Bài thảo luận môn kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thương

LTD hoặc người được chỉ địnhkhác sẽ telex đề nghị người bán mở P.B với 1% tổng giá trị L/C tạiVietcombank Hà Nội trong vòng 2 ngày người bán sẽ mở P.B và thông báo chongười mua, sau đó 4

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH BÀI THẢO LUẬN Môn: Kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thương uy Ch ên Giáo viên môn: Nguyễn Ngọc Dung đề Danh sách thành viên: ực th Dương Thị Hằng Vũ Thị Thái tậ Chu Thị Thùy Nguyễn Trọng Đại Tạ Thị Xuân p Tạ Thị Trang óa kh ối cu Nguyễn Văn Minh Thái Nguyên, tháng 11 năm 2012 Yêu cầu: Sưu tầm mẫu hợp đồng thương mại quốc tế (Hợp đồng xuất nhập khẩu) song ngữ Anh – Việt Việt Nam với đối tác nước ngồi Trình bày nội dung, ưu điểm, nhược điểm phương thức toán quốc tế ngoại thương, trường hợp rủi ro xảy với người bán người mua phương thức Phương thức sử dụng phổ biến nhất? Tại sao? ên uy Ch đề ực th p tậ ối cu óa kh I.Một số mẫu hợp đồng thương mại quốc tế Mẫu 1: Hợp đồng mua bán gạo HỢP ĐỒNG MUA VÀ BÁN GẠO CONTRACT FOR THE PURCHASE AND SALE OF RICE Ch Số 007/VNF/20 uy No 007/VNF/20 ên đề Between ELLEN LIMITED ực th Giữa: ELLEN LIMITED  p tậ - Phòng A 3/F, Causeway Tower,16 – 22 Đường Causeway, Vịnh Causeway HONGKONG - Điện thoại: xxx Fax: xxx ối cu - Lat A 3/F Causeway Tower, 16 – 22 Causeway Road, Causeway Bay HONGKONG óa kh - Tel: xxx Fax: xxx - Telex: 61533 WSGTC HK ( Dưới gọi Người mua) - Telex: 61533 WSGTC HK (hereinafter called the Buyer) Và: Công ty Xuất nhập Lương thực Hà Nội And HANOI FOOD EXPORT IMPORT COMPANY - 40 Đường Hai Bà Trưng – Hà Nội – Việt Nam.  - 40 Hai Ba Trung Street, Hanoi, VIETNAM - Điện thoại: xxx Fax: xxx - Tel: xxx Fax: xxx - Địa điện tín: VINAFOOD HANOI (Dưới gọi Người bán) - Cable address: VINAFOOD HANOI (hereinafter called the Seller) Hai bên đồng ý hợp đồng mua bán gạo với điều kiện sau:  It has been mutually agreed to the sale and purchase of rice on the terms and conditions as follows: Hàng hóa: Gạo trắng Việt Nam Commodity: Vietnam White Rice Quy cách phẩm chất: Specification: Ch - Tấm: 35% tối đa uy - Brokens: 35% max ên - Thủy phần: tối đa 14,5% đề - Moisture: 14,5% max th -Tạp chất: tối đa 0,4% - Gạo vụ mùa 20 – 20 p tậ - Crop: 20 – 20 ực - Foreign matter: 0,4% max cu Số lượng: 100.000MT 5% theo lựa chọn người bán ối Quantity: 100.000MT more or less 5% at Seller's option óa kh Giá cả: xxx USD mét (tịnh), Giao hàng tháng → – 20 Price: 2USD xxx per metric ton, net for April June 20   a Lót hàng, cót tính vào tài khoản chủ tàu/ người mua a Dunnage, bamboomat for Ship owner's/ Buyer's account   b Chi phí kiểm kiện cầu cảng tính vào tài khoản người bán (Do người bán chịu) b Shore tally to be at Seller's account c Chi phí kiểm kiện tàu tính vào tài khoản người mua/ chủ tàu c Vessel tally to be at Buyer's/Ship owner's account d Tất khoản thuế thu nhập, thuế khác nước đến v.v nước bên Việt Nam tính vào tài khoản người mua d All export duties and taxes levied in the country of destination and outside Vietnam shall be for Buyer's account Thời hạn giao hàng: 20 – 25 ngày sau ngày mở L/C Time of shipment: 20 – 25 days after L/C opening date Bao bì: Gạo phải đóng gói bao đay đơn trọng lượng tịnh bao 50 kg, khoảng 50,6 kg bì, khâu tay miệng bao đay xe đơi thích hợp cho việc bốc vác vận tải đường biển; người bán chịu trách nhiệm cung cấp 0,2% bao đay miễn phí ngồi tổng số bao xếp lên tàu ên uy Ch Packaging: Rice to be packed in single new jute bags of 50 kgs net each, about 50.6 kgs gross each, hand-sewn at mouth with jute twinethread suitable for rough, handling and sea transportation The Seller will supply 0.2% of new jute bags, free of charge, out of quantity of bags shipped đề Bảo hiểm: Người mua phải chịu Insurance: To be arranged by the Buyer th Kiểm tra xơng khói hàng hóa: ực Inspection and Fumigation: p tậ a Giấy chứng nhận chất lượng, trọng lượng bao bì Vinacontrol cấp xếp hàng có tính chung thẩm chi phí Người bán chịu cu ối a The certificate of quality, weight and packing issued by Vinacontrol at loading port to be final and for Seller's account óa kh b Việc xơng khói hàng hóa phải thực boong tàu sau hoàn thành việc bốc hàng với chi phí người bán chịu Nhưng khoản chi tiêu cho đội thủy thủ bờ khoảng thời gian xơng khói gồm chi phí ăn uống, lại chỗ khách sạn chủ tàu phải chịu b Fumigation to be effected on board the vessel after completion of loading with expenses to be at Seller's account; but expenses for crew on shore during the fumigation period including transportation, accommodation and meals at hotel for Ship owner's account c Thời gian xơng khói khơng tính thời gian xếp hàng c Time for fumigation not to count as laytime Các điều khoản xếp hàng: Loading terms: a Người mua thông báo cho ETA tàu nội dung chi tiết 15 ngày (sau tàu nhổ neo) thuyền trưởng thông báoETA tàu, khối lượng xếp lên tàu thông tin cần thiết khác 72/48/24 trước tàu đến cảng xếp hàng a Buyer shall advice vessel's ETA and its particulars 15 days and Captain shall inform vessel's ETA, quantity to be loaded and other necessary information 72/48/24 hours before the vessel's arrival at loading port b Thời gian xếp hàng bắt đầu tính từ 1h trưa NOR trao trước buổi trưa từ 8h sáng ngày làm việc NOR trao vào buổi chiều làm việc, trường hợp tàu đợi để thả neo cảng tắc nghẽn thời gian xếp hàng tính sau 72 kể từ trao NOR Ch ên uy b Laytime to commence at 1PM if N.O.R given before noon and at 8AM next working day if N.O.R given in the afternoon during office hours,incase of vessel waiting for berth due to congestion, time commences to count 72 hours after N.O.R submited đề ực th c Tốc độ xếp hàng: 800MT ngày làm việc liên tục 24h thời tiết cho phép làm việc, chủ nhật, ngày nghỉ trừ chí có sử dụng, cở sở có đến hầm tàu/hầm hàng làm việc bình thường tất cần cẩu/ cần trục cuộn dây tời sẵn sàng trạng thái tốt, tính theo tỷ lệ tậ p c Loading rate: 800MT per weather working day of 24 consecutive hours, Sundays, holidays excepted even if used, base on the use of at least four to five normal working hatchs/ holds and all cranes/derricks and winches available in good order, if less than prorata ối cu óa kh   d Người bán thu xếp địa điểm bỏ neo an toàn cảng an toàn cho tàu có sức chứa từ 10.000MT – 20000MT để bốc hàng d Seller shall arrange one safe berth of one safe port for the vessel of 10,000MT – 20,000MT capacity to load the cargo e Khoảng thời gian từ 17h chiều thứ bảy ngày trước ngày nghỉ 8h sáng ngày làm việc khơng tính thời gian xếp hàng chí có sử dụng  e Time is between 17.00PM on Saturday and the day preceding a holiday until 8AM next working day not to count as laytime even if used    f Trước trao NOR, tàu phải có giây phép cảng, sau tàu cập cảng (bỏ neo), thuyền trưởng yêu cầu Vinacontrol kiểm tra hầm tàu/ hầm hàng cấp giấy chứng nhận hâm tàu/ hầm hàng khơ, khơng có tác nhân gây hại thích hợp để chở lương thực chi phí tính vào tài khoản chủ tàu thời gian khơng tính vào thời gian xếp hàng f Before submitting N.O.R, the vessel must be in free practique Immediately after the vessel at berth, captain shall request Vinacontrol to inspect the hatchs/holds and issue a certificate certifying that the hatchs/holds are clean, dry, free from harmful factions and suitable for food loading with such expenses to be at ship owner's account and time not to count as laytime ên uy Ch g Phạt xếp hàng chậm/ thưởng xếp hàng nhanh có, theo mức quy định hợp đồng thuê tàu chuyến; tối đa 4000/2000 USD ngày tính theo tỷ lệ phải giải (thanh toán) trược tiếp người mua người bán trog vòng 90 ngày kể từ ngày ký B/L đề g Demurrage/ Dispatch if any, to be as per C/P rate, but maximum of 4,000/2,000 USD per day or prorata and to be settled directly between Seller and Buyer within 90 days after B/L date th ực h Để có chứng từ giao hàng như: ối cu - Commercial invoices p - Các hóa đơn thương mại tậ h For the purpose of obtaining Shipping documents such as: - Giấy chứng nhận chất lượng, trọng lượng bao bì   - Giấy chứng nhận xuất xứ - Certificate of origin óa kh - Certificate of quality, weight and packing   Bên có trách nhiệm phải thơng báo chi tiết giao hàng điện tín/telex/fax vịng 24h sau hoàn thành việc giao hàng.Vận đơn cấp sau hoàn thành việc giao hàng trước xơng khói giao cho người mua để mua bảo hiểm The responsible party shall Cable/Fax/Telex advising shipment particulars within 24 hours after completion of loading In order for the Buyer to obtain insurance, a Bill of Lading shall be issued immediately after completion of loading and before fumigation and provided immediately to the Buyer   i Trong trường hợp hàng hóa sẵn sàng để xếp lên tàu đực dự định hợp đồng người mua không định tàu để bốc hàng tất rủi ro, thiệt hại, chi phí có liên quan đến hàng hóa người mua chịu thiệt hại sở bồi thường thực tế người bán; ngược lại, khơng có hàng để bốc lên tàu định cảng bốc hàng, cước khống người bán trả sở đòi bồi thường thực tế người mua người mua xuất trình chứng từ sau cho Vietcombank để nhận P.B ( thời gian tính từ 20 – 25 ngày kể từ sau ngày mở L/C.) ên uy Ch i In case, cargo is ready for shipment as schedule in this contract, but Buyer fail to nominate the vessel to load, then all risk, damages and associated expenses for cargo to be borne by the Buyer based on the Seller's actual claim In the event that no cargo is available to be loaded on nominated vessel at loading port, then dead freight to be paid by the Seller bases on Buyer's actual claim and the Buyer will submit the following documents to Vietcombank for receiving P.B: (time counted: 20 – 25 days from L/C opening date): - NOR có chữ ký người bán đề - N.O.R with Seller's signature th   ực p tậ - Biên ký thuyền trưởng người ban xác định tàu định đến cảng xếp hàng để nhận số hàng hợp đồng người bán khơng có hàng để bốc lên tàu cu ối - Report signed by the Captain and the Seller confirming that the vessel has already arrived at the port to receive the cargo but the seller has no cargo to load óa kh - Xác nhận Vietcombank - Vietcombank's confirmation 10 Thanh toán: 10 Payment: a Sau ký kết hợp đồng này, người mua người mua định (SHYE LIAN (HK) MANUFACTURING CO, LTD người định khác) telex đề nghị người bán mở P.B với 1% tổng giá trị L/C Vietcombank Hà Nội vòng ngày người bán mở P.B thơng báo cho người mua, sau ngày sau nhận xác nhận Vietcombank, người mua mở L/C xác nhận, không hủy ngang điện tín phù hợp với hợp đồng ngân hàng quốc tế hạng toán T.T.R châ[s nhận 40.000MT cho Vinafood Hanoi hưởng qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.Đối với 60.000 MT người bán chấp nhận ngừi mua người người mua định mở thư tín dụng tốn gnay chuyển nhượng không hủy ngang điện báo phù hợp với hợp đồng chấp nhận với chuyển tiền điện Trong trường hợp người bán yêu cầu xác nhận L/C, L/C xác nhận cho người bán hưởng Trong trường hợp bốn ngày kể từ ngày người mua nhận xác nhận Vietcombank, L/C khơng mở người bán thu hồi P.B sở xuất trình chứng từ vận tải cho Vietcombank ên uy Ch a After signing the contract, the Buyer or the Buyer's nominee (SHYELIAN (HK) MANUFACTURING CO, LTD or other nominee) shall telex asking the Seller to open P.B of 1% of total L/C amount at Vietcombank Hanoi within two days thereof The Seller shall open P.B and inform the Buyer; then, four days after receiving Vietcombank's confirmation; the Buyer shall open a telegraphic, irrevocable and confirmed L/C which is in conformity with this contract by an international first class bank at sight with T.T.R acceptable for 40,000 MT in favour of Vinafood Hanoi through the Bank of Vietnam For 60,000 MT the Buyer of Buyer's nominee shall open a telegraphic,irrevocable and transferable at sight L/C which is in conformity with this contract with TTR acceptable In this case, the Seller requests the confirmation of L/C, the L/C shall be confirmed for Seller's account In the event that the Buyer fails to open L/C four days after receiving confirmation from Vietcombank then Seller shall collect P.B from the Vietcombank and then the contract is automatically canceled.The Seller will collect the P.B against presentation of shipping documents at Vietcombank đề ực th p tậ ối cu óa kh b Việc xuất trình chứng từ sau cho Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tốn vịng 3-5 ngày làm việc Ngân hàng sau nhận Telex kiểm tra từ Vietcombank chứng tỏ chứng từ kiểm tra phù hợp với điều khoản L/C b Presentation of the following documents to the bank of Foreign Trade of Vietnam, payable within 3-5 banking days after receipt of the telex from the Vietcombank certifying that documents have been checked in conformity with the L/C terms:   - Một đầy đủ vận đơn xếp hàng lên tàu ba gốc có ghi "Cước phí trả sau" - Full set of "Clean on board" B/L – in three (3) originals marked "Freight to collect" - Hóa đơn thương mại làm thành - Commercial invoice in three (3) folds - Giấy chứng nhận chất lượng, trọng lượng bao bìa Vinacontrol cấp cảng bốc hàng có giá trị pháp lý cuối lập thành - Certificates of quality, weight and packing issued by the Vinacontrol to be final at loading port in six (6) folds - Giấy chứng nhận xuất xứ Phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam cấp lập thành - Certificates of origin issued by Vietnam Chamber of Commerce in six (6) folds uy Ch - Giấy chứng nhận hàng hóa xơng khói người (cơ quan Việt Nam) có thẩm quyền cấp, làm thành ên - Certificates of fumigation issued by the Competent authority of Vietnam in six (6) folds đề   - Giấy chứng nhận vệ sinh quan Việt Nam có thẩm quyền cấp làm thành th ực - Phytosanitary certificate issued by the Competent authority of Vietnam in six (6) folds p tậ - Những chi tiết thông báo gửi hàng điện tín / Telex/ Fax vịng 24h kể từ sau hồn thành việc bốc hàng - Cable/ fax/ Telex advertising shipment Particulars within 24 hours after completion of loading ối óa kh 11 Force Majeure: cu 11 Bất khả kháng: Điều khoản bất khả kháng Phòng thương mại quốc tế (ICC ấn phẩm số 421) theo hợp đồng kết hợp thành phận hợp đồng The Force Majeure (exemption) clause of the International Chamber of Commerce (ICC publication No 421) is hereby incorporated in this contract 12 Trọng tài: 12 Arbitration:   Bất khác biệt và/ tranh chấp phát sinh từ quan hệ với hợp đồng mà không giải thương lượng phải dưa xử theo luật tập quán trọng tài Phòng thương mại quốc tế Paris nơi khác hai bên thỏa thuận 2.7.5 Ngân hàng xác nhận : • Xác nhận nghĩa vụ trả tiền L/C có yêu cầu nhà xuất ngân hàng phát hành • Kiểm tra chứng từ toán hối phiếu chấp nhận toán hối phiếu chứng từ hợp lệ • Được hưởng phí xác nhận có quyền u cầu ngân hàng phát hành ký uy Ch quỹ ên 2.7.6 Ngân hàng toán: đề Thanh toán cho nhà xuất ngân hàng hàng phát hành yêu cầu hưởng phí dịch vụ ngân hàng th ực 2.7.7 Ngân hàng chiết khấu : p tậ Khi chiết khấu chứng từ ngân hàng thực việc việc cấp tín dụng ngắn hạn cho người xuất với số tiền nhỏ giá trị L/C nhận chứng từ chưa đến hạn tốn để xuất trình cho ngân hàng phát hành yêu cầu hoàn trả lại tiền Ngân hàng phát hành hoàn trả lại tiền cho ngân hàng chiết khấu chứng từ phù hợp L/C cho phép chiết khấu ối cu óa kh 2.8 Điều chỉnh, xử lý sai sót chứng từ liên quan đến tốn quốc tế Trong suốt q trình chuẩn bị hàng hoá, lập chứng từ theo yêu cầu thường phát sinh số lỗi chủ quan khách quan Một số lỗi bên thỏa thuận chấp nhận lẫn số lỗi buộc phải điều chỉnh, việc điều chỉnh đơn giản, nhanh chóng đơi phức tạp, nhiều thời gian chi phí Sau số nguyên tắc liên quan đến việc tu chỉnh xử lý sai sót chứng từ *Nguyên tắc: Chỉ điều chỉnh chứng từ thật cần thiết vnếu khơng điều chỉnh ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh, giao nhận hàng hoá liên quan − Song song với việc phát điều chỉnh chứng từ công tác Ch ên uy kiểm tra rà sốt lại tồn chứng từ chứng từ liên quan, kiểm tra lại L/C liên quan xem có cần tu chỉnh cho phù hợp, đồng hay không đề ực th − Mọi tu chỉnh phải phù hợp tuân thủ quy định UCP 600 quy định pháp lý khác liên quan p tậ − Các chừng từ có nguồn gốc xuất phát từ đâu cần trả nơi phát hành để tu sửa, điều chỉnh Chỉ chấp nhận chứng từ điều chỉnh đảm bảo nội dung yêu cầu bên phát hành điều chỉnh hay phát hành lại ối cu óa kh − Việc điều chỉnh nội dung điều chỉnh nên có văn trao đổi, thơng báo, thoả thuận… thống bên liên quan − Việc điều chỉnh lỗi chủ quan, khách quan… bên nào, phát sinh hoàn cảnh cần thể rõ văn trao đổi thức để tính tốn phân chia chi phí liên quan cho bên chịu trách nhiệm gánh chịu 2.9 Những đề cần lưu ý sử dụng L/C - Thanh toán L/C phương thức tương đối an toàn cho nhà nhập nhà xuất Tuy nhiên, để sử dụng hiệu L/C, đồng thời để bảo đảm lợi ích sử dụng L/C phương thức toán, bên nên lưu ý số vấn đề nêu sau ên uy Ch - Đối với nhà nhập phải làm thủ tục soạn nộp đơn yêu cầu phát hành thư tín dụng Thực đơn yêu cầu phát hành thư tín dụng theo mẫu chuẩn quốc tế (Standafo, Standaci) nên nhà nhập phải điền nội dung cần thiết vào chỗ trống xóa thơng tin khơng cần thiết Để bảo đảm tính xác đơn sau thư tín dụng (L/C), nhà nhập phải dựa sở nội dung Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế để lập đơn, tránh sai khác đề ực th - Đặc biệt lưu ý nhà xuất (người thụ hưởng L/C), cần phải kiểm tra kỹ lưỡng thư tín dụng Bởi có khơng phù hợp L/C hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế mà nhà xuất không phát mà tiếp tục giao hàng nhà xuất khó địi tiền ngược lại từ chối giao hàng vi phạm hợp đồng p tậ ối cu óa kh - Cơ sở để kiểm tra L/C hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế (hợp đồng sở) L/C phải phù hợp với hợp đồng sở không trái với nội dung hợp đồng sở Đối với hợp đồng có sửa đổi, bổ sung cần cẩn trọng kiểm tra nội dung hợp đồng gốc hợp đồng sửa đổi, bổ sung Ngoài sở pháp lý điều chỉnh L/C thông thường UCP 600, ISBP 681, eUCP 1.1 URR 525 1995 Do cần đánh giá hình thức nội dung L/C sở luật áp dụng - Về mặt nội dung L/C, cần kiểm tra kỹ lưỡng nội dung sau: số tiền L/C; ngày hết hạn hiệu lực L/C; địa điểm hết hạn hiệu lực L/C; loại L/C (thơng thường thư tín dụng khơng hủy ngang (Đối với nhà xuất nên chọn L/C không hủy ngang với điều kiện miễn truy địi xác nhận tốt)); thời hạn giao hàng; cách thức giao hàng; cách vận tải; chứng từ thương mại; hóa đơn; vận đơn; đơn bảo hiểm ên uy Ch - Khi phát nội dung L/C không phù hợp với hợp đồng sở trái với luật áp dụng khơng có khả thực hiện, nhà xuất phải yêu cầu nhà nhập làm thủ tục sửa đổi, bổ sung L/C Trong trường hợp sai sót L/C khơng q nghiêm trọng nhà xuất ngân hàng phối hợp tìm hướng giải nhà xuất soạn thư bảo đảm chịu trách nhiệm chứng từ toán gửi ngân hàng phát hành L/C, thông qua đại diện nhà nhập xin chấp nhận toán gửi ngân hàng phát hành L/C… chuyển sang phương thức toán khác phương thức nhờ thu địi hồn trả tiền điện… đề ực th p tậ Nói tóm lại L/C với nội dung phù hợp với hợp đồng sở không trái luật áp dụng bảo đảm quyền lợi cho nhà nhập nhà xuất ối cu Phương thức chuyển tiền 3.1 Khái niệm óa kh Phương thức chuyển tiền phương thức tốn người mua (bên nhập khẩu, bên nhận dịch vụ cung ứng,…) yêu cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định tài khoản để trả cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ,…) thời gian định 3.2 Các bên tham gia toán - Bên nhận tiền: Người bán, bên xuất khẩu, bên cung cấp dịch vụ,… - Bên chuyển tiền: Người mua, bên nhập khẩu, bên nhận dịch vụ,… - Ngân hàng phục vụ bên chuyển tiền - Ngân hàng phục vụ bên nhận tiền 3.3 Các hình thức chuyển tiền Phương thức chuyển tiền chia thành hai hình thức: chuyển tiền trả trước chuyển tiền trả sau Tùy vào mối quan hệ người bán, người mua kết hợp hai hình thức vào hợp đồng Ch 3.4 Quy trình tốn uy ên + Chuyển tiền trả trước: đề (2) Ngân hàng phục vụ người mua (3) ực th Ngân hàng phục vụ người bán (1) tậ p Bước 1: Bên chuyển tiền lập thủ tục yêu cầu chuyển tiền gửi ngân hàng phục Người xuất Người nhập vụ ối cu (4) ngân hàng phục vụ bên nhận tiền óa kh Bước 2: Ngân hàng phục vụ bên chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua Bước 3: Ngân hàng phục vụ bên nhận tiền toán tiền cho bên nhận tiền Bước 4: Bên nhận tiền chuyển giao hàng chứng từ hàng hóa cho bên chuyển tiền + Chuyển tiền trả sau: (3) Ngân hàng phục vụ người bán Ngân hàng phục vụ người mua (4) (2) Người xuất Người nhập (1) Bước 1: Bên nhận tiền chuyển giao hàng chứng từ hàng hóa cho bên chuyển tiền Ch uy Bước 2: Bên chuyển tiền sau kiểm tra hàng hóa chứng từ, thấy phục vụ ên phù hợp theo thỏa thuận bên, lập thủ tục yêu cầu chuyển tiền gửi ngân hàng đề Bước 3: Ngân hàng phục vụ bên chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua ực th ngân hàng phục vụ bên nhận tiền Rủi ro óa kh Người mua chịu rủi ro: ối + Chuyển tiền trả trước: cu 3.5 p tậ Bước 4: Ngân hàng phục vụ bên nhận tiền toán tiền cho bên nhận tiền - Hàng hóa khơng đảm bảo yêu cầu số lượng, chất lượng, thời gian giao hàng,… - Người mua không nhận hàng hóa từ người bán - Có thể bị người bán ép giá + Chuyển tiền trả sau: Người bán gặp phải rủi ro: - Người mua không toán tiền hàng - Người mua toán chậm - Người mua trả lại hàng ép giá - Người mua tốn khơng đủ số tiền thỏa thuận hợp đồng 3.6 Nhận xét Phương thức chuyển tiền phương thức tốn có thủ tục đơn giản toán tương đối nhanh Tuy nhiên, phương thức này, ngân hàng đóng vai trị trung gian, việc có nhận tiền tốn hàng hóa hay khơng hồn tồn tùy thuộc vào thiện chí bên yêu cầu, thỏa thuận bên, Ch … Vì vậy, quyền lợi bên bị ảnh hưởng có trục trặc giao dịch dễ xảy tranh chấp uy Các bên nên áp dụng phương thức hiểu tốt, uy tín ên bên cao, bên có quan hệ làm ăn tốt đẹp, người bán người mua đề nên thỏa thuận kết hợp hình thức chuyển tiền Phương thức thu ngân hay nhờ thu 4.1 Khái niệm ực th tậ Phương thức nhờ thu phương thức tốn người xuất p sau hoàn thành nhiệm vụ xuất chuyển hàng hố cho người nhập uỷ cu thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền người nhập sở hối Các thành phần tham gia - Người xuất óa kh 4.2 ối phiếu lập - Ngân hàng phục vụ người xuất - Ngân hàng đại lý ngân hàng phục vụ người xuất (đó ngân hàng quốc gia người nhập khẩu) - Người nhập 4.3 Các hình thức nhờ thu 4.3.1 Nhờ thu phiếu trơn (clean collection)  Khái niệm: Nhờ thu phiếu trơn (clean collection) phương thức toán, người xuất sau xuất chuyển hàng hố, lập chứng từ hàng hoá gửi trực tiếp cho người nhập (không qua ngân hàng), đồng thời uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền sở hối phiếu lập mà khơng kèm theo chứng từ hay điều kiện khác  Quy trình nghiệp vụ: (3) Ngân hàng phục vụ bên bán Ch Ngân hàng đại lý uy (6) (7) ên (2) (5) đề Người nhập (2) ực th Người xuất (1) (4) p tậ cu Bước 1: Người bán giao hàng chứng từ toán cho người mua ối Bước 2: Người bán lập hối phiếu đòi tiền người mua ủy thác cho ngân óa kh hàng thu tiền hộ Bước 3: Ngân hàng phục vụ bên bán gửi ủy nhiệm thu kèm hối phiếu cho ngân hàng đại lý nước ngồi (hoặc ngân hàng phục vụ người mua) nhờ thu tiền hộ Bước 4: Ngân hàng đại lý yêu cầu người mua trả tiền Bước 5,6,7: Người mua trả tiền cho người bán thông qua ngân hàng đại lý ngân hàng phục vụ bên bán  Rủi ro: Phương thức tốn sử dụng tốn thương mại quốc tế khơng đảm bảo quyền lợi cho người bán việc nhận hàng việc tốn khơng ràng buộc Người bán gặp phải số rủi ro như: - Người mua khơng tốn đủ số tiền hàng - Người mua chậm trả tiền hàng - Người mua trả lại hàng ép giá - Người mua khơng tốn tiền hàng Ch Ngân hàng làm trung gian đơn thuần, thu tiền hay khơng ngân hàng thu phí, ngân hàng khơng chịu trách nhiệm bên nhập không uy toán ên Phương thức nên áp dụng trường hợp bên giao dịch đề có quan hệ tốt tin tưởng lẫn nhau, giá trị lô hàng nhỏ, thăm dị thị trường, hàng th hóa ứ đọng khó tiêu thụ Khái niệm: tậ  ực 4.3.2 Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection) p Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection) phương thức cu người xuất uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền người nhập khẩu, không ối vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hố, gửi kèm óa kh theo với điều kiện người nhập trả tiền chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn, ngân hàng trao chứng từ hàng hoá để nhận hàng Theo phương thức ngân hàng không người thu hộ tiền mà người khống chế chứng từ hàng hoá Với cách khống chế quyền lợi người xuất đảm bảo + Trong trường hợp thu trả tiền (D/P- document against payment) người nhập phải trả tiền ngân hàng trao chứng từ + Nếu nhờ thu chấp nhận trao chứng từ (D/A - Document against acceptance) Thì người nhập phải kí chấp nhận lên hối phiếu ngân hàng trao chứng từ  Quy trình nghiệp vụ (3) Ngân hàng phục vụ bên bán Ch (2) Ngân hàng phục vụ người mua (6) (7) uy (5) ên (1) Người xuất (4) Người nhập đề ực th p tậ ối cu óa kh Bước 1: Người xuất giao hàng cho người nhập theo hợp đồng Bước 2: Người xuất lập chứng từ hàng hóa (gồm chứng từ hàng hóa hối phiếu) gửi tới ngân hàng phục vụ nhờ thu tiền hộ Bước 3: Ngân hàng bên xuất chuyển tồn chứng từ hàng hóa nhờ thu sang ngân hàng bên nhập để nhờ thu tiền Ch Bước 4: Ngân hàng bên nhập yêu cầu người nhập trả tiền hối uy phiếu để nhận chứng từ ên Bước 5: Nếu người nhập trí trả tiền ngân hàng trao chứng từ đề Bước 6: Ngân hàng bên nhập chuyển trả tiền hoàn trả lại hối th ực phiếu bị từ chối toán cho ngân hàng bên xuất p từ chối cho người xuất tậ Bước 7: Ngân hàng bên xuất chuyển trả tiền hoàn lại hối phiếu bị cu ối So với phương thức nhờ thu trơn, nhờ thu chứng từ đảm bảo quyền lợi óa kh cho bên bán hơn, có rang buộc chặt chẽ việc toán tiền việc nhận hàng bên mua Tuy nhiên, việc bên mua có nhận hàng tốn hay khơng tùy thuộc vào thiện chí người mua Như vậy, quyền lợi bên bán chưa thực đảm bảo 4.4 Những vấn đề cần lưu ý áp dụng phương pháp nhờ thu - Khi áp dụng phương thức toán này, bên lien quan tuân theo quy tắc thống nhờ thu URC (Uniform Rule for Collection) - Theo URC 522, để tiến hành phương thức toán nhờ thu, bên bán phải lập thị nhờ thu (Collection Instruction) gửi cho ngân hàng ủy thác Các ngân hàng tham gia nghiệp vụ nhờ thu thực theo thị, với nội dung phù hợp với quy định URC dẫn chiếu - Chỉ thị nhờ thu văn pháp lý điều chỉnh quan hệ ngân hàng với bên nhờ thu - Nội dung thị nhờ thu gồm có: + Chi tiết ngân hàng gửi nhờ thu: Tên, địa chỉ, điện tín, swift, số điện thoại, số fax số tham chiếu chứng từ Ch + Chi tiết người ủy nhiệm: Tên, địa chỉ, điện tín, swift,… + Chi tiết người trả tiền: Tên, địa chỉ, điện tín, swift,… uy + Số tiền loại tiền nhờ thu ên + Danh mục chứng từ, số lượng loại, chứng từ đính kèm đề + Phí nhờ thu th + Lãi suất, kỳ hạn, sở tính lãi ực + Phương thức tốn hình thức thơng báo trả tiền p mâu thuẫn thị tậ + Các thị trường hợp từ chối toán, từ chối chấp nhận cu - Khi lập hối phiếu đòi tiền bên mua, cần lưu ý bên nhập người trả Phương thức toán chuyển giao chứng từ trả tiền (CAD: Cash against documents) 5.1 óa kh ối tiền ngân hàng Khái niệm CAD phương thức tốn người mua đại diện người mua đến ngân hàng người bán mở tài khoản tín thác (trust account) thông thường 100% giá trị hợp đồng, kèm theo ghi nhớ (Memorandum) với điều kiện người bán xuất trình chứng từ kèm theo quy định Memorandum ngân hàng trả tiền cho người bán  Nội dung Memorandum: - Số tiền mà người mua mở trả cho người bán - Số tài khoản tín thác ngân hàng - Chứng từ yêu cầu người mua lien quan đến hàng hóa - Cam kết trả tiền người bán người bán thực đầy đủ yêu cầu memorandum - Sự phân định chi phí ngân hàng 5.2 Quy trình nghiệp vụ uy Ch ên Ngân hàng phục vụ người bán đề (2) Người mua tậ (3) ực Người bán (1) th (4) (5) p Bước 1: Sau ký hợp đồng thương mại quốc tế với người xuất khẩu, cu đó, phương thức toán sử dụng CAD, người nhập yêu cầu ối ngân hàng mở cho tài khoản tín thác, số dư tài khoản 100% trị giá óa kh hợp đồng dùng để toán cho nhà xuất khẩu, theo ghi nhớ (memorandum) thỏa thuận nhà nhập ngân hàng Bước 2: Sau nhà nhập chuyển tồn số tiền ký quỹ, tài khoản tín thác mở để ghi số tiền ký quỹ Ngân hàng phục vụ người bán thông báo cho người bán nội dung memorandum tài khoản tín thác mở Bước 3: Sauk hi kiểm tra điều khoản ký kết ngân hàng, chấp nhận nhà xuất giao hàng cho nhà nhập Bước 4: Nhà xuất sau tiến hành giao hàng xuất trình nhứng chứng từ mà memorandum yêu cầu cho ngân hàng Bước 5: Ngân hàng tiến hành kiểm tra chứng từ theo yêu cầu memorandum Nếu phù hợp ghi “Có” cho người xuất ghi “Nợ” tài khoản ký quỹ cho người nhập Sau thu phí dịch vụ ngân hàng thoe thị memorandum, ngân hàng giao chứng từ cho nhà nhập 5.3 Rủi ro Với phương thức toán này, rủi ro xảy người mua nhiều người mua khơng hiểu rõ nhứng nghiệp vụ nước người bán Ch Nên áp dụng phương thức trường hợp người mua người bán tin tưởng lẫn nhau, hàng hóa thuộc loại khan hiếm, người mua có đại diện bên nước ên uy người bán Trong phương thức toán sử dụng toán quốc tế, đề phương thức tín dụng chứng từ sử dụng phổ biến Thực chất hoạt th động mua bán hàng hóa quốc tế, phương thức tốn tín dụng chứng từ ực chuyển trách nhiệm toán từ nhà nhập sang ngân hàng bảo đảm nhà xuất tậ giao hàng nhận tiền hàng an toàn, nhanh chóng, nhà nhập nhận p hóa đơn vận chuyển hàng hạn Vì vậy, mức độ định, L/C cu phương thức toán cân lợi ích hai bên xuất nhập ối giải được mâu thuẫ n khơng tín nhiệm hai bên Vì vậy, óa kh phương thức sử dụng phổ biến hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế TÀI LIỆU THAM KHẢO: 1.PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ – LỢI ÍCH VÀ RỦI RO (http://vanchuyentlc.com.vn/phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te-loi-ich-va-rui-ro/) 2.TÀI LIỆU MƠN HỌC THANH TOÁN QUỐC TẾ (CHƯƠNG 5) (kttc.tdt.edu.vn/files/THANH%20TOAN%20Q_TE_2008(1).pdf) uy Ch BÀI GIẢNG KỸ THUẬT NGHIỆP VỤ NGOÀI THƯƠNG – TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN (CHƯƠNG 3) ên MẪU HỢP ĐỒNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ đề Website: http://vnvista.com/forums/topic16393.html th http://www.mediafire.com/?3mjnvdznggz ực http://hocnghetructuyen.vn/vanban/chitiet/5.bkt p tậ ối cu óa kh