều kiện người được bảo hiểm đã thuê bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm đó và nộp một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm”

Căn cứ vào nguồn gốc rủi ro được bảo hiểm thì bảo hiểm được chia làm hai loại: Bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ

Bảo hiểm nhân thọ là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm sống hoặc chết

Bảo hiểm phi nhân thọ được sử dụng như một khái niệm tổng hợp mang

ý nghĩa hàm chứa tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại (bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự) và các nghiệp vụ bảo hiểm con người không thuộc bảo hiểm nhân thọ (bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm bệnh tật, ốm đau ) Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thì thuật ngữ bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu như sau: Bảo hiểm phi nhân thọ là nghiệp vụ bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân

sự và các nghiệp vụ bảo hiểm khác không thuộc bảo hiểm nhân thọ

Luận văn này chỉ nghiên cứu và phân tích loại hình bảo hiểm phi nhân thọ

b) Đặc điểm của bảo hiểm phi nhân thọ

- Bảo hiểm phi nhân thọ là công cụ để đảm bảo bù đắp những thiệt hại tổn thất khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra Đây là mục đích chính và duy nhất của bảo hiểm phi nhân thọ

- Sản phẩm của bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm vô hình, về bản chất là một dịch vụ, một lời hứa, một lời cam kết mà công ty bảo hiểm đưa ra với khách hàng Khách hàng đóng phí để đổi lấy những cam kết bồi thường hoặc chi trả trong tương lai

- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm của “chu trình kinh doanh ngược” Không như sản phẩm của các lĩnh vực khác, giá của sản phẩm được tính căn cứ trên cơ sở chi phí sản xuất thực tế phát sinh, trong lĩnh vực bảo hiểm, giá của sản phẩm (phí bảo hiểm) được xác định trên cơ sở số liệu thống kê tổn thất trong quá khứ và ước tính tương lai

- Đối tượng được bảo hiểm rất đa dạng là tài sản, trách nhiệm dân sự, sức khỏe, tai nạn con người Bên cạnh đó đối tượng của bảo hiểm phi nhân thọ có thể được sữa chữa thay thế và có thể luôn luôn duy trì tình trạng tốt và có thể xem là không đổi theo thời gian

- Thời gian bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ thường ngắn hơn rất nhiều so với các nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, thông thường thời gian bảo hiểm các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ là một năm hoặc ngắn hơn tùy vào từng hợp đồng Chính vì thế phí của loại hình này thường đóng một lần

- Nếu sự kiện bảo hiểm không xẩy ra thì người bảo hiểm không phải trả bất

cứ một khoản tiền nào hay hoàn phí cho người tham gia bảo hiểm

- Nếu sự kiện bảo hiểm xẩy ra trong thời gian bảo hiểm, người được bảo hiểm sẽ nhận được tối đa là giá trị tổn thất từ người bảo hiểm

- Trong bảo hiểm phi nhân thọ, nguyên tắc bồi thường và thế quyền được thực hiện khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra

- Bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm không mong đợi Việc xảy ra rủi ro gây tổn thất cho người được bảo hiểm là ngẫu nhiên và không mong muốn của cả hai bên bán và mua bảo hiểm Nói cách khác, sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ là sản phẩm “của nhu cầu thụ động” và được xếp vào nhóm sản phẩm được bán chứ không phải được mua

- Bảo hiểm phi nhân thọ khó xác định hiệu quả kinh doanh Do việc bồi thường chỉ diễn ra khi có rủi ro xẩy ra gây tổn thất Trong suốt thời hạn hiệu lực

của hợp đồng bảo hiểm rủi ro có thể xẩy ra cũng có thể không xẩy ra, vì vậy khó

có thể đánh giá hiệu quả kinh doanh của sản phẩm ngay khi bán mà chỉ có thể đánh giá sau khi hợp đồng hết thời hạn hiệu lực

c) Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ

- Giúp ổn định tài chính cho người tham gia trước tổn thất vì rủi ro gây ra Rủi ro luôn hiện diện và gây tổn thất về kinh tế, ảnh hưởng đến thu nhập, đời sống, sản xuất kinh doanh của các cá nhân, tổ chức Tổn thất đó sẽ được các

cơ quan hay công ty bảo hiểm trợ cấp hoặc bồi thường kịp thời để người tham gia nhanh chóng khắc phục hậu quả, ổn định cuộc sống và sản xuất kinh doanh Từ

đó, các hoạt động sẽ được khôi phục và diễn ra bình thường Vai trò này đáp ứng được mục tiêu kinh tế của người tham gia nên đối tượng tham gia bảo hiểm ngày càng đông đảo

- Tạo nguồn vốn cho đầu tư tăng trưởng kinh tế

Các cơ quan và công ty bảo hiểm thu phí bảo hiểm trước khi rủi ro và sự kiện bảo hiểm xảy ra với đối tượng bảo hiểm Điều đó cho phép họ có một số tiền rất lớn và cần phải quản lý chặt chẽ để đảm bảo quyền lợi cho người tham gia bảo hiểm Ngoài ra, luôn có một khoảng thời gian giữa thời điểm xảy ra rủi ro gây tổn thất và thời điểm chi trả hoặc bồi thường Vì vậy, số phí thu được có thể được sử dụng để đầu tư vào các hoạt động kinh tế để sinh lời

- Đóng góp một phần cho ngân sách nhà nước

Với các loại quỹ bảo hiểm khác nhau, người tham gia bảo hiểm ngày càng nhiều Khi có tổn thất xảy ra, các cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ trợ cấp hoặc bồi thường kịp thời cho họ để ổn định đời sống và sản xuất Vì vậy, ngân sách nhà nước không phải chi tiền để trợ cấp cho các thành viên, các doanh nghiệp khi gặp rủi ro

Mặt khác, hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm thương mại còn có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách thông qua các loại thuế mà các công ty bảo hiểm phải nộp Điều này góp phần làm tăng thu cho ngân sách

- Góp phần ngăn ngừa và hạn chế tổn thất, giúp cuộc sống của con người

an toàn, xã hội trật tự hơn

Trong quá trình tham gia bảo hiểm, các cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ phối hợp với người tham gia bảo hiểm để thực hiện các biện pháp đề phòng và hạn chế tổn thất thông qua các hoạt động như: tuyên truyền, hướng dẫn các biện pháp phòng tránh tai nạn, vệ sinh, an toàn lao động, xây dựng thêm các biển báo và các con đường lánh nạn để giảm bớt tai nạn giao thông, tư vấn và hỗ trợ tài chính để xây dựng và thực hiện các phương án phòng cháy, chữa cháy, tiêm chủng và chăm sóc y tế cộng đồng…Tất cả những hoạt động nói trên của bảo hiểm đều giúp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất

- Góp phần thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa các nước

Thị trường bảo hiểm nội địa và thị trường bảo hiểm quốc tế có mối quan

hệ qua lại, thúc đẩy nhau phát triển thông qua hình thức tái bảo hiểm giữa các công ty của các nước Nhờ vậy, quan hệ kinh tế giữa các nước sẽ được phát triển, góp phần ổn định thu chi ngoại tệ cho ngân sách

- Góp phần tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, tạo nếp sống tiết kiệm trên phạm vi toàn xã hội

Bảo hiểm góp phần giảm bớt tình trạng thất nghiệp cho xã hội, giải quyết được một lượng lao động nhất định Bên cạnh đó, bảo hiểm khuyến khích mỗi gia đình, mỗi cơ quan, doanh nghiệp thực hiện tiết kiệm chỉ với những khoản tiền rất nhỏ

1.1.1.2 Rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

a) Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

Khái niệm rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu là sự bất trắc có thể đo lường được, vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực Rủi ro có thể mang đến những tổn thất mất mát cho con người nhưng cũng có thể mang lại những lợi ích, những

cơ hội cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nghiên cứu rủi ro để có thể tìm ra những biện pháp phòng ngừa, hạn chế những rủi ro tiêu cực, đón nhận những cơ hội mang lại kết quả kinh doanh tốt cho doanh nghiệp bảo hiểm

Như vậy có thể hiểu rủi ro dùng ám chỉ một sự không chắc chắn về kết quả của một tình huống nhất định và sự không chắc chắn lại luôn hiện hữu và tồn tại đâu

đó quanh chúng ta, liên quan đến bất kỳ một hoạt động của một lĩnh vực, một cá nhân hay một tổ chức nào

Một cách đặc trưng, rủi ro nào cũng đều tồn tại hai yếu tố thuần tuý và suy đoán: Rủi ro thuần tuý tồn tại khi có một nguy cơ tổn thất nhưng không có cơ hội kiếm lời, Rủi ro suy đoán tồn tại khi trong nó có một cơ hội kiếm lời được cũng như một nguy cơ tổn thất

Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ luôn tồn tại cả rủi ro thuần tuý và rủi ro suy đoán Do đặc tính của rủi ro là sự bất định không thể đoán trước được nên rủi ro và sự bất định của nó có ảnh hưởng rất quan trọng đối với hầu hết mọi người, mọi tổ chức do chúng luôn đòi hỏi một chi phí

Vì vậy tìm cách quản trị rủi ro để giới hạn sự không chắc chắn ngày càng được quan tâm, từ đó làm nảy sinh quản trị rủi ro nhằm giảm đến mức thấp nhất những chi phí rủi ro và làm tăng tối đa lợi ích của rủi ro

b) Các loại rủi ro trong bảo hiểm phi nhân thọ

Theo cách tiếp cận Quản trị rủi ro doanh nghiệp (Enterprise Risk Management

- ERM), các chuyên gia định phí bảo hiểm xác định cấu thành rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm gồm: rủi ro hoạt động, rủi ro bảo hiểm, rủi ro thị trường và rủi ro tín dụng

- Rủi ro hoạt động

Là những rủi ro liên quan đến việc doanh nghiệp bảo hiểm không đáp ứng tốt các yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước, liên quan đến việc thực hiện không đúng các qui trình hoạt động của doanh nghiệp Như vậy, rủi ro hoạt động có thể phát sinh ngay từ trong hoạt động của doanh nghiệp hoặc từ các tác động và sự kiện

ở bên ngoài Theo điều tra của KPMG (mạng lưới toàn cầu gồm các công ty thành viên chuyên nghiệp chuyên cung cấp các dịch vụ kiểm toán, thuế và tư vấn), trong tổng số vốn dựa vào rủi ro của một doanh nghiệp thì phần vốn cần thiết đề đảm bảo trang trải bù đắp cho các rủi ro hoạt động chiếm từ 8-20% Các rủi ro hoạt động trường có trong doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ là:

+ Rủi ro tranh chấp: là một dạng rủi ro pháp lý, thường phát sinh trong quá

trình giải quyết chi trả bồi thường Rủi ro phát sinh từ quá trình tranh chấp giữa

doanh nghiệp bảo hiểm với các bên có liên quan cũng khá tốn kém cho khiến cho các doanh nghiệp bảo hiểm phải nhìn nhận ra rằng ngăn ngừa tranh chấp phải là một phần chủ động tích cực trong hoạt động giám định xét bồi thường nói riêng và trong công tác quản trị doanh nghiệp nói chung

+ Rủi ro không tuân thủ: phát sinh do doanh nghiệp bảo hiểm, do nhân viên

của doanh nghiệp bảo hiểm hoặc gián tiếp do các đại lý đã không tuân thủ theo quy định pháp luật trong quá trình thực hiện các hoạt động nghiệp vụ Loại rủi ro này phát sinh từ việc không tuân thủ việc khai thác như cạnh tranh bất hợp pháp, trục lợi bảo hiểm, vi phạm về bí mật thông tin, vi phạm về sử dụng điều khoản, qui tắc, biểu phí, hoa hồng, vi phạm về tuyển dụng, đào tạo, sử dụng và hoạt động đại lý,…hoặc từ việc không tuân thủ về chế độ tài chính kế toán và báo cáo

- Rủi ro bảo hiểm

Đây là loại rủi ro gắn với các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ mà doanh nghiệp bảo hiểm triển khai Thuộc nhóm rủi ro này có thể có rủi ro thảm họa, rủi ro tử vong, thương tật, rủi ro về mất hiệu lực hợp đồng bảo hiểm, rủi ro hủy

bỏ hợp đồng bảo hiểm, rủi ro định phí không đầy đủ, Trong nhóm này rủi ro thảm họa là rủi ro bảo hiểm có tính điển hình nhất “Thảm hoạ” có thể hiểu là khi có rất nhiều khiếu nại từ cùng một loại sự cố (ví dụ như nhiều khiếu nại nhỏ về thiệt hại tài sản trong từ sau khi có một cơn bão) hoặc có thể là một số ít các khiếu nại tổn thất lớn (ví dụ như khiếu nại tổn thất thiệt hại phá huỷ một toà nhà lớn trong một vụ cháy) Tổn thất trong kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm trong nhiều trường hợp gắn liền với các thảm họa này Động đất, núi lửa, bão, lụt, gió lốc, và cuồng phong (bão cấp 8) là những ví dụ của thảm hoạ tự nhiên Bên cạnh thảm hoạ

tự nhiên thì các doanh nghiệp bảo hiểm còn phải đối diện với các thảm hoạ do con người gây ra Sự kiện khủng bố ngày 11/09/2001 được Warren Buffet (CEO của Berkshire Hathaway) coi là một “đại thảm hoạ” và thừa nhận là sai lầm khi đã không định giá đối với các tổn thất liên quan trong kinh doanh bảo hiểm Tổn thất thảm họa

từ vụ khủng bố lịch sử này là một trong những nguyên nhân chính khiến Công ty bảo hiểm hàng hải và hoả hoạn Taisei (Nhật Bản) đã rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán sau đó

- Rủi ro thị trường

Rủi ro thị trường là loại rủi ro khiến cho các doanh nghiệp bảo hiểm có khả năng gặp tổn thất và bị suy giảm vị trí kinh tế trên thị trường bảo hiểm liên quan đến tính dễ biến động trong giá trị thị trường của tài sản và của các khoản nợ Trước hết, biến động của các loại giá cả trên thị trường tài chính có thể gây tổn thất về quyền chọn và tổn thất về giá trị tài sản thực của doanh nghiệp, gồm cả tài sản cần

có để trang trải cho các khoản nợ, và do vậy cũng có ảnh hưởng đến lợi nhuận thực của doanh nghiệp bảo hiểm Các rủi ro thị trường của có thể là: Rủi ro lãi suất, Rủi

ro bất động sản và cổ phiếu, Rủi ro tiền tệ, Rủi ro lạm phát,…

- Rủi ro tín dụng

Là rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm có khả năng bị tổn thất tài chính do vỡ nợ hoặc biến động trong chất lượng tín dụng của người phát hành chứng khoán, của các chủ nợ (ví dụ như người thế chấp), của các bên đối tác của doanh nghiệp bảo hiểm và của các trung gian bảo hiểm Rủi ro tín dụng của doanh nghiệp bảo hiểm

có thể phát sinh từ: đối tác đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm, chủ hợp đồng bảo hiểm, nhà tái bảo hiểm,… Rủi ro tín dụng của doanh nghiệp bảo hiểm có gồm: Rủi ro vỡ nợ, Rủi ro tập trung, Rủi ro bị hạ bậc đánh giá, Rủi ro tín dụng tái bảo hiểm Chẳng hạn, khi các nhà tái bảo hiểm mất khả năng thanh toán vì một lý do nào đó, doanh nghiệp bảo hiểm cũng sẽ khó truy đòi trách nhiệm của nhà tái bảo hiểm, và trước mắt doanh nghiệp bảo hiểm sẽ nhanh chóng dồn đống khoản nợ lớn trong khi họ không còn tiền để chi trả bồi thường vì đã chuyển một phần lớn phí bảo hiểm cho nhà tái bảo hiểm

1.1.1.3 Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

a) Khái niệm quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là quá trình nhận dạng, đo lường, đánh giá và thực hiện các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro một cách có chủ đích,

có tổ chức của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, nhằm giúp doanh nghiệp bảo hiểm đạt được mục đích, mục tiêu một cách có hiệu quả cao và bền vững trong điều kiện môi trường kinh doanh rủi ro đầy bất trắc

Sự cần thiết phải quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ không chỉ xuất phát

từ đặc thù riêng nói trên của doanh nghiệp bảo hiểm, mà nó còn xuấtphát từ nhu cầu bảo vệ lợi ích của các chủ thể liên quan tới hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm

Quản trị rủi ro liên quan đến việc ứng dụng các khái niệm quản trị chung trong một lĩnh vực cụ thể Quản trị rủi ro là một chức năng quản trị chung của doanh nghiệp bảo hiểm để nhận ra, đánh giá và ứng phó với những nguyên nhân, hậu quả về tính bất định của rủi ro mà doanh nghiệp bảo hiểm phải đối mặt

Chức năng của quản trị rủi ro chính là việc tạo ra sự an toàn cho tài sản, con người chống lại các rủi ro có thể xẩy ra và giúp con người tránh khỏi các nguy hiểm hay rắc rối do trách nhiệm pháp lý phát sinh trong cuộc sống và hoạt động kinh doanh hàng ngày

Nhiệm vụ của quản trị rủi ro là giúp cho tổ chức, cá nhân nhận dạng được rủi ro, thực hiện các chương trình ngăn chặn và kiểm soát tổn thất trên cơ sở lựa chọn các công cụ quản trị rủi ro phù hợp Nhằm mục đích là cho phép một tổ chức, cá nhân tiến đến những mục đích của mình bằng con đường gián tiếp, có hiệu quả nhất

b) Mục tiêu quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Mục tiêu của quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là duy trì hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm tức là duy trì các chi phí ở mức đảm bảo sự sống và phát triển của doanh nghiệp, kết hợp các mục tiêu khác nhau để giữ tổng chi phí quản trị rủi ro ở mức thực tế là thấp nhất, giữ sự ổn định của các khoản thu nhập cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, duy trì các hoạt động kinh doanh không bị gián đoạn và duy trì sự tăng trưởng của doanh nghiệp

Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ là hoạt động chấp nhận rủi ro để tìm kiếm lợi nhuận hoặc để cung cấp dịch vụ, do đó để làm được điều này một cách hiệu quả nhất, doanh nghiệp cần tối đa hoá các cơ hội có thể xẩy ra và tối thiểu hoá khía cạnh tiêu cực của rủi ro có thể ảnh hưởng tới sự tồn tại của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Quản trị rủi ro giúp doanh nghiệp đạt được mục tiêu này, vì vậy quản trị rủi ro trở thành yếu tố sống còn, quyết định tới sự tồn tại trong tương lai của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

c) Vai trò của quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Quản trị rủi ro góp phần tạo ra quản trị doanh nghiệp bảo hiểm tốt bằng cách bảo đảm mục tiêu của doanh nghiệp sẽ đạt được trong phạm vi rủi ro có thể chấp nhận được

Quản trị rủi ro hữu hiệu, theo đúng quy trình, tiêu chuẩn đặt ra Khi đó doanh nghiệp bảo hiểm sẽ được bảo vệ qua việc kiểm soát rủi ro để kết quả xấu

sẽ không nghiêm trọng như lẽ ra nó phải thế và góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp

Như vậy quản trị rủi ro tạo ra sự an toàn và phát triển cho doanh nghiệp bảo hiểm thông qua những lợi ích mà nó mang lại

- Kiểm soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp bảo hiểm

Quản trị rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm có thể lựa chọn cách thức tài trợ rủi ro thích hợp và hiệu quả như: Kiểm soát để giảm bớt, loại trừ sai sót và tổn thất hoặc có thể chuyển giao tổn thất qua việc đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm, từ đó giảm thiểu được các chi phí liên hệ đến rủi ro góp phần giảm bớt sự biến động tài chính trong quá trình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm, các chi phí về bồi thường khắc phục tổn thất cho khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm sẽ thấp hơn, khi việc giảm bớt biến động tài chính có tác dụng trong dài hạn thì quản trị rủi ro đã làm tăng khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp bảo hiểm so với đối thủ của mình

- Tăng giá trị cho sản phẩm, dịch vụ của doanh nghiệp

Quản trị rủi ro hữu hiệu góp phần làm cho các chi phí khắc phục tổn thất

và bồi thường cho khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm thấp hơn từ đó làm cho sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp có giá trị tốt hơn, vẫn thoả mãn được các yêu cầu của người tham gia bảo hiểm nhưng với chi phí thấp hơn, thông qua đó quản trị rủi ro đã làm gia tăng giá trị của sản phẩm dịch vụ

- Tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể khác liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm

Quản trị rủi ro hữu hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm kiểm

soát chi phí, giảm bớt biến động tài chính, tăng giá trị của sản phẩm dịch vụ, tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp , đó là những yếu tố tác động trực tiếp và gián tiếp đến lợi nhuận kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm,kiểm soát, giảm bớt sự dễ thay đổi của luồng tiền, lợi nhuận của doanh nghiệp là làm tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể liên quan khác

1.1.2 Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Nội dung quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ trong doanh nghiệp bảo hiểm cũng gồm các bước của nội dung quản trị rủi ro chung, đó là: Thiết lập bối cảnh, nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, đánh giá rủi ro, xử lý rủi ro

1.1.2.1 Thiết lập bối cảnh

Việc thiết lập hiệu quả bối cảnh quản trị rủi ro sẽ giúp xác định được phạm

vi cho toàn bộ quy trình quản trị rủi ro

Là lĩnh vực kinh doanh đặc biệt - kinh doanh rủi ro, bối cảnh quản trị rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm chính là việc xem xét cân nhắc các rủi ro mà doanh nghiệp có thể phải đương đầu trong hoạt động kinh doanh của mình liên quan đến: các loại rủi ro mà doanh nghiệp sẽ ký hợp đồng bảo hiểm, vấn đề đánh giá rủi ro trước và trong khi bảo hiểm, tiêu chí phân loại hợp đồng bảo hiểm mà doanh nghiệp

đã ký kết, các điều kiện, điều khoản hợp đồng, mức rủi ro duy trì doanh nghiệp có thể chấp nhận, rủi ro trong vấn đề nhận và nhượng bảo hiểm

1.1.2.2 Nhận diện rủi ro

Là bước quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro, doanh nghiệp sử dụng các phương pháp khác nhau để nhận diện được rủi ro tiềm tàng mà doanh nghiệp sẽ đối mặt cho dù rủi ro đó mang lại cơ hội hay gây ra thiệt hại

Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm theo cơ chế chuyển giao rủi ro, nên mỗi sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp cung cấp cho khách hàng sẽ làm tăng thêm sự tích tụ rủi ro cho doanh nghiệp Ngoài ra cũng như các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực kinh doanh khác, doanh nghiệp bảo hiểm cũng chịu sự tác động của các loại rủi ro khác như rủi ro thị trường, rủi ro kinh tế, rủi ro pháp luật, rủi ro thiên nhiên…

Nhận diện rủi ro thực hiện thông qua việc nghiên cứu nguồn gốc của rủi ro,

ảnh hưởng của rủi ro, để có cách thức quản trị phù hợp những ảnh hưởng của rủi

ro tới doanh nghiệp

Doanh nghiệp bảo hiểm thường nhận diện rủi ro theo các quá trình công việc sau:

- Rủi ro trong khai thác bảo hiểm:

+ Bỏ qua, bỏ sót các yếu tố quan trọng khi giám định, mô tả rủi ro, dẫn tới nhận diện, xác định mức độ rủi ro không chính xác trước khi cấp đơn

+ Rủi ro về định phí bảo hiểm thấp

+ Rủi ro về đánh giá, thẩm định giá trị tài sản thực tế trước khi bảo hiểm

+ Rủi ro về điều kiện, điều khoản bảo hiểm ghi nhận trong hợp đồng không

rõ ràng gây tranh chấp

+ Rủi ro từ cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường

+ Rủi ro từ hành vi cấu kết giữa nhân viên với khách hàng nhằm mục đích trục lợi,

- Rủi ro trong giám định bồi thường tổn thất:

+ Rủi ro từ khâu giám định: Rủi ro về đánh giá nguyên nhân tổn thất, rủi ro trong xác định số lượng, mức độ của các hạng mục, rủi ro trong xác định phươngán

xử lý, khôi phục các hạng mục tổn thất, rủi ro từ công ty giám định độc lập

+ Rủi ro từ khâu bồi thường: Rủi ro tính toán giá trị bồi thường lớn hơn tổn thất thực tế, rủi ro bồi thường những tổn thất không thuộc phạm vi bảo hiểm

+ Rủi ro từ sự chưa hoàn thiện của quy trình giám định, bồi thường tạo kẽ hở trong quản trị dẫn tới những hành động trục lợi bảo hiểm

- Rủi ro từ hoạt động tái bảo hiểm:

+ Rủi ro về kỹ thuật hợp đồng như điều kiện, điều khoản của hợp đồng tái bảo hiểm chưa tương thích với các điều kiện, điều khoản phát sinh của các hợp đồng bảo hiểm gốc

+ Rủi ro từ phía đối tác không thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng (an toàn tài chính, độ tin cậy của đối tác)

+ Không xác định đúng mức giữ lại của công ty, các rủi ro phát sinh từ đàm phán tái bảo hiểm

+ Bỏ quên, bỏ sót các hợp đồng bảo hiểm (các rủi ro) khi tác nghiệp của nhân viên tái bảo hiểm

+ Rủi ro từ sự không tuân thủ quy định, hướng dẫn về tái bảo hiểm

Việc nhận diện rủi ro cũng cần cân nhắc đến các ảnh hưởng của rủi ro tới lợi nhuận, thương hiệu, trách nhiệm pháp lý, nguồn nhân lực của doanh nghiệp

1.1.2.3 Phân tích rủi ro và Đánh giá rủi ro

Đây là khâu quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro Việc phân tích rủi ro thường được thực hiện qua các công cụ thống kê nhằm lượng hoá rủi ro, đo mức thiệt hại mà rủi ro mang lại Doanh nghiệp bảo hiểm lượng hoá rủi ro từ những tiêu chí phân loại rủi ro đã được xác định trong khâu thiết lập bối cảnh và kết quả thu được

từ khâu nhận diện rủi ro để đưa ra mức thiệt hại doanh nghiệp có thể chịu được của từng nhóm, loại rủi ro cùng tính chất

Kết quả lượng hoá rủi ro giúp doanh nghiệp bảo hiểm đưa ra quyết định phù hợp nhất, đảm bảo hoạt động của doanh nghiệp không bị ảnh hưởng nhiều từ rủi

ro giữ lại, giữ sự ổn định của thu nhập, duy trì sự tăng trưởng trong tương lai

Sau khi đã lượng hóa được rủi ro, Công việc tiếp theo là xếp hạng từng rủi

ro đã được nhận diện và đánh giá mức độ ưu tiên xử lý của từng rủi ro Các rủi ro hoặc nhóm rủi ro có thể được xếp loại theo nhóm ưu tiên xử lý để từ đó có biện pháp xử lý phù hợp và đảm bảo tối ưu hóa về chi phí và đạt hiệu quả về lợi nhuận cho doanh nghiệp

1.1.2.4 Xử lý rủi ro

Đối với doanh nghiệp bảo hiểm, vấn đề xử lý rủi ro được thực hiện trên hai khía cạnh: kiểm soát rủi ro trên cơ sở đưa ra các biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất đối với các rủi ro đã chấp nhận bảo hiểm, thực hiện việc tài trợ rủi ro thông qua việc thu xếp tái bảo hiểm để chuyển bớt rủi ro được đánh giá vượt quá khả năng của doanh nghiệp, xác định mức trích lập dự phòng các quĩ một cách đầy đủ

a) Tái bảo hiểm

Tái bảo hiểm là nghiệp vụ mà người bảo hiểm sử dụng để chuyển một phần trách nhiệm đã chấp nhận với người được bảo hiểm cho người bảo hiểm khác, trên

cơ sở nhượng lại cho người đó một phần phí bảo hiểm

Hợp đồng bảo hiểm giữa người được bảo hiểm với người bảo hiểm trực tiếp được gọi là hợp đồng bảo hiểm gốc Hợp đồng bảo hiểm giữa người bảo hiểm chuyển nhượng dịch vụ bảo hiểm với những người bảo hiểm khác gọi là hợp đồng tái bảo hiểm

Người bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm gốc trở thành người nhượng tái bảo hiểm, người bảo hiểm nhận lại một phần rủi ro của người nhượng tái bảo hiểm gọi là người nhận tái bảo hiểm Người nhận tái bảo hiểm có thể là một doanh nghiệp bảo hiểm được phép kinh doanh cả bảo hiểm gốc lẫn tái bảo hiểm hoặc là doanh nghiệp chuyên kinh doanh tái bảo hiểm Sau khi nhận tái bảo hiểm, người nhận tái có thể nhượng tái bảo hiểm cho những người nhận tái bảo hiểm khác, hoạt động nhượng tái

có thể tiếp tục nhiều lần với sự liên kết của các doanh nghiệp bảo hiểm trên phạm vi quốc tế

Mặc dù quan hệ tái bảo hiểm chỉ được hình thành trên cơ sở bảo hiểm gốc nhưng các thoả thuận của hợp đồng tái bảo hiểm có thể có những khía cạnh độc lập với các thoả thuận của hợp đồng bảo hiểm gốc (về phạm vi bảo hiểm, loại trừ bảo hiểm ) Vì thế, trên phương diện pháp lý và nguyên tắc chung, người được bảo hiểm chỉ có mối quan hệ hợp đồng với người bảo hiểm gốc và chỉ có quyền khiếu nại người bảo hiểm này nếu có tổn thất được bảo hiểm Người được bảo hiểm nhiều khi không biết đến người nhận tái bảo hiểm, tuy nhiên ngay cả khi biết đích xác người nhận tái bảo hiểm là ai (trong trường hợp tái bắt buộc hoặc tái chỉ định theo yêu cầu của người được bảo hiểm) người được bảo hiểm cũng không có quyền khiếu nại trực tiếp người nhận tái bảo hiểm khi có tổn thất Người nhận tái bảo hiểm cũng không được quyền đòi phí bảo hiểm trực tiếp từ người được bảo hiểm Khi sự kiện bảo hiểm của hợp đồng bảo hiểm gốc xảy ra, người nhượng tái bảo hiểm có nghĩa vụ bồi thường theo cam kết của hợp đồng bảo hiểm gốc và đòi bồi thường từ những người nhận tái bảo hiểm nếu tổn thất đó thuộc trách nhiệm của hợp đồng tái bảo hiểm

b) Quản lý tốt quỹ tài chính doanh nghiệp

Sơ đồ 1.1: Cơ chế hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm

Đặc thù của ngành kinh doanh bảo hiểm là chu trình kinh doanh ngược Việc tiêu thụ sản phẩm dựa trên quy trình: phí bảo hiểm được thu trước còn cam kết trả tiền bảo hiểm được thực hiện sau Do vậy, doanh nghiệp bảo hiểm có trong tay quỹ tài chính khá lớn, nhưng quỹ này sẽ không được sử dụng để bồi thường ngaymà doanh nghiệp phải trích lập đầy đủ quỹ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm

Việc trích lập đầy đủ các quỹ dự phòng nghiệp vụ sẽ đảm bảo khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với khách hàng và các đối tác của doanh nghiệp bảo hiểm, mặt khác nguồn tiền nhàn rỗi từ các quỹ được doanh nghiệp phân bổ, sử dụng đầu

tư hiệu quả sẽ đem lại nguồn lợi tài chính, là nguồn lợi nhuận chính trong cơ cấu lợi nhuận của doanh nghiệp Hoạt động đầu tư này có thể bao gồm nhiều hình thức như: cho vay, đầu tư chứng khoán, mua bán bất động sản, góp vốn liên doanh, gửi tiền tại các tổ chức tín dụng, cầm cố, ký cược, ký quỹ,

1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.3.1 Các yếu tố bên trong doanh nghiệp

a) Định hướng, chiến lược phát triển của doanh nghiệp

Định hướng, chiến lược phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ là mục tiêu xuyên suốt trong mọi hoạt động của doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ xây dựng chiến lược đẩy mạnh tăng trưởng doanh số mà không quan tâm tới hiệu quả kinh doanh thì công tác quản trị rủi ro không được coi trọng, nếu chiến lược của doanh nghiệp chú trọng nhiều hơn đến phát triển chiều sâu, đến chất lượng của sự phát triển thì công tác quản trị rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm phải được ưu tiên hàng đầu

b) Cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ của doanh nghiệp

Cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ của doanh nghiệp được chú trọng nhằm đạt mục tiêu nâng cao chất lượng khai thác, chú trọng công tác đánh giá rủi ro, công tác giám định bồi thường, ngăn chặn trục lợi bảo hiểm, giảm tối đa những sai sót khi tác nghiệp của các cấp nhân viên trong Công ty mà làm thiệt hại tài chính của Công ty

Thông thường kiểm tra, giám sát nội bộ gồm những nội dung sau: kiểm soát công tác tài chính kế toán, kiểm soát công tác giám định, bồi thường, kiểm soát công tác khai thác bảo hiểm, kiểm soát công tác đại lý, kiểm soát công tác tái bảo hiểm, kiểm soát công tác đầu tư và kiểm tra công tác hành chính nhân sự

- Kiểm soát công tác giám định bồi thường

Có thể nói đây là một trong những công tác trọng tâm của các doanh nghiệp bảo hiểm trong thời gian qua khi mà vấn đề trục lợi bảo hiểm diễn ra ngày càng tinh vi, có sự cấu kết giữa khách hàng, giám định viên thậm chí kể cả nhân viên khai thác bảo hiểm

Nội dung công tác kiểm soát giám định bồi thường gồm: hồ sơ thu thập thông tin tổn thất, kiểm tra việc xem xét của hồ sơ giám định bồi thường, kiểm tra việc giám định tổn thất, công tác đòi người thứ ba, xử lý tài sản thu hồi, công tác đòi người tái bảo hiểm, hợp đồng bảo hiểm, kiểm tra việc sử dụng giám định độc lập, kiểm tra việc sử dụng dịch vụ gara, cứu hộ

- Kiểm soát công tác khai thác bảo hiểm

Đây là công tác để giúp doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tránh thất thu, gian lận phí Nội dung kiểm soát bao gồm việc kiểm tra đơn đề nghị cấp bảo hiểm, đơn bảo hiểm, xem xét nội dung hợp đồng với những điều khỏan bảo hiểm có nằm ngoài quy tắc bảo hiểm đã được phê duyệt hay không, có hạ mức phí thấp hơn quy định đã đề ra hay không?

- Kiểm soát công tác đại lý

Đây chính là việc kiểm soát các đại lý làm công tác khai thác bảo hiểm cho doanh nghiệp Nội dung kiểm soát công tác đại lý bao gồm: chứng chỉ đại lý được cấp, công tác thu thập hồ sơ khai thác, bồi thường, việc chi trả hoa hồng đại lý có

vượt quá khung quy định của Bộ Tài chính hay không? Việc chi trả hoa hồng đại

lý không đúng với thực tế trong thời gian qua mà công an đã khởi tố một số vụ cho thấy việc quản lý cũng như kiểm toán đại lý bảo hiểm đang bị buông lỏng

- Kiểm soát công tác tái bảo hiểm

Bao gồm việc kiểm tra hồ sơ nhận, nhượng tái bảo hiểm, đòi bồi thường nhượng tái bảo hiểm, kiểm tra việc tái bảo hiểm tạm thời, tái bảo hiểm cố định

hàng năm

- Kiểm soát công tác đầu tư

Bao gồm việc kiểm tra đầu tư tiền gửi, cổ phiếu, trái phiếu, kinh doanh bất động sản,…

- Kiểm tra công tác hành chính nhân sự

Trong đó kiểm tra việc chú trọng những nhân sự phải đáp ứng tiêu chuẩn của người quản trị công ty theo quy định tại Thông tư 124/2019/TT- BTC của Bộ Tài chính từ thành viên HĐQT, Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng, giám đốc công ty ngươi đứng đầu bộ phận nghiệp vụ, chuyên gia tính toán biên khả năng thanh toán và dự phòng

c, Chất lượng đội ngũ nhân sự:

Trong bất kỳ tổ chức nào, yếu tố nhân sự đóng vai trò quan trọng hàng đầu, quyết định thành công của một doanh nghiệp Đối với hoạt động quản trị rủi ro, yếu tố con người đóng vai trò then chốt Một doanh nghiệp có đội ngũ nhân sự tốt thì công việc sẽ được thực hiện trôi chảy, nhận diện, đánh giá phân tích rủi ro

và xử lý rủi ro sẽ được nhìn nhận một cách đúng mức, bên cạnh đó là thái độ của ban lãnh đạo của công ty với hoạt động quản trị rủi ro cũng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của hoạt động này

1.1.3.2 Các yếu tố bên ngoài doanh nghiệp

a) Các yếu tố thuộc về môi trường kinh doanh

- Khung pháp lý về hoạt động kinh doanh bảo hiểm của Nhà nước vẫn đang trong quá trình hoàn thiện, do đó chưa thực sự tạo ra khung pháp lý minh bạch cho các doanh nghiệp hoạt động trong thị trường bảo hiểm phát triển lành mạnh, an toàn và ổn định

- Tình hình kinh tế vĩ mô diễn biến phức tạp do nền kinh tế vẫn đang chịu ảnh hưởng từ suy thoái kinh tế toàn cầu Mức tăng trưởng GDP chậm lại, thị trường tài chính chưa thực sự vững chắc, giá trị đồng tiền Việt Nam suy giảm

- Tình hình cạnh tranh trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ diễn ra ngày càng gay gắt Cụ thể:

+ Cạnh tranh về phí bảo hiểm: Phí bảo hiểm là một vấn đề sống còn để giành thắng lợi trong cạnh tranh Hiện tượng hạ phí để tranh giành dịch vụ bảo hiểm diễn

ra trên diện rộng ở mọi khu Phí bảo hiểm ở khá nhiều các hợp đồng bảo hiểm là không phản ánh đúng tính chất rủi ro của đối tượng bảo hiểm, thậm chí đối với các dịch vụ có giá trị bảo hiểm lớn còn gây nguy hiểm cho an toàn tài chính của công ty bảo hiểm và khách hàng Mặc dù Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 156/2007/TT-BTC quy định một số điểm trong khâu khai thác, tuy nhiên, thực tế

đã có những công ty bỏ qua một số quy định như để thuyết phục khách hàng tham gia bảo hiểm cho một số dịch vụ lớn, phí bảo hiểm được chào thấp hơn cả phí tái bảo hiểm, công ty bảo hiểm chấp nhận thua lỗ để nhằm đạt được danh tiếng để khai thác các dịch vụ khác cho có doanh thu Công cụ cạnh tranh này làm ảnh hưởng lớn tới sự an toàn về tài chính của các công ty Việc hạ phí bảo hiểm trong khi điều kiện, điều khoản bảo hiểm được mở rộng và không xem xét tới lịch sử tổn thất dẫn tới phí bảo hiểm không phản ánh đúng mức độ của rủi ro Điểu này là yếu tố làm ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khai thác của các công ty

+ Cạnh tranh về chi phí khai thác: Chi phí khai thác ngày càng tăng cao, mặc

dù không thể hiện trực tiếp như hạ phí bảo hiểm nhưng giữa các công ty bảo hiểm đang tồn tại một cuộc cạnh tranh khốc liệt về chi phí khai thác Ở một số công ty có tiềm năng thị trường riêng trong ngành và cơ chế hoạt động thông thoáng, chi phí khai thác đã trở thành một trong những công cụ cạnh tranh trực tiếp và đắc lực nhất giúp họ chiến thắng trong cạnh tranh Hiện nay có công ty coi chi phí khai thác là chiến lược mở rộng thị trường của họ Công cụ cạnh tranh này làm cho chi phí kinh doanh bảo hiểm tăng cao, ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận kinh doanh của công ty

+ Cạnh tranh về uy tín, năng lực, trình độ và thương hiệu Đây là kiểu cạnh tranh lành mạnh, tuy nhiên sự cạnh tranh này cũng là áp lực lớn đối với các công ty

và đưa mức độ cạnh tranh càng trở nên gay gắt hơn

+ Cạnh tranh bằng quan hệ Đây là một trong những hình thức cạnh tranh đặc biệt trong khai thác bảo hiểm Trong một số trường hợp, nhất là các dịch

vụ bảo hiểm lớn như khai thác bảo hiểm các dự án, nó có ý nghĩa quyết định đến khả năng giành được dịch vụ

b) Các quy định pháp lý liên quan đến quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

Với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ, ngành bảo hiểm đã có những đóng góp lớn cho sự ổn định và phát triển bền vững của nền kinh tế, xã hội Nhưng đồng thời hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm cũng bộc lộ những điểm còn tồn tại và hạn chế, nhất là những tồn tại và bất cập trong công tác quản trị đã làm ảnh hưởng tới quyền và lợi ích hợp pháp của các tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm

Nhằm bảo vệ quyền lợi, lợi ích pháp lý của các bên tham gia bảo hiểm, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh cũng như tăng cường sự thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế, tăng cường sự quản lý của Nhà nước đối với các tổ chức, Quốc hội đã ban hành Luật Kinh doanh bảo hiểm và các sửa đổi bổ sung, các nghị định, thông tư dưới luật hướng dẫn thi hành như Nghị định số 68/2021/NĐ-CP; Nghị định số 46/2007/NĐ-CP; Thông tư số 155/2007/TT-BTC; Thông tư số 86/2009/TT-BTC quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Kinh doanh bảo hiểm; Quyết định số 153/2003/QĐ-BTC của Bộ trưởng Bộ tài chính ban hành hệ thống chỉ tiêu giám sát doanh nghiệp bảo hiểm và các văn bản sửa đổi, bổ sung khác nhằm đảm bảo phù hợp với yêu cầu quản lý của từng thời kỳ

Luật và các văn bản dưới luật nêu trên là những quy định chi tiết về: Các điều kiện, nguyên tắc tham gia thị trường bảo hiểm tại Việt Nam, các điều kiện cấp phép thành lập và hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm, quy định về tổ chức và điều hành của doanh nghiệp bảo hiểm, quy định về khai thác bảo hiểm, hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm và các hoạt động khác của doanh nghiệp bảo hiểm, quy định chế

độ tài chính đối với doanh nghiệp bảo hiểm và trách nhiệm, hệ thống giám sát của Nhà nước về kinh doanh bảo hiểm:

c) Các quy định về chế độ tài chính đối với các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Dưới đây là các quy định:

- Về vốn pháp định, vốn điều lệ, ký quỹ, quản trị và sử dụng vốn, tài sản

- Về trích lập quỹ dự phòng nhằm mục đích thanh toán cho những trách nhiệm bảo hiểm đã được xác định trước và phát sinh từ những hợp đồng bảo hiểm

đã giao kết

- Về hoạt động đầu tư vốn: nguồn vốn được sử dụng đầu tư, hạn mức đầu

tư tối đa cho từng lĩnh vực đầu tư tương ứng với từng loại nguồn vốn được sử dụng đầu tư

- Về khả năng thanh toán của doanh nghiệp bảo hiểm nhằm đảm bảo luôn duy trì khả năng thanh toán trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh

- Về đảm bảo doanh nghiệp bảo hiểm luôn luôn thực hiện được các giao kết của doanh nghiệp với đối tượng bảo hiểm và các chủ thể liên quan khác

- Về doanh thu, chi phí, phân chia thặng dư, lợi nhuận và phân phối lợi nhuận trong kinh doanh bảo hiểm

- Về quản trị tài chính, kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập của doanh nghiệp bảo hiểm

- Về chế độ báo cáo bắt buộc và các mẫu biểu báo cáo quy định cho doanh nghiệp bảo hiểm

d) Quy định về hoạt động liên quan đến việc cung cấp các sản phẩm bảo hiểm cho nền kinh tế và dân cư (khai thác - giám định - bồi thường) của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Các quy định về quy tắc bảo hiểm, điều khoản bảo hiểm, biểu phí bảo hiểm

và hình thức mua bán sản phẩm bảo hiểm nhằm đảm bảo thực hiện trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm đối với đối tượng bảo hiểm và các chủ thể liên quan khác qua những điều khoản bảo hiểm đã giao kết, đồng thời đảm bảo không phân biệt đối xử

về điều kiện bảo hiểm và mức phí bảo hiểm giữa các đối tượng bảo hiểm có cùng mức độ rủi ro

Các quy định về đại lý, môi giới khai thác, giám định, bồi thường, chuyển giao hợp đồng bảo hiểm

e) Quy định về kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Doanh nghiệp bảo hiểm phải xây dựng quy trình và tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội bộ với điều kiện hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ độc lập với các hoạt

động điều hành, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm và đảm bảo đánh giá, phát hiện kịp thời mọi rủi ro có nguy cơ ảnh hưởng xấu đến hiệu quả

và mục tiêu hoạt động của doanh nghiệp, phản ánh ngay lập tức với cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp bảo hiểm để có biện pháp xử lý thích hợp

bảo hiểm phi nhân thọ tại Việt Nam

Công ty bảo hiểm Bảo Việt đã cho rằng rủi ro bảo hiểm là các rủi ro liên quan đến khả năng một công ty bảo hiểm có thể phải gánh chịu tổn thất do phí bảo hiểm thu được không đủ bù đắp các chi phí bồi thường các sự kiện bảo hiểm Hiện nay Bảo Việt đã sử dụng nhiều phương pháp đánh giá và giám sát rủi ro bảo hiểm Các phương pháp này bao gồm mô hình đo lường giá trị rủi ro, các phân tích về độ nhạy của lãi suất, xây dựng kịch bản kiểm tra áp lực Bảo Việt quản lý rủi ro bảo hiểm thông qua việc khai thác bảo hiểm một cách thận trọng, kiểm soát chặt chẽ quy trình thủ tục phê duyệt tài sản mới hoặc đưa ra nguyên tắc định giá, tái bảo hiểm và giám sát các vấn đề nảy sinh

Theo đó, Bảo Việt đã áp dụng quy trình xây dựng các giả định nhằm đưa ra các ước tính thận trọng và ổn định về kết quả tương lai Hoạt động kiểm tra hàng năm được thực hiện nhằm đảm bảo những giả định, ước tính khả thi nhất và kết quả trong tương lai nằm trong giới hạn chấp nhận được Các giả định được xem xét bao gồm giả định về xác suất xảy ra tổn thất và lãi suất đầu tư Rủi ro đầu tư được quản

lý thông qua việc kiểm soát thận trọng tài sản và trách nhiệm Chiến lược đầu tư được xây dựng nhằm đáp ứng hợp lý mức lợi suất đầu tư kỳ vọng của các chủ hợp

đồng bảo hiểm Với những mục tiêu rõ ràng như vậy, trong những năm qua, Bảo Việt đã thu xếp tái bảo hiểm cho các hợp đồng bảo hiểm lớn

Trong khi đó, các rủi ro trong các hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ thường được bảo hiểm trong 12 tháng Bảo Việt đã xây dựng các giả định nhằm đưa ra các ước tính với các kết quả khả thi nhất Nguồn dữ liệu sử dụng là thông số đầu vào cho các giả định được thu thập nội bộ, dựa trên nghiên cứu chi tiết và thường xuyên Các ước tính cho từng khoản bồi thường được kiểm tra định kỳ và cập nhật khi có thông tin mới phát sinh

Nhằm giảm thiểu những rủi ro giữ lại, Bảo Việt cũng đã áp dụng số tiền bồi thường tối đa đối với một số hợp đồng cụ thể, cũng như thu xếp tái bảo hiểm để hạn chế tổn thất với các thảm họa Đối với các khiếu nại có thời gian giải quyết trên một năm, sẽ phát sinh rủi ro liên quan đến lạm phát Rủi ro này được giảm thiểu bằng việc xem xét yếu tố lạm phát khi ước tính các nghĩa vụ phải trả của các hợp đồng bảo hiểm

Các biện pháp giảm thiểu rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ còn bao gồm đa dạng hóa danh mục các hợp đồng bảo hiểm, theo đó các rủi ro sẽ được đa dạng hóa theo loại loại hình sản phẩm và quyền lợi được bảo hiểm Bảo Việt thực hiện tái bảo hiểm để chuyển giao một rủi ro của những hợp đồng lớn cho công ty tái bảo hiểm thông qua các hợp đồng tái bảo hiểm cố định và tạm thời Mức giữ lại phụ thuộc vào mức độ rủi ro của đối tượng bảo hiểm và khả năng tài chính của Bảo Việt Các hợp đồng tái bảo hiểm cũng chứa đựng những rủi ro tín dụng Do vậy, để giảm thiểu rủi ro này, Bảo Việt chỉ ký hợp đồng tái bảo hiểm với những công ty nhận tái bảo hiểm đạt tiêu chuẩn đánh giá xếp hạng theo quy định hiện hành Có thể nói, với cách làm chặt chẽ và chuyên nghiệp này, Bảo Việt đã hạn chế rất cao rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ

1.2.2 Tình hình quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại công ty Bảo hiểm PVI

Được thành lập năm 1996, Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Dầu khí Việt Nam (PVI)phát triển từ một công ty bảo hiểm nội bộ thuộc Tổng công ty Dầu khí Việt Nam (nay là Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam - PVN) trở thành nhà bảo hiểm công nghiệp số một Việt Nam, dẫn đầu trong các lĩnh vực trọng yếu của thị trường bảo

hiểm như năng lượng (chiếm thị phần tuyệt đối), hàng hải, tài sản - kỹ thuật và quan trọng hơn, PVI đang sẵn sàng hướng tới trở thành một định chế tài chính - bảo hiểm quốc tế

Đối với hoạt động quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ, PVI đã nhận thức được vai trò quan trọng của hoạt động này đối với hiệu quả kinh doanh Ngay từ hoạt động nhận diện rủi ro, PVI đã biết được ý nghĩa hoạt động này đó là định dạng được những rủi ro mà doanh nghiệp có thể gặp phải trong quá trình cấp đơn bảo hiểm, giám định tổn thất, bồi thường và đưa ra được những biện pháp kịp thời

để xử lý.Công tác đào tạo đội ngũ cán bộ được ban lãnh đạo chú trọng đầu tư,thông qua các khóa huấn luyện đào tạo ngắn hạn, dài hạn, các lớp học thường xuyên mà đội ngũ nhân sự của PVI được trau dồi thêm kiến thức lẫn khả năngthực hành trong công tác chuyên môn cũng như hoạt động quản trị rủi ro.Bằng những kỹ năng đã được đào tạo, mỗi cán bộ của PVI sẽ nhận diện, đánh giá rủi ro được các hợp đồng bảo hiểm mà mình trực tiếp cấp đơn Ngay từ khâu lấy thông tin của giấy yêu cầu bảo hiểm, thông tin bổ sung của khách hàng cũng như đánh giá được mức độ tin cậy của thông tin được cung cấp Tuy nhiên, đối với những đơn bảo hiểm có số tiền bảo hiểm lớn và mức độ rủiro cao thì sẽ do Trưởng ban của từng nghiệp vụ sẽ quyết định có cấp đơn bảo hiểm này hay không

Trong công tác giải quyết khiếu nại bồi thường, PVI cũng có quy định phân cấp trách nhiệm cho từng phòng ban, theo đó, đối với những nghiệp vụ mà trong công tác giám định ước lượng thấy số tiền bồi hoàn lớn thì phải có công văn gửi về Tổng công ty để xin được chỉ định giám định độc lập nhằm tránh những rủi ro có thể phát sinh trong khâu giám định, bồi thường và ngăn chặn tình huống trục lợi bảo hiểm

Để trở thành doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ số 1 tại Việt Nam, PVI đã

có những chiến lược kinh doanh rất hiệu quả và công tác tái bảo hiểm là một trong những chiến lược đó Nhằm san sẻ, phân tán rủi ro cũng như tăng hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, các đơn tái bảo hiểm sẽ do Ban tái bảo hiểm quản lý và kiểm soát Doanh nghiệp cũng đã xây dựng được dữ liệu thông tin của khách hàng khá là đầy đủ

để cung cấp cho các nhân viên củamình trong hoạt động tái bảo hiểm và phát triển doanh thu Bên cạnh đó, cơ sở hạ tầng được PVI rất quan tâm và đầu tư, hiện tại các

chi nhánh cũng như Tổng công ty đang sử dụng phần mềm dữ liệu Pias để quản lý các đơn bảo hiểm và nghiệp vụ liên quan phát sinh, hệ thống phần mềm này liên tục được cập nhật theo từng năm nhằm đảm bảo hệ thống hoạt động hiệu quả

1.2.3 Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro áp dụng cho Công ty PJICO Thái Nguyên

Trong những năm vừa qua, ngành bảo hiểm Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, chuyển đổi hoàn toàn từ một ngành độc quyền sang một ngành hoạt động theo cơ chế thị trường Sự gia tăng về số lượng của các hãng bảo hiểm với các sản phẩm đa dạng khiến cho thị trường bảo hiểm thêm phong phú và làm tăng thêm tính cạnh tranh trong ngành

Để nâng cao hiệu quả kinh doanh và xa hơn là tăng giá trị cho công ty mình, rút kinh nghiệm từ hoạt động quản trị của các doanh nghiệp bạn đặc biệt là hoạt động quản trị rủi ro, Công ty PJICO Thái Nguyên cũng cần nhìn lại hoạt động quản trị của mình để có những áp dụng hợp lý, những lưu ý đó là:

Bài học từ bảo hiểm của PVI đã chỉ ra cần đề phòng những rủi ro, tổn thất cho doanh nghiệp mình, Công ty PJICO Thái Nguyên cần phải nâng cao chất lượng nguồn nhân sự không những giỏi chuyên môn mà còn có đạo đức nghề nghiệp, tạo

sự chủ động trong hoạt động nhận diện rủi ro cấp đơn bảo hiểm Bên cạnh đó, doanh nghiệp cũng cần xem lại mục tiêu chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp mình và cần bám sát mục tiêu đó để thực hiện, hướng đến nâng cao hiệu quả kinh doanh chứ không phải là mục tiêu tăng doanh thu như hiện tại

Từ bài học của công ty Bảo Hiểm Bảo Việt cần hoàn thiện hệ thống kiểm tra, giám sát nội bộ, đây là một việc làm quan trọng để tăng tính hiệu quả của hoạt đông kiểm soát rủi ro, việc kiểm tra giám sát nội bộ được thực hiện thường xuyên

sẽ giúp cho doanh nghiệp sớm tìm ra nguyên nhân gây ra rủi ro và có hướng xử lý những tổn thất do rủi ro gây ra kịp thời

Bài học của cả PVI và Bảo Việt đều dẫn đến cần cải tiến công tác hành chính

kế toán, giảm bớt khối lượng, thời gian chờ để thực hiện các bước trong quá trình bồi thường của doanh nghiệp Việc để thời gian chờ quá lâu cho một đơn bồi thường ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ khách hàng và về lâu dài sẽ ảnh hưởng đến thương

hiệu của doanh nghiệp Nâng cao hơn nữa vai trò của Công đoàn trong việc tạo ra môi trường làm việc thân thiện cho người lao động, nhân viên chính là bộ mặt của doanh nghiệp, với một môi trường lao đông cởi mở và vui vẻ chắc chắn là sẽ giữ được chân người giỏi,kết nối nhân viên lại với nhau và dễ chia sẻ hơn trong công việc cũng như cuộc sống và giúp cho hiệu quả lao động tăng

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Câu hỏi nghiên cứu

Để giải quyết được mục tiêu và đáp ứng nội dung nghiên cứu của đề tài cần trả lời các câu hỏi sau:

- Thực trạng quản trị rủi ro bảo hiểm phi nhận thọ của Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên như thế nào?

- Các yếu tố nào ảnh hưởng đến việc quản trị rủi ro Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

- Những giải pháp nào cần thực hiện để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro bảo hiểm cho công ty năm 2022và chiến lược năm 2025

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Thu thập số liệu

2.2.1.1 Số liệu thứ cấp

Luận văn chủ yếu sử dụng nguồn số liệu thứ cấp của Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên, Tổng Công ty cổ phần Bảo hiểm PJICO, Bộ Tài chính

Số liệu đã công bố sử dụng trong Luận văn được thu thập từ:

- Báo cáo tài chính của Tổng Tổng Công ty Bảo hiểm PJICO, Tổng Công ty Bảo hiểm PJICO và đã được kiểm toán công bố qua các năm 2019 - 2021

- Bản tin Bảo hiểm qua các năm 2019-2021

- Các Website: PJICO, Hiệp hội Bảo hiểm, Bộ Tài chính, Tạp chí Bảo hiểm

2.2.1.2 Số liệu sơ cấp

Số liệu sơ cấp là những dữ liệu chưa có sẵn, được thu thập lần đầu, do chính người nghiên cứu thu thập Để thu thập được số liệu sơ cấp phục vụ quá trình tính toán, nghiên cứu, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro đối với bảo hiểm phi nhân Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên, tác giả tiến hành thu thập

số liệu điều tra:

+ Mục đích điều tra: đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro bảo

hiểm phi nhân thọ theo các nội dung nhân diện rủi ro, phân tích và đánh giá rủi

ro , xử lý rủi ro tại Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên

+ Đối tượng điều tra:

Đối tượng thứ 1: Khách hàng của Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên tiến hàng phát phiếu bảng hỏi

Đối tượng thứ 2 nghiên cứu là Nhân viên trong công ty bao gồm ban lãnh đạo 05 và nhân viên 05

+ Mẫu điều tra:

Tính đến hết ngày 31/12/2021, Công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên có hơn 300 khách hàng Căn cứ vào quy mô nguồn nhân lực của công ty và các chi phí khi tiến hành điều tra như chi phí văn phòng phẩm, chi phí đi lại , tác giả tiến hành điều tra thu thập số

liệu sơ cấp theo phương pháp điều tra chọn mẫu ngẫu nhiên

Chọn mẫu số khách hàng của công ty bảo hiểm PJICO Thái Nguyên khoảng

300 người trong năm 2021 Vì vậy, quy mô mẫu sẽ được tính theo công thức SLovin sau:

Bảng câu hỏi điều tra sẽ được chia thành hai phần chính:

Phần I: Thông tin cá nhân (đơn vị) của người (đơn vị) tham gia trả lời bảng câu hỏi điều tra như: Tên, tuổi, giới tính, đơn vị công tác, chức vụ,

Phần II: Các câu hỏi điều tra cụ thể nhằm đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro theo các khía cạnh đánh giá về hoạt động quản trị rủi ro bao gồm: Thiết lập bối cảnh, nhận diện rủi ro, phân tích, đánh giá rủi ro và xử lý rủi ro

Thang đo của bảng hỏi: Thang đo Likert 5 mức độ được sử dụng trong nghiên cứu này Thang đo được tính như sau:

Bảng 2.1: Thang đo Likert STT Thang đo Ý nghĩa

Nguồn: Giáo trình quản trị chất lượng Kinh tế quốc dân 2018

Đối tượng thứ 2: phỏng vẫn lãnh đạo bao gồm 4 câu và phỏng vấn nhân viên cũng chia thành 4 câu

2.2.2 Phương pháp tổng hợp số liệu

Sau khi thu thập được các thông tin tiến hành phân loại, sắp xếp thông tin theo thứ

tự ưu tiên về độ quan trọng của thông tin Đối với các thông tin là số liệu lịch sử và số liệu khảo sát thực tế thì tiến hành lập lên các bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ

Toàn bộ số liệu thu thập được xử lý bởi chương trình Excel trên máy tính Đối với những thông tin là số liệu định lượng thì tiến hành tính toán các chỉ tiêu cần thiết như số tuyệt đối, số tương đối, số trung bình và lập thành các bảng biểu,

đồ thị

2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin

2.2.3.1 Phương pháp thống kê mô tả

Thống kê là hệ thống các phương pháp dùng để thu nhập xử lý và phân tích các con số (mặt lượng) của những hiện tượng số lớn để tìm hiểu bản chất và tính quy luật vốn có của chúng (mặt chất) trong điều kiện thời gian và địa điểm cụ thể Thống

kê mô tả được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được từ nghiên cứu thực nghiệm qua các cách thức khác nhau