Song đợc quan tâm nhấtlà rủi ro tín dụng bởi vì trên thực tế, phần lớn thu nhập củacác NHTM là từ hoạt động kinh doanh tín dụng, hơn nữađây lại là lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi r
Luận văn tốt nghiệp Lời mở đầu Trong kinh tế thị trờng rủi ro kinh doanh tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Trên giới ngời ta thống kê đợc nhiều loại rủi ro cố hữu hoạt động Ngân hàng Song đợc quan tâm rủi ro tín dụng thực tế, phần lớn thu nhập NHTM từ hoạt động kinh doanh tín dụng, lại lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong thời gian thực tập Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng em nhận thấy thực trạng hoạt động kinh doanh TL lut dõn s Chi nhánh đạt kết tốt, tỷ lệ nợ hạn không cao, song để phát triển cần phải nghiên cứu để tìm biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cách hiệu Nhận thức đợc tầm quan trọng vấn đề em đà chọn đề tài Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng để làm luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc kết cấu thành chơng Chơng I: Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Chơng II Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng- Tỉnh Phú Thọ Luận văn tốt nghiệp Chơng III Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng TL lut dõn s Luận văn tốt nghiệp chơng I ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại I Ngân hàng thuơng mại kinh tế thị trờng Ngân hàng thơng mại vai trò Ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát Ngân hàng thơng mại NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền gửi vay đầu t, thực nghiệp vụ chiết khấu TL lut dõn s gày nay, hoạt động tổ chức môi giới thị tr- làm phơng tiện toán N ờng tài ngày phát triển số lợng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú đan xen lẫn Điểm khác biệt NHTM tổ chức tài khác NHTM Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng dịch vụ toán tổ chức tài khác không thực chức 1.2 Vai trò Ngân hàng thơng mại Cùng với nghiệp đổi lên đất nớc phủ nhận vai trò đóng góp to lớn ngành Ngân hàng Thứ nhất: NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế, công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lợng sản xuất Luận văn tốt nghiệp Thứ hai: NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp Thứ ba: NHTM công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động NHTM, NHTW thùc hiƯn chÝnh s¸ch tiỊn tƯ phơc vơ mục tiêu ngắn hạn dài hạn phủ công cụ nh: ấn định hạn mức tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lÃi suất tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trờng mở để tác động tới lợng tiền cung ứng lu thông Thứ t: Là cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại 2.1 Hoạt động huy động vốn TL lut dõn s Đây nghiệp vụ NHTM thông qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền NHTM đà góp nhặt toàn nguồn vốn nhàn rỗi xà hội dới hình thức nh : nhËn tiỊn gưi tiÕt kiƯm, tiỊn gưi to¸n tiền gửi bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn Ngoài NHTM phát hành thêm chứng tiền gửi, trái khoán Ngân hàng hay vay từ Ngân hàng tổ chức tín dụng khác 2.2 Hoạt động sư dơng vèn Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng, NHTM thực chất doanh nghiệp kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập cho Ngân hàng NHTM phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Luận văn tốt nghiệp Hoạt động cho vay hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn đà huy động đợc vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch phí đầu vào phí đầu Thực nghiệp vụ NHTM đà thực đợc chức xà hội thông qua việc mở rộng vốn đầu t, gia tăng sản phẩm xà hội, cải thiện đời sống nhân dân mà có ý nghĩa lớn đến toàn đời sống kỹ thuật thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp kinh tế Ngoài hoạt động cho vay chủ yếu, NHTM thực hoạt động đầu t hïn vèn liªn doanh liªn kÕt, kinh doanh chøng khoán thị trờng tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng vừa góp phần điều hoà lu thông tiền tệ kinh tế TL lut dõn s Luận văn tốt nghiệp 2.3 Hoạt động trung gian toán Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng cách cung cấp công cụ toán thuận lợi nh: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ toán, thẻ tín dụng Hoạt động góp phần làm tăng lợi nhuận thông qua việc thu phí dịch vụ toán đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay Ngân hàng thể số d có tài khoản tiền gửi khách hàng Ngoài hoạt động trên, NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều loại dịch vụ nh: Dịch vụ uỷ thác, đại lý tài sản vốn tổ chức, cá nhân theo hợp đồng, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ t vấn đầu t chứng khoán cho khách hàng, tham gia bảo lÃnh phát hành chứng khoán Các loại rủi ro hoạt ®éng kinh doanh cña NHTM TL luật dân Rñi ro biến cố xảy ý muốn không dự tính trớc đợc gây thiệt hại cho công việc cụ thể Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thờng xảy loại rủi ro sau: Rủi ro tín dụng: Là tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả không trả hạn tiền gốc tiền lÃi Rủi ro lÃi suất: Là tổn thất cho Ngân hàng lÃi xuất thị trờng có biến đổi Rủi ro hối đoái: Là loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái thị trờng Rủi ro xuất Ngân hàng cân trạng thái ngoại hối thời điểm tỷ giá biến đổi Luận văn tèt nghiƯp Rđi ro kho¶n: Rđi ro kho¶n phát sinh ngời gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi Ngân hàng Khi gặp phải trờng hợp Ngân hàng phải bán tài sản có tính lỏng thấp với giá rỴ hay vay tõ NHTW Rđi ro vỊ ngn vèn: Thờng xảy hai trờng hợp sau - Trờng hợp thừa vốn tức vốn bị ứ đọng không cho vay đầu t đợc, không sinh lÃi Ngân hàng phải trả lÃi hàng ngày cho ngời có tiền gửi vào Ngân hàng - Trờng hợp thiếu vốn: Xảy Ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu cho vay đầu t không đáp ứng đợc nhu cầu toán khách hàng Ngoài có loại rủi ro khác nh: rủi ro công nghệ, TL luật dân rđi ro qc gia g¾n liỊn víi hoạt động đầu t II Rủi ro tín dụng NHTM Khái niệm rủi ro tín dụng Là rủi ro khách hàng hay nhóm khách hàng vay vốn không trả đợc nợ cho Ngân hàng Trong kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thờng xuyên xảy gây hậu nặng nề có dẫn đến phá sản Ngân hàng Ngày nay, nhu cầu vốn để më réng s¶n xuÊt kinh doanh, c¶i tiÕn trang thiÕt bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ nhu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh tăng lên Để đáp ứng nhu cầu này, NHTM phải mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, điêu có nghĩa rủi ro tín dụng phát sinh nhiều Luận văn tốt nghiệp Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phòng ngừa khó khăn, xảy đâu, lúc Rủi ro tín dụng không đợc phát sử lý kịp thời nảy sinh rủi ro khác Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Thực tế kinh doanh Ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân sau: - Ngay hàng đa sách tín dụng không phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn Ngân hàng - Do cán Ngân hàng cha chấp hành quy trình cho vay nh: không đánh giá đầy đủ xác khách hàng TL lut dõn s trớc cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vợt tỷ lệ an toàn Đồng thời cán Ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay khách hàng - Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay cha tốt, xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay - Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh nh: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ, nể nang quan hệ khách hàng - Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuân cao khoản vay lành mạnh Luận văn tốt nghiệp - Do áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác - Do tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn nội Ngân hàng 2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng - Ngời vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả đợc nợ cho Ngân hàng - Do trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lÃnh đạo hạn chế - Doanh nghiệp vay ngắn hạn để đầu t vào tài sản lu động cố định - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, không cải tiến quy trình công nghệ, không trang bị máy móc đại, không thay đổi mẫu mà nghiên cứu TL lut dõn s nâng cao chất lợng sản phẩm dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trờng khiến cho doanh nghiệp khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng - Do thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng, dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân 2.3 Nguyên nhân khác - Do thay đổi bất thờng sách, thiên tai bÃo lũ, kinh tế không ổn định khiến cho Ngân hàng khách hàng ứng phó kịp - Do môi trờng pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát đợc tợng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng Luận văn tốt nghiệp - Do biến động trị - xà hội nớc gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triĨn cđa x· héi, nhÊt lµ sù bÊt cËp trình độ chuyên môn nh công nghệ Ngân hàng - Do sù biÕn ®éng cđa kinh tÕ nh suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hởng tới doanh nghiệp nh Ngân hàng - Sự bất bình đẳng đối sử Nhà nớc dành cho NHTM khác - Chính sách Nhà nớc chậm thay đổi cha phù hợp với tình hình phát triển đất nớc TL lut dõn s Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng Đối với thân Ngân hàng Các nhà kinh tế thờng gọi Ngân hàng ngành kinh doanh rủi ro Thực tế đà chứng minh không ngành mà khả dẫn đến rủi ro lại lớn nh lÜnh vùc kinh doanh tiỊn tƯ- tÝn dơng Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro nguyên nhân chủ quan mình, mà phải gánh chịu rủi ro khách hàng gây Vì rủi ro tín dụng Ngân hàng lµ cÊp sè céng mµ cã thĨ lµ cÊp sè nh©n rđi ro cđa nỊn kinh tÕ” Khi rđi ro xảy ra, trớc tiên lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng bị ảnh hởng Nếu rủi ro xảy mức độ nhỏ Ngân hàng bù đắp khoản dự phòng rủi ro ( ghi vào chi phí ) vốn tự có, nhiên ảnh hởng trực tiếp tới khả mở rộng kinh doanh Ngân hàng Nghiêm Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG III Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh nhno&ptnt huyện đoan hùng - tỉnh phú thọ I Định hớng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng Năm 2005 năm đợc đánh giá thuận lợi cho phát triển kinh tế Việt Nam Để góp phần thực tốt chiến lợc mục tiêu đặt NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng đặt định hớng tiêu phấn đấu nh sau: - Tập trung làm tốt công tác huy động vốn hình thức huy động lÃi suất thích hợp TL lut dõn s - Nâng cao công tác vận động, tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị, đổi phong cách làm việc, thái độ giao tiếp công tác toán kịp thời khách hàng - Mở rộng cho vay thành phần kinh tế địa bàn - Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nâng cao chất lợng tín dụng hạn chế nợ hạn gia tăng * Một số mục tiêu cụ thể - Tổng vốn huy động tăng 25% so với năm 2004 - Tổng d nợ tăng 20% so với năm 2004 - Tỷ lệ nợ hạn dới 1% tổng d nợ - Kết tài chính: Đảm bảo kinh doanh có lÃi - Chênh lệch thu lớn chi ( lÃi ) tăng 20% so với năm 2004 Luận văn tốt nghiệp II Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng Một vai trò to lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động tín dụng đà đem lại hiệu lớn kinh tế Song lĩnh vực mà khả xảy rủi ro cao, tính hoạt động mức độ phức tạp Vì việc phòng ngừa rủi ro rủi ro tín dụng kinh doanh tiền tệ điều trăn trở, quan tâm nhà quản lý Ngân hàn, cấp, sống NHTM Đối với NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng để hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau Xây dựng thực tốt chiến lợc khách hàng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh TL lut dõn s tế thị trờng đòi hỏi Ngân hàng phải trọng đến khách hàng hơn, khách hàng không sở để đảm bảo mở rộng hoạt động cho Ngân hàng mà yếu tố đặc biệt quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Do trình hoạt động NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng cần nghiên cứu khách hàng để từ xây dựng cho chiến lợc khách hàng thực cách đắn có hiệu Một mặt việc nghiên cứu để có thông tin xác, đầy đủ, kịp thời khách hàng mình, mặt khác sở để mở rộng thị phần NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng Để làm đợc điều NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng cần có đội ngũ cán tín dụng thu thập, lu trữ thông tin khách hàng đà có cha có quan hệ tín dụng vớivới 3 Luận văn tốt nghiệp Bởi trình quan hệ tín dụng với chi nhánh, khách hàng đà đa số tiêu tình hình SXKD, dự án mà phần đà bị biến đổi để nhằm tạo đợc quan hệ với Ngân hàng, thực chất SXKD họ nh cha đà đánh giá xác đợc Vì Ngân hàng nên xây dựng riêng cho thông tin khách hàng, việc làm cần phải có tổ chức thực cách nghiêm túc Bằng nhiều hình thức khác nh tìm hiểu thông qua bạn hàng, qua phơng tiện thông tin đại chúng, qua tiếp xúc với khách hàng từ thông tin ta đánh giá sàng lọc đợc khách hàng có triển vọng không thời điểm nghiên cứu mà tơng lai Tiếp hoạt động u đÃi định để lôi kéo họ phía tiến TL lut dõn s hành mở rộng thị phần để thu hút khách hàng Nh thông tin mà chi nhánh thu đợc xác hơn, vừa đánh giá đợc thực lực khách hàng lại vừa mở rộng đợc hoạt động tín dụng lại tránh đợc rủi ro tín dụng Thực quy trình tín dụng chặt chẽ Việc định cho vay không cho vay khách hàng dựa vào địng cán tín dụng Tuân thủ quy trình cho vay việc quan trọng, nhng để thực tốt quy trình cho vay nhằm cắt giảm thủ tục rờm rà không cần thiết lại, lại vừa đảm bảo đầy đủ, chặt chẽ quy trình đơn giản Vì từ khâu bắt đầu thẩm định, đánh giá khách hàng chi nhánh cần phải xem xét yếu tố nh khả hoạt động sản xuất kinh doanh, ph- Luận văn tốt nghiệp ơng án có hiệu không, tài sản chấp làm sao, việc bảo lÃnh nh nào, có độ tin cậy không ? Khi xét hồ sơ xin vay ta cần xem xét phơng án SXKD khách hàng tơng lai, không nên để trờng hợp khách hàng xây dựng phơng án mà trình thực tính khả thi, khả thực tơng lai khó khăn dẫn đến nợ hạn Ví phải tăng cờng kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có biểu thua lỗ Thực giải pháp phòng ngừa phân tán rủi ro * Đa dạng hoá loại hình dịch vụ Hoạt động NHTM kinh doanh đa nhng hoạt TL lut dõn s động chi nhánh huyện Đoan Hùng chủ yếu hoạt động tín dụng Mà tín dụng gặp nhiều rủi ro Vì chi nhánh nên đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ nh: Thùc hiªn liªn doanh, liªn kÕt, thùc hiƯn tÝn dụng thuê mua, bảo lÃnh hay đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ Ngân hàng * Cho vay đồng tài trợ Đây hình thức cho vay trờng hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà chi nhánh đảm đơng đợc chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tÝn dơng Theo ®ã, mäi vÊn ®Ị møc gãp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất đợc chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ Nh gánh nặng cho vay chi nhánh đợc giảm bớt việc giám sát trình Luận văn tốt nghiệp sử dụng vốn vay khách hàng dợc bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm * Lập quỹ dự phòng rủi ro Đây biện pháp mà chi nhánh trích, đợc phép ghi vào để lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định, sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay để trang trải phần toàn khoản tổn thất Nghiêm chỉnh thực quy chế bảo đảm tiền vay Thông thờng trớc định cho vay Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm: bảo đảm chấp tài sản ngời vay, bảo đảm tài sản bảo lÃnh bên thứ ba, bảo đảm cầm cố, uy tín ngời vay Nhng hình thức bảo đảm tài sản chấp đợc coi công cụ đắc lực để Ngân hàng có TL lut dõn s khả thu hồi nợ khách hàng khả trả nợ Các thành phần kinh tế quốc doanh vay đợc u tiên hẳn thành phần kinh tế quốc doanh Bên cạnh số khách hàng đợc vay theo định phủ không cần tài sản bảo đảm, số dù kinh doanh thua lỗ nhng tiếp tục đợc vay, nợ hạn tiếp tục phát sinh Vì để khắc phục tình trạng này, chi nhánh cần phải có quy định chặt chẽ tài sản bảo đảm cịng nh tÝnh chÝnh x¸c cđa c¸c giÊy tê së hữu khách hàng để tránh khách hàng dùng tài sản để chấp vay nhiều chỗ Tích cực tìm biện pháp giảm nợ hạn Mặc dù tỷ lệ nợ hạn so với d nợ chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng chiếm tỷ trọng nhỏ nhng dù Luận văn tốt nghiệp để xảy tình trạng nợ hạn biểu không thuận lợi, gây đánh giá sai chất lợng hoạt động Ngân hàng Để giảm nợ hạn, trớc hết phải hạn chế việc phát sinh nợ hạn mới, đồng thời tích cực tiến hành rà soát khoản nợ hạn cũ dựa thông tin thu đợc tình hình tài khách hàng, mối quan hệ vốn có chi nhánh với khách hàng để đề biện pháp xử lý thích hợp, tích cực thu để giảm bớt nợ hạn chi nhánh Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Việc kiểm tra, kiểm soát nội đóng vai trò quan trọng công tác quản trị điều hành Ngân hàng Thực tế đà chứng minh nhiều đà gặp phải tổn thất to lớn TL lut dõn s không trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt điều kiện cạnh tranh liệt Ngân hàng, dịch vụ đa dạng phong phú, chất lợng tín dụng ngày nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bắt buộc Ngân hàng Do thực tốt công tác quản lý, giám sát, ta, kiểm soát nội tiền đề để nâng cao phát huy hiệu chi nhánh Đào tạo bồi dỡng nghiệp vụ, rèn luyện đạo đức phẩm chất cho cán Ngân hàng Đối với Ngân hàng để tạo đợc kết kinh doanh cần có cán có trình độ nghiệp vụ chuyên môn sâu, hiểu biết vấn đề thị trờng, xà hội rộng rÃi mà phải có đạo đức, có lòng yêu nghề, nhanh nhạy trình sử lý nghiệp vụ không làm Luận văn tốt nghiệp hội kinh doanh mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Vì vậy, từ Chi nhánh phải không ngừng xây dựng cho chiến lợc phát triển nhân lâu dài hợp lý, gắn liền với chiến lợc phát triển chung Chi nhánh Tóm lại, để phòng ngừa đợc rủi ro tín dụng cho vay có nhiều biện pháp cần làm Những biện pháp thuộc yếu tố chủ quan có nghĩa NHNo&PTNT Đoan Hùng cần phải cố gắng thực tốt, phát huy vai trò sức mạnh Ngoài cần phải có kết hợp từ phía khách quan môi trờng pháp lý, sách, chế độ, từ phía khách hàng Ngân hàng theo hớng thuận lợi phòng ngừa hạn chế rủi ro hiệu TL lut dõn s Luận văn tốt nghiệp II Một số kiến nghị Đối với Ngân hàng Nhà nớc Rủi ro tín dụng không NHTM phải gánh chịu có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu mà phải coi rủi ro chung cuả kinh tế Do để phòng ngừa rủi ro tín dụng cần thiết phải có giải pháp mang tính điều kiện để hỗ trợ từ phía quan quản lý Nhà nớc có liên quan Các giải pháp là: Đẩy mạnh hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro Trong năm gần đây, nớc ta doanh nghiệp bị giải thể, phá sản Về mặt kinh tế giá phải trả lớn có vốn tham gia Ngân TL lut dõn s hàng, dẫn đến rủi ro tín dụng Mặc dù ký hợp đồng tín dụng phơng án SXKD đợc thẩm định khả thi có hiệu nhng nguy rủi ro thờng trực Do để hạn chế đợc rủi ro tín dụng sảy cần thiết phải phòng ngừa khắc phục hậu rủi ro Vì nên trọng đến phát triển trung tâm phòng ngừa rủi ro Nên có trung tâm phòng ngừa rủi ro hoạt động nh doanh nghiệp, với nhân viên thực thi nghiệp vụ thu thập thông tin từ đối tợng hoạt động SXKD để phục vụ cho Ngân hàng Tăng cờng kiểm tra, kiểm soát hoạt động NHTM Ngày với xu phát triển nỊn kinh tÕ theo híng khu vùc ho¸, qc tÕ ho¸, cïng víi sù ph¸t triĨn cđa khoa häc kü Luận văn tốt nghiệp thuật, hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh Các hoạt động Ngân hàng ngày đa dạng, phong phú phức tạp nên nhiều Ngân hàng tự kiểm soát hết đợc hoạt động Vì vậy, có thông qua việc giám sát từ xa, việc tra chỗ NHNN giúp cho NHTM kịp thời có biện pháp chấn chỉnh hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng TL lut dõn s Luận văn tốt nghiệp Đối với nhà nớc Nhà nớc cần thiết phải hoàn thiện văn pháp quy có quy định cụ thể đủ đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Nhà nớc cần chấn chỉnh lại hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế, tạo môi trờng kinh doanh ổn định nh ổn định sách đầu t, sách xuất nhập khẩu, sách đất đai Có nh phòng ngừa hạn chế đợc rủi ro giúp cho hoạt động Ngân hàng đợc bảo đảm an toàn nâng cao đợc uy tín, chất lợng tín dụng TL lut dõn s Luận văn tốt nghiệp Kết luận Trong điều kiện kinh tế nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM gặp nhiều rủi ro, thực trạng kết tổng hợp nhiều nguyên nhân khác Để tồn phát triển NHTM nói chung NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng nói riêng phải biết vợt lên mình, đẩy lùi khó khăn vớng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song nói ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy, trình kinh doanh, Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đợc đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững TL lut dõn s Rủi ro tín dụng nh đà đề cập luân văn mmột khía cạnh bối cảnh chung rủi ro Ngân hàng Do đó, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh Ngân hàng Xuất phát từ từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng, luận văn em đề cập đến vần đề Rủi ro tín dụng số giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Em hy vọng luận văn góp phần nhỏ bé vào công đổi hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng Tuy nhiên đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân em đà cố gắng nhng thời gian có hạn, kiến thức thân cha nhiều nên chắn viết Luận văn tốt nghiệp nhiều hạn chế, khiếm khuyết Em mong nhận đợc góp ý thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo- TS Đỗ Quế Lợng, thầy cô khoa tài kế toán toàn thể ban lÃnh đạo, cán Chi nhánh NHNo&PTNT huyên Đoan Hùng đà tạo điều kiện, giúp đỡ em hoàn thành luận văn TL lut dõn s Luận văn tốt nghiệp Tài liệu tham khảo Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng (Học viện Ngân hàng) Quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng (Nguyễn văn tiến chủ biên) Giáo trình lý thuyết tiền tệ Ngân hàng Tiền tệ Ngân hàng thị trờng tài (Frederic S Miskin) Báo cáo tổng kết kết kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng năm 2003, 2004 TL lut dõn s Bảng kê chữ viết tắt NHTW Ngân hàng Trung ơng NHTM Ngân hàng Thơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông NHNo&PTNT thôn NHC3 Ngân hàng cấp SXKD Sản xuất kinh doanh 4 Luận văn tốt nghiệp Lời cảm ơn Để hoàn thành đợc luận văn tốt nghiệp êm đà nhận đợc nhiều ủng hộ, giúp đỡ ý kiến đóng góp quý báu nhiều ngời Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Đỗ Quế Lợng ngời đà hớng dẫn giúp đỡ em tận tình thời gian qua Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Tài - Kế toán đà dạy giỗ truyền đạt cho em kiến TL luật dân thøc, kinh nghiƯp q b¸u Sù hớng dẫn, bảo tận tình cô chú, anh chị cán Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đoan Hùng đà góp phần quan trọng vào thành công luận văn Hà Nội, ngày tháng năm Sinh viên Nguyễn Thị Hồng Gấm Luận văn tốt nghiệp TL luật dân