Ôn tập I Phân loại rủi ro NHTM 1 Các loại rủi ro chính trong hoạt động NH a Rủi ro Tín dụng là rủi ro phát sinh so các bên vay của NH và các đối tác khác có thể ko sẵn sàng hoặc ko thể hoàn thành các[.]
Ôn tập I II III Phân loại rủi ro NHTM Các loại rủi ro hoạt động NH a Rủi ro Tín dụng: rủi ro phát sinh so bên vay NH đối tác khác ko sẵn sàng ko thể hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng (do tín dụng hợp đồng chưa hoàn chỉnh nên dạng rủi ro dễ xảy ra) b Rủi ro khoản: Là khả NHTM ko có khả tốn nghĩa vụ đến hạn( ví dụ: giải ngân, trả tiền cho KH, trả tiền cho nhà cung cấp dịch vụ, ) Ví dụ: NH Barings Bank năm 1995 tuyên bố phá sản KH đổ xô đến rút tiền sau có thơng tin giám đốc chi nhánh NH Singapore thua lỗ 1,4 tỷ USD NH vào thị trường chứng khoán c Rủi ro thị trường: rủi ro mà khoản đầu tư công cụ tài bị suy giảm biến động yếu tố thị trường, bao gồm: lãi suất, tỷ giá, vốn hàng hóa Ví dụ: giảm giá khoản đầu tư chứng khoán, biến động lãi suất năm 2022, d Rủi ro tác nghiệp/hoạt động: khả xảy tổn thất người, trình xử lý, hệ thống nội ko đầy đủ/ ko hoạt động kiện bên gây Rủi ro hoạt động bao gồm rủi ro pháp lý ko bao gồm rủi ro chiến lược rủi ro danh tiếng Ví dụ: máy ATM ko kết nối với máy chủ GGDV chọn nhầm loại tiền tệ chuyển tiền Sự cần thiết phải quản trị rủi ro NHTM Rủi ro mang lại tổn thất lớn cho ngân hàng, ví dụ như: • Giảm vốn kinh doanh (khách hàng ạt rút tiền NH) • Bồi thường (NH trả nhầm sổ tiết kiệm cho kẻ trộm) • Nghĩa vụ pháp lý (Societe Generale ) • Tổn thất tới tài sản • Tổn thất uy tín • Mất thị phần, khách hàng • Sụp đổ, phá sản Nhận biết rủi ro tín dụng Lấy ví dụ rủi ro tín dụng IV Ví dụ, Tp.HCM, thời điểm, qua khảo sát cho thấy có nhiều ngân hàng cho vay khách hàng vượt 10% vốn tự có Trong đó, Eximbank 74%, Sacombank 48%, Sài Gịn cơng thương 33% , cho vay tập trung vốn lớn cho số khách hàng, doanh nghiệp thua lỗ ngân hàng chịu rủi ro lớn Trường hợp Epco, Minh Phụng ví dụ điển hình Ngun nhân sách quy trình cho vay cịn lỏng lẻo, chưa trọng đến phân tích khách hàng để tính toán điều kiện khả trả nợ phương pháp xem xét, phân tích cịn hạn chế, chưa xác Về phía người vay nợ, có ngun nhân khách quan chủ quan Nguyên nhân khách quan xuất phát từ tác động bên thiên tai, hỏa hoạn, ổn định kinh tế chưa chắn, sách quản lý kinh tế thay đổi đột ngột, hành lang pháp lý chưa phù hợp, biến động thị trường ngồi nước, quan hệ cung cầu hàng hóa thay đổi Nguyên nhân chủ quan vốn tự có tham gia sản xuất kinh doanh doanh nghiệp so với nhu cầu Năng lực điều hành hạn chế, thiếu thông tin thị trường đối tác, phải kể đến việc thiếu thiện chí trả nợ vay ngân hàng từ xin vay vốn Như vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết lẫn thực tiễn Nắm rõ nguyên nhân để lường trước rủi ro, từ xác định biện pháp đối phó khắc phục hợp lý" * Thuộc ro cho vay bị theo hội chứng phong trào Đo lường rủi ro tín dụng Theo tiêu phản ánh rủi ro tín dụng a Các tiêu phản ánh quy mơ tín dụng - Dư nợ tín dụng, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng, dư nợ cho vay khách hang - Cơ cấu tín dụng, cấu ngành kinh tế, loại hình kinh tế, cấu cho vay có VND ngoại tệ, cấu cho vay có tài sản bảo đảm khơng có tài sản bảo đảm - Lãi suất cho vay b Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn - Vốn tự có/Tổng tài sản có rủi ro - Mức dư nợ bình qn/ Cán tín dụng - Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm V VI c Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng - Nợ xấu/tổng dư nợ - Nợ khó địi/ tổng dư nợ - Dự phịng rủi ro tín dụng/ tổng dư nợ - Dự phòng rủi ro/ nợ xấu - Nợ xấu cho vay bất động sản/dư nợ chấp cho vay bất động sản Đo lường RRTD cho khách hang - Chấm điểm tiêu tài theo nhóm ngành quy mơ KH - Chấm điểm tiêu phi tài : Năng lực kinh nghiệm, uy tín giao dịch với ngân hàng, lưu chuyển tiền tệ - Phân loại khách hàng doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi doanh nghiệp khác - Tổng hợp điểm phân loại Ứng phó với rủi ro tín dụng - Tránh rủi ro: thay đổi kế hoạch để tránh phát sinh tình bất lợi - Chuyển giao rủi ro: chuyển rủi ro cho bên thứ ba có lực bên kiểm sốt tác động (vd: mua bảo hiểm, outsourcethuê nguồn lực bên ngoài, sử dụng công cụ phái sinh) - Giảm nhẹ rủi ro: giảm ảnh hưởng rủi ro thông qua bước trung gian - Chấp nhận rủi ro: đơn giản đón nhận khả mà phát sinh ảnh hưởng bất lợi - Trong thực tế, rủi ro định, kết hợp kỹ thuật lúc để giảm rủi ro đến mức Vd: với rủi ro xác suất cao, ảnh hưởng cao, ta sử dụng kỹ thuật giảm thiểu cách tìm hiểu phân tích rủi ro, đặt quy trình, quy định nhằm ngăn chặn rủi ro rủi ro cịn sót lại xác suất thấp, ảnh hưởng cao Từ đó, ta lại mua bảo hiểm để giảm rủi ro xuống xác suất thấp, ảnh hưởng Trung bình/thấp Khái niệm cần thiết phải quản trị rủi ro tác nghiệp Khái niệm: rủi ro hoạt động rủi ro xảy tổn thất bắt nguồn từ q trình xử lý nội khơng đầy đủ/không thành công, từ người hệ thống từ kiện bên 2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động - Áp lực kết công việc cao - Môi trường kinh doanh phức hợp - Hành vi trái phép - Sự phụ thuộc vào cơng nghệ - Lịng trung đối xử với nhân viên - Tốc độ khối lượng giao dịch - Hội nhập tăng VII Đo lường rủi ro tác nghiệp Sử dụng phương pháp định tính, vào: - Tần suất xảy rủi ro - Mức độ ảnh hưởng rủi ro Hệ cấp Tổn thất tài Tổn thất phi tài Hệ cấp Mất tiền Trách nhiệm/ nghĩa vụ pháp lý Bị phạt ko tuân thủ Tài sản bị bị hủy hoại Bồi thường Mất nguồn viện trợ, nguồn tiền gửi Ghi giảm giá trị Ảnh hường đến uy tín: cac vấn đề truyền thơng, báo chí NHNN tra, kiểm tra, giám sát, kiểm sốt đặc biệt KH ko hài lịng, KH Gián đoạn kinh doanh//dịch vụ, thời gian khắc phục/sửa chữa Mất nguồn nhân lực VIII Ứng phó với rủi ro tác nghiệp - Có phương pháp ứng phó rủi ro tác nghiệp: Tránh (hạn chế) Chuyển giao/chia sẻ rủi ro Giảm thiểu Kìm giữ(chấp nhận) - Các cách thức ứng phó rủi ro: Rủi ro TS thấp, MĐAH thấp TS thấp, MĐAH cao TS cao, MĐAH thấp TS cao, MĐAH cao Cách thức Chấp nhận RR & có biện pháp bù đắp RR xảy (“chi phí kinh doanh”) Chuyển giao RR (vd: mua bảo hiểm, outsource…) Giảm thiểu RR (vd: thiết lập thủ tục KSNB) Từ chối RR (không thực giao dịch thay đổi kế hoạch để tránh đối phó với rủi ro) Bài tập Bài 1:Tại NHNo&PTNT Chi nhánh X địa bàn Nghệ An có số liệu hoạt động cho vay sau: Dư nợ cho vay Agribank chi nhánh X giai đoạn 2020-2021 Đơn vị: tỷ đồng Tiêu chí Năm 2020 Năm 2021 ST ST Tổng dư nợ Cho vay 16.089 17.685 DN ngắnhạn 11.992 13.507 DN cá nhân 12.261 13.630 DN có Bảo đảm =TSBĐ 15.609 17.001 CV tiêu dùng 5.679 7.039 Nợ hạn 0.257 0.258 Nợ xấu 0.202 0.211 Nợ khó địi 0.103 0.138 Chênh lệch u cầu: 1.Căn vào số liệu trên, đo lường rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh X giai đoạn 2020-2021? Phân tích tình hình rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh X năm 2021? Bài giải: Chỉ tiêu Năm 2020 Số tiền % Năm 2021 Số tiền % Chênh lệch Số tiền % I.Quy mô dư nợ 1.Tổng dư nợ 16.089 cho vay 2.Cơ cấu DN Cho vay a.CV theo Thời gian Dư nợ CV ngắn 11.992 hạn Dư nợ CV trung 4.097 dài hạn b.CV theo KH KHCN 12.261 KHDN 3.828 c.CV theo mục đích Dư nợ CV tiêu 5.679 dùng Dư nợ CV 10.41 SXKD II mức độ an toàn vốn Dư nợ CV có bảo 15.609 đảm TSBD Dư nợ CV có bảo 0.48 đảm ko TS III chất lượng cho vay 100 17.685 100 74.5 25.4 13.507 76.38 4.178 23.63 76.2 23.7 13.630 77.07 4.055 22.93 35.3 7.039 39.80 64.7 10.646 60.2 97.0 2.98 17.001 96.13 0.684 3.87 1.596 9.02 Dư nợ hạn 0.257 1.6 0.258 Dư nợ xấu 0.202 1.26 0.211 Dư nợ khó địi 0.103 0.64 0.138 NHẬN XÉT - Tốc độ tăng trưởng DNCV - 1.46 1.19 0.78 Bài 2: Tại NHTM CP Quân đội (MB) Chi nhánh X địa bàn Hà Nội có số liệu hoạt động cho vay sau: Dư nợ cho vay MB chi nhánh X giai đoạn 2021-2022 Đơn vị: tỷ đồng Tiêu chí Năm 2020 Năm 2021 ST ST 2.953 3.704 DN ngắn hạn 1.447 1.778 DN cá nhân 972 1.567 DN có Bảo đảm TSBĐ 2.138 2.797 CV tiêu dùng 1.010 1.611 Nợ hạn 191,9 207,4 Nợ xấu 106,3 114,8 5,9 11,1 Tổng dư nợ cho vay Nợ khó địi u cầu: 1.Căn vào số liệu trên, đo lường rủi ro cho vay MB Chi nhánh X giai đoạn 2020-2021? Phân tích tình hình rủi ro cho vay MB Chi nhánh X năm 2021? GIẢI Chỉ tiêu I.Quy mô dư nợ 1.Tổng dư nợ cho vay 2.Cơ cấu DN Cho vay a.CV theo Thời gian Dư nợ CV ngắn hạn Dư nợ CV trung dài hạn b.CV theo KH KHCN KHDN c.CV theo mục đích Dư nợ CV tiêu dùng Dư nợ CV SXKD II mức độ an toàn vốn Dư nợ CV có bảo đảm TSBD Dư nợ CV có bảo đảm ko TS Năm 2020 Số tiền % Năm 2021 Số tiền % Chênh lệch Số tiền % III chất lượng cho vay Dư nợ hạn Dư nợ xấu Dư nợ khó địi