Phát triển hiệu quả hoạt động ngân hàng xanh tại các ngân hàng thương mại việt nam

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -   KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Sinh viên thực Lớp Khóa học Mã sinh viên Giảng viên hướng dẫn : Lê Thị Hoa : K22NHB : 2019-2023 : 22A4010520 : Ths Trần Hải Yến Hà Nội, tháng 05 năm 2023 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan tồn nội dung khố luận tốt nghiệp em nghiên cứu viết hướng dẫn giảng viên hướng dẫn Tất tài liệu tham khảo sử dụng khố luận trích dẫn ghi rõ nguồn Em cam đoan khơng có phần khoá luận chép tham khảo từ nguồn mà không ghi rõ phần tài liệu tham khảo Em hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung khoá luận sẵn sàng chịu trách nhiệm trước pháp luật có sai sót hay vi phạm Hà Nội, tháng 05 năm 2023 Tác giả Lê Thị Hoa i LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin dành lời tri ân sâu sắc đến Ths Trần Hải Yến - giảng viên hướng dẫn trực tiếp dẫn dắt, dành nhiều thời gian, tâm huyết tận tình, cho em góp ý vơ sâu sắc q giá để em hoàn thành luận văn tốt nghiệp tốt Tiếp theo em xin trân trọng cảm ơn thầy giáo kính u trường Học viên ngân tận tâm dạy dỗ, truyền đạt tri thức vơ giá suốt năm gắn bó trường từ năm đại học đến hồn thành chương trình học ngày hơm Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh, chị làm việc Ngân hàng TMCP Á Châu–PGD Đồng Xuân, CN Thăng Long, anh chị tạo điều kiện hỗ trợ, đóng góp ý kiến để nghiên cứu đạt kết tốt Cuối em muốn gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè – người giúp đỡ, đồng hành ủng hộ suốt thời gian thực luận văn Một lần xin chân thành cảm ơn! Trân trọng! Lê Thị Hoa ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỀU vi DANH MỤC HÌNH ẢNH vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH 1.1 Cơ sở lý luận ngân hàng xanh 1.1.1 Khái niệm ngân hàng xanh 1.1.2 Đặc điểm ngân hàng xanh 12 1.1.3 Phân biệt ngân hàng xanh ngân hàng truyền thống 14 1.1.4 Mơ hình kinh doanh ngân hàng xanh 16 1.1.5 Lợi ích ngân hàng xanh 18 1.2 Cơ sở lý luận phát triển hoạt động ngân hàng xanh NHTM 19 1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động xanh NHTM 19 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động ngân hàng xanh NHTM 20 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động ngân hàng xanh 21 1.2.4 Lợi ích ý nghĩa thực ngân hàng xanh 29 1.3 Các hoạt động phát triển ngân hàng xanh ngân hàng thương mại 32 1.3.1 Thực giảm thải khí cacbon hoạt động nội ngân hàng 32 1.3.2 Phát triển sản phẩm, dịch vụ xanh 33 1.4 Kinh nghiệm phát triển ngân hàng xanh số nước giới học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 35 1.4.1 Kinh nghiệm phát triển ngân hàng xanh số nước giới 35 1.4.2 Kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 39 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG THỰC HIỆN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 42 iii 2.1 Khung pháp lý với hoạt động Ngân hàng xanh Việt Nam 42 2.2 Thực trạng phát triển ngân hàng xanh Việt Nam Chính phủ NHNN giai đoạn 2017-2022 45 2.2.1 Phát triển “Ngân hàng xanh” việc xây dựng sách quy trình để hỗ trợ hoạt động kinh doanh có tính bền vững thân thiện với môi trường 45 2.2.2 Phát triển “Ngân hàng xanh” việc đào tạo nhân viên vấn đề liên quan đến môi trường phát triển bền vững 48 2.2.3 Phát triển “Ngân hàng xanh” việc phát triển sản phẩm, dịch vụ xanh 49 2.3 Đánh giá chung tình hình thực hoạt động ngân hàng xanh Việt Nam 60 2.3.1 Thành tựu 60 2.3.2 Hạn chế 62 2.3.3 Nguyên nhân 64 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 67 3.1 Định hướng Chính phủ việc triển khai hoạt động ngân hàng xanh Việt Nam 67 3.2 Đề xuất số giải pháp đẩy mạnh phát triển ngân hàng xanh ngân hàng thương mại Việt Nam 68 3.2.1 Đối với Chính phủ 68 3.2.2 Đối với NHNN Việt Nam 69 3.2.3 Đối với NHTM 71 KẾT LUẬN 72 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NHTM TMCP NHNN ATM CNTT DVNH POS NHX CNTT NLCB NSNN MT-XH QĐ TCTD TTg USD VN WB ACB ADB IDRBT BIDV EHS EPS ERM HDB ICBC IFC QRCode SHB TMĐT TPBank VCB DIỄN GIẢI Ngân hàng Thương mại Thương mại Cổ phần Ngân Hàng Nhà Nước Automatic Teller Machine- Máy rút tiền tự động Công nghệ thông tin Dịch vụ ngân hàng Điểm chấp nhận thẻ Ngân hàng xanh Công nghệ thông tin Năng lực cán Ngân sách nhà nước Môi trường -Xã hội Quyết định Tổ chức tín dụng Thủ tướng Đô la Mỹ Việt Nam Ngân hàng Thế giới Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Ngân hàng Phát triển Châu Á Viện Nghiên cứu Phát triển Công nghệ Ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Mơi trường- Sức khỏe-An tồn Cơ quan Bảo vệ Môi trường Quản lý môi trường Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM Ngân hàng Công thương Trung Quốc Tổ chức Tài Quốc tế Mã phản hồi nhanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội Thương mại điện tử Ngân hàng TMCP Tiên Phong Ngân hàng Thế giới v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỀU TÊN BẢNG STT TRANG Bảng 1.1 So sánh ngân hàng xanh ngân hàng truyền thống 15 Bảng 1.2.Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng tới phát triển NHX 22 Bảng 1.3 Các nhân tố nhóm sách hỗ trợ nhà nước 24 phát triển NHX Bảng 1.4 Các nhân tố kinh tế vĩ mô 25 Bảng 1.5 Các nhân tố thuộc nhóm nhân tố nhu cầu thị trường 26 Bảng 1.6 Nhân tố thành phần thuộc nhóm lực tài 27 ngân hàng Bảng 1.7 Nhân tố thành phần thuộc nhóm nhân tố nhận thức 28 lãnh đạo ngân hàng Bảng 1.8.Nhân tố thành phần nhóm nhân tố lực cán bộ, 29 nhân viên ngân hàng Bảng 1.9.Quy mô vốn tài trợ dự án thân thiện với môi trường 36 ngân hàng Mizuho 10 Bảng 2.1 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng trực tuyến 51 11 Hình 2.2 Dư nợ tín dụng xanh giai đoạn 2015 - 2022 54 13 Bảng 2.4 Một số gói sản phẩm tín dụng bật lượng tái 57 tạo 14 Bảng 2.5.Một số gói sản phẩm tín dụng bật nơng nghiệp xanh vi 59 DANH MỤC HÌNH ẢNH TÊN HÌNH ẢNH STT TRANG Hình 1.1.Hoạt động ngân hàng xanh Bangladesh 38 Hình 1.2.Tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt tổng 50 phương tiện toán giai đoạn (2017-2022)(%) Hình 1.3.Cơ cấu tín dụng xanh theo lĩnh vực 53 Hình 1.4 Một số chương trình ưu đãi cho vay tín dụng xanh 55 NHTM vii LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài "Ngày nay, tăng trưởng xanh trở thành tảng phát triển tất yếu quốc gia giới trước phát triển kinh tế, khoa học công nghệ làm thay đổi tiêu cực đến môi trường sinh thái chất lượng sống người Đây vấn đề làm tổ chức quốc tế trăn trở để tạo phát triển ổn định, bền vững lâu dài.Vì vậy, kinh tế xanh, tăng trưởng xanh hướng mới, phù hợp xu phát triển bền vững quốc gia Nền kinh tế xanh hiểu kinh tế thân thiện với môi trường Nền kinh tế xanh nhằm góp phần nâng cao mức sống, giảm thiểu rủi ro môi trường tài nguyên thiên nhiên.Hiện tại, quốc gia giới quan tâm đầu tư xây dựng phát triển kinh tế xanh nhằm hướng tới phát triển bền vững.” “Phát triển bền vững - phát triển ba mặt kinh tế - xã hội - môi trường yêu cầu cấp thiết tất yếu Việt Nam nay, thách thức lớn khuôn khổ hội nhập kinh tế quốc tế Đây trách nhiệm chung mà cần có phối hợp nỗ lực tất ngành kinh tế, quan quản lý, tổ chức xã hội Ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng, kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế, góp phần vào phát triển bền vững đất nước Một hệ thống ngân hàng, tăng trưởng tín dụng xanh quản lý hiệu rủi ro môi trường xã hội hoạt động tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho kinh tế, hạn chế tối đa bất lợi cho xã hội môi trường Các tác động môi trường ngân hàng không liên quan đến hoạt động ngân hàng mà liên quan đến hoạt động bên ngồi khách hàng ngân hàng tạo ra.Vì vậy, tăng cường quản lý rủi ro xã hội hoạt động cho vay giúp ngân hàng hạn chế rủi ro để nguồn vốn cho vay, hướng tới phát triển bền vững uy tín tổ chức, góp phần vào giảm thiểu tác động tiêu cực đến môi trường xã hội cách tối ưu hóa việc sử dụng tài nguyên Một nỗ lực mà ngân hàng tập trung thực triển khai hoạt động ngân hàng xanh.” “Tại Việt Nam, khái niệm “ngân hàng xanh” vấn đề mẻ nhận thức ngân hàng xã hội gần Khá có ngân hàng hay tổ chức tài tiên phong thực xây dựng ngân hàng xanh họ tham gia với vai trò tích cực kinh tế.” Quyết định số 1658/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ:“Phê duyệt Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh giai đoạn 2021 - 2030, tầm nhìn 2050 cho thấy mục tiêu kinh tế hướng tới phát triển bền vững Mới đây, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) ban hành Chỉ thị số 01/CT-NHNN tổ chức thực nhiệm vụ trọng tâm ngành Ngân hàng năm 2023 Cụ thể năm 2023, định hướng tín dụng tăng khoảng 14-15%, có điều chỉnh phù hợp với diễn biến, tình hình thực tế.” Vì vậy, việc triển khai ngân hàng coi vấn đề vô cấp thiết, nguồn lực để thực mục tiêu chiến lược tăng trưởng xanh, phát triển bền vững.”Do việc tham gia tích cực hệ thống ngân hàng định chế tài chiến dịch xanh hóa kinh tế có vai trị quan trọng Theo đó, hệ thống ngân hàng định chế tài định vốn đầu tư cho dự án phát triển kinh tế - xã hội theo hướng xanh hóa, đóng vai trò quan trọng hỗ trợ hoạch định chiến lược, cho chiến lược sản xuất thương mại vùng kinh tế nhằm phát triển bền vững Hiện nay, hầu hết doanh nghiệp Việt Nam thường gặp khó khăn việc vay vốn ngân hàng Khó khăn khiến doanh nghiệp có động lực đổi cơng nghệ để tăng hiệu sản xuất giảm tác động đến môi trường Một lý dẫn đến tình trạng khung pháp lý quy định tài xanh ngân hàng xanh chưa hoàn thiện, thiếu chế hỗ trợ phát triển tổ chức tài xanh ngân hàng xanh, hạn chế việc cung cấp sản phẩm dịch vụ tài xanh gửi tới mong muốn đầu tư xanh Việt Nam cho tăng trưởng xanh.” “Mặc dù có nhiều nghiên cứu quốc tế đầu tư xanh, tăng trưởng xanh thực nhằm giúp phủ tìm hướng phát triển bền vững, góp phần bảo vệ mơi trường, có nghiên cứu tài hàng xanh Tuy nhiên, Việt Nam, số lượng nghiên cứu ngân hàng khiêm tốn, hầu hết nghiên cứu tập trung vào ngân hàng xanh, tăng trưởng xanh trải nghiệm nước chủ yếu dạng báo cáo thuyết trình Do đó, nghiên cứu ngân hàng xanh Việt Nam lĩnh vực mới, nhiều khoảng trống cho nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, đặc biệt nghiên cứu có yếu tố định lượng Trên sở đó, cầncó giải pháp thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng xanh thời gian tới phù hợp với thông lệ tốt với xu hướng chung giới, qua góp phần bảo vệ mơi trường quan chức khác Nhà nước Bộ Tài nguyên Mơi trường cịn chưa chặt chẽ 2.3.2.3 Chưa hồn thiện khuôn khổ pháp lý ngân hàng xanh Khuôn khổ pháp lý ngân hàng xanh chưa hồn thiện dựa thơng lệ quốc tế, cịn mang nhiều tính định hướng, chưa có nhiều quy định mang tính bắt buộc chế tài nghiêm khắc Mơ hình ngân hàng xanh Việt Nam cần khai sinh sở có ngân hàng mẹ, quan Chính phủ đỡ đầu cho việc thành lập hoàn thiện tư cách pháp nhân khung pháp lý nguồn vốn để phát triển cách hợp pháp, rõ ràng Đồng thời để phát triển nguồn vốn cho ngân hàng xanh, điều kiện cụ thể Việt Nam nay, nguồn vốn ngân sách Nhà nước bị hạn chế nhiều phương diện, hướng tiếp cận nguồn vốn xanh quốc tế thông qua việc xây dựng chương trình tín dụng xanh biện pháp thay hiệu Chính phủ đưa khái niệm, điều kiện quy định, tiêu chuẩn danh mục ngành xanh chưa thực cụ thể sát thực tế, dự án đầu tư xanh thường phức tạp, tiềm ẩn rủi ro không dễ dàng triển khai, khiến NHTM cịn e dè gặp nhiều khó khăn Nếu xét quan điểm toàn khái niệm hoạt động ngân hàng xanh, rõ ràng hệ thống NHTM Việt Nam bước tiến trình Về việc xây dựng sách tín dụng xanh, thay Ngân hàng Nhà nước chủ động xây dựng quy định khung pháp lý quản lý rủi ro môi trường xã hội, gắn với hệ thống pháp luật hành để định hướng cho ngân hàng điều kiện cần thiết phải tuân thủ, Ngân hàng Nhà nước lại giao cho NHTM quyền “tự quyết” gần khâu bao gồm xây dựng sách mơi trường xã hội, quy trình thực hiện, cơng cụ quản lý rủi ro, biện pháp tổ chức quản lý triển khai Kết hợp yếu tố cạnh tranh không lành mạnh, NHTM tự thiết kế khung cho “vừa vặn” với khách hàng từ khơng tránh khỏi tượng tự “hạ chuẩn” rủi ro mơi trường xã hội 2.3.2.4 Khó khăn việc thực quy trình Tuy có nhiều ngân hàng quan tâm, trọng xây dựng tích hợp quy trình, tiêu chuẩn đánh giá rủi ro môi trường- xã hội vào việc đánh giá 63 thẩm định dự án đầu tư nhiên lực ngân hàng việc thực cịn hạn chế, vướng mắc quy trình lựa chọn, thẩm định, đánh giá giám sát hoạt động tín dụng xanh.”Đồng thời, ngân hàng Việt Nam chưa có kinh nghiệm cơng nghệ mới, gặp khó khăn khoản tín dụng cho lượng mới, thường đánh giá rủi ro dự án cịn cao, giảm việc hỗ trợ vốn cách hiệu so với dự án thông thường Đặc biệt, tình trạng chung ngân hàng Việt Nam tập trung vào tài sản chấp thay quan tâm đến dịng tiền đầu tư vào dự án Các ngân hàng ưa thích dự án ngắn hạn thông thường hơn, chương trình tiết kiệm lượng dài hạn lại không chấp thuận khoản đầu tư, lựa chọn hoàn trả hay tài sản chấp Bên cạnh đó, khn khổ sách chung Việt Nam chưa cụ thể hóa, phần khiến nhà đầu tư thiếu động lực đầu tư vào công nghệ xanh Việc lãi suất cho vay không ưu đãi nhiều bổ sung thêm yếu tố giảm động lực cho doanh nghiệp đầu tư công nghệ xanh Các sản phẩm ngân hàng xanh chưa đa dạng chưa mang dấu ấn riêng để thu hút khách hàng.” 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Đối với Chính phủ NHNN Thứ là,”chưa có quy định hay định nghĩa cụ thể danh mục ngành lĩnh vực thiếu quy định khung khổ pháp lý, tiêu chí đánh giá, cơng cụ đo lường tác động đến rủi ro môi trường xã hội, quy định phát triển sản phẩm dịch vụ xanh phát triển tín dụng xanh Điều dẫn tới khó khăn cho NHTM việc xây dựng, phát triển triển khai sản phẩm dịch vụ sản phẩm tín dụng xanh.” Thứ hai là, hành lang pháp lý quản lý, giám sát, tạo điều kiện thuận lợi loại hình, phương tiện, hệ thống toán điện tử mới, dịch vụ trung gian tốn chưa hồn thiện đồng Thứ ba là,”các chế tài xử lý ô nhiễm quy định Luật Bảo vệ môi trường Bộ luật Hình áp dụng với tổ chức, cá nhân trực tiếp gây ô nhiễm, chưa có quy định chế tài đơn vị tài trợ hay cho vay dự án gây ô nhiễm môi trường Do không bị quy chịu trách nhiệm, nên cán 64 thẩm định ngân hàng không quan tâm đánh giá tác động mơi trường q trình thẩm định cho vay.” 2.3.3.2 Đối với ngân hàng Liên quan đến khí thải carbon mơi trường bên ngồi: ngân hàng chưa có sách quy trình để hướng dẫn toàn nhân viên thực đồng nhằm hạn chế in ấn tờ trình báo cáo nội Đồng thời, ngân hàng cần phải đầu tư hệ thống lưu trữ văn bản, tờ trình báo cáo, đặc biệt hệ thống phê duyệt điện tử email chữ ký số Liên quan đến phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng xanh: ngân hàng chưa đồng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ giao dịch trực tuyến Đặc biệt sản phẩm dịch vụ phức tạp mặt thủ tục chứng từ chuyển tiền nước ngoài, giao dịch ngoại hối, mở tín dụng thư, yêu cầu phát hành bảo lãnh yêu cầu giải ngân tự động toán tự động từ hệ thống kế toán khách hàng Hơn nữa, việc nghẽn mạng, kết nối thường xuyên xảy gây ảnh hưởng đến chất lượng đường truyền, ảnh hưởng tính liên tục ổn định việc cung cấp sản phẩm dịch vụ Bên cạnh đó, chênh lệch hạ tầng cơng nghệ thành thị nơng thơn q lớn gây khó khăn cho ngân hàng việc cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng xanh đến khách hàng khu vực nơng thơn Đồng thời, chi phí đầu tư vào hạ tầng công nghệ lớn, đòi hỏi ngân hàng cân nhắc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển cho phù hợp với quy mơ kinh doanh Liên quan đến tín dụng xanh: ngân hàng chưa có sách quy định cụ thể việc ưu đãi lãi suất hồ sơ chứng từ cung cấp doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực bảo vệ mơi trường “xanh sạch”, hay chương trình ưu đãi tài dành cho sản phẩm dự án thân thiện với môi trường xe tiết kiệm nhiên liệu, dự án cơng trình xanh, cho vay trang bị nhà để lắp đặt hệ thống lượng mặt trời từ chối cấp tín dụng doanh nghiệp có tác hại xấu đến mơi trường xã hội Năng lực ngân hàng việc đánh giá thẩm định dự án đầu tư xanh hạn chế Mặc dù ngày nhiều ngân hàng quan tâm tích hợp xây dựng quy trình đánh giá rủi ro môi trường xã hội cấp tín dụng lực thực cịn hạn chế Các dự án đầu tư xanh tiềm ẩn rủi 65 ro tính khả thi khơng cao, Chính phủ chưa có khái niệm, quy định, tiêu chuẩn danh mục ngành/lĩnh vực xanh dẫn đến khó khăn, thách thức cho NHTM TCTD trình thực quy trình lựa chọn, thẩm định, đánh giá giám sát hoạt động tín dụng xanh 66 3CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Định hướng Chính phủ việc triển khai hoạt động ngân hàng xanh Việt Nam “Việt Nam quốc gia chịu ảnh hưởng nặng nề biến đổi khí hậu, với vai trị trung gian tài chính, ngân hàng tham gia vào trình chuyển đổi kinh tế theo hướng tăng trưởng xanh bền vững, thông qua chế tài xanh, tín dụng xanh để huy động cung ứng cho dự án bảo vệ môi trường.”Ngày 7/1/2019, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 34/QĐ-NHNN việc ban hành Chương trình hành động ngành Ngân hàng thực Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 Các nhiệm vụ cụ thể bao gồm: thúc đẩy phát triển tín dụng xanh ngân hàng xanh góp phần chuyển đổi kinh tế theo hướng tăng trưởng xanh, giảm phát thải carbon, thích ứng với biến đổi khí hậu Lộ trình thực gồm giai đoạn: giai đoạn từ năm 2018-2020 giai đoạn từ năm 2021-2025 Theo đó, phấn đấu đến năm 2025, 100% ngân hàng xây dựng quy định nội quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng; 100% ngân hàng thực đánh giá rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng; áp dụng tiêu chuẩn mơi trường cho dự án ngân hàng cấp vốn vay; kết hợp đánh giá rủi ro môi trường phần đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng; 10-12 ngân hàng có đơn vị/bộ phận chuyên trách quản lý rủi ro môi trường xã hội; 60% ngân hàng tiếp cận nguồn vốn xanh triển khai cho vay dự án tín dụng xanh.” “Tuy nhiên, vốn đầu tư vào lĩnh vực xanh đòi hỏi thời gian thu hồi vốn dài, chi phí đầu tư lớn rủi ro thị trường cao Đây khó khăn lớn xây dựng sách tín dụng hướng tới tăng trưởng xanh cho ngân hàng thương mại Ngoài ra, hướng dẫn danh mục lĩnh vực xanh chưa có tiêu chí cụ thể để ngân hàng lựa chọn, thẩm định, đánh giá giám sát thực cấp tín dụng xanh Phát triển kinh tế xanh đòi hỏi đồng giải pháp chế, sách 67 tài khóa, vốn, kỹ thuật, thị trường, quy hoạch chiến lược phát triển ngành, lĩnh vực.” “Tóm lại, xu chung giới, Việt Nam bước đầu nỗ lực thực phát triển bền vững tảng tăng trưởng kinh tế xanh, bảo vệ môi trường.”Những định hướng Đảng, phủ Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM triển khai hoạt động ngân hàng xanh thời gian qua 3.2 Đề xuất số giải pháp đẩy mạnh phát triển ngân hàng xanh ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.1 Đối với Chính phủ 3.2.1.1 Đưa sách hỗ trợ cho ngân hàng xanh “Trong điều kiện khơng có ngân hàng xanh chuyên biệt, Chính phủ cần tạo chế pháp lý, quy tắc, môi trường cho ngân hàng, nhằm tạo động lực ràng buộc hệ thống ngân hàng vấn đề tăng trưởng xanh phát triển bền vững Nghiên cứu thành lập quỹ liên quan đến tăng trưởng xanh (thông qua huy động khoản vay lãi suất thấp huy động vốn từ ngân sách), nguồn vốn Quỹ TCTD đứng quản lý thực cho vay dự án đáp ứng yêu cầu Quỹ Về dài hạn, cân nhắc việc thành lập định chế ngân hàng xanh chun biệt nhằm chun mơn hóa việc cung cấp vốn liên quan đến tăng trưởng xanh hình thành mơ hình hoạt động ngân hàng xanh hệ thống cách thức mà Đức, Anh, Trung Quốc, thực hiện.” “Chính phủ nên có số gói giải pháp tổng thể để hỗ trợ chủ đầu tư, bao gồm: giảm chi phí giải phóng mặt bằng, xây dựng hạ tầng đến tận chân cơng trình, đặc biệt cơng trình điện năng, cần thực việc mua điện nhà máy để tránh chi phí đầu tư đường dây 110 kV cho dự án, cộng với số ưu đãi khác biệt khác Đồng thời, cần đưa sách có khả tạo nguồn vốn trung, dài hạn, phải nỗ lực việc đưa sách ưu đãi để định chế thị trường trái phiếu doanh nghiệp sớm đời nhằm hạn chế việc tìm vốn từ nước ngồi với nhiều u cầu Các ngân hàng phát hành trái phiếu xanh để tài trợ cho dự án ngân hàng.” 68 3.2.1.2 Xây dựng hệ thống quản lý mơi trường Chính phủ cần xây dựng hệ thống quản lý môi trường, nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh đầu tư ngân hàng xanh có tác động tích cực đến môi trường xã hội Hệ thống cần thiết kế cho đơn giản dễ sử dụng, đồng thời cần áp dụng đồng toàn quốc 3.2.2 Đối với NHNN Việt Nam 3.2.2.1 Tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý, sách chế “NHNN cần tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý, sách ưu đãi, chế hỗ trợ để khuyến khích phát triển ngân hàng xanh Định nghĩa ngân hàng xanh hay tính chất, đặc điểm, tiêu chí để gắn mác “ngân hàng xanh” cần thể rõ quy định pháp luật, tạo sở cho việc ban hành, áp dụng chế hỗ trợ phát triển phù hợp Các luật chuyên ngành liên quan trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật TCTD… cần hoàn thiện cập nhật để phù hợp với định hướng phát triển hệ thống ngân hàng, với hoạt động ngân hàng xanh giai đoạn tới Đồng thời, rà sốt để hồn thiện sách pháp luật khác nhằm tạo thống nhất, đồng bộ, tránh chồng chéo Các văn hướng dẫn cần cụ thể, chi tiết dần chuyển sang mang tính bắt buộc thay khuyến khích ngân hàng thực hiện.” “NHNN cần đưa danh mục cụ thể lĩnh vực, ngành nghề cần ưu tiên hạn chế chiến lược phát triển ngân hàng xanh để ngân hàng thương mại tham khảo phục vụ làm sở q trình cấp tín dụng dự án; đồng thời, cần có chế tài xử phạt NHTM tài trợ tín dụng cho dự án có ảnh hưởng nghiêm trọng đến mơi trường xã hội Tích cực ứng dụng cơng nghệ cách mạng công nghiệp lần thứ tư vào định hướng đổi ngành ngân hàng Tiếp tục đẩy mạnh đổi sáng tạo ứng dụng công nghệ đại, tăng cường tích hợp cơng nghệ thơng tin hoạt động quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cường biện pháp đảm bảo an tồn hệ thống tổ chức tín dụng, tiếp tục đẩy mạnh hoạt động trung tâm dự phòng liệu Hơn nữa, để thực thành công việc thực Đề án phát triển ngân hàng xanh hướng tới phát triển bền vững, cần huy động nguồn lực tồn xã hội Trong đó, ngành ngân hàng có trách 69 nhiệm hỗ trợ trình chuyển đổi kinh tế theo hướng tăng trưởng xanh bền vững thông qua chế huy động cung ứng vốn cho dự án bảo vệ môi trường.” 3.2.2.2 Tăng cường lực quản lý giám sát “NHNN cần hồn thiện đồng hóa hành lang pháp lý để quản lý, giám sát tạo điều kiện thuận lợi cho loại hình, phương tiện, hệ thống toán điện tử, dịch vụ trung gian toán ban hành quy định toán quy định trách nhiệm nhà cung cấp dịch vụ, người dùng bên thứ ba, cách đảm bảo an ninh, an toàn hoạt động ổn định, cách hạn chế rủi ro phát sinh cách giám sát hình thức, cơng cụ, hệ thống hệ thống toán Xây dựng chế, sách khuyến khích tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng ngân hàng thương mại tổ chức phi ngân hàng, tăng cường biện pháp bảo vệ quyền lợi đáng người dùng giao dịch sản phẩm, dịch vụ ngân hàng trực tuyến Đồng thời cần triển khai công tác giám sát đánh giá tính hiệu quả, an tồn hệ thống toán NHTM.” 3.2.2.3 Tuyên truyền, nâng cao nhận thức ngân hàng xanh NHNN cần đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền, công tác truyền thơng phối hợp với quan báo chí để thực chương trình truyền thống nhằm nâng cao nhận thức củng cố niềm tin người tiêu dùng, doanh nghiệp lợi ích hiệu nộp thuế điện tử, toán điện tử thương mại điện tử điểm bán lẻ, quảng bá, phổ biến, hướng dẫn toán điện tử, giáo dục tài chính, tạo chuyển biến người dân việc sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng trực tuyến thói quen sử dụng tiền mặt giao dịch truyền thống nay.” 3.2.2.4 Đào tạo phát triển nhân lực NHNN cần tổ chức đào tạo, tập huấn, hội thảo trao đổi kinh nghiệm, kiến thức phát triển ngân hàng xanh nhằm tăng cường lực cho NHTM tổ chức tài hoạt động tài - tín dụng xanh nhằm đảm bảo nhân viên ngân hàng thương mại có đủ lực kiến thức để tham gia vào hoạt động ngân hàng xanh NHNN cần phối hợp tổ chức đào tạo cho cán nòng cốt quản lý rủi ro mơi trường- xã hội thẩm định tín dụng TCTD, xây dựng 70 đội ngũ giảng viên có kiến thức, hiểu biết tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường - xã hội 3.2.3 Đối với ngân hàng thương mại 3.2.3.1 Về nội giao dịch ngân hàng Khuyến khích vận động tuyên truyền cán nhân viên hạn chế việc sử dụng in ấn báo cáo tờ trình phê duyệt sách Đồng thời, ngân hàng thương mại nên sản phẩm thay tiết kiệm điện năng, mặt giảm thiểu, mặt khác góp phần bảo vệ mơi trường Ngồi ra, ngân hàng chuyển sang sử dụng lượng tái tạo lượng mặt trời, gió, v.v cho văn phịng máy ATM họ Đầu tư vào công nghệ xây dựng hệ thống tảng, đặc biệt trọng đến an toàn an ninh thông tin, đảm bảo thông tin khách hàng giữ bí mật tuyệt đối Cần mở rộng đưa nhiều sản phẩm dịch vụ phức tạp lên hệ thống giao dịch trực tuyến, như: chuyển tiền nước ngồi, giao dịch ngoại hối, mở tín dụng thư, yêu cầu phát hành bảo lãnh yêu cầu giải ngân tự động toán từ động từ hệ thống kế tốn khách hàng Các NHTM khơng cần khách hàng cung cấp chứng từ giấy, ngân hàng vi tinh hóa hệ thống vận hành chi nhánh/điểm giao dịch họ Hạn chế hầu hết chứng từ in ấn cung cấp từ phía khách hàng Điều giảm nhiều khí thải carbon ngồi mơi trường Tiếp tục đẩy mạnh giao dịch toán không dùng tiền mặt tỉnh thành khu vực nông thôn cách đầu tư thêm sở hạ tầng phân bổ thiết bị máy móc ATM, POS mức phù hợp 3.2.3.2 Về sản phẩm tín dụng xanh “Các NHTM phải đầu tư cho hệ thống quản lý rủi ro môi trường xã hội, đào tạo chuyên môn, nâng cao lực cho nhân viên lĩnh vực tín dụng xanh Chủ động tuyên truyền cho khách hàng ngân hàng lợi ích tín dụng xanh Ngồi doanh nghiệp, khách hàng ngân hàng cầu nối mang tín dụng xanh đến kinh tế qua hoạt động đầu tư xanh Cần tập trung xây dựng khung chiến lược ngân hàng xanh tùy thuộc vào định hướng kinh doanh, phân khúc thị trường, sản phẩm khách hàng mục tiêu, lực mạnh 71 mình; xây dựng khung chiến lược lộ trình hướng tới phát triển ngân hàng xanh theo cấp độ phù hợp Cần xây dựng thiết lập hệ thống quản lý rủi ro mơi trường xã hội cách tồn diện; thực theo hướng dẫn đánh giá rủi ro môi trường xã hội, kết hợp đánh giá rủi ro môi trường phần đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Cần thành lập phận chịu trách nhiệm việc triển khai quản lý rủi ro môi trường, xã hội; quản lý, giám sát việc triển khai ngân hàng xanh, tín dụng xanh ngân hàng; xây dựng sách cho vay cụ thể lĩnh vực môi trường nhạy cảm nông nghiệp, đồ da, NLTT, dệt may, theo dõi chặt chẽ có biện pháp giảm dần việc cho vay hoạt động gây hại cho môi trường.” “Các NHTM cần phối hợp chặt chẽ với đơn vị chức NHNN để xây dựng hình thành hệ thống liệu tình hình tuân thủ, vi phạm yêu cầu môi trường doanh nghiệp, tạo sở cho ngân hàng việc thẩm định, xác định mức độ rủi ro môi trường đánh giá khách hàng vay, từ hạn chế khoản vay cho hoạt động gây hại môi trường Bên cạnh đó, cần hướng tới việc đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng với thực tiễn, đặc biệt thích ứng với cơng nghệ tài chính, ngân hàng Đào tạo nhân có khả thẩm định tốt khoản tín dụng xanh.” KẾT LUẬN “Tổng kết lại, việc phát triển hoạt động ngân hàng xanh xu hướng quan trọng giới ngân hàng đại Trong bối cảnh đó, Việt Nam có 72 bước tích cực để phát triển hoạt động này, thơng qua việc thiết lập sách hỗ trợ tài đầu tư lĩnh vực bảo vệ mơi trường.Tuy nhiên, để phát triển hoạt động ngân hàng xanh Việt Nam cần có tham gia chủ động bên liên quan, đặc biệt tổ chức tài chính, doanh nghiệp phủ Cần tạo môi trường thuận lợi cho việc xây dựng “ngân hàng xanh” - bảo vệ môi trường “xanh sạch”- sáng kiến cho phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam Có thể nói, việc nghiên cứu chuyên sâu phát triển ngân hàng xanh vấn đề có phạm vi rộng phức tạp, để lên khung phát triển cần có phối hợp nhiều Bộ bạn ngành lĩnh vực liên quan Trong khuôn khổ giới hạn, phạm vị đề tài trình độ thân, với kiến thức thời gian học tập trường q trình nghiên cứu góp ý, hỗ trợ nhiệt tình giảng viên hướng dẫn giúp em hồn thành đề tài khóa luận này.” TÀI LIỆU THAM KHẢO Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 1393/QĐ – TTg phê duyệt Chiến lược tăng trưởng xanh thời kỳ 2011 – 2020 tầm nhìn đến năm 2050 2011 73 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 403/QĐ – TTg Kế hoạch hành động ngành Ngân hàng thực Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh đến năm 2020 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chỉ thị số 03/CT-NHNN ngày 24/3/2015 thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường-xã hội hoạt động cấp tín dụng, 2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1552/QĐ-NHNN ngày 06/8/2015 ban hành Kế hoạch hành động ngành Ngân hàng thực Chiến lược Quốc gia tăng trưởng xanh đến năm 2020 2015 Anh Phương, Thách thức phát triển ngân hàng xanh, Tạp chí điện tử tài chính, số 24/11/2020,2020 Hà Nam Khánh Giao, Nhận thức nhận biết v ề ngân hàng xanh Việt Nam, Tạp chí Kinh tế- Kỹ thuật, số 30/T6-2020, 1-9 Ngô Anh Phương, Ngân hàng xanh Việt Nam: Thực trạng giải pháp phát triển, Tạp chí thị trường tài chính- tiền tệ, số 11/04/2021, 2021 Nguyễn Minh Loan, Phát triển ngân hàng xanh bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0, Tạp chí điện tử tài chính, số 05/07/2019,2019 Trần Thị Thanh Tú, Phát triển hệ thống tài xanh nhằm thúc đẩy kinh tế xanh: Kinh nghiệm số nước gợi ý cho Việt Nam, Tạp chí cộng sản, số 21/05/2020, 2020 10 Ngơ Anh Phương (2021), Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến phát triển Ngân hàng xanh Việt Nam Luận án tiến sỹ, Đại học Quốc gia Hà Nội, Việt Nam 11 Trần Minh Khôi (2018), Nhân tố ảnh hưởng đến việc thực hoạt động ngân hàng xanh NHTM CP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Đại học Ngân hàng TP HCM, Việt Nam, 7-19 12 Nguyễn Phú Hà 2016, Kinh nghiệm quốc gia phát triển mơ hình ngân hàng xanh Tài ngân hàng kế tốn xanh – Kinh nghiệm Quốc tế Hàm ý cho Việt Nam, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội, 53-89 13 Trần Thị Thanh Tú 2016, Xu hướng nghiên cứu ngân hàng xanh – Kinh nghiệm Quốc tế vai trò Trường Đại học Việt Nam Tài ngân hàng kế 74 toán xanh – Kinh nghiệm Quốc tế Hàm ý cho Việt Nam, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội, 90-109 14 Lê Thị Anh Quyên, Thực trạng tín dụng xanh ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 03/05/2022 15 Phan Thị Hoàng Yến - Đào Mỹ Hằng - Trần Hải Yến, Phát triển ngân hàng xanh kinh nghiệm quốc tế học cho NHTM Việt Nam, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 09/09/2020 16 Văn Cập Huy, Ngân hàng xanh - Bảo vệ môi trường: Sáng kiến cho phát triển bền vững Việt Nam, tạp chí cơng thương, số 30/03/2022 17 Lê Nam Long, Xu hướng phát triển ngân hàng xanh-Kinh nghiệm quốc tế học cho NHTM Việt Nam, tạp chí Tài Doanh Nghiệp, số 03/06/2021 18 Đặng Anh Tuấn - Phạm Hiền Lương, Phát triển hoạt động ngân hàng xanh kết BIDV kiến nghị, tạp chí Tài Chính Tiền tệ, số 25/08/2025 19 Nguyễn Thị Đoan Trang (2018), Phát triển ngân hàng xanh Việt Nam – trách nhiệm xã hội việc bảo vệ mơi trường, Tạp chí Khoa học Đào tạo ngân hàng số190; 20 Biswas, Debasish (2016), A Study of Conceptual Framework on Green Banking, Journal of Commerce and Management Thought, 7, 1, 39-53 21 Biswas, Nigamananda (2011), Sustainable Green Banking Approach: The Need of the Hour, Business Spectrum, 1, 1, 32-38 22 Nguyễn Hữu Huân (2014), Xây dựng ngân hàng xanh Việt Nam, Phát triển hội nhập, số 14, tr.4-9 23 Raad Mozib Lalon (2015), Green banking: Going green, International Journal of Economics, Finance and Management Sciences, 3, 1, 34-42 24 Rahman, Md, Md Ali Ahsan, Md Hossain, and Meem Rafiul Hoq (2013), Green Banking Prospects in Bangladesh, Asian Business Review, 2, 2, 59-63 25 Sudhalakshmi, K, and K Chinnadorai (2014), Green Banking Practices in Indian Banks, International Journal of Management and Commerce Innovations, 2, 1, 23226 Số liệu thống kê từ website Ngân hàng Nhà nước 75 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… (Đánh giá lực chuyên môn, lực nghiên cứu sinh viên trình viết KLTN Đánh giá nỗ lực hiệu công việc, thường xuyên liên lạc sinh viên với GVHD Đồng ý/Không đồng ý cho sinh viên bảo vệ KLTN) Giảng viên hướng dẫn