Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh bỉm sơn thanh hóa

Mục đớch và nhiệm vụ nghiờn cứu của đề tài:2.1 Mục đớch nghiờn cứu:Nhằm đề xuất cỏc giải phỏp để hoàn thiện cụng tỏc quản trị rủi rotớn dụng của Ngõn hàng TMCP Cụng thương Việt Nam – Chi

Bộ giáo dục đào tạo Trờng Đại học kinh doanh công nghệ hà nội NGUYN TH THU HNG Quản trị rủi ro Tín dụng Ngân hàng TMCP Công thơng Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn Thanh Hóa Chuyờn ngnh Mã số : Tài - Ngân hàng : 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN VĂN TẠO Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thu Hương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại .5 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại 18 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 20 1.3 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM .25 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá chất lượng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM 25 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 27 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam học cho NHTMCPCT Việt nam 30 1.4.1 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam .30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM CP Công Thương Việt Nam .33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BỈM SƠN 36 2.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 36 2.1.1 Quá trình hình thành 36 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 37 2.1.3 Khái quát tình hình kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 39 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 45 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Bỉm sơn 45 2.2.2 Thực trạng quản trị RRTD hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 49 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 65 2.3.1 Những kết đạt 65 2.3.2 Hạn chế, tồn nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BỈM SƠN .77 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 77 3.2 Quan điểm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 79 3.2.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 79 3.2.2 Quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn 79 3.3 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn 81 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bỉm sơn 81 3.3.2 Chú trọng phát triển thước đo lượng hoá rủi ro, phân tán rủi ro quy trình theo dõi tín dụng 82 3.3.3 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 83 3.3.4 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định hồ sơ tín dụng 85 3.3.5 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay 86 3.3.6 Mở rộng ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 87 3.3.7 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng 89 3.3.8 Hồn thiện biện pháp tài trợ rủi ro 92 3.3.9 Nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên làm cơng tác tín dụng quản trị tín dụng .93 3.3.10 Áp dụng mơ hình quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế .95 3.4 Một số kiến nghị 97 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 97 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .100 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG 105 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NHCT Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TSC Trụ sở QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro Tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phần SXKD Sản xuất kinh doanh CN Chi nhánh TD Tín dụng NQH Nợ hạn KH Khách hàng CBQHKH Cán quan hệ khách hàng TMDV Thương mại dịch vụ SPDV Sản phẩm dịch vụ NHBL Ngân hàng bán lẻ BGĐ Ban giám đốc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết HĐV VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.2 Kết cho vay VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 41 Bảng 2.3 Kết hoạt động dịch vụ VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 20132015 .43 Bảng 2.4: Tổng hợp hoạt động kinh doanh VietinBank Bỉm Sơn 44 Bảng 2.5: Tổng hợp dư nợ VietinBankBỉm Sơn 45 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo ngành kinh tế VietinBankBỉm Sơn .46 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn VietinBankBỉm Sơn .47 Bảng 2.8 Phân loại nợ VietinBank Bỉm Sơn 2013-2015 .63 Bảng 2.9 Dư nợ hạn, nợ xấu VietinBank Bỉm Sơn 64 Bảng 3.1 Đánh giá tài sản đảm bảo 88 Bảng 3.2 Ma trận mức độ rủi ro .89 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Kết HĐV VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 40 Biểu đồ 2.2 Kết cho vay VietinBank Bỉm Sơn giai đoạn 2013-2015 41 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn VietinBank Bỉm Sơn 48 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn .39 Sơ đồ 2.2 Chu trình kiểm sốt tín dụng 54 Sơ đồ 2.3 Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 55 Sơ đồ 2.4 Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro tín dụng .84 + Tổ chức học tập, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho toàn thể cán nhân viên, cán Lãnh đạo ngân hàng cần phân công cán lâu năm có kinh nghiệm hướng dẫn, hỗ trợ cán + Ngân hàng cần rà soát lại trình độ cán làm cơng tác nghiệp vụ tín dụng thơng qua thi chun mơn nghiệp vụ, khuyến khích hình thức tự đào tạo nhằm nâng cao chất lượng công tác chuyên môn + Ngân hàng cần đưa sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc Việc phân phối thu nhập phải đơi với cơng tác kiểm sốt cán vào chất lượng cơng việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro + Chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, họ mang lại lợi nhuận mang đến rủi ro cho ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán cần phải chặt chẽ cần phải có số tiêu chuẩn sau: + Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín + Có trình độ ngoại ngữ, tin học để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn thẩm định dự án + Có phẩm chất đạo đức, tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, xã hội có khả giao tiếp Đây yếu tố giúp cho KH NH hiểu Với khả giao tiếp tốt, cán tín dụng khai thác thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ cho xử lý nghiệp vụ Bố trí phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời 94 gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra, giám sát khoản vay cách hiệu Thực luân chuyển quản lý cán quản lý khách hàng , luân chuyển phận nghiệp vụ khác để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng nghiệp vụ khác nhau, từ cán có khả xử lý cơng việc nhanh chóng có điều kiện nâng cao nắm vững nhiều nghiệp vụ ngân hàng hàng Bên cạnh cần xây dựng sách đãi ngộ nhân viên phù hợp vừa thúc đẩy việc tăng trưởng tín dụng lại vừa hạn chế rủi ro xảy 3.3.10 Áp dụng mơ hình quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế Trong năm vừa qua, hệ thống ngân hàng hàng Việt Nam lên hàng loạt vấn đề nóng nợ xấu, tín dụng đen, chiếm dụng vốn, thua lỗ mà nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ chất lượng quản trị ngân hàng hàng Chất lượng quản trị ngân hàng hàng Việt Nam thấp so với mức chung giới dù ngành tra, giám sát chặt chẽ Bên cạnh đó, nhiều ngân hàng cịn có quan điểm sai lầm đánh giá tầm quan trọng quản trị rủi ro, coi quản trị rủi ro hoạt động hỗ trợ, khơng đóng góp vào kết kinh doanh nên khơng đầu tư tương xứng Một số ngân hàng khác trọng đầu tư tiếp cận phương pháp quản trị rủi ro đại theo chuẩn mực quốc tế, song việc áp dụng mơ hình biện pháp quản trị rủi ro vào thực tiễn chưa thực hiệu Chính thế, vấn đề đặt ngành ngân hàng Việt Nam áp dụng thống mơ hình, chuẩn mực nguyên tắc chung quản trị rủi ro, theo hướng tiệm cận tới chuẩn mực thơng lệ quốc tế Lợi ích việc áp dụng Basel II vào hoạt động quản trị ngân hàng kể tới gồm: 95 Đánh giá tồn diện hoạt động ngân hàng: Áp dụng Basel cho phép TCTD định lượng rủi ro cho hoạt động, giao dịch phát sinh Lượng hóa rủi ro giúp TCTD lượng hóa vốn cần thiết cho giao dịch Kết kinh doanh so sánh đối chiếu với mức vốn cần thiết để đảm bảo an toàn, ngân hàng từ có nhìn rõ tỷ suất lợi nhuận tương ứng với mức độ rủi ro cho hoạt động phát sinh Hoạch định kinh doanh theo vị rủi ro: Với Basel, rủi ro phải lượng hóa số cụ thể số ngân hàng cần vốn để bù đắp cho rủi ro Như vậy, việc hoạch định chiến lược kinh doanh chủ yếu dựa vào lợi nhuận mà hoạt động kinh doanh mang lại, yếu tố rủi ro tác động mức độ khiêm tốn, sau Basel áp dụng, vai trị rủi ro trở nên mạnh mẽ Đây thực điều cần thiết cho nhà quản trị Basel không định lượng rủi ro mà quan trọng định lượng rủi ro cho tương lai với xác suất xác TCTD giới chấp nhận Như thế, nhà quản trị ngân hàng, tùy thuộc vào nhận định chung, kinh nghiệm vị rủi ro chủ động đánh giá mức độ rủi ro chấp nhận rủi ro cần điều chỉnh Các định kinh doanh không với kỳ vọng từ thị trường mà cịn mức độ rủi ro lượng hóa thời điểm đưa định kinh doanh Nói cách khác, Basel vẽ nên tranh toàn diện với đầy đủ mảng sáng, mảng tối hoạt động kinh doanh cho nhà quản trị, giúp cho nhà quản trị đưa định phù hợp Phòng tránh rủi ro tương lai: Sau khủng hoảng tài 2007, vấn đề ngân hàng tồn hay không giai đoạn thị trường khắc nghiệt trở thành mối quan tâm lớn Basel bổ sung đánh giá sức chịu đựng ngân hàng qua kiểm nghiệm sức chịu đựng (StressTest) Với kiểm nghiệm định kỳ, nhà quản lý hoàn toàn nắm rõ sức chịu đựng ngân hàng tác động thị trường tình 96 trạng khắc nghiệt Như thế, với nhận thức rủi ro, thành viên thị trường tài phản ứng có trách nhiệm cho tính ổn định thị trường 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 3.4.1.1 Kiến nghị với Chính Phủ *) Hồn thiện văn hướng dẫn quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biêt quyền sử dụng đất Nghị định 163/NĐ-CP bảo đảm tiền vay ban hành từ năm 2006 nghị định số 11/2012/NĐ-CP năm 2012 sửa đổi, bổ sung NĐ 163, nhiên đến chưa có thơng tư hướng dẫn trình tự xử lý gây lúng túng cho ngân hàng quan chức năng, đặc biệt quan chức chưa sát phối hợp giải xử lý nợ với ngân hàng, chí Ngân hàng xuống làm việc với UBND cán lãnh đạo chưa biết NĐ 163 NĐ 11 quy định nên việc phối hợp khó, quan chức chưa nhận thức hết trách nhiệm việc phối hợp với Ngân hàng xử lý -Cơng tác thi hành án cịn chậm Trong thực tế có nhiều án, định Tồ án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhưng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý để khách hàng tự trả thời gian tự nguyện kéo dài luật định, vi phạm thời gian Viện kiểm sát không kiểm tra hết để đôn đốc, ngân hàng phải nhiều lần làm văn bản, kéo dài thời gian thi hành án, gây thiệt hại cho ngân hàng Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi 97 hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo Quy định rõ ràng trách nhiệm quan ban ngành Tòa án, Cục thi hành án phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý vụ kiện xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng để thu hồi nợ vay Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản… vốn vấn đề liên quan đến ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần đạo ngành ngân hàng nhà nước để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, để giải vấn đề vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng *) Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Thơng tin tài sản tài sản đăng ký quyền sở hữu, sử dụng để nhằm khai thác người sở hữu, việc tranh chấp, quy hoạch để giúp cho việc tìm hiểu xác để định Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin ghiữa quan Mặt khác thơng tin chưa tin lọc hố mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, 98 thơng tin cũ có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương với cá nhân cư trú thu thập thông tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ cịn thơng tin sử hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân đó…thì khơng quan lưu trữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan Nhà nước Thuế, Cơng an…rất khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng *) Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 99 3.4.1.2 Kiến nghị với ngành liên quan *) Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán Các quan thuế, kiểm tốn cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Có ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phòng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, qua nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng *) Đối với Bộ tư pháp Hiện Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm trực thuộc Bộ tư pháp thực nhiệm vụ đầu mối cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm tài sản động sản bất động sản cá nhân, tổ chức Cần đăng ký giao dịch trực tuyến tài sản QSD đất tỉnh 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam * Nâng cao lực quản lý điều hành sách tín dụng: Hiện hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại xuất cạnh tranh liệt nhằm chiếm lĩnh thị phần số lượng khách Tuy nhiên có lúc bộc lộ cạnh tranh thiếu lành mạnh lĩnh vực tín dụng tranh dành khách vay vốn ngân hàng vay nhằm tăng trưởng tín dụng, hạ thấp điều kiện, tiêu chuẩn quy định cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao điều ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động hệ thống Ngân hàng nguy hiểm rủi ro đổ vỡ ngân hàng tác động đến kinh tế Do để hạn chế nguy dẫn đến rủi ro NHTM, NHNN cần nâng cao lực quản lý điều hành sách tiền tệ nói chung sách tín dụng nói riêng, tăng cường việc 100 kiểm tra giám sát đảm bảo phát triển bền vững cho hoạt động hệ thống ngân hàng * Xây dựng hệ thống tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ Quốc tế: Ngân hàng nhà nước cần sớm xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng có khả cảnh bảo sớm NHTM, thiết lập hệ thống quy trình, quy định, đồng thời xúc tiến việc xem xét ứng dụng phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tác giám sát ngân hàng ủy ban BASEL ( hiệp ước vốn BASEL I ) Thực chuyển dần sang phương pháp tra sở rủi ro Thanh tra sở rủi ro phương pháp tra tập trung vào việc đánh giá mức độ rủi ro ngân hàng gặp phải khơng tn thủ quy định, quy trình có khơng có thủ tục quy định hoạt động phù hợp; đồng thời sở đánh giá mức độ rủi ro, nguồn lực để kiểm soát, cảnh báo, xử lý ngân hàng ; đưa giải pháp buộc ngân hàng phải có hành động phù hợp để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro; trì an tồn hệ thống ngân hàng * Đưa sách giúp ổn định thị trường tài tiện tệ, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Bên cạnh cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới - Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể yêu cầu NHTM xây dựng quy trình quản trị RRTD cho ngân hàng theo tiêu chí thống - Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng: Để nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng cho ngân hàng NHNN cần quan tâm thực số giải pháp sau: + Với vai trò đầu mối NHNN yêu cầu NHTM thực cung cấp thông tin tiêu tài phi tài khách hàng có quan 101 hệ tín dụng, đồng thời NHNN xây dựng bổ sung thông tin định hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh doanh, nhằm mục đích giúp ngân hàng có nguồn thơng tin xác để phân tích thẩm định khách hàng vay vốn hạn chế đựơc rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh NHNN đưa biện pháp xử lý hành kịp thời ngân hàng không chấp hành quy định việc cung cấp thông tin + Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) tiếp tục đổi bước mơ hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đơn đốc NHTM báo cáo thông tin, tăng cường việc thu thập, xử lý quản lý thông tin đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt nhằm giúp ngân hàng thực họat động kinh doanh ngăn ngừa rủi ro Đặc biệt trọng việc nâng cao chất lượng thông tin đầu vào, thường xuyên cập nhật bảo đảm thơng tin đầy đủ, xác, tăng cường mở rộng phát triển thêm nhiều sản phẩm thông tin hữu ích, thiết thực CIC thực nghiệp vụ phân tích xếp hạng tín dụng khách hàng, sở nguồn thông tin ngân hàng thương mại cung cấp, CIC tổng hợp phân tích đưa kết thẩm định lực tài chính, hiệu hoạt động doanh nghiệp Đây nguồn thơng tin tham khảo thức để NHTM đưa định cấp tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng, kiểm soát rủi ro hiệu 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng VietinBank phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hoá văn phổ biến nội ngân hàng - Ban hành đầy đủ hệ thống sổ tay nghiệp vụ khối tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực 102 Hiện ngân hàng quản lý theo mơ hình tập trung khối có chức nhiệm vụ chung nhiên khơng phải tất khối có sổ tay nghiệp vụ để thể quy trình nghiệp vụ đặc biết Khối quản trị rủi ro Đây khối có vai trị quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống nói chung VietinBank Bỉm Sơn nói riêng Do để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cần phải có sổ tay nghiệp vụ giới thiệu quy trình thực cụ thể Bên cạnh việc ban hành sổ tay nghiệp vụ bao gồm quy trình nghiệp vụ cơng tác đào tạo hội sở VietinBank cần thiết, cần liên tục mở lớp đào tạo để giới thiệu, hướng dẫn cho cán hiểu quy trình nắm bắt chuyên môn nâng cao nghiệp vụ để giảm thiểu rủi ro tín dụng - Phải tập trung việc nghiên cứu thị trường, phân tích ngành nghề cơng tác dự báo VietinBank cần có phận độc lập nghiên cứu thị trường nghiên cứu ngành cụ thể phải nêu rủi ro, hội, điểm mạnh ngành phải có dự báo để phịng sách tín dụng có dự báo có sách kịp thời thời kỳ nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Thực tốt công tác kiểm tra nội việc thực sách tín dụng việc cấp tín dụng theo điều khoản phê duyệt VietinBank Cần phải có kiểm tra tính tn thủ tính khắc phục việc thực cấp tín dụng chi nhánh để kịp thời có điều chỉnh sữa đổi phù hợp cán tín dụng chi nhánh, khách hàng Bên cạnh việc kiểm tra định kỳ thường xuyên làm cho cán tín dụng chi nhánh ý thức việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề làm giảm rủi ro tín dụng 103 - Áp dụng mơ hình phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Đối với khoản cho vay rủi ro rủi ro tín dụng, người cho vay biết phần khoản vay không trả, tổn thất tổn thất dự kiến Sự khác tổn thất thực tế tổn thất dự kiến tổn thất dự kiến Mặc dù tổn thất ngồi dự kiến đơi số lớn Các mơ hình Var liên quan đến hoạt động ngân hàng ước tính giới hạn rủi ro tín dụng Có hai mơ hình tính tốn rủi ro tín dụng: mơ hình tính xác suất khơng thu hồi nợ; mơ hình khác khơng tính xác suất vỡ nợ mà cịn tính xác suất chất lượng xếp hạng tín dụng nợ giảm Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm xác suất vỡ nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị người vay vỡ nợ (LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay cịn PD thường phụ thuộc vào người vay ngân hàng thường giả định nợ không trả tất khoản nợ người vay khơng trả khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích PD LGD khoản vay Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thường tốt so với hệ thống tiêu chí cách đánh giá cách riêng rẽ PG LGD, hệ thống hai tiêu chí nâng cao hiệu qủa truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hướng xếp hạng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, thúc đẩy phát triển công cụ xếp hạng để hỗ trợ trình xếp hạng rủi ro, phù hợp với kỹ thuật phân bổ vốn, dự phịng vốn định giá tín dụng dựa vào rủi ro phát triển sau tăng tương thích mức xếp hạng nội mức xếp hạng bên ngồi cơng ty xếp hạng có kinh nghiệm đưa 104 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, tác giả đề số giải pháp cần thiết nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn Trong đó, có giải pháp liên quan đến quan hữu quan hồn thiện hệ thống thơng tin minh bạch kịp thời đáp ứng nhu cầu khai thác thông tin ngân hàng,…và giải pháp liên quan trực tiếp đến thân ngân hàng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ, xây dựng quy trình phân tích ngành hàng, nhóm khách hàng 105 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ tình hình kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn khó khăn, lạm phát tăng, NHNN ban hành thêm số quy định thắt chặt tín dụng, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để toán, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ, nợ hạn, nợ xấu tăng cao… Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vị nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn - Đề xuất số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Bỉm Sơn - Đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước VietinBank Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng Qua đây, em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Thầy giáo hướng dẫn: PGS,TS Nguyễn Văn Tạo giúp đỡ em hồn thành đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn" Em mong nhận góp ý, giúp đỡ thầy cô phản biện để đề tài hoàn thiện Em xin trân trọng cảm ơn 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt: Luật tổ chức tín dụng (2004), NXB trị Quốc gia TS Nguyễn Đăng Dờn (2002), Tín dụng - Ngân hàng, NXB Thống kê TS Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều, Tài liệu giảng dạy Cao học môn nghiệp vụ Ngân hàng, Đại học kinh tế TP.HCM TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài GS.TS Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Hà nội 10 PGS.TS NguyễnVăn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 11 Thống đốc NHNN Việt Nam (2005),Quyết định 493/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 12 Thống đốc NHNN Việt Nam (2007),Quyết định 18/2007/QĐNHNN Lê Văn Hùng, “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng –nhìn từ gốc độ đạo đức” tạp chí ngân hàng , số 16 13 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung, số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 14 Thống đốc NHNN Việt Nam( 2013) ,Thông tư số 02/2013/ TTNHNN ngày 21/1/2013 “ V/v quy định phân loại tài sản có, mức trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” 15 Thống đốc NHNN Việt Nam( 2014) , Thông tư số 14/TT-NHNN ngày 20/5/2014 sửa đổi số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 15 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Bỉm Sơn năm 2013-2015 16 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Bỉm Sơn năm 2013-2015 17 Các nghị định, nghị quyết, thông tư liên quan đến tổ chức tín dụng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ban hành 18 Tài liệu hội thảo hoàn thiện pháp luật giao dịch đảm bảo 19 Ngân hàng TMCP công thương việt nam (2014) báo cáo thường niên 2014, Hà Nội 20 Trần Huy Hoàng, Nguyễn Đăng Dờn, Trần Xuân Hương, Nguyễn Văn Sáu, Nguyễn Thanh Phong, Dương Tấn Khoa (2007) Quản trị NHTM, nhà xuất Lao động xã hội Thành phố Hồ Chí Minh 21 Lê Văn Tề, Hồ Diệu (2004), Ngân hàng Thương mại, nhà xuất thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 22 Trường Đại học Luật Hà Nội (2002), Giáo trình luật Ngân Hàng Việt Nam, nhà xuất Công An Nhân Dân, Hà Nội