Bên cạnh những kết quả đạt được trong mở rộng tín dụng đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của DNVVN, thì những hạn chế đặc trưng của đối tượng khách hàng này đang tạo ra nhữn
Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng MỤC LỤC Trang DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU .7 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .7 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .8 Kết cấu chương CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay sách tín dụng NHTM .9 1.1.1.1 Cho vay với hoạt động NHTM .9 1.1.1.2 Chính sách tín dụng NHTM 14 1.1.2 Công tác thẩm định hoạt động cho vay NHTM 14 1.1.3 Nội dung cần thẩm định 17 1.1.3.1 Thẩm định tín dụng ngắn hạn 17 1.1.3.2 Thẩm định tín dụng trung dài hạn 24 1.1.3.3 Thẩm định cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ 33 1.2 VẤN ĐỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NHTM .35 1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tín dụng 35 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng 36 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng 37 1.2.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan từ phía NHTM 37 1.2.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 39 1.3 VAI TRÒ CỦA VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG .40 Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng 1.3.1 Đối với ngân hàng 40 1.3.2 Đối với khách hàng vay vốn, chủ đầu tư .42 1.3.3 Đối với kinh tế (quan điểm tầm vĩ mô) .43 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TRẦN DUY HƯNG 44 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 44 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 44 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 45 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn .45 2.1.2.2 Hoạt động cho vay 47 2.1.2.3 Hoạt động bảo lãnh ngân hàng 49 2.1.2.4 Dịch vụ toán 49 2.1.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 50 2.2 Cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 52 2.2.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam 52 2.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng DNVVN 54 2.2.3 Các vấn đề nguy rủi ro cho vay DNVVN 56 2.3 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 59 2.3.1 Thực trạng hoạt động cho vay DNNVN 59 2.3.1.1 Chính sách cho vay DNVVN 59 2.3.1.2 Hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 60 2.3.2 Đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay DNVVN 62 2.3.2.1 Những kết đạt 62 2.3.3.2 Những hạn chế thẩm định tín dụng .72 2.3.3.3 Nguyên nhân 85 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TRẦN DUY HƯNG 88 3.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 88 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng 90 3.2.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Thế giới (World Bank) 90 3.2.2 Kinh nghiệm Tập đoàn ngân hàng Citi Bank 91 3.2.3 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 92 3.2.4 Nhóm giải pháp nhân lực 97 3.2.5 Nhóm giải pháp thông tin thẩm định 99 3.2.6 Nhóm giải pháp cơng nghệ ngân hàng 102 3.2.7 Nhóm giải pháp quản lý, điều hành giám sát hoạt động thẩm định .102 3.2.8 Nhóm giải pháp hỗ trợ thẩm định 103 3.3 Kiến nghị 104 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành quyền địa phương 104 3.3.2 Kiến nghị với NHNN NHTM khác 105 3.3.3 Kiến nghị với Doanh nghiệp vay vốn 106 3.3.4 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Quân Đội 107 KẾT LUẬN .108 TÀI LIỆU THAM KHẢO .109 Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Các chức mơ hình ngân hàng đa Sơ đồ 1.2 Rủi ro tín dụng phân theo giai đoạn khoản vay Sơ đồ 1.3 Rủi ro tín dụng phân theo nguyên nhân Sơ đồ 1.4 Rủi ro tín dụng phân theo mức độ rủi ro Sơ đồ 1.5 Quy trình tín dụng Sơ đồ 1.6 Vùng an toàn xung quanh khoản vay ngân hàng Sơ đồ 1.7 Khn khổ phân tích dựa vào mục đích khách hàng vay vốn Sơ đồ 1.8 Khuôn khổ phân tích tài dựa vào loại phân tích ngân hàng Sơ đồ 2.1 Nguồn tiếp cận vốn DNVVN Bảng 1.1 Sự khác thẩm định khách hàng DNVVN cá nhân Bảng 1.2 Mức độ gây rủi ro tín dụng nhân tố chất lượng thẩm định tín dụng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Cơ cấu huy động vốn MB Trần Duy Hưng giai đoạn 2009 – 2011 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn giai đoạn từ 2009 - 2011 Kết hoạt động kinh doanh MB Trần Duy Hưng giai đoạn 2009 – 2011 Bảng 2.4 Những đóng góp chủ yếu DNVVN giai đoạn 2007 - 2011 Bảng 2.5 Đặc điểm mẫu điều tra Bảng 2.6 Kết tổng hợp mẫu điều tra Biểu đồ 2.1 Bức tranh tổng thể hoạt động huy động vốn cho vay MB Sinh Viên: Mạc Thị Phong Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng MB Trần Duy Hưng giai đoạn 2009-2011 So sánh tỷ lệ nợ xấu MB Trần Duy Hưng Ngân hàng TMCP giai đoạn 2008 - 2011 Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng DA : Dự án DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ MB : Ngân hàng TMCP Quân Đội MB Trần Duy Hưng Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước SXKD/DAĐT : Sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Bối cảnh nay, hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng hơn, cạnh tranh gay gắt nhiều rủi ro Đi đôi với tốc độ tăng trưởng nhanh tín dụng ngân hàng cịn vấn đề chất lượng khoản vay hạn chế rủi ro cho vay, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống Hiện nay, lực lượng DNVVN thể phát triển vượt trội so với thành phần khác, lực lượng khách hàng nhiều ngân hàng chiến lược phát triển giai đoạn hầu hết NHTM Bên cạnh kết đạt mở rộng tín dụng đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh DNVVN, hạn chế đặc trưng đối tượng khách hàng tạo số đáng lo ngại hoạt động tín dụng ngân hàng, cơng tác thẩm định tín dụng chưa trọng nguyên nhân chủ yếu yêu cầu doanh số nhận thức chưa cao, nên không đủ khả phát ngăn chặn khoản tín dụng chất lượng Đây lại vấn đề hầu hết NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng nói riêng, đặt nhiều yêu cầu nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng, hạn chế rủi ro, từ tạo tăng trưởng an tồn bền vững Thẩm định khâu quan trọng quy trình tín dụng, để đánh giá khách hàng hiệu phương án vay vốn, nhằm định cho vay, lại tồn nhiều hạn chế cần nhanh chóng khắc phục hồn thiện Trước tình hình trên, đề tài xây dựng nhìn thực trạng chất lượng thẩm định Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng, từ đưa nguyên nhân giải pháp cụ thể để khắc phục hạn chế, xây dựng hoạt động tín dụng hiệu quả, bền vững Mục đích nghiên cứu Từ việc nghiên cứu nhìn nhận, đánh giá điểm làm chưa làm cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng Trần Duy Hưng thấy nhìn cụ thể tình hình chất lượng thẩm định hoạt động tín dụng ngân hàng, từ tìm hiểu nguyên nhân đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, từ nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hệ thống tiêu định tính định lượng cơng tác thẩm định tín dụng NHTM Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng thời gian gần Phương pháp nghiên cứu Bài khóa luận vận dụng tổng hợp số phương pháp nghiên cứu như: Thống kê, điều tra, phân tích tổng hợp, so sánh, hệ thống, khái qt hóa, cụ thể hóa để tiến hành phân tích, đánh giá q trình hồn thành đề tài Kết cấu chương Khóa luận gồm chương: Chương 1: Những lý luận chất lượng thẩm định tín dụng Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Trần Duy Hưng Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay sách tín dụng NHTM 1.1.1.1 Cho vay với hoạt động NHTM NHTM trung gian tín dụng, thực hoạt động kinh doanh ngân hàng cung ứng dịch vụ liên quan đến tiền tệ “Bách hóa tài chính” (financial department stores) tên gọi khác thể đa dạng dịch vụ chức ngân hàng Ngày người ta quen dần với cụm từ “ngân hàng đa năng” xu hướng đa dạng dịch vụ hệ thống ngân hàng ngày Sơ đồ 1.1: Các chức mơ hình ngân hàng đa Chức tốn Chức tín dụng Chức tiết kiệm Chức môi giới Chức quản lý tiền mặt Ngân hàng đại Chức ngân hàng đầu tư bảo lãnh Chức ủy thác Chức lập kế hoạch đầu tư Chức bảo hiểm Các hoạt động NHTM gồm: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn hoạt động trung gian a) Hoạt động huy động vốn: Là hoạt động tạo lập giá trị tiền tệ để phục vụ cho hoạt động kinh doanh nhằm mục tiêu sinh lợi Nguồn vốn NH có vai trị vơ quan trọng, định khả Sinh Viên: Mạc Thị Phong Lớp 508TCN Ngành Tài – Ngân hàng sinh lời, khả khoản khả cạnh tranh NHTM Nguồn vốn ngân hàng bao gồm: vốn huy động, vốn vay, vốn tự có vốn khác Vốn huy động: Chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng, ngân hàng huy động từ tổ chức, cá nhân kinh tế thông qua việc cung cấp dịch vụ: tài khoản tiền gửi giao dịch, tiền gửi phi giao dịch (tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm), chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng… Vốn vay: Trong trường hợp định, NHTM tiến hành vay vốn từ thị trường liên ngân hàng, NH Trung ương tổ chức Tài trung gian khác Vốn tự có: Chiếm tỷ trọng nhỏ đóng vai trị tảng cho tăng trưởng phát triển NH, điều kiện bắt buộc để có giấy phép tổ chức hoạt động “tấm đệm” phòng chống rủi ro phá sản NH Ngồi nguồn đóng góp cổ đơng thành lập, q trình hoạt động, vốn tự có NH tăng không ngừng từ nguồn nội (lợi nhuận để lại) từ nguồn bên khác (bán cổ phiếu thường, cổ phiếu ưu đãi, phát hành, chuyển đổi chứng khốn…) Vốn khác: Ngồi tỷ lệ nhỏ nguồn vốn NHTM cịn hình thành q trình hoạt động : nguồn vốn ủy thác, nguồn vốn toán… b) Hoạt động sử dụng vốn: Ngân hàng thực hoạt động sử dụng nguồn vốn để tạo nguồn bù đắp chi phí sinh lợi cho ngân hàng Các hoạt động bao gồm: hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay hoạt động đầu tư Trong đó, hoạt động cho vay hoạt động đầu tư chủ yếu quan trọng Hoạt động cho vay: Là hoạt động sử dụng vốn NH, NH dùng phần vốn huy động cho đơn vị, cá nhân có nhu cầu vốn vay thu khoản lãi định số tiền cho vay Thực chất cho vay việc NH chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng vốn định từ ngân hàng sang khách hàng vay vốn, theo nguyên tắc hoàn 10