1.2.Lịch sử hình thành và phát triển Trang 4 2 Năm 2015 đánh dấu sự thành công của CNG Việt Nam trong chiến lược mở rộng thị trường tại khu vực phía Bắc.. Thừa hưởng thành quả của 15 n
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG Khoa Quản trị Kinh doanh -*** BÁO CÁO THỐNG KÊ ỨNG DỤNG CHO NHÀ QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH Đề tài: NGHIÊN CỨU THỐNG KÊ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CTCP CNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2018-2022 Mã học viên 823156 823189 823190 823195 823206 823218 823227 Khóa Giảng viên Họ tên Lê Anh Chúc Nguyễn Hoàng Anh Nguyễn Trịnh Diệu Anh Lê Thị Thùy Dương Nguyễn Trịnh Diệu Linh Nguyễn Hoàng Nam Trần Quốc Tuấn : CH QTKD 30A : TS Nguyễn Thị Tuyết Nhung Hà Nội, tháng 12 năm 2023 MỤC LỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 1 GIỚI THIỆU DOANH NGHIỆP 1.1 Giới thiệu chung 1.2 Lịch sử hình thành phát triển 1.3 Ngành nghề kinh doanh 2 XÂY DỰNG CHỈ TIÊU NGHIÊN CỨU THỐNG KÊ 2.1 Đối tượng nghiên cứu 2.2 Các tiêu thống kê 2.2.1 Chỉ tiêu khối lượng 2.2.2 Chỉ tiêu chất lượng 2.3 Dữ liệu thống kê 3 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH DOANH 3.1 Phân tích tiêu khối lượng 3.2 Phân tích tiêu chất lượng 3.2.1 Giai đoạn 2018-2019 3.2.2 Giai đoạn 2020-2022 DỰ BÁO KẾT QUẢ KINH DOANH 13 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 15 KẾT LUẬN 17 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU GIỚI THIỆU DOANH NGHIỆP 1.1 Giới thiệu chung Tên giao dịch: Công ty Cổ phần CNG Việt Nam Tên tiếng Anh: CNG Vietnam Joint Stock Company Tên viết tắt: CNG VIETNAM Mã cổ phiếu: CNG Sàn niêm yết: HOSE Slogan: Đem nguồn lượng tới nơi Vốn điều lệ: 270.000.000.000 đồng (Hai trăm bảy mươi tỷ đồng) Vốn chủ sở hữu: 542.851.739.181 đồng (tại ngày 31/12/2019) Số lượng cổ phiếu lưu hành: 27.000.000 cổ phiếu Số lượng cổ phiếu niêm yết: 27.000.000 cổ phiếu Tầm nhìn: Xây dựng phát triển Cơng ty Cổ phần CNG Việt Nam bền vững, trở thành nhà cung cấp CNG, LNG hàng đầu Việt Nam, đầu lĩnh vực công nghệ dẫn đầu thị phần CNG, LNG thị trường Sứ mệnh: Tạo dựng niềm tin cho khách hàng việc sử dụng nhiên liệu CNG, LNG sạch, an toàn, hiệu Từ đó, phát triển cơng ty ngày lớn mạnh, mang lại giá trị bền vững cho khách hàng, cổ đông, người lao động xã hội 1.2 Lịch sử hình thành phát triển CTCP CNG Việt Nam thành lập vào ngày 28/05/2007 theo Giấy chứng nhận đầu tư số 492032000040 Ban Quản lý KCN tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp, sở góp vốn cổ đông sáng lập: Tổng Công ty Dung dịch Khoan Hóa phẩm Dầu Khí - CTCP (DMC) (51% vốn điều lệ), Công ty IEV Energy Sdn Bhd (Malaysia) (42% vốn điều lệ) Công ty TNHH Sơn Anh (7% vốn điều lệ) Năm 2013, Uỷ ban chứng khoán Nhà nước thông qua việc phát hành cổ phiếu tăng vốn điều lệ Công ty lên 270 tỷ đồng Năm 2015 đánh dấu thành công CNG Việt Nam chiến lược mở rộng thị trường khu vực phía Bắc Theo đó, CNG Việt Nam thức cấp khí khu vực này, giúp tăng tổng lượng khí CNG Việt Nam cung cấp cho khách hàng đạt mốc gần 94,3 triệu Sm3, tăng trưởng mạnh 26,4% so với năm 2014 Thừa hưởng thành 15 năm hình thành phát triển, CNG Việt Nam thực khẳng định vai trò quan trọng ngành cơng nghiệp khí Việt Nam 1.3 Ngành nghề kinh doanh Sản xuất - phân phối: sản xuất, chiết nạp phân phối sản phẩm khí CNG, LNG LPG Xây dựng cơng trình khí: cung cấp dịch vụ xây dựng, lắp đặt, bảo dưỡng, sửa chữa cơng trình khí Mua bán, cho th thiết bị: mua bán cho th thiết bị phục vụ cơng trình khí Dịch vụ vận chuyển: kinh doanh dịch vụ vận chuyển CNG, LNG LPG Lắp đặt, bảo dưỡng thiết bị: dịch vụ cải tạo, bảo dưỡng, sửa chữa, lắp đặt thiết bị chuyển đổi cho phương tiện, máy móc, thiết bị sử dụng CNG, LNG LPG XÂY DỰNG CHỈ TIÊU NGHIÊN CỨU THỐNG KÊ 2.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu kết kinh doanh Công ty Cổ phần CNG Việt Nam vòng năm từ năm 2018 đến 2022 2.2 Các tiêu thống kê 2.2.1 Chỉ tiêu khối lượng - Tổng doanh thu năm CTCP CNG Việt Nam vòng năm từ - Tổng lợi nhuận (lợi nhuận gộp, lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế) năm 2018 đến năm 2022 năm CTCP CNG Việt Nam vòng năm từ năm 2018 đến năm 2022 - Tổng tài sản năm CTCP CNG Việt Nam vòng năm từ năm 2018 đến năm 2022 2.2.2 Chỉ tiêu chất lượng - Tỉ lệ lợi nhuận gộp năm CTCP CNG Việt Nam từ năm 2018 đến - Tỉ lệ lợi nhuận tài sản (ROA) năm CTCP CNG Việt Nam từ - Tốc độ tăng trưởng qua năm CTCP CNG Việt Nam từ năm 2018 2022 năm 2018 đến năm 2022 đến năm 2022 2.3 Dữ liệu thống kê Nhóm nghiên cứu sử dụng liệu thứ cấp từ website thức cơng ty bao gồm: - Báo cáo Tài CTCP CNG Việt Nam từ năm 2018 đến 2022 - Báo cáo Thường niên CTCP CNG Việt Nam từ năm 2018 đến 2022 3 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH DOANH 3.1 Phân tích tiêu khối lượng a Kết kinh doanh Dựa thông tin thống kê, kết kinh doanh Công ty Cổ phần CNG Việt Nam đạt giai đoạn năm từ năm 2018 đến năm 2022 sau: Doanh thu Lợi nhuận gộp Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 2022 2021 2020 2019 2018 4,185,416,899,775 3,057,743,882,845 2,337,891,198,666 2,130,387,704,894 1,819,225,869,221 295,233,816,932 208,616,058,041 150,300,299,611 189,241,332,915 236,595,972,156 153,896,960,370 107,594,672,907 65,370,355,422 107,609,680,466 145,217,431,454 117,610,813,558 82,295,062,636 51,007,467,392 84,347,276,930 114,304,351,307 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH 4,500,000,000,000 350,000,000,000 4,000,000,000,000 300,000,000,000 3,500,000,000,000 250,000,000,000 3,000,000,000,000 2,500,000,000,000 200,000,000,000 2,000,000,000,000 150,000,000,000 1,500,000,000,000 100,000,000,000 1,000,000,000,000 50,000,000,000 500,000,000,000 - 2022 Doanh thu 2021 2020 Lợi nhuận gộp 2019 Lợi nhuận trước thuế 2018 Lợi nhuận sau thuế Nhìn chung, doanh thu CNG Việt Nam biến động tăng qua năm từ năm 2018 đến năm 2022 Doanh thu thấp vào năm 2018 với 1.8 tỷ VNĐ doanh thu cao đạt 4.1 tỷ vào năm 2022 Có thể thấy, tình hình kinh doanh CNG Việt Nam ổn định, giai đoạn 2018-2020, doanh thu tăng khoảng 200-300 tỷ năm Năm 2021-2022 đánh dấu mốc cho tăng trưởng đột phá với Document continues below Discover more International from: business Trường Đại học Ngo… 999+ documents Go to course 40 29 196 Samsung Electronic QUN TR HC International business 100% (25) BÁO CÁO CUỐI KỲ CHUYÊN ĐỀ ĐỊNH… International business 98% (42) Pauline cullen the key to ielts writing task International business 100% (19) Insurance 32 International business 97% (38) Dinh huong chien luoc kinh doanh quoc te c… International business 100% (16) 27 Báo cáo thực tập khóa - sv Nguyễn Min… International business mức tăng trưởng 700 tỷ VNĐ vào năm 2021 tăng 1,000 tỷ VNĐ vào100% (15) năm 2022 Trong đó, lợi nhuận có xu hướng giảm từ năm 2018 đến năm 2020 bắt đầu tăng trưởng trở lại từ năm 2021 đến năm 2022 Xét tiêu lợi nhuận gộp, lợi nhuận gộp CNG Việt Nam có mức khởi điểm giai đoạn tốt, đạt 237 tỷ VNĐ vào năm 2018 mang lợi nhuận sau thuế 114 tỷ VNĐ Tuy nhiên mức lợi nhuận có sụt giảm mạnh vào năm 2019-2020 thấp vào năm 2020 với mức lợi nhuận gộp 150 tỷ VNĐ lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ VNĐ Đây thời điểm toàn kinh tế toàn cầu bị ảnh hưởng nặng nề đại dịch Covid-19 Sang đến năm 2021-2022, lợi nhuận CNG Việt Nam tăng trưởng trở lại tăng trưởng mạnh mẽ giai đoạn trước Năm 2022, lợi nhuận gộp CNG Việt Nam đạt 295 tỷ VNĐ (cao vòng năm) lợi nhuận sau thuế 117 tỷ VNĐ quay trở lại có phần tăng so với thời điểm năm 2018 b Bảng cân đối kế toán 2022 2021 2020 2019 2018 1,273,280,117,629 1,122,618,736,889 1,063,685,602,954 838,644,257,919 835,454,067,410 Tổng nợ 705,902,938,864 600,879,628,247 554,331,047,412 295,792,518,738 298,174,039,246 Nguồn vốn chủ sở hữu 567,377,178,765 521,739,108,642 509,354,555,542 542,851,739,181 537,280,028,164 Tổng tài sản BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 1,400,000,000,000 1,200,000,000,000 1,000,000,000,000 800,000,000,000 600,000,000,000 400,000,000,000 200,000,000,000 2022 Tổng tài sản 2021 2020 Tổng nợ 2019 Nguồn vốn chủ sở hữu 2018 Tổng tài sản CNG Việt Nam biến động tăng lên vòng năm trở lại Trong giai đoạn 2018-2019, tổng tài sản CNG Việt Nam trung bình khoảng 836.5 tỷ VNĐ với phần nguồn huy động có 2/3 đến từ Vốn chủ sở hữu (khoảng 540 tỷ) 1/3 đến từ khoản Nợ (khoảng 296 tỷ) Tuy nhiên, năm 2020, CNG Việt Nam bất ngờ tăng mạnh Tổng Nợ lên cao Vốn Chủ sở hữu (khoảng 550 tỷ VNĐ), đồng thời đưa Tổng Tài sản công ty lên đến 1,000 tỷ đồng Hai năm kế tiếp, năm CNG lại tăng mức nợ thêm khoảng 100 tỷ đồng để nâng tổng tài sản lên theo Đến năm 2022, tổng tài sản mà CNG Việt Nam có 1,273 tỷ VNĐ 3.2 Phân tích tiêu chất lượng Chỉ số khả sinh lời: Tỷ lệ LNG/DT Tỷ lệ LNTT/DT ROA 2022 7.05% 3.68% 9.24% 2021 6.82% 3.52% 7.33% 2020 6.43% 2.80% 4.80% 2019 8.88% 5.05% 10.06% 2018 13.01% 7.98% 13.68% CHỈ SỐ VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI 16.00% 14.00% 12.00% 10.00% 8.00% 6.00% 4.00% 2.00% 0.00% 2022 2021 Tỷ lệ LNG/DT 2020 2019 Tỷ lệ LNTT/DT 2018 ROA Chỉ tiêu tăng trưởng: 36.88% 41.52% 41.28% 30.79% 38.80% 73.76% 9.74% -20.58% -39.25% 17.10% -20.01% -25.90% 38.38% -0.26% 1.99% CHỈ TIÊU VỀ TĂNG TRƯỞNG 80.00% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% 2022 2021 2020 2019 2018 -20.00% -40.00% -60.00% Tăng trưởng DT Tăng trưởng LNG Tăng trưởng LNTT 3.2.1 Giai đoạn 2018-2019 * Kết hoạt động năm 2018: Năm 2018, giá dầu giới diễn biến khởi sắc lại có xu hướng biến động khó lường, đặc biệt sụt giảm mạnh trở lại Quý Điều khiến cho việc điều hành hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh CNG Việt Nam gặp khơng trở ngại Trong bối cảnh đó, HĐQT ln theo sát biến động thị trường dầu khí giới, giá dầu nước, triển vọng kinh tế vĩ mơ diễn biến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty HĐQT với Ban điều hành đưa giải pháp định hướng phù hợp với tình hình thực tế sản xuất kinh doanh Công ty theo giai đoạn Năm 2018, Tập thể lãnh đạo với toàn thể CBCNV CNG Việt Nam đoàn kết, nỗ lực phấn đấu đưa nhiều giải pháp để hoàn thành tốt nhiệm vụ vượt mức tiêu kế hoạch năm 2018 ĐHĐCĐ đề Cụ thể, tính chung năm 2018 doanh thu đạt 1.819 tỷ đồng, tăng 38,4% so với kỳ, chi phí giá vốn tăng mạnh nên lợi nhuận gộp thu xấp xỉ kỳ Trừ loại thuế, phí, CNG cịn lãi sau thuế 114,3 tỷ đồng, tăng 4,6% so với lợi nhuận đạt năm 2017 vượt đến 20% tiêu lợi nhuận giao cho năm Trước CNG cơng bố kết ước thực năm 2018, cho biết lượng khí CNG tiêu thụ ước đạt 164,72 triệu Sm3, vượt 25% kế hoạch Bên cạnh đó, cấu tài sản nguồn vốn lành mạnh giúp trì an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Cơng ty Tính đến cuối năm 2018, Tổng tài sản Công ty đạt 835,5 tỷ đồng, tăng trưởng 14,4% so với cuối năm 2017 Tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, gần 74% tổng tài sản với 615,5 tỷ đồng Dù doanh thu tăng trưởng mạnh khoản mục lợi nhuận lại sụt giảm so với năm 2017 trước áp lực giá vốn tăng cao Điều kéo số sinh lời doanh thu sụt giảm năm 2018 Theo đó, tỷ suất lợi nhuận trước thuế đạt 7,98% tỷ suất lợi nhuận gộp đạt 13,01% Chỉ số sinh lời tài sản (ROA) đạt 13,68% Nhóm số sụt giảm chủ yếu đến từ tốc độ tăng trưởng lợi nhuận đạt mức thấp mức tăng trưởng vốn chủ sở hữu tổng tài sản năm vừa qua * Kết hoạt động năm 2019: Vượt qua năm gặp nhiều khó khăn thách thức, năm 2019, CNG kiên trì thực tốt chiến lược phát triển, triển khai thực nhiệm vụ SXKD, chịu nhiều ảnh hưởng biến động thị trường nhìn chung CNG hoạt động có lãi Năm 2019 tiếp tục chứng kiến giai đoạn nhiều xáo trộn, đặc biệt ảnh hưởng từ chiến tranh thương mại dai dẳng Hoa Kỳ Trung Quốc, rủi ro địa trị khác đẩy kinh tế giới rơi vào trầm lắng nhu cầu suy yếu Vì vậy, thị trường dầu khí sau tăng tích cực quý chuyển sang xu hướng biến động ngang mức thấp thiếu động lực tăng trưởng Doanh thu từ hoạt động bán khí năm 2019 đạt 2.130,4 tỷ đồng, tăng trưởng 17,1% so với năm trước Tổng doanh thu năm 2019 đạt 2.146 tỷ đồng, vượt 23% kế hoạch Trong doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh đạt 2.130 tỷ đồng, vượt 22% kế hoạch Lợi nhuận trước thuế đạt 107.6 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế đạt 84.4 tỷ đồng tương ứng với 102% 100% kế hoạch năm Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu giai đoạn năm gần (CAGR) trì mức cao 27% Tuy nhiên, lợi nhuận gộp tỷ lệ lợi nhuận gộp sụt giảm tương ứng mức 189,2 tỷ đồng 8,9% năm 2019 Việc thiếu hụt nguồn cấp khí lớn năm qua khiến giá khí đầu vào tăng bình qn đến 5,1%; đó, tình hình biến động thị trường dầu khí khơng thuận lợi Cơng ty tiếp tục có sách hỗ trợ khách hàng tiêu thụ dẫn đến giá bán tăng 0,3% Điều lý giải nguyên nhân sụt giảm lợi nhuận gộp tỷ suất lợi nhuận gộp Công ty năm 2019 Tính đến 31/12/2019, tổng tài sản Cơng ty tăng từ 835,45 tỷ đồng năm 2018 lên 838,6 tỷ đồng Tài sản ngắn hạn trì tỷ trọng 70% cấu tổng tài sản Trong tài sản ngắn hạn tăng 7,2% tài sản dài hạn giảm 18,8% so với năm 2019 Với mục tiêu sử dụng chủ yếu nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn không sinh lãi tài trợ cho hoạt động kinh doanh Công ty để giảm thiểu áp lực lãi vay, nên tỷ trọng vốn chủ sở hữu cấu nguồn vốn trì 60% năm qua Năm 2019, vốn chủ sở hữu chiếm 64,7% nguồn vốn, tương đương 542,9 tỷ đồng Nợ phải trả chiếm 35,3% nguồn vốn, giảm 278,0 tỷ đồng so với 2018 3.2.2 Giai đoạn 2020-2022 * Kết hoạt động năm 2020: Trong năm 2020, CNG Việt Nam đạt 223,55 triệu Sm3 sản lượng khí CNG, đạt 103% kế hoạch Sản lượng khí LPG đạt 13.631,71 tấn, hoàn thành 100% kế hoạch Về tiêu tài chính, năm 2020 ghi nhận doanh thu 2.314,37 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 51,93 tỷ đồng, hoàn thành 103% 107% kế hoạch năm Trước đó, ảnh hưởng đến từ diễn biến phức tạp dịch bệnh Covid-19, công ty phải điều chỉnh kế hoạch doanh thu giảm 2.237 tỷ đồng, tương ứng giảm 33,24% so với kế hoạch đề hồi đầu năm Đại hội Cổ đông thường niên; lợi nhuận trước thuế giảm 24,59% xuống 60,4 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế giảm 39,7% xuống 48,3 tỷ đồng Điểm sáng năm 2020 đến từ việc bất chấp khó khăn đến từ ảnh hưởng dịch Covid-19, doanh thu công ty tiếp tục tăng trưởng ổn định so với năm trước đó, đạt xấp xỉ 2.337,9 tỷ đồng, tương đương với tỷ lệ tăng trưởng 9,74% Tuy vậy, số lợi nhuận năm 2020 lại sụt giảm đáng kể Cụ thể, lợi nhuận gộp, lợi nhuận trước thuế lợi nhuận sau thuế đạt 150,30 tỷ đồng; 65,37 tỷ đồng 51,00 tỷ đồng tương ứng với mức sụt giảm 20,58%; 39,25% 39,53% Nguyên nhân lý giải cho sụt giảm đến từ nguy sức tiêu thụ thị trường giãn cách xã hội buộc công ty phải trì giá bán mức vừa phải để tăng cường sức cạnh tranh Thêm vào đó, chi phí giá vốn cao khiến số lợi nhuận cơng ty khơng trì năm 2019 Lợi nhuận sụt giảm trực tiếp ảnh hưởng tới số khả sinh lời công ty Tỷ lệ lợi nhuận gộp/doanh thu tỷ lệ lợi nhuận trước thuế/doanh thu đạt 6,43% 2,80%, thấp đáng kể so với mức 8,88% 5,05% tương ứng năm 2019 Tổng tài sản tăng lên đạt 1.603,69 nghìn tỷ so với 838,64 tỷ năm 2019, lợi nhuận thua khiến số ROA năm 2020 đạt 4,80%; chưa nửa số 10.06% năm 2019 * Kết hoạt động năm 2021: Sang năm 2021, CNG Vietnam kịp thời điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp, vừa ứng phó với dịch bệnh vừa hồn thành tốt tiêu sản xuất - kinh doanh ĐHĐCĐ đề với tổng sản lượng CNG tiêu thụ 274,31 triệu Sm3 , đạt 113% kế hoạch, doanh thu bán khí đạt 3.057,7 tỷ đồng, tăng 30,8% so với năm 2020; tổng doanh thu đạt 3.062,1 tỷ đồng, tăng 30,2% so với năm 2020 vượt 29,1% so với kế hoạch đề Lợi nhuận sau thuế đạt 82,3 tỷ đồng, vượt 71,2% kế hoạch tăng 61,3% so với năm 2020 Với giải pháp phát triển chăm sóc khách hàng hiệu hai miền BắcNam, Công ty đưa thêm 09 nhà máy/khách hàng vào nhận khí năm qua Sản lượng tiêu thụ CNG thực năm 2021 đạt 274,31 triệu Sm3, vượt xấp xỉ 13% so với kế hoạch ĐHĐCĐ giao phó, tăng mạnh 21% so với năm 2020 Đến cuối năm 2021, hoạt động cung cấp CNG Công ty chiếm đến 71% thị phần nước 10 Doanh thu từ hoạt động bán khí năm 2021 đạt 3.057,7 tỷ đồng, tăng mạnh 30,8% so với năm trước, trì tăng trưởng doanh thu (CAGR) giai đoạn năm gần mức 23,5% Điều giúp tổng doanh thu (bao gồm doanh thu tài doanh thu khác) Cơng ty đạt 3.062,1 tỷ đồng Bên cạnh sản lượng liên tục cải thiện, giá dầu khí giới tăng dịch Covid-19 dần khống chế nguồn cung thiếu hụt giúp doanh thu tăng trưởng đáng kể Biên lợi nhuận gộp Công ty tăng mạnh từ 6,4% năm trước lên mức 6,8% năm 2021, giúp lợi nhuận gộp đạt 208,6 tỷ đồng so với 150,3 tỷ đồng năm 2020 Biên lợi nhuận Công ty cải thiện mạnh năm 2021 đạt 2,7% so với 2,2% năm 2020 Theo đó, Lợi nhuận sau thuế tăng trưởng 61,3% so với năm trước lên mức 82,3 tỷ đồng, 171,2% so với kế hoạch ĐHĐCĐ Là năm gặt hái nhiều thành công CNG Việt Nam, tỷ số sinh lời cải thiện so với năm trước Cụ thể, Hệ số lợi nhuận gộp tăng từ 6,4% lên 6,8%; Hệ số lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/ Doanh thu tăng vọt lên 3,5% so với mức 2,7% năm trước; ROA tăng mạnh mẽ lên 7,3% * Kết hoạt động năm 2022: Năm 2022 bước đột phá CNG Việt Nam tình hình kết kinh doanh Doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh tăng trưởng mạnh mẽ 36,9% so với năm trước, đạt mức 4.185,4 tỷ đồng Doanh thu từ hoạt động tài đạt 8,3 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với năm trước, doanh thu khác đạt 1,5 tỷ đồng so với mức 0,1 tỷ đồng năm 2021 Kết tổng doanh thu năm 2022 bao gồm doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh thu tài doanh thu khác đạt 4.195,2 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng trưởng 37% so với năm 2021 Hoạt động sản xuất kinh doanh CNG Việt Nam năm 2022 tiếp tục khởi sắc doanh thu từ hoạt động bán khí năm đạt 4.185,4 tỷ đồng, tăng vượt bậc 36,9% so với năm trước Tính giai đoạn năm gần đây, doanh thu đạt tỷ lệ tăng trưởng kép (CAGR) với mức 23,2% 11 Kết hợp với doanh thu tài doanh thu khác, tổng doanh thu Công ty năm 2022 đạt 4.195,2 tỷ đồng, vượt 29,6% so với kế hoạch đặt Hoạt động xúc tiến, chăm sóc tìm kiếm khách hàng đẩy mạnh, đồng thời khách hàng gia tăng sản lượng giai đoạn khôi phục sản xuất hậu Covid-19 giúp sản lượng tiêu thụ khí gia tăng rõ rệt 14,8% so với năm trước Ngoài ra, giá dầu khí giới trì mức cao góp phần giúp doanh thu Cơng ty tăng trưởng đáng kể Lợi nhuận gộp tiếp tục tăng mạnh từ mức mức 6,8% năm 2021 lên 7,1% năm 2022 năm thứ hai tăng trưởng liên tục Điều giúp lợi nhuận gộp Công ty tăng lên 295,2 tỷ đồng so với 208,6 tỷ đồng năm trước, tức tăng mạnh mức 41,5% 12 DỰ BÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Dự báo dự đoán đưa cách nghiên cứu liệu lịch sử khuôn mẫu khứ Việc sử dụng công cụ phần mềm hệ thống để phân tích khối lượng liệu lớn thu thập khoảng thời gian dài sử dụng phần mềm để dự đoán nhu cầu xu hướng tương lai giúp công ty đưa định tài chính, tiếp thị hoạt động xác Dự báo đóng vai trị công cụ lập kế hoạch để giúp doanh nghiệp chuẩn bị cho bất ổn xảy tương lai Giải pháp giúp nhà quản lý tự tin đương đầu với thay đổi, kiểm soát hoạt động kinh doanh đưa định chiến lược nhằm thúc đẩy tăng trưởng tương lai Dựa sở đó, nhóm nghiên cứu thực xây dựng mơ hình dự báo doanh thu lợi nhuận gộp cho Công ty Cổ phần CNG Việt Nam vòng năm năm 2023 2024 Phương pháp dự báo: Ngoại suy hàm xu tuyến tính tiêu Doanh thu Nhóm nghiên cứu thực liệu doanh thu dãy số thời gian t với thời điểm năm 2018 có t=1 Từ đó, ta có bảng liệu sau Năm 2018 2019 2020 2021 2022 Doanh thu (đơn vị: tỷ VNĐ) 1,819 2,130 2,338 3,058 4,185 t Nhóm nghiên cứu sử dụng chức Data Analysis Microsoft Excel để thực xây dựng hàm xu dựa việc chạy hồi qui có kết sau: Regression Statistics Multiple R 0.947829 R Square 0.89838 Adjusted R Square 0.864507 Standard Error 347.5324 Observations 13 ANOVA Regression Residual Total Intercept t 3203264 3203264 26.52175 362336.3 120778.8 3565600 1008.212 565.9738 364.4951 2.76605 0.069798 109.8994 5.149927 0.014192 0.014192 -151.774 2168.198 216.2249 915.7227 -151.774 2168.198 216.2249 915.7227 Từ mơ hình hồi quy trên, nhóm nghiên cứu có hàm xu sau: Y(t) = 1008.212 + 565.97 * t Trong đó: Y(t) doanh thu năm t với t =1 năm 2018 Dựa nguyên tắc trên, ta có năm 2023 có t = năm 2024 có t = Doanh thu năm 2023 2024 dự báo theo phương pháp ngoại suy hàm xu sau: Năm 2018 2019 2020 2021 2022 2023 (dự báo) 2024 (dự báo) Doanh thu (đơn vị: tỷ VNĐ) 1,819 2,130 2,338 3,058 4,185 4,404 4,970 t Như vậy, với hàm xu doanh thu, ta thấy CTCP CNG Việt Nam tiếp tục tăng trưởng mặt doanh thu với kết dự báo năm 2023 4,404 tỷ VNĐ năm 2024 4,970 tỷ VNĐ Đây tín hiệu tốt để doanh nghiệp tiếp tục phát triển mở rộng quy mơ theo chiến lược mà công ty đề giai đoạn 2021-2025 hướng đến chiến lược phát triển đến năm 2035 14 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Với mong muốn đặt doanh thu dự báo, phân tích thị trường định hướng vĩ mơ, CNG Việt Nam định hình Chiến lược phát triển đến năm 2025 vào việc tăng trưởng khu vực thị trường cung cấp sản phẩm LNG thị trường Tăng trưởng sản lượng bình quân 11 - 13%/năm Chiếm 70% thị phần cung cấp CNG 60% thị phần cung cấp LNG xe bồn toàn quốc Khu vực miền Nam: CNG Việt Nam trì bán sản phẩm CNG để tận dụng hạ tầng hữu nguồn khí nội địa PV GAS cung cấp Từng bước thay hệ thống CNG thiết bị cấp LNG với tỷ trọng sản phẩm LNG chiếm từ 45% - 75% sản lượng tồn Cơng ty Khu vực miền Bắc: thực bán sản phẩm CNG/LPG tuỳ thuộc vào diễn biến thị trường Triển khai xâm nhập phát triển thị trường LNG Khu vực miền Trung: xâm nhập thị trường LNG miền Trung Để đạt mục tiêu đó, CNG Việt Nam thực số giải pháp sau: Rà soát cấu tổ chức, máy, cách thức tổ chức sản xuất đảm bảo nguyên tắc tinh gọn, khoa học, thích ứng nhanh có biến động, vận hành hiệu theo chế thị trường; Sắp xếp, bố trí nhân (bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, điều động, ) phù hợp với cấu tổ chức đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ SXKD Đẩy mạnh công tác đào tạo, phát triển lực CBCNV, gia tăng hiệu lao động Tăng cường biện pháp quản trị dòng tiền nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn Cơng ty, đa dạng hóa hình thức huy động vốn sở phương án tối ưu để đáp ứng nhu cầu vốn phát triển Cơng ty, tiếp tục kiểm sốt chặt chẽ cơng nợ, tăng cường mở bảo lãnh toán, quản trị tiết giảm chi phí 15 Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng, tiếp tục cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ Công ty nhằm đem lại thoả mãn cao cho khách hàng; tập trung tìm kiếm, phát triển khách hàng nhằm bao phủ thị trường, mở rộng địa bàn để gia tăng sản lượng tiêu thụ Đẩy mạnh công tác Marketing, truyền thông để quảng bá thương hiệu, sản phẩm dịch vụ Công ty phục vụ công tác phát triển thị trường; phát triển đội ngũ làm công tác thị trường chuyên nghiệp, thường xuyên theo dõi bám sát diễn biến thị trường, kịp thời đưa nhận định, dự báo để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty 16 KẾT LUẬN Với áp lực cạnh tranh diễn theo chiều hướng gia tăng ngành, việc nắm bắt tình hình kinh doanh tiêu tăng trưởng, khả sinh lời cần Cơng ty trọng Cùng với hoạt động mở rộng thị trường, tìm kiếm khách hàng nhằm thúc đẩy tăng trưởng tiếp tục mục tiêu hàng đầu Công ty Mức độ biến động thị trường dầu khí giới trì mức cao đe dọa khả ổn định hoạt động kinh doanh ngành khí nước Các sách trì giá bán linh hoạt, gia tăng ưu đãi, hạn chế tình trạng khách hàng chuyển sang sử dụng nhiên liệu khác giải pháp cần thiết nhằm trì thị phần mà đảm bảo lợi nhuận cho Công ty ổn định sản xuất cho khách hàng Thông qua việc nghiên cứu kết kinh doanh đo lường tiêu khả sinh lời tăng trưởng giúp công ty nắm bắt tốt tình hình tài đưa kế hoạch phát triển tương lai Các giải pháp bán hàng đóng vai trị quan trọng, bao gồm phát triển kế hoạch marketing thị trường hữu thị trường Công ty Nhờ đó, sách bán hàng có linh hoạt nhằm mở rộng nhanh thị phần khách hàng Nâng cao khả cạnh tranh chi phí Công ty so với đối thủ cạnh tranh thông qua biện pháp tối ưu hóa hiệu hoạt động tài sản Đề cao việc tiết giảm chi phí hoạt động chi phí tài nhằm hạn chế biến động từ chi phí đầu vào lên biên lợi nhuận Song song với gia tăng an toàn, hiệu bền vững hoạt động kinh doanh Tận dụng hội mở rộng thị trường tiêu thụ sang nhóm khách hàng vận tải nhằm tận dụng chuyển đổi xu hướng sang loại nhiên liệu thân thiện với mơi trường Thơng qua đó, Cơng ty đạt mục tiêu chiến lược tương lai 17