Trang 5 iii TÓM TẮT Mục tiêu nghiên cứu của đề tài nhằm xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank.. Kết quả nghiê
TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
Lý do chọn đề tài
Hệ thống thanh toán tại Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của thị trường trong nước và quốc tế, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đang được Chính phủ và ngành Ngân hàng nỗ lực hoàn thiện, nhằm tạo ra một khung pháp lý hỗ trợ cho sự phát triển này Việc áp dụng công nghệ hiện đại trong thanh toán không chỉ giúp hiện đại hóa thị trường mà còn nâng cao hiệu quả trong hoạt động ngân hàng Sự ra đời của thẻ tín dụng đánh dấu bước tiến quan trọng, cho phép người dùng thanh toán hàng hóa và dịch vụ mà không cần tiền mặt, đồng thời giảm thiểu chi phí liên quan đến tiền mặt và hạn chế tình trạng tiền giả.
Các ngân hàng thương mại Việt Nam đang tích cực mở rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt thông qua việc phát hành và sử dụng thẻ trên toàn quốc Dịch vụ thẻ ngân hàng đã chứng kiến sự gia tăng đáng kể về số lượng chủ thẻ, số lượng thẻ phát hành, doanh số sử dụng thẻ, cũng như số lượng máy ATM và thiết bị thanh toán thẻ Điều này đã góp phần thúc đẩy sự phát triển của hệ thống thanh toán không tiền mặt tại Việt Nam.
Thanh toán không dùng tiền mặt mang lại nhiều lợi ích cho người sử dụng, ngân hàng và xã hội Hệ thống hạ tầng và công nghệ thanh toán đang được đầu tư mạnh mẽ, với hơn 18.280 ATM và 294.070 POS hoạt động tính đến quý I/2019, tăng lần lượt 4,2% và 13,5% so với năm 2017 POS đã hiện diện tại nhiều cơ sở kinh doanh lớn và đang mở rộng ra các lĩnh vực y tế, giáo dục Các phương tiện và dịch vụ thanh toán ngày càng đa dạng và hiện đại, đặc biệt là ứng dụng công nghệ thông tin và viễn thông Trong bối cảnh thị trường thẻ ngân hàng Việt Nam còn mới mẻ, người dùng chưa có nhiều kinh nghiệm, đặc biệt là với thẻ tín dụng Thẻ tín dụng cho phép chủ thẻ vay trước để thanh toán hóa đơn, nhưng nếu không trả đúng hạn, khoản nợ có thể trở thành nợ xấu Do đó, ngân hàng không chỉ nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn chú trọng đến khả năng thanh toán của chủ thẻ để giảm thiểu rủi ro gian lận.
Mặc dù thẻ tín dụng phổ biến toàn cầu, nhưng nghiên cứu về rủi ro tín dụng và các vấn đề liên quan vẫn còn hạn chế Một ví dụ tiêu biểu là nghiên cứu của Dunn và Kim (1999) về khả năng thanh toán của chủ thẻ tín dụng tại Bang Ohio, Hoa Kỳ, cũng như nghiên cứu của Lee, Lin và Chen.
Nghiên cứu năm 2011 cho thấy khả năng nợ quá hạn của chủ thẻ tín dụng tại các ngân hàng quy mô vừa và nhỏ ở Đài Loan Trong khi đó, tại Việt Nam, rủi ro tín dụng trong lĩnh vực thẻ tín dụng vẫn chưa được chú trọng, mặc dù tỷ lệ nợ xấu thẻ tín dụng đang gia tăng đáng kể ở hầu hết các ngân hàng phát hành thẻ.
1.1.2 Tính cấp thiết của đề tài
Ngành ngân hàng Việt Nam đang tích cực phát triển hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, đặc biệt là qua thẻ tín dụng, với sự gia tăng đáng kể về số lượng thẻ, doanh số thanh toán và điểm chấp nhận thẻ Thẻ tín dụng không chỉ là công cụ vay tiêu dùng ngắn hạn mà còn giúp ngân hàng thương mại tăng trưởng dư nợ và phí dịch vụ Tuy nhiên, rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả và uy tín của ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế toàn cầu và Việt Nam đang gặp nhiều khó khăn Do đó, việc nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ và ngăn ngừa rủi ro tín dụng đang trở thành ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng Mặc dù thẻ tín dụng đã phổ biến trên toàn cầu, nhưng nghiên cứu về rủi ro tín dụng thẻ tại Việt Nam vẫn còn hạn chế, với chỉ một vài nghiên cứu đáng chú ý như của Trịnh Hoàng Nam (2013) trên Tạp chí công nghệ Ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) là một trong những ngân hàng tiên phong tại Việt Nam trong việc triển khai dịch vụ thẻ và thẻ tín dụng Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động, ngân hàng gặp phải nhiều rủi ro như rủi ro phát hành thẻ, rủi ro thanh toán, rủi ro tín dụng, rủi ro công nghệ và các rủi ro khác Thực tế cho thấy, Sacombank vẫn chưa chú trọng đúng mức đến chính sách quản lý rủi ro trong lĩnh vực này.
Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của Sacombank và toàn bộ hệ thống ngân hàng Việc áp dụng các biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro này không chỉ cải thiện hiệu suất kinh doanh thẻ tín dụng mà còn đảm bảo sự ổn định và bền vững cho ngân hàng.
Xuất phát từ những lý do nêu trên, tác giả đã quyết định chọn đề tài “Các nhân tố tác động tới rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín” cho luận văn thạc sĩ của mình.
Mục tiêu của đề tài
Nghiên cứu này tập trung vào việc xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Mục tiêu là đưa ra những gợi ý chính sách nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong tương lai cho hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng.
Dựa trên mục tiêu tổng quát, các mục tiêu nghiên cứu cụ thể của đề tài được triển khai như sau:
(1) Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank
(2) Đo lường mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank
(3) Đề xuất các gợi ý chính sách để hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank trong tương lai.
Câu hỏi nghiên cứu
Dựa trên mục tiêu nghiên cứu cụ thể, đề tài được triển khai với các câu hỏi nghiên cứu sau: ĐH Kinh tế Hcm
(1) Những nhân tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank?
(2) Mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank như thế nào?
Để hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank trong tương lai, cần đề xuất một số chính sách quan trọng Đầu tiên, ngân hàng nên tăng cường quy trình thẩm định tín dụng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng một cách chính xác hơn Thứ hai, việc áp dụng công nghệ phân tích dữ liệu để theo dõi hành vi chi tiêu và dự đoán rủi ro cũng là một giải pháp hiệu quả Thứ ba, ngân hàng cần xây dựng các chương trình giáo dục tài chính cho khách hàng để nâng cao nhận thức về quản lý tài chính cá nhân Cuối cùng, việc thiết lập các giới hạn tín dụng hợp lý và linh hoạt cũng sẽ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng Sacombank
- Không gian nghiên cứu: Ngân hàng Sacombank
- Về thời gian: dữ liệu thứ cấp để phân tích về thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng được thu thập trong giai đoạn 2016-2018.
Phương pháp nghiên cứu
Trong nghiên cứu này, luận văn sẽ áp dụng chủ yếu phương pháp nghiên cứu định lượng để đảm bảo tính khoa học và thực tiễn cho các nội dung nghiên cứu Cụ thể, các phương pháp nghiên cứu sẽ được sử dụng bao gồm
- Phương pháp lịch sử: kế thừa những thành quả nghiên cứu và tư liệu thống kê
Tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả để thu thập và xử lý số liệu từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên và báo cáo tài chính của Sacombank Các số liệu này sẽ được điều tra, tổng hợp, phân tích và so sánh thông qua bảng biểu và đồ thị, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan và rõ ràng về hoạt động của ngân hàng.
Nghiên cứu này sử dụng phương pháp hồi quy đa biến OLS với sự hỗ trợ của phần mềm SPSS 22 để phân tích dữ liệu từ hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng Sacombank Mục tiêu là xác định các biến có liên quan và xây dựng mô hình hồi quy nhằm thể hiện các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong lĩnh vực này Kết quả nghiên cứu sẽ được kiểm định dựa trên các giả thuyết từ ĐH Kinh tế HCM.
Nghiên cứu này tập trung vào sáu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thẻ, đồng thời đưa ra các khuyến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank và trên thị trường thẻ tín dụng Việt Nam Các biện pháp này không chỉ giúp bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn nâng cao sự an toàn cho người tiêu dùng trong việc sử dụng thẻ tín dụng.
Nội dung nghiên cứu
Để thực hiện được các mục tiêu nghiên cứu đã đề ra, đề tài tập trung bám sát các nội dung chính sau đây:
Hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và uy tín của tổ chức tín dụng Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng được định nghĩa là khả năng khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng bao gồm chất lượng tín dụng của khách hàng, khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng, điều kiện kinh tế vĩ mô và chính sách quản lý của Nhà nước Việc hiểu rõ về rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng là cơ sở quan trọng để các NHTM Việt Nam xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả, đảm bảo an toàn và phát triển bền vững hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng.
Bài viết này tiến hành lược khảo các nghiên cứu trước đây liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) cả trong và ngoài nước Dựa trên những nghiên cứu này, chúng tôi sẽ xây dựng một mô hình nghiên cứu đề xuất, kết hợp phương pháp nghiên cứu định lượng để xác định và đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank.
Nghiên cứu này tổng hợp kết quả và đề xuất một số chính sách nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sac
Đóng góp của đề tài
Đề tài này nhấn mạnh tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của chủ thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Việc nâng cao nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng sẽ góp phần cải thiện tình hình tài chính và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Các khuyến nghị trong đề tài nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh, uy tín và thương hiệu của Ngân hàng Sacombank.
Kết cấu của đề tài
Đề tài được triển khai bao gồm 5 chương, cụ thể:
Chương 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu
Chương 2: Cơ sở lý thuyết và mô hình nghiên cứu
Chương 3: Phương pháp nghiên cứu
Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận
Chương 5: Kết luận và hàm ý chính sách
Chương 1 luận văn cung cấp cái nhìn tổng quan về đề tài nghiên cứu, bao gồm lý do lựa chọn, mục tiêu, đối tượng, phạm vi nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu và ý nghĩa thực tiễn Chương tiếp theo sẽ tập trung vào cơ sở lý thuyết và các nghiên cứu liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC
Cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng của thẻ tín dụng ngân hàng
2.1.1 Tổng quan về rủi ro tín dụng
2.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Theo Timothy W Koch (1995), RRTD (Rủi ro tín dụng) là rủi ro tiềm ẩn liên quan đến thu nhập thuần và giá trị vốn tín dụng, xuất phát từ việc khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán trễ hạn.
Theo Thomas P Fitch (1997), RRTD là rủi ro phát sinh khi người vay không thể thanh toán nợ theo thỏa thuận, dẫn đến việc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Bên cạnh rủi ro lãi suất, RRTD được coi là một trong những rủi ro chính trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Theo Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (BCBS), RRTD (Rủi ro không trả nợ) là khả năng mà người vay hoặc đối tác của ngân hàng không thực hiện đúng các điều khoản trả nợ đã thỏa thuận RRTD, còn được gọi là rủi ro vỡ nợ, phát sinh từ sự không chắc chắn liên quan đến việc khách hàng không hoàn trả các khoản nợ cho ngân hàng.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết Thông tư quy định về phân loại tài sản, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức này.
2.1.1.2 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng
✓ Các dấu hiệu rủi ro tín dụng liên quan đến khách hàng
Các dấu hiệu rủi ro tín dụng liên quan đến khách hàng gồm có một số các biểu hiện sau: ĐH Kinh tế Hcm
Có dấu hiệu không tuân thủ cam kết với ngân hàng, như việc trì hoãn hoặc gây khó khăn trong việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Ngoài ra, việc chậm gửi hoặc trì hoãn cung cấp các số liệu và báo cáo tài chính theo yêu cầu của ngân hàng mà không có giải thích rõ ràng cũng là một vấn đề đáng lưu ý.
- Đề nghị cơ cấu nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu các căn cứ thuyết phục mang tính khách quan
- Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản thanh toán tại ngân hàng
- Chậm thanh toán/thanh toán không đầy đủ các khoản nợ gốc/lãi khi đến hạn
Tài sản bảo đảm có thể giảm sút bất thường so với giá trị định giá ban đầu khi cho vay Điều này có thể xảy ra khi có dấu hiệu cho thấy tài sản đã được cho thuê, bán, trao đổi hoặc thậm chí không còn tồn tại.
- Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến
Khách hàng đang tìm kiếm các nguồn thu nhập bổ sung ngoài hoạt động sản xuất chính và từ việc vay vốn để đảm bảo khả năng thanh toán nợ Họ cũng đang khám phá nhiều kênh tài trợ vốn lưu động khác nhau, bao gồm cả vay nặng lãi và các tổ chức tín dụng khác.
- Sử dụng vốn ngắn hạn cho các hoạt động đầu tư dài hạn
✓ Các dấu hiệu bên trong và bên ngoài doanh nghiệp
Các dấu hiệu bên trong và bên ngoài doanh nghiệp liên quan đến rủi ro tín dụng gồm có:
- Phương thức thanh toán không an toàn: chiết khấu nhiều hơn, thanh toán chậm hơn, bán cho khách hàng mức độ tin cậy thấp,
Năng lực quản trị yếu kém dẫn đến mâu thuẫn nội bộ, thường xuyên thay đổi nhân sự chủ chốt và phương án kinh doanh không hiệu quả Điều này khiến cho việc kiểm soát hoạt động, tiến độ thực hiện và chi phí trở nên khó khăn.
- Năng lực tài chính yếu kém: vốn chủ sở hữu thấp, dư nợ cao, hạch toán khống các khoản mục (hàng tồn kho, vốn chủ sở hữu, lợi nhuận, )
- Đầu tư ngoài lĩnh vực kinh doanh chính của doanh nghiệp
Chuyển giá là yếu tố quan trọng trong giao dịch giữa công ty mẹ và công ty con hoặc các công ty liên quan, nơi giá cả được điều chỉnh để tăng chi phí và chuyển lợi nhuận cho cá nhân hoặc công ty con.
- Thị hiếu tiêu dùng, xu hướng chi tiêu của khách hàng thay đổi
Các chính sách thuế quan, trợ cấp và chống bán phá giá của nhà nhập khẩu ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Việc không chủ động trong nguồn nguyên liệu dẫn đến giá cả đầu vào và chi phí biến động tăng không thể kiểm soát.
- Đối thủ cạnh tranh về giá, chất lượng sản phẩm dịch vụ
✓ Nhóm dấu hiệu xuất phát từ chính sách tín dụng của Ngân hàng
- Không xác định được tổng nhu cầu vốn vay của khách hàng, mà cấp hạn mức tín dụng vượt quá nhu cầu thực tế
- Chưa có sự phân loại đối với từng nhóm khách hàng có mức độ rùi ro khác nhau
- Rút vốn đột ngột (khi nghe tin đồn về doanh nghiệp) làm doanh nghiệp thiếu vốn trong ngắn hạn
Việc không xác định đúng phương thức kinh doanh đặc thù dẫn đến việc áp dụng máy móc trong nghiệp vụ cho vay, gây ra sự cứng nhắc về thời hạn cho vay.
- Chính sách tín dụng quá cứng nhắc hoặc lỏng lẻo tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng
- Hồ sơ tín dụng tuân thủ không đầy đủ các quy định hiện hành của phê duyệt tín dụng ĐH Kinh tế Hcm
Cán bộ Khách hàng cần đánh giá và phân loại khoản vay để xác định mức độ rủi ro dựa trên các dấu hiệu nhận diện Bên cạnh đó, giám sát tổng thể danh mục tín dụng cũng rất quan trọng, vì các vấn đề tín dụng có thể phát sinh từ việc tập trung danh mục tín dụng.
- Tập trung vào một đơn vị hay một nhóm các đơn vị liên kết nhau
- Một ngành kinh tế nhất định
- Các khoản cho vay cùng một thời gian đến hạn hoặc cùng một loại ngoại tệ
Cán bộ tín dụng cần phân tích và đánh giá cơ hội sử dụng vốn của khách hàng dựa trên mối quan hệ rủi ro - lợi ích để tìm ra những cơ hội mang lại lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận được của ngân hàng Rủi ro tín dụng được coi là một phần không thể thiếu trong kinh doanh, có thể được phòng ngừa và hạn chế, nhưng không thể loại bỏ hoàn toàn Do đó, rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng.
2.1.1.3 Tác động của rủi ro tín dụng
✓ Làm giảm thu nhập và khả năng thanh toán của NHTM
Ngân hàng gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh khi không thu hồi được nợ vay, dẫn đến giảm lợi nhuận Khi nợ chuyển sang nhóm nợ xấu và nợ khó đòi, ngân hàng sẽ phải chi nhiều hơn cho việc trích lập dự phòng rủi ro.
Khi ngân hàng không thu hồi được nợ vay, tình hình tài chính sẽ bị mất cân đối, buộc họ phải sử dụng nguồn vốn có chi phí cao để giải quyết các vấn đề phát sinh Điều này có thể dẫn đến thiệt hại lớn cho ngân hàng, gây ra nguy cơ mất khả năng chi trả nếu không có các điều chỉnh kịp thời.
✓ Làm giảm uy tín của NHTM
Các nghiên cứu trước liên quan
Nhiều nghiên cứu trong và ngoài nước đã được thực hiện về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng Những nghiên cứu này đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng mô hình nghiên cứu đề xuất nhằm đạt được mục tiêu ban đầu của đề tài Trong phần tiếp theo, tác giả sẽ tổng hợp một số nghiên cứu trước đây liên quan đến chủ đề nghiên cứu này.
2.2.1 Các nghiên cứu nước ngoài
Nghiên cứu của Memić (2015) đã đánh giá khả năng dự báo rủi ro vỡ nợ trên thị trường ngân hàng tại Bosnia và Herzegovina Một trong những mối quan tâm chính của các nhà nghiên cứu quản lý rủi ro là khả năng phân loại thông tin thành các nhóm khác nhau, nhằm tìm ra công cụ thay thế cho đánh giá con người trong việc phân loại công ty thành tốt và xấu Nghiên cứu đã sử dụng các phương pháp thống kê truyền thống như hồi quy nhị thức và phân tích biệt số bội để đánh giá tính chính xác trong dự đoán vỡ nợ, đồng thời so sánh khả năng dự đoán giữa các phương pháp này Kết quả cho thấy các mô hình được phát triển có khả năng tiên đoán cao, trong đó mô hình logit chỉ ra rằng một số biến có ảnh hưởng đáng kể đến dự đoán vỡ nợ hơn so với các biến khác.
Florentin Butaru và cộng sự (2015) đã nghiên cứu sáu ngân hàng thương mại lớn ở Mỹ, sử dụng mô hình toán kinh tế để dự đoán nợ quá hạn thẻ tín dụng và đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro của các ngân hàng này trong bài viết “Risk and Risk Management in the Credit card industry” Nghiên cứu của họ đã xử lý dữ liệu và xây dựng các mô hình khác nhau, cung cấp cái nhìn đa chiều về các vấn đề rủi ro trong quản lý ngành thẻ tín dụng, một lĩnh vực đang được nhiều người quan tâm nghiên cứu.
Nghiên cứu của Shuai Li và cộng sự (2014) tập trung phân tích ảnh hưởng của hành vi chủ thẻ đến rủi ro tín dụng trong hoạt động thẻ, đặc biệt là rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Trung Quốc Nhóm tác giả đã thu thập dữ liệu về số tiền gửi tiết kiệm của khách hàng và kiểm định sự ảnh hưởng của nó đến rủi ro tín dụng thẻ, từ đó đề xuất ngân hàng cần chú trọng vào việc đánh giá cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng Họ cũng phân chia chủ thẻ thành ba nhóm dựa trên thu nhập và việc vay thấu chi, nhằm xác định nhóm nào có tác động lớn nhất đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Kết quả cho thấy, nhóm khách hàng thường xuyên vay thấu chi là đối tượng có nguy cơ gây ra rủi ro tín dụng cao, do đó, các ngân hàng phát hành thẻ cần đặc biệt quan tâm đến nhóm này để hạn chế rủi ro phát sinh.
Harish Natarajan (2012) đã chỉ ra rằng hệ thống thanh toán, đặc biệt là thanh toán thẻ, đối mặt với nhiều loại rủi ro như rủi ro hệ thống, cơ sở hạ tầng thanh toán, khung pháp lý, rủi ro tín dụng và rủi ro hoạt động Một trong những rủi ro đáng chú ý là rủi ro giả mạo thẻ Ngoài ra, các tác giả cũng đã nghiên cứu về rủi ro trong hoạt động cho vay thẻ tín dụng.
Số tay Thẻ tín dụng của Văn phòng Kiểm soát tiền tệ và Kho Bạc Hoa Kỳ chỉ ra rằng có nhiều loại rủi ro liên quan trực tiếp đến hoạt động thẻ tín dụng, trong đó rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng cần được chú ý.
25 dụng, rủi ro giao dịch (hoạt động), rủi ro thanh khoản, rủi ro chiến lược, rủi ro danh tiếng, rủi ro lãi suất và rủi ro về pháp lý
2.2.2 Các nghiên cứu trong nước
Nghiên cứu của Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017) đã phân tích các yếu tố vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng TMCP sở hữu nhà nước ở Hậu Giang, dựa trên 316 quan sát từ 5 ngân hàng Sử dụng mô hình logit nhị phân và logit đa thức, kết quả cho thấy mô hình logit đa thức giải thích tốt hơn Ở mức độ rủi ro 1, các yếu tố ảnh hưởng bao gồm tài sản đảm bảo, mục đích sử dụng vốn vay, lịch sử vay vốn của khách hàng, ngành nghề chính tạo ra thu nhập, và kiểm tra, giám sát vốn vay Tại mức độ rủi ro 2, ngoài 5 yếu tố trên, còn có khả năng tài chính của khách hàng và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng là những yếu tố quan trọng.
Trịnh Hoài Nam (2013) đã nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Việt Nam, dựa trên dữ liệu từ 1969 thẻ tín dụng nội địa và áp dụng phương pháp phân tích hồi quy Kết quả cho thấy có sáu yếu tố chính tác động đến rủi ro tín dụng, bao gồm: thu nhập của chủ thẻ, đặc điểm nghề nghiệp, hệ số thanh toán thẻ, hệ số sử dụng thẻ, thời gian sử dụng thẻ trung bình, và hệ số ứng tiền mặt.
Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2012) đã tiến hành nghiên cứu về rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ở Đồng bằng sông Cửu Long Nghiên cứu dựa trên dữ liệu từ 454 doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực này, cho thấy rằng các yếu tố như quy mô doanh nghiệp, nợ phải trả, tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA), xếp hạng doanh nghiệp, lịch sử vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và mức độ cạnh tranh đều có ảnh hưởng đáng kể đến rủi ro tín dụng.
Nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Cần Thơ, dựa trên dữ liệu từ 438 khách hàng, đã sử dụng mô hình Probit để phân tích các yếu tố ảnh hưởng Kết quả cho thấy các yếu tố chính bao gồm khả năng tài chính của khách hàng vay, cách sử dụng vốn vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, tần suất kiểm tra và giám sát khoản vay, cùng với việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng vay.
Nghiên cứu đã tổng hợp các lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng (RRTD) và xác định mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến rủi ro này trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng Các đề tài nghiên cứu đã đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nhưng do sự khác biệt về đặc thù vùng miền và yếu tố nội tại của từng ngân hàng, nên các kiến nghị không thể áp dụng đồng nhất cho mọi địa bàn Tác giả nhấn mạnh sự cần thiết phải xác định và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sacombank, từ đó đưa ra khuyến nghị chính sách và giải pháp phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong tương lai.
Bảng 2.1: Tổng hợp các yếu tố ảnh hưởng từ các nghiên cứu trước
STT Yếu tố Nguồn tham khảo
Florentin Butaru và cộng sự (2015), Shuai Li và cộng sự (2014)
Florentin Butaru và cộng sự (2015), Shuai Li và cộng sự (2014)
3 Tình trạng hôn nhân Florentin Butaru và cộng sự (2015),
Shuai Li và cộng sự (2014)
4 Tình trạng sở hữu nhà Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt
5 Trình độ học vấn Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt
Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017), Trịnh Hoài Nam
(2013), Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011)
7 Hạn mức tín dụng Shuai Li và cộng sự (2014)
Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017), Trịnh Hoài Nam
(2013), Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011)
9 Chức vụ Trịnh Hoài Nam (2013)
10 Loại hình công ty Trịnh Hoài Nam (2013) ĐH Kinh tế Hcm
Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017), Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011)
12 Dư nợ tại ngân hàng khác
Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017), Trịnh Hoài Nam
13 Hệ số thanh toán thẻ Trịnh Hoài Nam (2013)
14 Hệ số ứng tiền mặt Trịnh Hoài Nam (2013)
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Trong chương 2, tác giả đã hệ thống hóa và khái quát lý luận về rủi ro tín dụng ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Tác giả cũng tổng hợp các nghiên cứu thực nghiệm liên quan đến rủi ro tín dụng trong lĩnh vực này Dựa trên các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, tác giả đã xây dựng các giả thuyết nghiên cứu và đề xuất mô hình nghiên cứu cho chương tiếp theo.
MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU
Các giả thuyết nghiên cứu
Dựa trên bảng 2.1, tác giả tổng hợp các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng và từ đó phát triển các giả thuyết nghiên cứu cho đề tài.
Để mở thẻ tín dụng, tuổi của chủ thẻ được xác định bằng cách lấy năm hiện tại trừ đi năm sinh Ngân hàng chỉ cấp thẻ tín dụng cho khách hàng từ 18 tuổi trở lên Chúng tôi mong rằng chủ thẻ có độ tuổi cao sẽ ít gặp phải tình trạng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng hơn.
Giả thuyết H1: Tuổi của chủ thẻ có ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Giới tính của khách hàng
Giới tính được xác định qua biến giả dummy, với giá trị 1 cho nam và 0 cho nữ, ảnh hưởng đến hành vi sử dụng và thanh toán dư nợ thẻ tín dụng (Davies và Lea, 1995) Nam giới thường tiếp cận công nghệ mới nhanh hơn, trong khi nữ giới có nhu cầu mua sắm cao hơn Dự đoán rằng chủ thẻ nữ có khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng nhiều hơn so với chủ thẻ nam.
Giả thuyết H2: Giới tính của của chủ thẻ là nữ có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
Tình trạng hôn nhân được xác định bằng biến giả dummy, với giá trị 1 cho người có gia đình và 0 cho những người có tình trạng hôn nhân khác như độc thân, ly dị hoặc góa Những người có gia đình thường có nhu cầu chi tiêu cao hơn so với người độc thân, thường xuyên phải đối mặt với các khoản chi tiêu không dự kiến hoặc vượt quá thu nhập cho phép.
Devaney, 2001) Kỳ vọng của biến này là người có gia đình sẽ có nhiều khả năng chậm thanh toán thẻ tín dụng hơn so với người độc thân
Giả thuyết H3: Tình trạng hôn nhân của chủ thẻ có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Tình trạng sở hữu nhà
Tình trạng sở hữu nhà của chủ thẻ được đo lường bằng biến giả dummy, với giá trị 1 nếu chủ thẻ sở hữu nhà riêng và 0 cho các tình trạng khác như ở chung nhà bố mẹ, nhà thuê hoặc các trường hợp khác Kỳ vọng là những người sở hữu nhà riêng sẽ ít có khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng hơn so với những người có tình trạng sở hữu nhà khác.
Giả thuyết H4: Tình trạng sở hữu nhà có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Trình độ học vấn của khách hàng
Trình độ học vấn được xác định thông qua biến giả, với giá trị 1 dành cho những chủ thẻ có trình độ đại học hoặc cao hơn, trong khi giá trị 0 áp dụng cho các trình độ học vấn khác.
Chủ thẻ tín dụng có trình độ học vấn đại học và sau đại học thường có nhận thức tốt hơn về quyền lợi và nghĩa vụ liên quan đến thẻ tín dụng, do đó họ có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thấp hơn so với những người có trình độ học vấn thấp hơn.
Giả thuyết H5: Trình độ học vấn của chủ thẻ có ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Thu nhập của khách hàng
Thu nhập của chủ thẻ được đo bằng thu nhập bình quân hàng tháng, với những người có thu nhập cao thường có nhu cầu chi tiêu lớn hơn, dẫn đến việc sử dụng thẻ tín dụng nhiều hơn (Lopes, 2008) Do đó, dự kiến rằng những người có thu nhập cao sẽ có tần suất chậm thanh toán nợ cao hơn so với những người có thu nhập thấp.
Hạn mức tín dụng là số tiền tối đa mà chủ thẻ có thể sử dụng theo quy định của ngân hàng phát hành Chủ thẻ thường duy trì dư nợ tín dụng ở một tỷ lệ nhất định từ hạn mức này Hạn mức tín dụng cao có thể dẫn đến dư nợ lớn hơn, đồng thời gia tăng nguy cơ chậm thanh toán dư nợ tín dụng của chủ thẻ (Lee và cộng sự, 2015).
Giả thuyết H7: Hạn mức tín dụng của chủ thẻ có ảnh hưởng cùng chiều đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Nghề nghiệp của khách hàng
Nghề nghiệp của khách hàng là yếu tố quan trọng mà ngân hàng xem xét khi phát hành thẻ tín dụng, được thể hiện qua biến giả dummy Giá trị của biến này là 1 nếu chủ thẻ là nhân viên văn phòng và 0 nếu là người có nghề nghiệp khác như kinh doanh tự do, công nhân hay sinh viên Nhân viên văn phòng, làm việc tại các công ty và cơ quan nhà nước, thường có điều kiện thuận lợi để tiếp cận công nghệ mới và có thu nhập ổn định, do đó họ được coi là nhóm khách hàng tiềm năng cho việc mở thẻ tín dụng Nghiên cứu cho thấy, chủ thẻ là nhân viên văn phòng có xu hướng chậm thanh toán thẻ tín dụng ít hơn so với những người có nghề nghiệp khác.
Giả thuyết H8: Nghề nghiệp của chủ thẻ có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Chức vụ của khách hàng
Biến giả dummy được sử dụng để đo lường chức vụ, với giá trị 1 nếu chủ thẻ có chức vụ tại đơn vị công tác và 0 nếu không Chúng ta kỳ vọng rằng những chủ thẻ tín dụng có cấp độ công việc cao hơn sẽ có sự ổn định trong công việc và xác suất chậm thanh toán thẻ tín dụng sẽ thấp hơn (Lee và cộng sự, 2015).
Giả thuyết H9: Chức vụ của chủ thẻ có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank ĐH Kinh tế Hcm
✓ Loại hình công ty khách hàng đang công tác
Loại hình công ty mà các chủ thẻ đang công tác được phân loại thành hai nhóm: giá trị 1 đại diện cho các công ty TNHH tư nhân, doanh nghiệp cổ phần, công ty hợp danh, hộ kinh doanh cá thể, tiểu thương và cá nhân khác, trong khi giá trị 0 chỉ các loại hình công ty còn lại như cơ quan Đảng, cơ quan nhà nước, đơn vị sự nghiệp công lập, tập đoàn kinh tế nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Nghiên cứu cho thấy các chủ thẻ công tác tại các công ty TNHH tư nhân có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng cao hơn so với các chủ thẻ thuộc nhóm còn lại.
Giả thuyết H10 cho rằng loại hình công ty mà chủ thẻ đang làm việc có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank Sự khác biệt trong ngành nghề và quy mô công ty có thể tác động đến khả năng thanh toán và quản lý nợ của chủ thẻ, từ đó ảnh hưởng đến mức độ rủi ro tín dụng mà Sacombank phải đối mặt trong việc cấp phát thẻ tín dụng.
✓ Hình thức đảm bảo của tài sản
Hình thức đảm bảo là yếu tố quyết định cho ngân hàng trong việc cấp hạn mức tín dụng và phát hành thẻ cho khách hàng Nếu khách hàng không thể chứng minh thu nhập ổn định, họ cần thế chấp một phần hoặc toàn bộ hạn mức tín dụng, có thể bằng sổ tiết kiệm, tiền gửi hoặc bất động sản, tùy theo quy định của ngân hàng Hình thức đảm bảo được thể hiện qua biến giả dummy, với giá trị 1 nếu có tài sản thế chấp và 0 nếu không Khách hàng có thẻ tín dụng tín chấp thường có nguy cơ chậm thanh toán cao hơn so với những người có thẻ tín dụng thế chấp tài sản.
Giả thuyết H11: Hình thức đảm bảo của chủ thẻ có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Sacombank
✓ Dư nợ tại ngân hàng khác
Mô hình nghiên cứu đề xuất
Dựa trên các giả thuyết nghiên cứu đã phát triển, mô hình nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Sacombank đã được đề xuất.
NOMINPAY β0+β1AGE+β2GENDER+β3MARITAL+β4HOMEOWNER+β5EDU+β6INCOME+ β7LIMIT+β8OCCUP+β9OLEVEL+β10TOC+β11GUARTY+β12BLOAN+ β13BALincome + β14CASHBAL+ε ĐH Kinh tế Hcm
NOMINPAY tại Ngân hàng Sacombank là chỉ số đo lường rủi ro tín dụng liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, được xác định thông qua số lần chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ từ 10 ngày trở lên, tương ứng với nợ nhóm 2 trở lên, trong khoảng thời gian từ 01/01/2016 đến 31/12/2018.
- Các biến độc lập được tổng hợp chi tiết tại bảng 3.1 dưới đây
Bảng 3.1: Tổng hợp các biến nghiên cứu trong mô hình đề xuất
STT TÊN BIẾN DIỄN GIẢI Giả thuyết Kỳ vọng
Chủ thẻ có số tuổi càng cao thì càng có ít lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng
Chủ thẻ có giới tính là nữ giới có số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng nhiều hơn nam giới
3 MARITAL Tình trạng hôn nhân
Chủ thẻ có gia đình có nhiều khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng hơn so với chủ thẻ độc thân
4 HOMEOWNER Tình trạng sở hữu nhà
Chủ thẻ sở hữu nhà riêng có khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn so với những chủ thẻ không sở hữu nhà.
5 EDU Trình độ học vấn
Chủ thẻ tín dụng có trình độ học vấn từ đại học trở lên thường ít có khả năng chậm thanh toán dư nợ hơn so với những người có trình độ học vấn thấp hơn.
6 INCOME Thu nhập bình quân
Chủ thẻ có thu nhập càng cao thì nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng càng lớn
7 LIMIT Hạn mức tín dụng
Chủ thẻ có hạn mức tín dụng càng cao thì nguy cơ chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng càng cao
Chủ thẻ tín dụng là những nhân viên văn phòng, thường có tính chất công việc ổn định, và họ có tỷ lệ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn so với những người có nghề nghiệp khác.
Chủ thẻ tín dụng có chức vụ càng cao thì nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng càng thấp
10 TOC Loại hình công ty
Chủ thẻ tín dụng làm việc tại các công ty TNHH tư nhân, doanh nghiệp cổ phần, hộ kinh doanh và tiểu thương có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ cao hơn so với các chủ thẻ khác.
11 GUARTY Hình thức bảo đảm
Chủ thẻ tín dụng tín chấp có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng cao hơn so với chủ thẻ có thế chấp tài sản
Chủ thẻ có dư nợ tại ngân hàng, ĐH Kinh tế Hcm
Dư nợ tại ngân hàng khác
Các TCTD có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng cao hơn so với những chủ thẻ không có dư nợ tín dụng tại bất kỳ Tổ chức Tín dụng nào.
13 BALincome Hệ số thanh toán thẻ
Hệ số thanh toán thẻ càng lớn thì số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng càng cao +
14 CASHBAL Hệ số ứng tiền mặt
Hệ số ứng tiền mặt của chủ thẻ càng cao thì nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng càng lớn
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu này áp dụng phương pháp hồi quy đa biến (OLS) với sự hỗ trợ của phần mềm SPSS 22 nhằm xác định và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank.
Cụ thể, quy trình nghiên cứu định lượng của đề tài được triển khai như sau:
✓ Thống kê mô tả từng biến
✓ Phân tích tương quan giữa các biến
✓ Phân tích hồi quy với biến phụ thuộc là số lần chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng
Dựa trên việc kiểm định tính phù hợp của các biến, nghiên cứu này đã phát triển một mô hình chính thức nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến số lần chậm thanh toán của chủ thẻ tín dụng tại Đại học Kinh tế TP.HCM.
Quy trình nghiên cứu
Quy trình nghiên cứu của đề tài được tiến hành theo hình 3.1 dưới đây:
Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu
3.5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu
Dữ liệu nghiên cứu được thu thập trực tiếp từ Hệ thống quản lý thẻ tín dụng Sacombank Sema của Ngân hàng Sacombank bao gồm:
Dữ liệu nhân thân của chủ thẻ tín dụng quốc tế Sacombank được thu thập và nhập vào hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân Sacombank Pool Data thông qua hợp đồng phát hành thẻ Những thông tin này được lấy ngẫu nhiên từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại nhiều chi nhánh khác nhau.
Vấn đề nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Cơ sở lý thuyết & mô hình nghiên cứu
Thu thập dữ liệu Phân tích thống kê mô tả
Kết quả nghiên cứu và gợi ý chính sách ĐH Kinh tế Hcm
38 nhau nhằm đảm bảo được tính khách quan và hạn chế được các chủ thẻ có đặc điểm giống nhau do đặc tính vùng, miền, khu vực
Hệ thống Sacombank Sema ghi nhận dữ liệu lịch sử giao dịch của chủ thẻ tín dụng ngay khi thực hiện thanh toán hóa đơn hoặc rút tiền mặt Nghiên cứu sử dụng dữ liệu thẻ tín dụng từ 01/01/2016 đến 31/12/2018, loại trừ các giao dịch của thẻ đã bị đóng, khóa vĩnh viễn hoặc không phát sinh giao dịch trong khoảng thời gian này.
❖ Kích cỡ mẫu phụ thuộc vào phương pháp phân tích:
Theo Green (1991), như được trích dẫn trong Nguyễn Đình Thọ (2011), công thức xác định cỡ mẫu nghiên cứu được khuyến nghị là n ≥ 50 + 8m, trong đó n là kích thước mẫu tối thiểu cần thiết và m là số biến độc lập trong mô hình.
Theo nghiên cứu của Bollen (1989) và Hatcher (1994), kích thước mẫu tối thiểu cho nghiên cứu nên gấp 5 lần tổng số biến quan sát Đối với phân tích hồi quy đa biến, cỡ mẫu tối thiểu cần đạt được theo công thức n >= 8k + 50.
Trong đó: n là kích cỡ mẫu, k là số biến độc lập của mô hình (theo Tabachnick và Fidell, 1996)
Mô hình nghiên cứu của đề tài bao gồm 14 biến độc lập vậy kích thước mẫu n>= 8*14+50 2
Do vậy nghiên cứu được thực hiện với kích thước mẫu là 271 được xem là phù hợp
3.5.2 Phương pháp xử lý dữ liệu
Dữ liệu thu thập được xử lý như sau:
Tuổi (AGE) được tác giả xử lý lấy năm mà ngân hàng phát hành thẻ tín dụng cho chủ thẻ trừ đi năm sinh ĐH Kinh tế Hcm
Các biến giới tính, tình trạng hôn nhân, hình thức sở hữu nhà, nghề nghiệp, chức vụ, tài sản đảm bảo và dư nợ tín dụng tại ngân hàng khác được mã hóa bằng biến giả dummy, như đã được trình bày trong Bảng 3.1.
Do các hệ số như hệ số thanh toán thẻ (BALincome) và hệ số ứng tiền mặt bình quân (CASHbal) của từng chủ thẻ không có sẵn, tác giả đã phải dựa vào sao kê hàng tháng của chủ thẻ trong 6 tháng qua, theo các công thức đã được trình bày ở Bảng 3.1, để tính toán các hệ số này Để phân tích dữ liệu thu thập, nghiên cứu sử dụng phần mềm SPSS 22 nhằm xác định và đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank.
Phân tích thống kê mô tả (Descriptive Statistics) giúp đánh giá tổng quan các yếu tố nghiên cứu thông qua các tiêu chí như giá trị trung bình, độ lệch chuẩn, giá trị lớn nhất và giá trị nhỏ nhất.
- Phân tích ma trận tương quan
- Phân tích hồi quy để xác định mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến biến phụ thuộc
- Kiểm định các giả thiết của mô hình để đánh giá mức độ phù hợp và ý nghĩa của các hệ số hồi quy
- Kết luận và gợi ý chính sách dựa trên kết quả nghiên cứu
Chương 3 đã trình bày các vấn đề liên quan đến giả thuyết và mô hình nghiên cứu, phương pháp và quy trình nghiên cứu, cũng như cách thức thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu Dựa trên mô hình nghiên cứu từ Chương 2 và phương pháp phân tích dữ liệu đã nêu, tác giả sẽ tiếp tục thảo luận về kết quả nghiên cứu của đề tài tại ĐH Kinh tế HCM.
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
Thực trạng về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank
4.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập vào ngày 21/12/1991 từ sự hợp nhất của bốn tổ chức tín dụng, bao gồm Ngân hàng Phát triển kinh tế Gò Vấp, Hợp tác xã Tín dụng Lữ Gia, Tân Bình và Thành Công Ngân hàng có nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng Trụ sở chính ban đầu của Sacombank đặt tại số 94-96-98 Nguyễn Oanh, Quận Gò Vấp, sau đó chuyển về 920 Nguyễn Chí Thanh, Quận 5 vào ngày 19/6/1992 Ngày 3/5/2000, Sacombank khai trương Hội sở tại 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, và vào năm 2008, tòa nhà 266 Nam Kỳ Khởi Nghĩa mới được xây dựng đã trở thành Hội sở chính của ngân hàng.
Vốn điều lệ của Ngân hàng Sacombank hiện đạt trên 18.852 tỷ đồng, với mạng lưới hoạt động rộng rãi gồm 566 điểm giao dịch tại 48/63 tỉnh thành Việt Nam cùng với sự hiện diện tại Lào và Campuchia Ngân hàng cung cấp hệ thống sản phẩm dịch vụ đa dạng, bao gồm thẻ, tiền gửi, tiền vay và dịch vụ ngoại hối, phục vụ cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.
Trung tâm thẻ của Sacombank là thành viên chính thức của các tổ chức thẻ quốc tế như Visa, MasterCard và China Union Pay Trung tâm này hiện đang phát hành và chấp nhận thanh toán thẻ mang thương hiệu Visa, MasterCard và CUP Sacombank cung cấp nhiều dòng thẻ khác nhau trên thị trường, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
THẺ GHI NỢ: Thẻ ghi nợ quốc tế Sacombank Visa; Thẻ ghi nợ PassportPlus; Thẻ ghi nợ quốc tế Sacombank UnionPay; Thẻ ghi nợ Viễn Thông A Club Card
Thẻ tín dụng quốc tế Sacombank Visa Platinum, Sacombank Visa và Sacombank MasterCard mang đến nhiều lợi ích cho người dùng, từ việc thanh toán dễ dàng đến các chương trình ưu đãi hấp dẫn Đặc biệt, thẻ ĐH Kinh tế HCM cũng là một lựa chọn tuyệt vời cho sinh viên và giảng viên, giúp quản lý tài chính hiệu quả và tận dụng các dịch vụ ngân hàng tiện ích.
41 tế Parkson Privilege; Thẻ tín dụng quốc tế Citimart
THẺ TRẢ TRƯỚC: Thẻ trả trước quốc tế Lucky Gift Card; Thẻ quà tặng Parkson; Thẻ trả trước quốc tế Sacombank UnionPay; Thẻ trả trước Sacombank – Vinamilk
Sau hơn 50 năm hoạt động, Sacombank đã xây dựng đội ngũ gần 14.000 cán bộ nhân viên và sở hữu hơn 400 chi nhánh, phòng giao dịch và văn phòng đại diện cả trong và ngoài nước Hệ thống của ngân hàng bao gồm 1 hội sở chính tại TP HCM, 1 sở giao dịch, 1 trung tâm đào tạo, 89 chi nhánh và hơn 350 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với 2 công ty con tại Việt Nam và 2 công ty con cùng 1 văn phòng đại diện ở nước ngoài Sacombank cũng phát triển mạng lưới Autobank với hơn 2.100 máy ATM và trên 49.500 điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên toàn quốc, hỗ trợ hoạt động ngân hàng qua hơn 1.800 ngân hàng đại lý tại 155 quốc gia và vùng lãnh thổ.
4.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng Sacombank
Bảng 4.1: Một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của Sacombank Đơn vị tính: tỷ đồng
Huy động vốn( tiền gửi của KH ) 289,456 316,905 345,832
Dư nợ cho vay nền kinh tế 193,098 216,710 249,717
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank, giai đoạn 2016-2018
Tổng tài sản hợp nhất của Sacombank đã liên tục tăng trưởng qua các năm, với tổng tài sản đạt 332,023 tỷ đồng vào năm 2016, cho thấy sự phát triển ổn định của ngân hàng này.
Năm 2017, tổng tài sản của Sacombank đạt 368,468 tỷ đồng, tăng lên 406,040 tỷ đồng vào năm 2018 Kết thúc năm 2016, Sacombank đã hoàn thành chỉ tiêu kinh doanh với tổng tài sản đạt hơn 329 nghìn tỷ đồng, tăng 13,4% so với đầu năm Vốn tự có đạt 19.120 tỷ đồng, trong đó vốn cấp 1 là 16.632 tỷ đồng và vốn cấp 2 là 2.488 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt 21.752 tỷ đồng, tăng 0,4% so với đầu năm, với vốn điều lệ đạt 18.852 tỷ đồng Tổng nguồn vốn huy động gần 303 nghìn tỷ, tăng 14,4%, trong đó huy động từ thị trường 1 gần 290 nghìn tỷ Tuy nhiên, lợi nhuận của Sacombank năm 2016 giảm mạnh do lãi từ hoạt động cho vay giảm gần 23%, chỉ đạt 5.119 tỷ đồng so với 6.614 tỷ đồng năm 2015 Sau khi sáp nhập, tỷ lệ nợ xấu của Sacombank tăng từ 1,16% lên 5,75% vào cuối năm 2015 và tiếp tục tăng lên 6,68% trong năm 2016.
Cuối năm 2018, Sacombank dự kiến đạt lợi nhuận trước thuế hợp nhất trên 2.200 tỷ đồng, vượt 20% kế hoạch Tổng tài sản ước đạt 407.000 tỷ đồng, tăng 11% so với năm 2017, với chất lượng tài sản cải thiện khi tỷ trọng tài sản có sinh lời tăng 5% Huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư ước đạt 345.832 tỷ đồng, tăng 12% so với đầu năm, đảm bảo thanh khoản và các tỷ lệ an toàn ổn định Tín dụng ước đạt 258.000 tỷ đồng, tăng 14% so với năm trước, theo xu hướng tăng trưởng có chọn lọc và gắn liền với hiệu quả, trong khi nợ xấu giảm xuống dưới 3% Tổng thu nhập ước đạt 10.500 tỷ đồng, tăng 21% so với năm 2017, với sự cải thiện nổi bật trong thu lãi và dịch vụ, đặc biệt là doanh thu từ bancassurance.
Trong giai đoạn 2016-2018, Sacombank đạt được các chỉ tiêu kinh doanh khả quan với sự tăng trưởng tốt qua các năm Ngân hàng duy trì các chỉ số lành mạnh và an toàn, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu trong giới hạn cho phép theo thông tư 36/2014/TT-NHNN Điều này được thực hiện nhờ vào việc Sacombank chú trọng quản lý và kiểm soát chất lượng tín dụng, kết hợp giữa tăng trưởng tín dụng và kiểm soát chất lượng, đồng thời kiên quyết không hạ chuẩn cho vay.
Sacombank đã thể hiện sự quyết liệt và linh hoạt trong việc kết nối và điều hành kinh doanh, quản lý hệ thống, nhằm duy trì và phát huy vai trò ngân hàng đầu tàu, góp phần vào sự phồn vinh và phát triển của nền kinh tế Việt Nam Điều này được chứng minh qua nhiều giải thưởng uy tín mà ngân hàng nhận được, như giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2018” do tạp chí Alpha Southeast Asia trao tặng.
Danh sách "50 công ty niêm yết tốt nhất Việt Nam" được bình chọn bởi tạp chí Forbes, cùng với danh hiệu "Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2018" do tạp chí The Asian Bankers trao tặng, đã khẳng định vị thế của thương hiệu này Ngoài ra, thương hiệu cũng đã nhận giải thưởng "Thương hiệu Quốc gia" trong suốt sáu năm liên tiếp từ Hội đồng Thương Hiệu Quốc gia và Bộ Công Thương.
4.1.4 Thực trạng về hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng Sacombank 4.1.4.1 Các loại thẻ tín dụng do Ngân hàng Sacombank phát hành
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, Sacombank không ngừng nâng cao và hoàn thiện hệ thống sản phẩm dịch vụ thẻ Ngân hàng đa dạng hóa các sản phẩm và loại thẻ, đồng thời cải tiến tính năng và biện pháp kỹ thuật nhằm bảo mật thông tin của chủ thẻ một cách tối đa Sacombank cũng chú trọng áp dụng công nghệ thẻ tiên tiến nhất để đáp ứng tốt nhất nhu cầu thanh toán của khách hàng.
Các loại thẻ tín dụng được Sacombank phát hành hiện nay bao gồm: Sacombank MasterCard, Sacombank Family, Sacombank Visa Standard, Sacombank Visa Infinite, Visa Ladies First, JCB Car Card
Bảng 4.2: Danh sách các loại thẻ tín dụng tại Sacombank
STT Thương hiệu thẻ Loại thẻ
1 Thẻ nội địa Napas Thẻ Family
2 Thẻ Visa Sacombank Visa Infinite
Sacombank Platinum Sacombank Visa Platinum cashback Sacombank Visa Lady first
3 Thẻ JCB Sacombank JCB Gold Card
Sacombank JCB Classic Card JCB Ultimate ĐH Kinh tế Hcm
Nguồn: Phòng kinh doanh thẻ, ngân hàng Sacombank 4.1.4.2 Hoạt động phát hành thẻ tín dụng do Ngân hàng Sacombank
Hình 4.1: Doanh số sử dụng thẻ của Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2015-2018
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank, giai đoạn 2015-2018
Doanh số sử dụng thẻ tín dụng của ngân hàng Sacombank trong giai đoạn 2015-2018 cho thấy sự tăng trưởng ổn định Năm 2016, doanh số đạt 5,397 tỷ VND, tăng 17% so với năm 2015, là mức tăng trưởng thấp nhất trong giai đoạn này Đến năm 2018, doanh số thẻ tín dụng của Sacombank đạt 8,387 tỷ VND, tăng 19% so với 7,074 tỷ VND của năm 2017 Nhìn chung, doanh số thẻ tín dụng của Sacombank luôn cao hơn năm trước, với tốc độ tăng trưởng dao động từ 17% đến 53%.
4.1.5 Thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank
Kinh doanh thẻ tín dụng tại Sacombank không chỉ mang lại nhiều lợi ích mà còn tiềm ẩn rủi ro tín dụng Kể từ đầu năm 2018, Sacombank đã tập trung vào việc phát triển thẻ tín dụng, mở rộng việc phát hành thẻ theo hình thức tín dụng.
Sự gia tăng nhanh chóng về số lượng thẻ tín dụng phát hành đã dẫn đến việc dư nợ quá hạn thẻ tín dụng cũng tăng theo Điều này phản ánh nhu cầu của thị trường và khách hàng, đồng thời nhấn mạnh sự cần thiết phải quản lý chặt chẽ các khoản vay tín chấp.
Bảng 4.3: Tỷ lệ hình thức đảm bảo thẻ tín dụng giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị tính: tỷ đồng
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Đảm bảo bằng tiền gửi 0,58 1,03% 1,56 1,48% 1,86 1,45% Đảm bảo bằng hình thức khác 9,77 17,47% 15,22 14,42% 22,99 18,2%
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank, giai đoạn 2016-2018
Phân tích thống kê mô tả các biến nghiên cứu
Nghiên cứu này sử dụng bộ dữ liệu gồm 271 thẻ tín dụng quốc tế Sacombank, được phát hành và sử dụng từ ngày 01/01/2016 đến 31/12/2018 Kết quả phân tích thống kê mô tả các biến nghiên cứu trong mô hình được trình bày chi tiết trong Bảng 4.4 dưới đây.
Bảng 4.4: Bảng thống kê mô tả các biến trong mô hình
STT TÊN BIẾN DIỄN GIẢI
Giá trị lớn nhất Độ lệch chuẩn
3 MARITAL Tình trạng hôn nhân 271 0.50 0 1 0.501
4 HOMEOWNER Tình trạng sở hữu nhà 271 0.54 0 1 0.500
5 EDU Trình độ học vấn 271 0.41 0 1 0.492
6 INCOME Thu nhập bình quân 271 26.98 5 50 12.531
7 LIMIT Hạn mức tín dụng 271 71.65 5 195 54.262
10 TOC Loại hình công ty 271 0.49 0 1 0.501
11 GUARTY Hình thức bảo đảm 271 0.06 0 1 0.498 ĐH Kinh tế Hcm
12 BLOAN Dư nợ tại ngân hàng khác 271 0.41 0 1 0.492
13 BALincome Hệ số thanh toán thẻ 271 0.46 0 4 1.363
14 CASHBAL Hệ số ứng tiền mặt 271 0.18 0 1 0.494
15 NOMINPAY Số lần chậm thanh toán 271 0.12 0 5 2.150
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ kết quả phân tích
Kết quả thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu đối với các biến, cho thấy:
Tuổi của chủ thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank nằm trong khoảng 23 đến
Độ tuổi trung bình của chủ thẻ tín dụng Sacombank là 42.16, với phần lớn khách hàng trong độ tuổi khoảng 40 Ở độ tuổi này, họ thường có nhận thức rõ ràng, thu nhập ổn định và khả năng thích ứng tốt với công nghệ, đặc biệt là trong lĩnh vực thẻ ngân hàng Đây là nhóm khách hàng tiềm năng mà Sacombank và các ngân hàng cạnh tranh khác đang nhắm đến trong cuộc đua về số lượng phát hành và doanh số sử dụng thẻ tín dụng.
Giới tính được xác định bằng biến giả, trong đó 1 đại diện cho nam và 0 cho nữ, với giá trị trung bình là 0.41 (41%) Điều này cho thấy tỷ lệ chủ thẻ nam và nữ tại Sacombank tương đối cân bằng, không có sự chênh lệch đáng kể.
Tình trạng hôn nhân được lượng hóa bởi biến giả, với giá trị 1 là đã có gia đình,
Các chủ thẻ tín dụng Sacombank có gia đình chiếm tỷ lệ cao hơn so với các tình trạng hôn nhân khác, với giá trị trung bình là 0.50 (50%) Điều này cho thấy họ có nhận thức rõ ràng hơn về quyền lợi và nghĩa vụ của mình Tuy nhiên, việc có gia đình cũng đồng nghĩa với việc họ có nguy cơ phải đối mặt với nhiều khoản chi phí phát sinh ngoài dự kiến và có khả năng chậm thanh toán hơn.
Tình trạng sở hữu nhà của chủ thẻ tín dụng Sacombank được đánh giá thông qua biến giả, trong đó giá trị 1 đại diện cho những người sở hữu nhà riêng, còn 0 cho những người có tình trạng sở hữu nhà khác Trung bình, tỷ lệ chủ thẻ sở hữu nhà riêng đạt 54%, cho thấy sự chênh lệch đáng kể giữa hai nhóm này.
Trình độ học vấn của chủ thẻ được xác định qua biến giả, với giá trị 1 cho những người có trình độ đại học và trên đại học, và giá trị 0 cho những người có trình độ thấp hơn Trung bình, tỷ lệ chủ thẻ có trình độ học vấn cao là 41%, cho thấy rằng nhóm này chiếm tỷ lệ đáng kể trong mẫu khảo sát Điều này khẳng định rằng chủ thẻ thường có nhận thức đầy đủ và chính xác về quyền lợi và trách nhiệm liên quan đến việc sử dụng thẻ tín dụng cũng như nghĩa vụ trả nợ đúng hạn với Sacombank.
Chủ thẻ có thu nhập bình quân từ 5 triệu đến 50 triệu đồng, với mức trung bình là 26,98 triệu đồng Mức thu nhập này cho thấy khả năng chi trả dư nợ tín dụng của chủ thẻ là tương đối ổn định.
Hạn mức tín dụng của thẻ tín dụng tại Sacombank dao động từ 5 triệu đồng đến 195 triệu đồng, với mức trung bình là 71.65 triệu đồng Theo quy định của hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân của ngân hàng, hạn mức tín dụng tín chấp trung bình là từ 1 triệu đồng trở lên.
Hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Sacombank có thể đạt tới 3 lần mức thu nhập bình quân của chủ thẻ trong 3 tháng gần nhất Nếu chủ thẻ có chức vụ cao hoặc các yếu tố hỗ trợ khác, hoặc trong trường hợp phát hành thẻ tín dụng có đảm bảo, hạn mức tín dụng sẽ được nâng cao hơn mức trung bình Điều này cho thấy mối liên hệ giữa thu nhập cao và hạn mức tín dụng cao tại ngân hàng này.
Nghề nghiệp của khách hàng phát hành thẻ tín dụng tại Sacombank chủ yếu là nhân viên văn phòng, với giá trị trung bình đạt 0.67 (67%) Đối tượng này được xem là tiềm năng vì họ có khả năng tiếp cận công nghệ mới, có thu nhập ổn định và thường nhận lương qua tài khoản ngân hàng, điều này thuận lợi cho việc thu nợ.
Chức vụ của chủ thẻ tín dụng Sacombank được xác định bằng biến giả, trong đó giá trị 1 thể hiện có chức vụ tại công ty, còn giá trị 0 là không có Trung bình, khoảng 51% chủ thẻ tín dụng tại Sacombank giữ chức vụ tại đơn vị công tác.
Loại hình công ty được lượng hóa bởi biến giả, với giá trị 1 là các công ty TNHH
Theo nghiên cứu, tỷ lệ chủ thẻ tín dụng Sacombank làm việc tại các công ty TNHH tư nhân, doanh nghiệp cổ phần, hộ kinh doanh cá thể và tiểu thương thấp hơn so với những người làm việc tại các tập đoàn kinh tế nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Giá trị trung bình của biến này là 0.49, cho thấy sự chênh lệch rõ rệt trong tỷ lệ giữa hai nhóm này Các loại hình công ty khác như cơ quan Đảng, cơ quan nhà nước và đơn vị sự nghiệp công lập không được tính vào phân tích này.
Hình thức bảo đảm tín dụng được xác định qua biến giả, với giá trị 1 nếu chủ thẻ có tài sản thế chấp và giá trị 0 nếu không có Giá trị trung bình là 0.06 (6%), cho thấy phần lớn chủ thẻ tín dụng Sacombank sử dụng thẻ dựa trên cơ sở tín chấp.
Dư nợ tại ngân hàng khác được xác định bằng biến giả, với giá trị 1 nếu chủ thẻ có dư nợ và 0 nếu không Giá trị trung bình của biến này là 0.41 (41%), cho thấy tỷ lệ chủ thẻ có dư nợ tại ngân hàng khác thấp hơn so với những người không có dư nợ.
Hệ số thanh toán thẻ có giá trị trung bình là 0.46 có nghĩa là dư nợ thẻ tín dụng bình quân chiếm 46% thu nhập bình quân của chủ thẻ
Hệ số ứng tiền mặt trung bình tại Sacombank là 0.18 (18%), cho thấy tỷ lệ giao dịch ứng tiền mặt bằng thẻ tín dụng thấp hơn đáng kể so với các giao dịch thanh toán hóa đơn hàng hóa và dịch vụ.
Phân tích kết quả hồi quy
Trước khi thực hiện phân tích hồi quy đa biến, tác giả tiến hành đánh giá mối tương quan giữa các biến nghiên cứu trong mô hình thông qua việc sử dụng ma trận hệ số tương quan.
Trong phần tiếp theo, tác giả sẽ trình bày kết quả hồi quy đa biến của mô hình nghiên cứu nhằm đánh giá ảnh hưởng của các nhân tố đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Kết quả ước lượng mức độ ảnh hưởng của các biến độc lập đến biến phụ thuộc được thể hiện rõ trong Bảng 4.5 dưới đây.
Bảng 4.5: Kết quả mô hình hồi quy tuyến tính
INCOME -.063 -.369 000 ĐH Kinh tế Hcm
Nguồn: Tổng hợp kết quả phân tích của tác giả
Kết quả phân tích cho thấy rằng các yếu tố như thu nhập, hạn mức tín dụng, nghề nghiệp, loại hình công ty, dư nợ tín dụng tại ngân hàng khác và hệ số ứng
4.4.2 Kiểm định các khuyết tật của mô hình hồi quy
Bảng 4.6: Kết quả kiểm định đa cộng tuyến
STT Tên biến VIF Tolerance
6 INCOME 2.678 373 ĐH Kinh tế Hcm
Nguồn: Tổng hợp kết quả phân tích của tác giả
Kết quả kiểm tra đa cộng tuyến cho thấy tất cả các biến giải thích có giá trị VIF (Variance Inflation Factor) nằm trong khoảng từ 1.014 đến 2.687, cho thấy không có hiện tượng đa cộng tuyến nghiêm trọng trong mô hình.
Hệ số chấp nhận Tolerance của các biến nghiên cứu nằm trong khoảng 0.424 – 0.972, cho thấy mô hình hồi quy không bị hiện tượng đa cộng tuyến và các biến đều phù hợp để đưa vào phân tích Kết quả phân tích hồi quy là hợp lý và chấp nhận được Để kiểm định tự tương quan của các sai số kề nhau, chúng tôi sử dụng hệ số Durbin-Watson (DW), có giá trị biến thiên từ 0 đến 4, theo quy tắc kiểm định tự tương quan theo kinh nghiệm.
- Nếu 1 < DW < 3 thì kết luận mô hình không có tự tương quan
- Nếu 0 < DW < 1 thì kết luận mô hình có tự tương quan dương
- Nếu 3 < DW < 4 thì kết luận mô hình có tự tương quan âm
Mô hình hồi quy trong Phụ lục 05 cho thấy hệ số DW là 1.480, nằm trong khoảng [1;3], điều này chứng tỏ không có sự tương quan chuỗi bậc nhất Đồng thời, kiểm định phương sai của sai số (phần dư) cũng cho thấy tính không đổi Phương pháp nghiên cứu được thực hiện tại Đại học Kinh tế TP.HCM.
Biểu đồ phân tán Scatterplot được sử dụng với giá trị phần dư chuẩn hóa trên trục hoành và giá trị dự đoán chuẩn hóa trên trục tung Theo đồ thị Phụ lục 04, các phần dư phân tán ngẫu nhiên trong một vùng quanh đường hoành độ 0, tức là quanh giá trị trung bình của phần dư, mà không tạo thành hình dạng cụ thể nào.
Hình 4.2: Đồ thị phân tán Scatterplot
Kết quả từ phần mềm SPSS cho thấy phương sai của phần dư không đổi, điều này chứng tỏ mô hình hồi quy được xây dựng không vi phạm các giả định cần thiết trong hồi quy tuyến tính.
Bảng 4.7: Kết quả kiểm định độ phù hợp của mô hình Model Sum of Squares df Mean Square F Sig
Residual 284.455 256 1.111 ĐH Kinh tế Hcm
Nguồn: Tổng hợp kết quả phân tích của tác giả
Kết quả kiểm định F trong Bảng 4.7 cho thấy mức độ phù hợp của mô hình hồi quy với giá trị Sig = 0.000 (< 0.01), điều này dẫn đến việc bác bỏ giả thuyết H0 về hệ số xác định tổng thể.
R² = 0 cho thấy ít nhất một biến độc lập ảnh hưởng đến biến phụ thuộc, chứng tỏ rằng mô hình ước lượng là phù hợp và có thể được sử dụng để phân tích cũng như thảo luận về kết quả nghiên cứu.
Bảng 4.8: Kết quả tóm tắt mô hình
Std Error of the Estimate
Nguồn: Tổng hợp kết quả phân tích của tác giả
Hệ số R² hiệu chỉnh trong Bảng 4.8 đạt 0,760, cho thấy các biến độc lập trong mô hình giải thích 76% sự biến động của biến phụ thuộc, trong khi 24% còn lại được ảnh hưởng bởi các yếu tố khác chưa được đề cập Hệ số Durbin-Watson là 1,480, nằm trong khoảng chấp nhận từ 1 đến 3, cho thấy không có hiện tượng tự tương quan giữa các phần dư trong mô hình nghiên cứu Do đó, giả định về việc không có tương quan giữa các phần dư được xác nhận là không bị vi phạm.
Mô hình hồi quy được viết lại dưới dạng mô hình hồi quy tuyến tính như sau:
NOMINPAY = β 0 – 0.369*INCOME + 0.245*LIMIT – 0.078*OCCUP + 0.114*TOC
+ 0.094*BLOAN + 0.194*CASHBAL ĐH Kinh tế Hcm
Bảng 4.9: So sánh kết quả nghiên cứu với kỳ vọng
STT TÊN BIẾN DIỄN GIẢI Kỳ vọng Kết quả
1 INCOME Thu nhập bình quân + -
2 LIMIT Hạn mức tín dụng + +
4 TOC Loại hình công ty
5 BLOAN Dư nợ tại ngân hàng khác + +
6 CASHBAL Hệ số ứng tiền mặt + +
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Thảo luận kết quả nghiên cứu
Dựa trên kết quả hồi quy, tác giả sẽ thảo luận về các nội dung chính liên quan đến kết quả nghiên cứu, tập trung vào các biến độc lập có ý nghĩa thống
Thu nhập bình quân có tác động ngược chiều đến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Sacombank, tức là khi thu nhập bình quân tăng, rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank sẽ giảm Kết quả này trái ngược với nghiên cứu của Lopes (2008), cho rằng người có thu nhập cao thường có xu hướng chi tiêu nhiều hơn, dẫn đến dư nợ thẻ tín dụng lớn hơn và nguy cơ chậm thanh toán cao hơn Điều này có thể giải thích rằng chủ thẻ tín dụng của Sacombank thường sử dụng thu nhập từ ĐH Kinh tế HCM.
Hạn mức tín dụng có tác động tích cực đến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Cụ thể, khi hạn mức tín dụng của chủ thẻ tăng, rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng cũng gia tăng Nghiên cứu của Lee và cộng sự (2015) đã chỉ ra rằng hạn mức tín dụng cao dẫn đến dư nợ thẻ tín dụng lớn hơn và tăng nguy cơ rủi ro tín dụng đối với tổ chức tín dụng.
Nghề nghiệp có ảnh hưởng đáng kể đến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Khi nghề nghiệp của khách hàng thay đổi, số lần chậm thanh toán cũng thay đổi; cụ thể, nhân viên văn phòng có xu hướng chậm thanh toán ít hơn so với các chủ thẻ không làm văn phòng Điều này cho thấy rủi ro tín dụng của nhóm nhân viên văn phòng thấp hơn so với các nhóm nghề nghiệp khác Kết quả này phù hợp với nghiên cứu của Lee và cộng sự (2015), cho thấy nghề nghiệp ổn định có tác động tích cực đến khả năng thanh toán nợ của chủ thẻ tín dụng, với rủi ro tín dụng thấp hơn ở những người có công việc ổn định.
Loại hình công ty (TOC) ảnh hưởng đến tần suất chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Kết quả hồi quy cho thấy, chủ thẻ làm việc tại các công ty TNHH tư nhân có số lần chậm thanh toán cao hơn so với các loại hình công ty khác như công ty nhà nước và công ty có vốn nước ngoài Điều này chỉ ra rằng, rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Sacombank cao hơn ở nhóm khách hàng làm việc tại các công ty TNHH tư nhân.
Trong số 57 loại hình công ty thuộc nhóm tư nhân, khả năng thanh toán nợ thẻ tín dụng thấp hơn so với nhóm công ty nhà nước và khu vực nước ngoài Nguyên nhân chính là do khách hàng làm việc tại các công ty nhà nước có thu nhập ổn định, trong khi nhóm công ty nước ngoài có mức thu nhập cao nhất Điều này dẫn đến rủi ro tín dụng của khách hàng tại các công ty nhà nước và công ty có vốn nước ngoài thấp hơn so với nhóm tư nhân.
Chủ thẻ tín dụng có dư nợ tại ngân hàng khác sẽ có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng tại Sacombank tăng lên, dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn Nghiên cứu cho thấy rằng những khách hàng có khoản vay tại ngân hàng khác thường có khả năng quá hạn thanh toán thẻ tín dụng lớn hơn so với những người không có khoản vay Kết quả này phù hợp với phát hiện của Lee và cộng sự (2015).
Hệ số ứng tiền mặt (CASHBal) tại Ngân hàng Sacombank có mối liên hệ tích cực với tần suất chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng Khi CASHBal tăng, nguy cơ chậm thanh toán cũng gia tăng, do chủ thẻ phải chịu phí và lãi ngay khi thực hiện giao dịch ứng tiền mặt Điều này cho thấy rằng những chủ thẻ thường xuyên ứng tiền mặt đang gặp khó khăn tài chính ngắn hạn Họ phải đối mặt với rủi ro không thể thanh toán đúng hạn các khoản nợ gốc, phí và lãi, dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn so với những chủ thẻ có CASHBal thấp.
Trong chương 4, tác giả đã thực hiện phân tích định lượng để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng Sacombank Kết quả phân tích thống kê mô tả và mô hình hồi quy cho thấy sự tác động của các biến độc lập đến biến phụ thuộc Những kết luận này sẽ là cơ sở cho các đề xuất chính sách trong chương tiếp theo của đề tài.