Luận văn quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng công thương việt nam chi nhánh hà tĩnh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI é l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l VÕ THỊ SOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY l l l l DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG l l l l l l THƯƠNG VIỆT NA M - CHI NHÁNH HÀ TĨNH l l k l l l LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ l l l l CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH l l é l l Hà Nội - 2016 l é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l o0o VÕ THỊ SOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY l l l l DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG l l l l l l THƯƠNG VIỆT NA M - CHI NHÁNH HÀ TĨNH l l k l l l Ch u yê n ngà nh: Q uả n lý ki nh h m p p c p h p y o z p tế Mã số: 60340410 v k l LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ l l l l CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH l l é l l l Cá n hướ n g dẫ n: TS Đ i nh Thị Th a nh Vâ n p @ p c g p é z p x p p XÁC NHẬN CỦA CẢ N BỘ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH H Đ HƯỚNG DẪN CHẤ M LUẬN VĂN l l l l l z p x p l é k TS Đ i nh Thị Th a nh Vâ n é l p l l TS Ng u yễ n T rú c Lê l c h m p e LỜI CA M ĐOAN k é l Tôi x i n c am đo a n đâ y ng t rì nh n ghiê n u kho a họ c độ c lập củ a z p z p x l p x p p m y p c v e p p c z p h o x p y s x r iê n g vớ i cố vấ n củ a n gười hướ n g dẫ n kho a ho c TS Đ i nh Thị Th a nh e z p c v z i z l i p x p c z p c g p o x é z p x p Vâ n Kế t q uả l uậ n vă n t r u ng thự c Cá c tài l iệ u, t rí ch dẫ n đề u có ng uồ n gố c p v rõ rà n g e e p c h y h p i p y v e h p c v 3 v z y z h v e g p p h p c h p c LỜI CẢ M ƠN k é l Để hoà n nh l uậ n vă n tố t n ghiệp c ao họ c t rườ ng Đạ i họ c K i nh tế - Đạ i p v p y h p i p v v p c z s x v e p c é z z p v é z họ c Q uố c g i a Hà Nộ i, tá c g iả xi n bà y tỏ lò ng biế t n châ n nh sâ u sắ c tớ i h c z x l z v c z p z p @ m v y p c @ z v p p v p i l h l v z TS Đi nh Thị Th a nh Vâ n – ngườ i t rự c t iếp hướ n g dẫ n, g iúp đỡ tá c g iả với é z p x p p p c z v e v z s p c g p c z s p v c z i z nhữ ng dẫ n kho a họ c vô cù ng q uý giá t ro ng s uố t q uá t rì nh t r iể n kh ai, p p c g p o x i p c h c z v e p c l h v h v e p v e z p o x z ngh iê n u hoà n nh đề tà i "Q uả n lý rủi ro tí n dụ ng t ro ng cho v a y a nh p c z p h i p v p p v z h p y e z e v p g p c v e p c i x m g x p ngh iệp V i e t i n b a n k – ch i nhá nh Hà Tĩ nh” p c z s v z z e v z p @ x p o z p p p X i n châ n nh cảm n cá c thầ y cô g iáo t rự c t iếp giả n g y t r u yề n z p p v p l p 3 v m c z p v e v z s c z p c g m v e h m p đạ t nhữ n g k iế n thứ c kho a họ c ch u yê n n gà nh q uả n lý k i nh tế cho bả n thâ n tá c p v p p c o z p v o x 3 h m p p c p h p y o z p v @ p v p v g iả t ro ng nhữ n g năm q u a c z v e p c p p c p l h x X i n gử i tới N gâ n hà ng T MCP Cô ng Thươ ng V iệ t N am – chi nhá nh Hà z p c z v z l c p p c k p c p c z v l x l z p p Tĩ nh lờ i m n sâ u sắ c tạo mọ i đ iề u k iệ n th uậ n lợ i g iú p tá c g iả th u p y z l p l h l i p v l z p z h o z p v h p y z c z s v c z v h thậ p số l iệ u cũ n g nhữ n g tà i l iệ u n gh iê n u cầ n th iế t l iê n q u a n tớ i đề v s l y z h p c p p p c tài l uậ n vă n tố t n gh iệ p v z y h p i p v v p c z s Xi n châ n nh cảm n! z p p v p l p v z y z h p c z p h p v z v y z p h x p v z p MỤC LỤC MỤC LỤC .1 k k PHẦN MỞ ĐẦU i l k é z CHƯƠNG I l TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TỔNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG l l l l l l l l l l l l l l l l l l é l l 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG l l l 1.2.1 Khá i n iệm rủi ro tí n dụ n g z p z l e z e v p g p c 1.2.2 N g u yê n nhâ n rủ i ro tí n dụ n g t ro n g cho v a y a nh ngh iệp l c h m p p p e z e v p g p c v e p c i x m g x p p c z s 1.2.3 Hậ u q uả củ a rủi ro tí n dụ n g 13 h h x e z e v p g p c 1.3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢ N LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.3.1 Khá i n iệm q uả n lý rủi ro tí n dụ n g 15 1.3.2 Ng u yê n tắ c ch u n g củ a Uỷ b a n g iám sá t n gâ n hà ng B as e l t ro ng q uả n lý rủ i ro tí n dụ ng 16 l z l y e z c p h e v z m l p p h v g l p p y h e p c z l e v p x g @ x p p l c c z l l v p c p p c x l e y v e p c h p c 1.3.3 Cá c cô ng cụ q uả n lý rủ i ro tí n dụ ng .18 3 p c h p y e z e v p g p c 1.3.4 Nộ i d u ng q uả n lý rủ i ro tí n dụ n g 26 l z g h p c h p y e z e v p g p c 1.3.5 Cá c nhâ n tố ả nh hưở ng đế n q uả n lý rủ i ro tí n dụ ng 35 p p v p p c p p h p y e z e v p g p c 1.3.6 Cá c t iê u đá nh giá kế t q uả hoạ t độ ng q uả n lý rủ i ro tí n dụ ng 37 3 v z h p p c z o v h v p p c h p y e z e v p g p c 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆ M TRONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 37 1.4.1 K i nh ngh iệm q uả n lý rủi ro tí n dụ ng 37 l z p p c l z k l i h l p y e z l e v p g p l l c 1.4.2 Bà i họ c cho V i e t i n b a n k Hà Tĩ nh 41 z 3 z e v z p @ x p o p KẾT LUẬ N CHƯƠNG I .44 l l CHƯƠNG II 45 l PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 45 2.1 Phươ n g pháp ngh iê n u .45 l l p c s s p c z p l h 2.2 Q u y t rì nh n ghiê n u .46 h m v e p p c z p h 2.2.1 Xá c đị nh vấ n đề n ghiê n u 46 2.2.2 Ngh iê n u cá c khái n iệm, lý th u yế t tìm hiể u cá c n ghiê n u có l iê n q u a n t rướ c đâ y 46 l y z p h p c x p z p v i p p e h p p p c z o z p p z h l y v h m v i v l z h 3 p c z p h m 2.2.3 Xâ y dự ng đề cươ n g ngh iê n u .46 m g p c p p c p c z p h 2.2.4 Th u thập l iệ u, thô n g t i n .48 h v s g y z h v p c v z p 2.2.5 Phâ n tí ch l iệ u 51 p v g y z h KẾT LUẬ N CHƯƠNG II 53 l l CHƯƠNG III 54 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 54 l l l l l l l l l l l l l 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ VIETINBANK – CN HÀ TĨNH 54 l l l l l 3.1.1 Q uá t rì nh hì nh nh phá t t r iể n 54 h v e p p v p i s v v e z p 3.1.2 Cơ cấ u tổ c củ a V i e t i nB a n k Hà tĩ nh 54 h v 3 x z e v z p x p o v p 3.1.3 Tổ n g q u a n hoạ t độ ng cho v a y a nh n ghiệp tạ i Vi e t i n b a n k – CN Hà Tĩ nh 55 p c h x p v p p c i x m g x p p c z s v z z e v z p @ x p o l p 3.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH 64 3.2.1 Thự c t rạ n g RRTD t ro n g cho v a y DN V i e t i n b a n k Hà Tĩ nh .64 3.2.2 Hoạ t độ n g q uả n lý rủi ro tí n dụ n g t ro ng cho v a y a nh n ghiệp tạ i V i e t i n b a n k – ch i nhá nh Hà Tĩ nh .73 l l l l l v v z l e v z p @ x p e p p p o c v c h z p p y l e p e z c i v p l l e l p x g l m p l c v v e p z c z e v i z x p @ m x p o g x p p p c z s v z p 3.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 89 3.3.1 Nhữ n g kế t q uả đạ t đượ c 89 é l é l l l l l p l l c o v h p v p l l l l l l 3.3.2 Nhữ n g tồ n n g u yê n nhâ n 91 l p c v p v z i p c h m p p p KẾT LUẬ N CHƯƠNG III 99 l l CHƯƠNG IV .100 GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰ M NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH 100 l l l l l k l l l l l l l l l l 4.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH 100 4.1.1 Đị nh hướ ng hoạ t độ n g tí n dụ ng tạ i Vi e t i n b a n k Hà Tĩ nh 100 é l l l é l l l l l l l é l l l p l l l p c v p p c v p g p c v z z e v z p @ x p o p 4.1.2 Đị nh hướ ng q uả n lý rủ i ro tí n dụ ng củ a V i e t i n b a n k – CN Hà Tĩ nh.101 4.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 101 4.2.1 Nâ n g c ao chấ t lượ ng cô n g tá c kiểm t r a, k iểm soá t nộ i tạ i chi nhá nh 101 é p p c h p y e l l l c p v p v y g p c x z c e v z p @ x p o l p l l p l l x e l l p z l l l p c v o z l v e x o z l l v p z @ v z z p 4.2.2 T uâ n thủ đầ y đủ cá c bướ c q u y t rì nh k iểm t r a giám sá t nhằm hồ n thiệ n ng tá c q uả n lý rủi ro tí n dụ n g .103 h v z p p p c v v p m h p p y e z @ e v p h g m p v c e p o z l v e x c z l l v p l p 4.2.3 Nâ n g c ao chấ t lượ ng độ i ngũ cá n thẩm đị nh 104 4.2.4 Ứ n g dụ n g thô n g lệ q uố c tế B as e l II t ro n g cô n g tá c xâ y dự ng mơ hì nh q uả n lý RRTD tạ i chi nhá nh 106 l p p h p c c x g p c y v v v y p z p c z c y p z h p p c v x p l e @ v y v e l p p c p p c v p m g p c l p p 4.3 KIẾN NGHỊ 107 l l 4.3.1 K iế n nghị đố i với Chí nh phủ 107 z p p c p z i z p s 4.3.2 K iế n nghị đố i với N gâ n hà ng Nhà Nướ c .108 z p p c p z i z l c p p c l l 4.3.3 K iế n nghị đố i với N gâ n hà ng T MCP Cô n g Thươ n g Việ t N am 109 z p p c p z i z l c p p c k p c p c z v l x l KẾT LUẬ N CHƯƠNG IV 110 KẾT LUẬN CHUNG 111 l l l l TÀI LIỆU THA M KHẢO 112 k DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT l k STT Ký h iệ u RRTD Rủ i ro tí n dụ n g HĐQT Hộ i đồ ng q uả n t rị DPRR Dự phò n g rủi ro z h é l NHT M k l z e z v p p p c p e h m p z v N gâ n hà ng thươ n g mại c p p c v p c l z Tài sả n đảm bảo T MCP Thươ ng mạ i cổ phầ n CBCNV l l NQH z l p p p l c @ l z s p Cá n cô n g nhâ n viê n p l @ p c p p i z h p TCTD Tổ c tí n dụ ng 10 QHKH Q u a n hệ ch hà n g 11 CBTD Cá n tí n dụ n g l NHNN l l h x v p p g o p l @ v p c p p g p N gâ n hà ng nhà nướ c c p p c p p DN Do a nh n ghiệp 14 PKH Phò n g ch hà ng 15 GHTD G iới hạ n tí n dụ n g 16 PGD Phò n g g i ao dị ch 17 V i e t i n b a n k Hà Tĩ nh z e v z p @ x p x p p p z c l l c z o z c s p p o c c 13 l p Nợ q uá hạ n 12 x e TS ĐB k c e é p c h p c p c s l g Ng u yê n n ghĩ a v c z p p x g p g c c N gâ n hà ng T MCP Cô n g thươ ng V iệ t N am c x p p p c k p l chi nhá nh Hà Tĩ nh z p p i p c v p c z v DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ l k l é STT Bả n g/Hì nh p c Nộ i du ng p l Trang z g h p e x p c Bả n g 1.1 Xế p hạ ng tí n dụ n g ch hà ng a nh n ghiệp 25 Sơ đổ 3.1 Bộ má y tổ c V i e t i n b a n k Hà Tĩ nh 52 Bả n g 3.1 Tì nh hì nh hoạ t độ ng cho v a y từ năm 2012-2015 53 Bả n g 3.2 Tì nh hì nh cho v a y DN theo kỳ hạ n từ 2012-2015 56 Bả n g 3.3 Tì nh hì nh cho v a y DN theo TSB Đ 57 Bả n g 3.4 Tì nh hì nh cho v a y DN theo n gà nh ki nh tế 58 Bả n g 3.5 Tì nh hì nh NQH t ro ng cho v a y DN từ 2012-2015 59 Bả n g 3.6 Tươ ng q u a n tố c độ tă n g t rưở ng tí n dụ n g g i a tă n g 65 p c p p c p c p c p c p c p c s l Bả n g 3.7 10 Bả n g 3.8 p c p v p v g p p p p p p p x h x x v e v z p @ v l l p p m c z s p v e c p p l p v é p i p p o o v x e v c x g p e v c x i l e p m v p c m l c z m x i z p i o v i p c v p p p p p l c m p v p v c x p o m e l p c z p v v v p g p c i c z x c NQH Tì nh hì nh NQH t ro ng cho v a y DN th eo kỳ hạ n p p l v e p c i x m l v e o 61 p Tì nh hì nh NQH t ro ng cho v a y DN th eo ngà nh k i nh p c p l v e p c i x m l v e p c p o z p tế 63 v 11 Bả n g 3.9 Tỷ t rọ ng nợ xấ u t ro n g cho v a y DN 12 Bả n g 3.10 Tì nh hì nh nợ mấ t vố n t ro ng cho v a y DN 79 13 Bả n g 3.11 T rí ch lập dự phò ng RR q u a cá c năm 2012-2015 80 14 Bả n g 3.12 Phâ n l uồ n g thẩm đị nh q u yế t đị nh TD 82 15 Sơ đồ 3.1 Bộ má y tổ c V i e t i n b a n k – Hà Tĩ nh 83 16 Sơ đồ 3.2 17 Sơ đồ 3.3 p c p c p c p c p p p v e p c p p p p e y p y p s p m v l g h l h v s c v e i p v l p v p v i e p c h p c p c z e z p @ i v p x m p m x 76 l h v m x i z x l l p p o p Mô hì nh tổ c QLRRTD V i e t i n b a n k Hà Tĩ nh 85 Ch u t rì nh kiểm số t tí n dụ ng l iê n tụ c 86 k p h v e v p o z l v l v v p g p z c z y z p e v v z p @ x p o p c PHẦN MỞ ĐẦU l k é Tí nh cấp th iế t củ a đề tài p s v z v x p v z Với tấ t cá c q uố c gi a hoạ t độ ng củ a hệ thố n g ngâ n hà n g l uô n h u yế t z l v v 3 h c z x v p p c x v p c p c p p c y h p y h m v mạ ch củ a nề n k i nh tế, ổ n đị nh, nh mạ nh củ a hệ thố ng ngâ n hà ng g iữ v a i 3 x p p o z p v l p p p y p l p x v p c p c p p c c z i x z t rò t rọ n g yế u t ro ng việ c d u y t rì ổ n đị nh phá t t r iể n nề n k i nh tế đấ t nướ c v e v e p c m h v e p c i z g h m v e p p p i s v v e z p p p o z p v p v p Với v a i t rò t r u ng gi a n tà i chí nh q u a n t rọ n g t rê n thị t rườ ng tà i chí nh, v iệ c z l i x z v e y v e h p c c z x p v z p h x p v e p c v e p v v e p c v z p i z mộ t ngâ n hà n g bị phá sả n kéo theo sụp đổ củ a nh iề u ngâ n hà n g v p c p p c @ s l p v o v e l l s p x p z h p c p p c c, từ đ e doạ đế n ổ n đị nh củ a n nề n ki nh tế Ở V iệ t N am h iệ n o v p p e g p p l p p p x v p @ p p o z p v z v l x l z p n a y, cù n g vớ i v iệ c ứ n g dụ n g kho a họ c cô n g n ghệ h iệ n đại, hệ thố ng n gâ n p x m p c i z i z p c g p c o x 3 p c p c z p p z v p c p c p hà ng đ a n g phá t t r iể n nh a nh q u y mô chấ t lượ ng dị ch vụ, đặ c biệ t p c p x p c s v v e z p p x p i h m l i v y p c g i p @ z v y t ro ng hoạ t độ n g tí n dụ ng - hoạ t độ n g bả n, q u a n t rọ n g nhấ t t ro ng tấ t cá c v e p c v p p c v p g p c v p p c @ p h x p v e p c p v v e p c v v 3 hoạ t độ ng củ a NHT M v p p c x l k Hoạ t độ ng tí n dụ n g hoạ t độ ng m a ng lại nhiề u lợi nh uậ n nhấ t ng v p p c v p g p c y v p p c l x p c y z p z h y z p h p p v p p c cũ ng hoạ t độ n g a đự ng rấ t nhiề u rủi ro phứ c tạp nhấ t củ a ngâ n hà ng p c y v p p c x p p c e v p z h e z e i s v s p v x p c p p c T ro n g ki nh a nh n gâ n hà ng, rủ i ro tí n dụ ng loạ i rủi ro lớ n nhấ t, thườ ng e p c o z p g x p p c p p c e z e v p g p c y y z e z e y p p v v p c x u yê n xả y r a gâ y hậ u q uả nặ n g nề, có dẫ n đế n phá sả n ngâ n hà n g p h m p p m e x i c m h h p p c p o z g p p p s l p p c p p c Đâ y loại rủ i ro phứ c tạp nhấ t, việ c q uả n lý phò n g ngừ a rấ t khó khă n, é m y y z e z e s v s p v i z h p y i s p c p c x p e v o o p xả y r a bấ t đâ u, bấ t lú c nào… Thự c tế ng m i nh, p v p m e x @ v p h @ v y p v p p c l z p khô ng mộ t n gà nh mà khả nă ng dẫ n đê n rủi ro lạ i lớ n t ro n g lĩ nh vự c o p c l v p c p p l o p p c g p p p e z e y z y p p v e p c y p i ki nh a nh t iề n tệ - tí n dụ n g Rủ i ro tí n dụ ng củ a n gâ n hà ng khô n g nhữ ng o z p g x p v z p v v p g p c z e v p g p c x p c p p c o p c p p c y cấp số cộ n g mà cấp số nhâ n rủi ro củ a nề n k i nh tế Vì vậ y, phị ng s l p c l ngừ a hạ n p c x i v y s l p p e z e x p p o z p v i m s p c chế rủi ro tí n dụ n g đ a ng t rở nh mộ t vấ n đề hế t sứ c cấp p e z e v p g p c p x p c v e v p l v i p p v l 3 s bá ch, khô ng vấ n đề số n g cò n Ngâ n hà ng mà cò n yê u cầ u cấp @ o p c y i thiế t củ a nề n k i nh v z v x p p o z p p l p c p p z i z l c p p c l p y m h h s tế, góp phầ n vào ổ n đị nh phá t t r iể n củ a n xã hộ i p v c s s p i l p p p i s v v e z p x v p p z Mặ t c, t rướ c x u hướ n g tồ n cầ u hố đ a n g d iễ n r a mạ nh mẽ, việ c mở k v o v e p h p c v p h p x p c g z p e x l p l i z l cử a thị t rườ ng tài chí nh, n gâ n hà n g làm cá c ngâ n hà ng V iệ t N am phả i đối l x v v e p c v z p p c p p c y l 3 p c p p c z v l x l s z p z mặ t với cạ nh t r a nh g a y gắ t hơ n từ cá c n gâ n hà ng nướ c n goài, làm gi a tă n g rủi v i z p v e x p c x m c v p v 3 p c p p c p p c z y l c z x v p c e z ro tí nh nhạ y cảm củ a thị t rườ ng tài chí nh t ro ng nướ c đố i với cá c b iế n e i v độ n g p p p p m l x v v e p c v c z p v e p c p p z i z 3 @ z p