Đề tài lập, phân tích và thẩm định tài chính dự án đâu tư công ty cổ phần sản xuất vật tư y tế super clean gloves

Tính cấp thiết của chuyên đề:Trong điều kiện kinh tế thị trường có sự điều tiết vĩ mô của nhà nước, mọi hoạt độngsản xuất kinh doanh trong đó có hoạt động đầu tư được xem xét từ 2 goc độ

PHỤ LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của chuyên đề:

Trong điều kiện kinh tế thị trường có sự điều tiết vĩ mô của nhà nước, mọi hoạt độngsản xuất kinh doanh trong đó có hoạt động đầu tư được xem xét từ 2 goc độ: nhà đầu tư

và nền kinh tế

Trên góc độ của nhà đầu tư, mục đích cụ thể có nhiều nhưng quy tụ lại là yếu tố lợinhuận, khả năng sinh lời của dự án là thước đo chủ yếu quyết định sự chấp nhận một việclàm mạo hiểm của nhà đầu tư

Chính vì vậy, xu hướng phổ biển hiệu quả nhất hiện nay là đầu tư theo dự án Dự ánđầu tư có tầm quan trọng đặc biệt với sự nghiệp phát triển kinh tế nói chung và đối vớitừng doanh nghiệp nói riêng Sự thành bại của một doanh nghiệp phụ thuộc rất lớn vàoviệc đầu tư dự án có hiệu quả hay không Việc phân tích chính xác các chỉ tiêu kinh tếcủa dự án sẽ được chứng minh được điều này

Với mong muốn tìm hiểu kĩ hơn công tác lập, phân tích và thẩm định tài chính dự án

đầu tư nên nhóm chúng em đã chọn đề tài: “Lập, phân tích và thẩm định tài chính dự

án đâu tư công ty cổ phần sản xuất vật tư y tế Super Clean Gloves.”

2 Mục đích nghiên cứu:

Trên cơ sở nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn về lập, phân tích và thâmđịnh dự án đầu tư của công ty cổ phần sản xuất vật tư y tế Suoer Clean Gloves để phântích, thẩm định tài chính và đề xuất một số giải pháp nâng cao dự án đầu tư của doanhnghiệp

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu là dự án đầu tư của công ty cổ phần sản xuất vật tư y tế SuperClean Gloves

4 Kết cấu của chuyên đề:

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung nghiên cứu của chuyên đề được trình bày gồm

5 phần:

1 Tên dự án

2 Giới thiệu tổng quan về dự án

3 Thị trường mục tiêu của dự án

4 Nguồn lực thực hiện của dự án

5 Thẩm định tài chính dự án đầu tư

Hình thức quản lý: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý điều hành và khai thác.

Tổng mức đầu tư của dự án: 1.007.869.999.000 đồng

(Một nghìn, không trăm linh bốn tỷ, bốn trăm sáu mưới chín triệu, chín trăm bốn mươi

bảy nghìn đồng)

Trong đó:

+ Vốn tự có (70%): 705.508.999.300 đồng

+ Vốn góp của cổ đông chiến lược (30%): 302.396.099.700 đồng

Công suất thiết kế và sản phẩm/dịch vụ cung cấp:

Sản xuất găng tay: 1.861.500 thùng/năm

❖ Sự cần thiết thực hiện dự án:

Găng tay y tế là một sản phẩm chủ yếu và quan trọng được sử dụng rộng rãi tại cácbệnh viện, trung tâm y tế Nhiều năm qua, Bộ Y tế đã xếp găng mổ trong danh mục vật tưtiêu hao cơ bản và thiết yếu tối quan trọng không thể thiếu Trong các kế hoạch chiếnlược dài hạn của ngành y tế, Bộ Y tế luôn yêu cầu các đơn vị sản xuất trong nước các loạivật tư tiêu hao chủ yếu, trong đó găng tay phẫu thuật là một trong những đòi hỏi bức thiếtcủa ngành cần phải chủ động được sản xuất trong nước

Nước ta có vùng nguyên liệu cao su tập trung nhiều ở các tỉnh thuộc Đông Nam Bộ vàmột số tỉnh Tây Nguyên Nguồn nguyên liệu sẵn có này là dồi dào Đắk Lắk nằm trongvùng nguyên liệu có lợi thế cực kì lớn cho việc sản xuất găng tay

Trong một thời gian dài, nước ta phải dựa vào nguồn viện trợ của các nước để nhậpkhẩu găng phẫu thuật Chỉ có một số ít cơ sở sản xuất nhỏ ở TP Hồ Chí Minh và Hà Nộibắt tay vào sản xuất găng mổ với quy mô nhỏ, phương tiện thủ công, lạc hậu.

Thời kỳ này, công nhân sản xuất găng mổ phải làm việc trên dây chuyền thủ công rấtnặng nhọc Công nhân tay cầm bàn khuôn nhúng vào bể mủ, sấy găng bằng lò than Vì làlàm thủ công như vậy, găng sản xuất ra mủ cao su không đều, kỹ thuật không bảo đảm,găng bị thủng, độ đàn hồi không tốt, bột cao su rơi vãi trong găng nhiều… nên khôngđáp ứng được yêu cầu sử dụng trong các phòng mổ với đòi hỏi phải vô trùng, dễ bị ảnhhưởng đến sức khỏe người bệnh cũng như những người làm việc trong lĩnh vực y tế

Đó là chưa để đến, người công nhân do phải cầm bàn khuôn nhúng vào bể mủ (nơikhí amoniac rất đậm đặc) nên 100% công nhân đều mắc các căn bệnh nghề nghiệp như:viêm mũi dị ứng, viêm xoang… Sản xuất găng tay phẫu thuật y tế thời kỳ đó khó khăn

và nặng nhọc Hiện nay, nhu cầu găng tay tăng cao, găng tay sản xuất ra được các nhàphân phối chủ động tìm kiếm, giải quyết đầu ra của sản phẩm

Từ những thực tế trên, chúng tôi đã lên kế hoạch thực hiện dự án “Sản xuất găng tay

y tế Super Clean Gloves” tại Cụm công nghiệp EaDar, huyện Eakar, tỉnh Đắk Lắk nhằm

phát huy được tiềm năng thế mạnh của mình, đồng thời góp phần phát triển hệ thống hạtầng xã hội và hạ tầng kỹ thuật thiết yếu để bảo đảm phục vụ cho ngành sản xuất vật tư y

tế của tỉnh Đắk Lắk

❖ Mục tiêu của dự án

Phát triển dự án “Sản xuất găng tay y tế Super Clean Gloves” theo hướng chuyênnghiệp, hiện đại, tạo ra sản phẩm chất lượng, có năng suất, hiệu quả kinh tế cao nhằmnâng cao chuối giá trị sản phẩm ngành sản xuất vật tư y tế đảm bảo tiêu chuẩn, an toàn vệsinh, phục vụ nhu cầu trong trước và xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu thị trường góp phầntăng hiệu quả kinh tế địa phương cũng như của cả nước

Dự án sản xuất với quy mô, công suất như sau:

Sản xuất găng tay: 1.861.500 thùng/năm

Khai thác có hiệu quả hơn tiềm năng về: đất đai, lao động và sinh thái của khu vựctỉnh Đắk Lắk

Dự án khi đi vào hoạt động sẽ góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế, đẩy nhanhtiến trình công nghiệp hóa – hiện đại hóa và hội nhập nền kinh tế của địa phương, củatỉnh Đắk Lắk

Hơn nữa, dự án đi vào hoạt động tạo việc làm với thu nhập ổn định cho nhiều hộ giađình, góp phần giải quyết tình trạng thất nghiệp và lành mạnh hóa môi trường xã hội tạivùng thực hiện dự án

❖ Đội ngũ thực hiện của dự án

Tên doanh nghiệp/ tổ chức: Công ty cổ phần sản xuất vật tư y tế Supper Clean Gloves

Mã số doanh nghiệp: 6001704313 – do sở Kế hoạch và đầu tư tỉnh Đắk Lắk cấp

Địa chỉ trụ sở: Thôn 9, Xã Ea Păn, Huyện Ea Kar, Tỉnh Đắk Lắk, Việt Nam

Điện thoại: 0983666668 Website: superclean.net

Thông tin về người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp/ tổ chức đăng ký thực hiệnđầu tư gồm:

Họ tên: NGUYỄN THỊ XUÂN VUI

Chức danh: Chủ tịch hội đồng quản trị

Sinh ngày: 10/06/1992

Quốc tịch: Việt Nam

Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân/Hộ chiếu số: 241176392

3.1 Nhu cầu thị trường:

Dự án “Sản xuất găng tay y tế” của công ty Super Clean Gloves phục vụ cho các lĩnh vực

y tế, ngành điện tử và chế biến thực phẩm… được lên khảo sát và lên kế hoạch từ tháng 3 năm

2021 và được đưa vào thi công khai thác vào quý IV năm 2022

Trong 3 năm qua, đại dịch Covid-19 bùng phát trên toàn cầu ảnh hưởng tích cực và thúcđẩy sự phát triển của thị trường găng tay cao su dùng một lần Nhu cầu găng tay y tế cho các bác

sĩ và nhân viên tuyến đầu chống dịch đã tăng rất mạnh

Theo ước tính của Tổ chức Y tế thế giới (WHO), đến hết năm 2020, thế giới cần 2,2 tỷkhẩu trang phẫu thuật, 1,1 tỷ găng tay y tế, 13 triệu kính bảo hộ và 8,8 triệu tấm che mặt phục vụphòng, chống lây nhiễm Covid-19.

Việt Nam hiện có khoảng 200 doanh nghiệp sản xuất mặt hàng phòng, chống dịch

Covid-19, như: khẩu trang, găng tay y tế, kính bảo hộ y tế, quần áo phòng dịch Trước nhu cầu gia tăngmặt hàng này trên thế giới, và nhu cầu tìm kiếm nhà cung cấp từ thị trường nhiều quốc gia củacác nước Âu Mỹ, các công ty sản xuất trong nước có cơ hội tăng công suất lên gấp 30-40 lần.Trong bối cảnh các tiêu chuẩn về y tế toàn cầu được nâng cao, thị trường găng tay y tế và phòngthí nghiệm mở rộng, dự án của Sản xuất găng tay y tế của công ty Super Clean Gloves nhằm đẩymạnh sản xuất, đáp ứng nhu cầu về găng tay vệ sinh tăng mạnh Dự kiến, nhu cầu găng tay toàncầu tăng khoảng 300%/năm, trong đó, những quốc gia mới nổi như Việt Nam, nơi tỷ lệ sử dụnggăng tay còn thấp, nhưng đang tăng mạnh sẽ được công ty Super Clean Gloves tập trung khaithác

Theo giới chuyên môn, Top Glove chọn Việt Nam làm điểm đến, ngoài độ tiềm năng củathị trường, còn do nhiều lợi thế lớn trong lĩnh vực này 90% nguyên liệu làm ra găng tay là cao

su thiên nhiên Việt Nam là quốc gia có sản lượng cao su lớn, thuận lợi về nguồn nguyên liệu

Cho đến hiện tại năm 2023, nhu cầu găng tay y tế sử dụng một lần vẫn rất là cấp thiết docòn tiềm ẩn các dịch bệnh bùng phát : sốt xuất huyết, … Đồng thời, nhu cầu găng tay dùng mộtlần trong ngành thực phẩm cũng đang tăng nhanh do những quy định mới về ngăn ngừa lâynhiễm chéo và ngộ độc thực phẩm

3.2 Tiềm năng sản xuất kinh doanh -xuất khẩu:

Theo nghiên cứu thị trường của các nhà sản xuất, bình quân mỗi người Việt tiêu thụ chỉ 1đôi găng tay trong 1 năm Trong khi đó, ở các nước phát triển là 68,6 đôi/năm, với mức tăngtrưởng sản lượng bình quân khoảng 6-8%/năm Tại những thị trường tiên tiến như Mỹ, Nhật, tiêuthụ găng tay bình quân đầu người có thể lên tới 90 - 105 đôi/năm Tại những quốc gia như TrungQuốc và Ấn Độ với dân số 1,4 và 1,35 tỉ tương ứng, nhu cầu sử dụng găng tay tăng cao đã cónhững tác động lớn đến thị trường toàn cầu Bên cạnh đó, thị trường Việt Nam với dân số hơn 96triệu dân được cho là rất tiềm năng để các hãng gia tăng lợi nhuận

Từ những thực tế trên đã cho thấy kế hoạch thực hiện dự án “Sản xuất găng tay y tế

Super Clean Gloves” tại cụm công nghiệp EaĐar, huyện Eakar, tỉnh Đắk Lắk sẽ phát huy được

tiềm năng thế mạnh của mình

Dự án “Sản xuất găng tay y tế Super Clean Gloves” đã đặt ra mục tiêu trong năm 2023 với số

lượng sản xuất 1.861.500 thùng/năm với mức tiêu thụ là 50% số lượng sản xuất tức là 930.750thùng/năm

Tuy nhiên, trong quá trình triển khai thực hiện hợp đồng xuất khẩu, nhà xuất khẩu phải tuân thủtheo một số các quy định mới phát sinh áp dụng trong mùa dịch, trong đó việc đáp ứng các yêucầu về thủ tục thông quan và các chứng từ cần thiết đặt ra những khó khăn cho nhà xuất khẩu.Điều này đòi hỏi nhà nhập khẩu phải tìm hiểu và nắm vững các quy định và yêu cầu nêu trên để

có thể xuất khẩu thành công, hạn chế rủi ro

4 Nguồn lực thực hiện:

4.1 Tài chính:

Tổng mức đầu tư của dự án: 1.007.869.999.000 đồng (Một nghìn, không trăm linh

bốn tỷ, bốn trăm sáu mươi chín triệu, chín trăm bốn mươi bảy nghìn đồng)

Trong đó:

+ Vốn tự có (70%): 705.508.999.300 đồng + Vốn góp của cổ đông chiến lược (30%): 302.396.099.700 đồng+ Dự kiến nguồn doanh thu và công suất thiết kế của dự án: Sản xuất găngtay: 1.861.500 thùng/năm

Tổng mức đầu tư xây dựng công trình được lập dựa theo quyết định về Suất vốnđầu tư xây dựng công trình và giá xây dựng tổng hợp bộ phận kết cấu công trình của BộXây dựng; giá thiết bị dựa trên cơ sở tham khảo các bản chào giá của các nhà cung cấpvật tư thiết bị Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng

dự án “Sản xuất găng tay y tế Super Clean Gloves” làm cơ sở để lập kế hoạch và quản

lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án

Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí Trọn bộ xây dựng và lắp đặt, Chi phí vật t ưthiết bị; Chi phí tư vấn, Chi phí quản lý dự án & chi phí khác, dự phòng phí

Dưới đây là thống kê chi phí cho từng bộ phận đầu tư:

BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH

4 Nhà ăn công nhân 800,0 m2 1.700 1.360.000

8 Khuôn viên, cây anh

cảnh quan, sân bãi 16.468,0 m

3 Phòng sạch tiêu chuẩn Châu Âu: Uniling dày

Băng truyền Inox

chuyền găng tay qua

án ) * ĐMTL%

1 Chi phí lập báo cáo nghiên cứu tiền khả thi 0,150 (GXDtt+GTBtt)* ĐMTL% 1.313.631

2 Chi phí lập báo cáo nghiên cứu khả thi 0,429 (GXDtt+GTBtt)* ĐMTL% 3.760.185

3 Chi phí thiết kế kỹ thuật 1,265 GXDtt * ĐMTL% 1.464.985

6 Chi phí thẩm tra báo cáo nghiên cứu khả thi 0,074 (GXDtt+GTBtt)* ĐMTL% 648.868

7 Chi phí thẩm tra thiết kế xây dựng 0,144 GXDtt * ĐMTL% 167.094

8 Chi phí thẩm tra dự toán công trình 0,139 GXDtt * ĐMTL% 161.302

9 Chi phí giám sát thi công xây dựng 2,049 GXDtt * ĐMTL% 2.373.573

4.2 Thời gian thực hiện dự án:

Dự án được thực hiện trong 50 năm, có thời gian hoàn vốn chiết khấu vào 5 năm 5

tháng.

4.3 Nhân sự:

TT Chức danh lượngSố

Mức thu nhập bìnhquân/tháng (ngànđồng)

Tổnglương năm Bảo hiểm21,5% Tổng/năm

4.4 Công nghệ:

Găng tay y tế là sản phẩm có tính chống nước, kháng dầu tốt nên được sử dụngrộng rãi trong tất cả các ngành nghề đòi hỏi vệ sinh cao như kiểm nghiệm, nha khoa vàchăm sóc sức khoẻ cũng như ngành nghề ngoài y khoa như công nghiệp, chế biến thựcphẩm

4.4.1 Thuyết minh quy trình công nghệ

 Rửa khuôn:

Khuôn sứ được đưa vào công đoạn rửa khuôn Chi tiết của quá trình rửa khuôn như sau:khuôn được đưa vào bồn nước nhiệt độ khoảng 700C Bồn này có tác dụng tẩy rửa bộtbụi dính và vết bẩn trong khuôn nhằm giúp việc loại bỏ các chất bẩn dễ dàng hơn choviệc rửa sạch Sau khi nhúng khuôn qua bồn nước, khuôn sẽ được đưa qua giàn nướcphun để đảm bảo khuôn được sạch và không bị dính bẩn ảnh hưởng đến các công đoạnsau của quy trình

găng tay do nồng độ của dung dịch đông kết quyết định Dung dịch này cũng được dùngđảm bảo găng tay dễ tách ra khỏi khuôn sứ

 Sấy găng:

Tiếp đến là công đoạn sấy găng tay Nhiệt độ điều chỉnh trước đảm bảo găng tay đượcsấy khô một phần giúp các công đoạn sau như khử kiềm và se viền dễ dàng hơn Nếugăng tay không đủ khô, găng tay sẽ bung ra khi khử kiềm dẫn đến gấp mép xấu

 Rửa găng tay lần 1:

Sau khi qua công đoạn sấy, găng tay được chuyển đến công đoạn rửa lần 1 Tại đây, găngtay được nhúng vào các bồn có chứa nước ở nhiệt độ khoảng 700C Nước loại một phầnprotein trong găng tay Việc loại bỏ protein là cần thiết vì nó giúp người sử dụng không

bị dị ứng protein Găng tay sau khi qua công đoạn rửa lần 1 sẽ được chuyển đến côngđoạn se viền và lưu hóa găng

 Se viền

Dùng chổi cước Các chổi cước này liên tục quay và lăn qua phần trên cùng của găng tay.Viền găng được thực hiện đến khi đạt kích thước thích hợp Se viền giúp người sử dụngđeo găng tay dễ dàng

 Lưu hóa găng:

Găng tay sẽ được lưu hóa trong một thời gian nhất định ở nhiệt độ điều chỉnh sẵn Lưuhóa có tác dụng lưu trạng thái cố định của sản phẩm, giúp hình thành các liên kết nganglàm cho găng tay có độ bền cao, chống biểu hiện dích, rách và xuống cấp sau này

 Rửa găng lần 2:

Tiếp đến găng tay sẽ được chuyển đến công đoạn rửa lần 2 Tại đây, nhiều protein đượcloại bỏ hơn khi nhúng găng tay khô trong nước xả tràng Nhúng slury + sấy: protein cònlại trong găng tay phải dưới mức cho phép của tiêu chuẩn quốc tế Sau đó, găng tay đượcđưa tới công đoạn nhúng slury (tẩm bột cách ly) Khi sấy khô, bột cách li đóng vai trò làchất cách li Công đoạn này giúp cho việc lột găng ra khỏi khuôn sứ, đeo và sử dụng găngtay dễ dàng

 Lột găng:

Cuối cùng là công đoạn lột găng, găng tay sẽ được tách ra khỏi khuôn Các khuôn sứ saukhi tạo găng tay sẽ quay lại công đoạn làm sạch

 Rửa khuôn trên dây chuyền công nghệ sản xuất găng:

Sau một thời gian sản xuất (khoảng 2 đến 3 tuần) các khuôn sứ sẽ bị dính bẩn nhiều, làmảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm, vì vậy phải tiến hành rửa khuôn Khuôn sẽ được choqua các thùng chứa HCl pha loãng, Hypochloride sodium cho đến khi các chất bẩn đượctách khỏi khuôn, sau đó được rửa lại bằng nước xà phòng

QUY TRÌNH SẢN XUẤT GĂNG TAY CÔNG TY SUPER GLOVES CLEAN

Là một thiết bị y tế, việc sản xuất cũng yêu cầu sự chuẩn xác trong từng công đoạn

dù là nhỏ nhất, cần có sự đầu tư vào trang thiết bị như buồng khử khuẩn…Việc lựa chọnloại hình thiết bị chính phải tương thích với quy mô xây dựng dự án, phương án sản xuấtsản phẩm và công nghệ xử lý để đáp ứng các yêu cầu của dự án và có được sản lượng tối

đa Đáp ứng các yêu cầu về chất lượng và chủng loại sản phẩm Nâng cao trình độ tựđộng hóa, giảm cường độ lao động nặng nhọc, nâng cao hiệu xuất sản xuất Giảm tiêuhao nguyên liệu, nước, điện, khí, đáp ứng yêu cầu về bảo vệ môi trường Nhấn mạnh độtin cậy, độ trưởng thành về mặt kĩ thuật của thiết bị , bảo đảm sản xuất và chất lượng ổnđịnh Phù hợp với yêu cầu kĩ thuật của chính phủ hoặc các cơ quan ban ngành ban hành

5.1 Phân tích hiệu quả tài chính của dự án đầu tư:

Dựa trên các chỉ tiêu NPV, IRR, PP để phân tích rủi ro của dự án