Tình hình sử dụng vốn lưu động tại công ty cổ phần đầu tư xây dựng và phát triển đô thị lilama

1 LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ sau thức gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO, giai đoạn khủng hoảng kinh thế giới, tất doanh nghiệp nỗ lực để tồn phát triển Việc không ngừng nỗ lực hồn thiện mình, tạo dựng lịng tin vững nơi khách hàng mà Công ty Cổ Phần Đầu tư Xây dựng Phát triển Đô thị LILAMA thực điều đáng tự hào tồn thể cổ đơng cán bộ, cơng nhân viên Công ty Là Công ty Cổ phần đa năng, hoạt động lĩnh vực đầu tư xây dựng phát triển thị đóng góp có hiệu vào phát triển cộng đồng Thương hiệu LILAMA - UDC đến dần quen thuộc với cơng chúng, góp phần quan trọng vào việc phát triển khách hàng, mở rộng thị phần nâng cao giá trị thị trường cổ phiếu, đem lại lợi tức cao cho cổ đông Qua thời gian thực tập Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Phát triển Đô thị LILAMA, em tiếp cận với kiến thức thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề thực tiễn thuộc lĩnh vực tài nguồn vốn Công ty Em hân hạnh thành viên công ty thời gian qua Cũng trình em nhận thấy công ty đà phát triển ngày lớn mạnh, đạt nhiều thành đáng ghi nhận, bên cạnh cịn tồn số vấn đề cịn chưa thực chưa tốt Một việc sử dụng vốn công ty, việc sử dụng vốn lưu động cơng ty Vì em xin lựa chọn đề tài tốt nghiệp ‘ Sử dụng vốn lưu động cơng ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển thị LILAMA ‘ Nhờ giúp đỡ tận tình anh chị công ty giúp em hồn thành cơng việc q trình thực tập viết đề tài tốt nghiệp Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Cơng nghiệp Đề tài gồm ba phần : Chương Tổng quan công ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển đô thị LILAMA Chương 2: Tình hình sử dụng Vốn lưu động công ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển đô thị LILAMA Chuơng Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn lưu động công ty cổ phần đầu tư xây dụng phát triển đô thị LILAMA Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ LILAMA 1.1 Lịch sử hình thành phát triển cơng ty 1.1.1 Các giai đoạn phát triển + Công ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển đô thị LILAMA, tên giao dịch Lilama Urban Development and Construction Investment Joint Stock Company, tên viết tắt Lilama UDC JSC + Trụ sở chÝnh: số 124 Minh Khai, phường Minh Khai, qun Hai B Trng, H Ni, địa điểm giao dịch phòng 506, nhà 101, Láng Hạ, Đống Đa, Hà Nội Ngoi ra, công ty có phòng i diện đặt số 148 Hoµ Phong, Gia Cẩm, Việt Trì, Phó Thọ + Vốn điều lệ đăng ký: 50 t VN Trong ú: STT Tên c ông T ng công ty lp máy p máy Vi (%)t Nam Số cổ phần cổ phầnn Tỷ lệ (%) lệ (%) (%) 8.250.000 75 CTCP Lilama 10 1.650.000 15 Các cá th nhân nhân 1.100.000 10 + S c phần lưu hành (31/12/2007): 11.000.000 cổ phần + Vèn góp cổ đông (12/7/2008): 160 tỷ VNĐ + Chủ tịch HĐQT: Bà Nguyễn Thị Kim Thoa Tổng giám đốc: ông Nguyễn Tân Thành + Quá trình hình thnh v phát trin: Công ty CTCP Đầu tnh vnh v phát trin: Công ty CTCP Đầu t phát tri nhânn: Công ty CTCP Đầu t , xây dựng phát triển đô thị Lilama thuc Tng công ty lắp máy Vit Namc T ng công ty lắp máy Vi (%)t Nam (LILAMA) lnh v phát trin: Công ty CTCP Đầu t công ty c phnn c hình thnh vi s c hình thnh v phát trin: Công ty CTCP §Çu tnh với số vốn i số cổ phần vố cổ phầnn điều lệ làu lệ (%) lành ph¸t trin: Công ty CTCP Đầu t 50,000,000,000 VN (nm mi tỷ Việ (%)t Nam đồng), ng), h×nh thành với s c thnh v phát trin: Công ty CTCP §Çu tnh lập theop theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 013002144 cấp ngày 23/04/2003, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 03 tho¸ng 01 năm 2007 Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hà Nội cấp Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp Giai on từ 2003 - 2006 Tháng năm 2003 Công ty thức vào hoạt động với máy gồm Hội đồng quản trị (Các thành viên hội đồng quản trị kiêm nhiệm) Tổng giám đốc Từ năm 2003 đến máy Công ty đợc bớc hoàn thiện Qua 03 năm hình thành phát triển Công ty đà đạt đợc số thành đáng khích lệ Tình hình sản xuất kinh doanh Lĩnh vực thi công xây lắp Công ty đà thành lập 06 đội thi công xây lắp để đảm nhận số công việc thi công nhà Văn phòng, Khu sân vờn Tổng Công ty LILAMA Việt Nam hạng mục xây dựng thuộc dự án nhà máy Nhiệt điện Uông Bí mở rộng Lĩnh vực/năm Thi công xây lắp Bảng 1:Sản lợng năm nh sau: Đơn vị: 1000 đồng Năm 2006 Năm 2006 Năm 2008 Tæng céng 612.906 10.719.780 19.500.00 30.832.686 LÜnh vùc kinh doanh bất động sản Ngay sau thành lập Công ty đà tiến hành tìm hiểu thị trờng xúc tiến đầu t tỉnh phía Bắc nh: Quảng Ninh, Bắc Ninh, Phú Thọ, Vĩnh Phúc, Hà Tây, Hà Nội Hiện tại, Công ty đà triển khai số dự án sau: Hiện tại, Công ty đà triển khai số dự án sau: + Dự án khu đô thị Sơn Đồng - Hà Tây - Dự án đà đợc chấp thuận chủ trơng, Công ty đà hoàn thành công tác khảo sát địa hình chuẩn bị đấu thầu công tác lập quy hoạch chi tiết 1/2000 + Dự án Khu nhà Trầm Sào - Phú Thọ - Dự án đợc triển khai xây dựng hạ tầng kỹ thuật để đa vào khai thác kinh doanh + Dự án Khu nhà đô thị Nam đồng Mạ - Hiện nay, Công ty đà hoàn tất công tác chuẩn bị đầu t tiến hành công tác đền bù giải phóng mặt + Dự án Trung tâm thơng mại tài văn phòng Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp UBND tØnh Phú Thọ đà đồng ý mặt chủ trơng để Công ty tiến hành nghiên cứu dự án Công ty đà lập hồ sơ thu hồi tạm giao đất trình UBND tỉnh Phú Thọ phê duyệt làm sở triển khai công việc giai đoạn chuẩn bị đầu t 1.1.2 Đặc chưng riêng công ty Là công ty cổ phần, Lilama UDC.,JSC kinh doanh lĩnh vực sau: * Đầu tư khu đô thị bao gồm cơng trình ngầm, hạ tầng kỹ thuật, nhà cơng trình dân dụng * Đầu tư xây dựng kinh doanh khu đô thị công nghiệp * Kinh doanh nhà ở, văn phịng * Tổng thầu từ khâu thiết kế (có chứng hành nghề), cung cấp chế tạo thiết bị vật tư xây lắp cơng trình hạ tầng, nhà ở, dân dụng, công nghiệp, giao thông thuỷ lợi * Khai thác sản xuất vật liêu xây dựng cấu kiện * Thi công công trình từ cơng tác làm đất, móng, tường chắn, cơng trình ngầm, cơng trình hạ tầng, thị, dân dụng, công nghiệp, giao thông thuỷ lợi * Tư vấn dự án cơng trình bao gồm: khảo sát, lập dự án, thiết kế (có chứng hành nghề), tư vấn đấu thầu, giám sát đào tạo vận hành loại cơng trình dân dụng cơng nghiệp (chỉ hoạt động sau quan nhà nước có thẩm quyền cho phép) * Tư vấn chuyển giao cơng nghệ lĩnh vực xây dựng, cấp nước, xử lý bảo vệ môi trường * Kinh doanh thiết bị máy móc, vật tư ngành xây dựng * Thiết kế quy hoạch tổng mặt bằng, thiết kế kiến trúc, nội ngoại thất cơng trình dân dụng, công nghiệp * Thẩm định thiết kế dự tốn cơng trình dân dụng cơng nghiệp (chỉ thẩm định phạm vi thiết kế đăng ký) * Kinh doanh môi giới, cho thuê, quản lý bất động sản (không bao gồm Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp hoạt động tư vấn giá đất) * Kinh doanh hạ tầng kỹ thuật cung cấp dịch vụ cơng cộng bao gồm: chăm sóc cảnh quan, kinh doanh siêu thị, khách sạn, nhà hàng (không bao gồm kinh doanh quán bar, phòng hát karaoke, vũ trường), bảo trì, sửa chữa tiên ích cơng cộng khu cơng nghiệp, khu thị C¬ së vËt chÊt kỹ thuật công ty Cơ sở vật chất kỹ thuật yếu tố quan trọng hàng đầu để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Đây nhân tố đánh giá trình độ khoa học công nghệ nh mức độ hiên đại công ty, cho phép đánh giá đợc lực thi công nh phần chất lợng công trình mà công ty thực thi công Một số máy móc thiết bị thi công công ty nh sau: + 04 xe vận tải Huyndai 15T Nga s¶n xt víi träng t¶i 15 tÊn/xe + 07 xe t¶i Kia ViƯt Nam s¶n xt, träng t¶i 2.5 tÊn/xe + 03 xe Komatsu Nhật Bản sản xuất, công suất xe 220W + 04 máy xúc Kobelco Nhật Bản sản xuất, gầu 01 m3 + 03 máy đầm Misaka Nhật Bản sản xuất, công suất máy 450W + 07 máy uốn thép APK 240 Nhật Bản sản xuất, công suất máy 220W + 04 máy trộn bê tông VN04TMB00068 Việt Nam sản xuất, công suất máy 30m3/h + 02 máy nén khí Nhật Bản sản xuất, công suất máy 500W + Và máy móc, thiết bị khác Qua bảng dới ta thấy kết cấu tài sản cố định công ty tơng đối hợp lý Trong năm 2008, công ty đà trọng vào đầu t mua sắm tài sản cố định với số lợng lớn, điều làm cho lực thi công công ty đợc cải thiện đáng kể, cho phép công ty đảm nhận đợc nhiều công trình có quy mô lớn, cần công nghệ đại Tuy nhiên, ban Giám đốc cần phải có biện pháp, kế hoạch sử dụng hợp lý để tài sản phát huy đợc lực sản xuất thực tế, qua nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh c«ng ty 1.2 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển đô thị LILAMA: 1.2.1 Nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Ngành xây lắp ngành quan trọng công phát triển Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp kinh tế đất nước, khơng tạo sở vật chất kĩ thuật cho doanh nghiệp nói riêng mà cịn cho kinh tế quốc dân nói chung, góp phần thúc đẩy không ngừng phát triển kinh tế Hoạt động ngành xây lắp không ngừng tạo sở vật chất ngày hoàn thiện hơn, đại hơn, góp phần ổn định phát triển kinh tế nước Đây chủ trương phát triển kinh tế Đảng ta cơng Cơng ngiệp hố - Hiện đại hố đất nước Do ngành xây lắp coi trọng, đuợc trang bị sở vật chất kỹ thuật đại cần phải trước bước so với ngành khác để thúc đẩy kinh tế phát triển Doanh nghiệp xây lắp tổ chức kinh tế có đủ tư cách pháp nhân điều kiện để thực công việc có liên quan đến q trình thi cơng xây lắp lắp đặt thiết bị cho cơng trình, hạng mục cơng trình như: cơng ty xây dựng, cơng ty lắp máy, tổng công ty xây dựng…Các đơn vị khác quy mơ sản xuất, hình thức quản lý dều tổ chuác hạch toàn kế tốn có đầy đủ chức nhận thầu xây lắp cơng trình xây dựng Ngành xây lắp sản xuất độc lập với đặc thù riêng mặt kinh tế lẫn tổ chức quản lý kỹ thuật.Do có chi phối lớn đến cơng tác kế tốn doanh nghiệp Cơng ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển đô thị LILAMA (viết tắt Công ty CPĐT & XDPTĐT Lilama) đơn vị sản xuất kinh doanh với nét đặc trưng ngành tái tạo tài sản cố định Đặc điểm bật sản phẩm xây lắp là: * Sản phẩm xây lắp cơng trình xây dựng, vật kiến trúc… có quy mơ lớn, kết cấu phức tạp, mang tính đơn chiếc, cố định chỗ, thời gian thi công dài chủ yếu trời,thời gian sử dụng sản phẩm xây lắp lâu dài * Sản phẩm xây lắp tiêu thụ theo giá dự toán thoả thuận với chủ đầu tư (giá đấu thầu), tính chất hàng hoá sản phẩm xây lắp Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp rõ * Sản phẩm xây lắp cố định nơi sản xuất điều kiện cần thiết cho sản xuất loại máy móc, thiết bị, nhân cơng * Q trình sản xuất phức tạp, khơng ổn định chủ yếu thực trời, việc hoàn thành kế hoạch sản xuất chịu tác động nhiều nhân tố khác nhau, bao gồm: - Các nhân tố thuộc lực lượng sản xuất doanh nghiệp - Các nhân tố thuộc tư tưởng tổ chức đạo thi công - Các nhân tố thuộc thời tiết, thiên nhiên nhân tố khác - Mơi trưịng văn hố – xã hội nơi thi cơng xây lắp cơng trình Tuy vậy, cơng ty với tổ đội xây dựng trang bị đầy đủ máy móc thiết bị sản xuất, xây dựng phụ trợ xây dựng đội ngũ công nhân có tay nghề bậc thợ cao, dần khẳng định cơng trường, tạo lực cạnh tranh thị trường xây dựng thời điểm 1.2.2 Lĩnh vực hoạt động công ty Công ty chuyên xây dựng khu đô thị, thi công xây dựng tư vấn thiết kế Đầu tư xây dựng kinh doanh khu đô thị cơng nghiệp, nhà ở, văn phịng: Tổng thầu từ khảo sát vận hành, chế tạo cung cấp thiết bị đầu tư xây dựng cơng trình hạ tầng kỹ thuật, cơng nghiệp, dân dụng, quốc phịng; Tư vấn chuyển giao công nghệ lĩnh vực xây dựng cấp nước, xử lý bảo vệ mơi trường; Thiết kế quy hoạch tổng thể mặt bằng, thiết kế kiến trúc; thẩm định thiết kế, dự tốn cơng trình; Kinh doanh thiết bị máy móc, vật tư nghành xây dựng, môi giới cho thuê quản lý bất đông sản, hạ tầng kỹ thuật, cung cấp dịch vụ công cộng bao gồm chăm sóc cảnh quan, kinh doanh siêu thị, khách sạn, nhà hàng, bảo trì sữa chữa tiện ích cơng cộng khu cơng nghiệp khu thị; Thi cơng hạng mục làm đất, móng, tường chắn, cơng trình ngầm, cơng trình hạ tầng đô thị, dân dụng, thủy lợi Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Cơng nghiệp 1.2.3 Tình hình kinh tế-tài công ty năm gần Dựa vào bảng số liệu ta thấy thấy kết hoạt động kinh doanh Công ty cổ phần đầu tư xây dựng phát triển thị Lilama có chuyển biến vượt bậc, điều thể tiêu năm sau lớn năm trước Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp Bảng2:Kết SXKD Công ty năm 2006 - 2007- 2008(Đơn vị:1000 Đồng) I Tổng doanh thu 5.766.465 6.505.460 So sánh 07/08 Số tiền Tỷ trọng 15.125.516 8.620.056 133% Doanh thu hoạt động SXKD 6.002.375 6.493.816 15.075.556 8.581.740 132% Doanh thu hoạt động tài 10.687 11.643 17.245.776 38.316 II Tổng chi phí giá thành Chi phí SXKD 5.668.951 5.505.397 765.399 6.440.914 5.509.271 14.974.156 8.533.242 132% 13.568.001 8.058.729 146% 771.933 159.709 64.545 1.337.271 68.883 151.360 565.338 (90.825) 86.814 73% -57% 135% 212.611 170.284 (42.327) -20% (148.065) (18.923) (129.141) -87% 21.287 64.545 2.120 30.272 121.088 2.430 30.272 56.542 310 Chỉ tiêu Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí tài III Tổng lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận từ hoạt động SXKD Lợi nhuận từ hoạt động tài Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 167.808 64.646 210.978 (196.577) 20.556 IV Thuế TNDN 60.775 V Lợi nhuận sau thuế TNDN VI Thu nhập bình quân LĐ/ tháng 1.965 329% 88% 14,62% Các tiêu hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2006 với năm 2007 không thay đổi đáng kể so với năm 2008 Tổng doanh thu lợi nhuận hai năm khơng có nhiều biến động, kể với loại chi phí phát sinh Do em xin đưa so sánh năm có biến động rõ ràng năm 2007 với năm 2008 - Tổng doanh thu: Năm 2008 tăng so với năm 2007 8.620.056.473 VNĐ hay tăng 133% chủ yếu doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh tăng 8.581.740.293 VNĐ hay tăng 132% Do công ty thành lập nên chưa có điều kiện tham gia vào thị trường tài nên phần doanh thu hoạt động tài bao gồm số lãi tiền gửi - Tổng chi phí: Năm 2008 tăng so với năm 2007 8.533.242.183 VNĐ hay 132% chi phí sản xuất kinh doanh tăng 8.058.729.611 VNĐ hay 146%, chi phí quản lý tăng 565.338.056 VNĐ hay 73%, biểu Trần Thanh Xuân 47B Lớp: Công nghiệp