Doanh nghiệp xây lắp trong nền kinh tế
1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp xây lắp
Xây lắp được hiểu một các cơ bản là những công việc thưộc quá trình xây dựng và lắp đặt thiết bị các công trình, hạng mục công trình.
Doanh nghiệp xây lắp là các đơn vị thuộc mọi thành phần kinh tế, được thành lập theo quy định pháp luật và có đăng ký kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng.
Trách nhiệm của các Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp:
- Đăng ký hoạt động xây dựng tại các cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
Chịu trách nhiệm pháp lý và với Chủ đầu tư về các cam kết trong hợp đồng, bao gồm số lượng, chất lượng và độ chính xác của sản phẩm trong thời gian thực hiện hợp đồng Cần cung cấp quy định và hướng dẫn sử dụng công trình trước khi bàn giao, đồng thời thực hiện bảo hành chất lượng sản phẩm và công trình theo quy định.
Để đảm bảo an toàn lao động và bảo vệ môi trường trong quá trình xây dựng, các doanh nghiệp cần thực hiện chế độ bảo hiểm công trình xây dựng đầy đủ Đồng thời, việc cung cấp thông tin rõ ràng về năng lực hoạt động của doanh nghiệp sẽ giúp Chủ đầu tư có cơ sở để lựa chọn đối tác phù hợp.
1.1.2 Vai trò và vị thế của Doanh nghiệp xây lắp.
Lịch sử phát triển kinh tế toàn cầu cho thấy rằng các quốc gia có nền kinh tế phát triển thường sở hữu cơ sở hạ tầng mạnh mẽ và hiện đại Cơ sở hạ tầng vững chắc là yếu tố then chốt giúp các nước đạt được mục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hóa và tăng trưởng kinh tế Ngành công nghiệp xây dựng đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện và biến đổi cơ sở hạ tầng, góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Trong nhiều năm qua, Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp đã đóng vai trò chủ đạo, thực hiện hiệu quả các chủ trương và nhiệm vụ của Đảng và Nhà nước, góp phần vào sự phát triển của đất nước Vai trò và vị thế của doanh nghiệp xây lắp trong nền kinh tế được khẳng định qua nhiều khía cạnh quan trọng.
1.1.2.1 Sự phát triển của DNXL tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực của đất nước
Ngành xây dựng cơ bản có nhiệm vụ quan trọng trong việc xây dựng mới, mở rộng, khôi phục và sửa chữa tài sản cố định của nền kinh tế quốc dân Để thực hiện hiệu quả các nhiệm vụ này, ngành cần có cơ sở vật chất vững mạnh, đặc biệt là yếu tố sức mạnh lao động, tư liệu lao động và đối tượng lao động.
Khuyến khích hoạt động doanh nghiệp sẽ huy động vốn từ dân, giải phóng và phát huy năng lực con người Tổ chức và cá nhân đều nỗ lực tối đa để khai thác nguồn lực vì lợi ích bản thân, từ đó kích thích phát triển lực lượng sản xuất và thúc đẩy sự tiến bộ xã hội.
1.1.2.2 DNXL thu hút một số lượng lao động đông đảo, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội
Lĩnh vực xây lắp có tính đa dạng cao, hiện diện trong tất cả các ngành nghề và cả nông thôn lẫn thành thị Sự liên kết giữa các công ty giúp dễ dàng thành lập và phát triển Do đó, kỹ thuật sản xuất trong ngành này đòi hỏi một lượng lao động tương đối lớn Doanh nghiệp xây lắp (DNXL) trở thành nơi tạo ra việc làm nhanh chóng và thuận lợi hơn so với nhiều ngành nghề khác.
1.1.2.3 Sự phát triển của các DNXL giữ một vai trò chủ đạo, đóng góp một phần chủ yếu cho Ngân sách nhà nước
Vai trò của doanh nghiệp tư nhân trong quá trình đổi mới hệ thống doanh nghiệp hiện nay ngày càng được khẳng định Sự phát triển mạnh mẽ của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) đã đóng góp tích cực vào việc tăng trưởng GDP và ngân sách nhà nước Điều này không chỉ thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng mà còn tạo điều kiện cho lực lượng sản xuất phát triển, làm phong phú và đa dạng hóa sản phẩm hàng hóa, đồng thời góp phần quan trọng trong việc cung cấp và ổn định tỷ giá.
1.1.2.4 DNXL góp phần đưa đất nước tiến lên công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước
DNXL không chỉ cung cấp một lượng sản phẩm lớn cho thị trường mà còn tích tụ nguồn vốn thông qua các hoạt động sản xuất kinh doanh Họ sử dụng nhiều hình thức khác nhau, như quỹ phát triển sản xuất và quỹ khấu hao cơ bản, giúp các doanh nghiệp chủ động hơn trong hoạt động sản xuất và kinh doanh.
Sự tích tụ vốn, công nghệ sản xuất và trình độ công nhân đã thúc đẩy sự phát triển không ngừng của các doanh nghiệp sản xuất Máy móc công nghệ ngày càng được cải tiến để phù hợp với cơ chế thị trường, góp phần vào quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước Nhờ đó, các sản phẩm được sản xuất ngày càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu và thị hiếu của người tiêu dùng.
1.1.3 Đặc điểm hoạt động của các DNXL.
Ngành xây lắp có những đặc điểm riêng biệt, khác với các ngành sản xuất vật chất khác, do đó sản phẩm xây lắp cũng mang những yêu cầu đặc thù về công nghệ, quy phạm, tiện nghi, mỹ quan và an toàn Những đặc điểm này ảnh hưởng đến công tác tổ chức quản lý và điều hành trong ngành Hiểu rõ các đặc điểm này giúp Ngân hàng đưa ra quyết định chính xác, nhận diện rủi ro và phát triển các phương án khắc phục rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả trong việc cho vay và bảo lãnh.
1.1.3.1 Đặc điểm về loại hình tổ chức sản xuất, ngành nghề hoạt động.
Các hoạt động chính của DNXL là:
- Thiết bị xây dựng, thiết bị bê tông, thiết bị gạch, thiết bị băng tải, gầu tải,vít tải, thiết bị lọc bụi tĩnh điện, lọc bụi túi…
- Kết cấu thép, khung nhà công nghiệp, dầm chịu lực, giàn không gian.
- Thiết bị phi tiêu chuẩn, đường ống công nghiệp.
- Các loại bình bể,silô chứa.
Xây dựng - Thuỷ lợi - Giao thông:
- Xây dựng nhà công nghiệp, dân dụng, trường học, bệnh viện.
- Xây dựng trạm bơm, đê, kè, hồ chứa nước.
- Thi công đường giao thông.
- Lắp đặt thiết bị công nghệ, đường ống bảo ôn cho các công trình.
- Lắp khung nhà công nghiệp, xưởng sản xuất.
- Lắp thiết bị tự động, thiết bị điện, thiết bị đo, hiệu chỉnh điện.
- Lắp đặt hệ thống điều hoà.
- Cung cấp thiết bị cho công trình công nghiệp, công trình nhiệt điện, thuỷ điện các trạm bơm biến áp, đường dây…
- Đào tạo công nhân kỹ thuật.
- Xuất nhập khẩu thiết bị, vật tư.
- Tư vấn đầu tư lao động.
1.1.3.2 Đặc điểm của sản phẩm xây lắp. a Sản phẩm xây lắp có tính chất cố định, nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu thụ sản phẩm, phụ thuộc trực tiếp vào điều kiện, khí hậu, địa chất, thuỷ văn, khí hậu. Đặc điểm này cho thấy:
- Nơi tiêu thụ sản phẩm cố định.
- Nơi sản xuất biến động nên lực lượng sản xuất thi công (lao động, thiết bị thi công, vật tư kỹ thuật…) luôn luôn di động.
Chất lượng và giá cả của sản phẩm xây dựng chịu ảnh hưởng trực tiếp từ các điều kiện tự nhiên, vì vậy việc chuẩn bị đầu tư và xây dựng cần được thực hiện kỹ lưỡng trước khi khởi công Để giảm thiểu lãng phí và thất thoát, cần có giải pháp tài chính để kiểm tra việc sử dụng và quản lý vốn ngay từ giai đoạn xác định chủ trương đầu tư, lựa chọn địa điểm, khảo sát và thăm dò Điều này đảm bảo tính khả thi cao cho dự án đầu tư, đặc biệt đối với các sản phẩm xây lắp có quy mô lớn và kết cấu phức tạp.
Sản phẩm xây dựng, khi hoàn thành và đưa vào sử dụng, trở thành tài sản cố định trên thị trường bất động sản, khác biệt với các sản phẩm nhỏ lẻ trong sản xuất công nghiệp Do đó, trong quản lý kinh tế và tài chính, việc lập kế hoạch vốn đầu tư, xây dựng định mức kinh tế kỹ thuật và quản lý theo định mức là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động đầu tư và xây dựng.
Những vấn đề cơ bản về bảo lãnh của NHTM đối với DNXL
1.2.1 Tổng quan về bảo lãnh của Ngân hàng thương mại.
1.2.1.1 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng.
Bảo lãnh Ngân hàng (BLNH) là dịch vụ ngân hàng hiện đại xuất hiện vào giữa những năm 60 tại Mỹ và đã được áp dụng trong các giao dịch thương mại quốc tế từ đầu những năm 70 Với khả năng ứng dụng đa dạng trong các loại giao dịch tài chính và phi tài chính, BLNH ngày càng khẳng định vị trí quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng.
BLNH đóng vai trò quan trọng trong hầu hết các giao dịch lớn cả quốc tế và nội địa Doanh số dịch vụ này đã tăng trưởng mạnh mẽ ở nhiều quốc gia trên toàn cầu.
Bảo lãnh là cam kết của bên bảo lãnh đối với bên được bảo lãnh, nhằm đảm bảo rằng nếu bên yêu cầu bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ, bên bảo lãnh sẽ bồi thường cho bên hưởng Điều này nhằm bảo vệ quyền lợi của bên được bảo lãnh trong trường hợp bên yêu cầu không thực hiện trách nhiệm của mình.
Theo Bộ luật dân sự nước CHXHCN Việt Nam, Điều 366 định nghĩa bảo lãnh là sự cam kết của người thứ ba (người bảo lãnh) với bên có quyền (người nhận bảo lãnh) để thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (người được bảo lãnh) trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ khi đến thời hạn.
Theo Điều 20 của Luật các Tổ chức tín dụng, bảo lãnh ngân hàng (BLNH) được định nghĩa là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng đối với bên có quyền, nhằm thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay.
Theo Điều 58 Luật Tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng có thể bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh Điều này cho thấy rằng bảo lãnh ngân hàng (BLNH) thực chất là bảo lãnh dựa trên năng lực chi trả của tổ chức tín dụng.
Khác với các định nghĩa về bảo lãnh trong văn bản pháp luật Việt Nam như Bộ luật dân sự và Luật TCTD, các điều luật quốc tế cung cấp định nghĩa cụ thể cho từng loại bảo lãnh mà không có khái niệm chung Theo Điều 5 của Luật Thương mại Mỹ, nghĩa vụ của người phát hành tín dụng thư hoặc bảo lãnh độc lập là thanh toán chứng từ xuất trình theo đúng tiêu chuẩn thực hành.
Công ước Liên Hợp Quốc về bảo lãnh độc lập và tín dụng dự phòng (Công ước Uncital) định nghĩa bảo lãnh là lời hứa độc lập, thường được biết đến trong thực tiễn quốc tế như bảo lãnh độc lập hoặc tín dụng thư dự phòng, do ngân hàng, tổ chức hoặc cá nhân (người bảo lãnh/người phát hành) thực hiện thanh toán.
Bảo lãnh độc lập, theo định nghĩa của Phòng Thương mại quốc tế (ICC), là một cam kết thanh toán từ ngân hàng, công ty bảo hiểm hoặc cá nhân, được thực hiện bằng văn bản Cam kết này yêu cầu thanh toán một số tiền khi có đủ chứng từ và yêu cầu phù hợp với các điều khoản đã cam kết.
Mặc dù có nhiều định nghĩa cho các hình thức bảo lãnh như bảo lãnh độc lập, cam kết hay thư tín dụng dự phòng, nhưng bản chất và phương thức thực hiện của các quy định quốc tế đều nhấn mạnh nghĩa vụ của người cam kết trong việc thanh toán cho người thụ hưởng ngay khi nhận được yêu cầu, miễn là các điều kiện trong bảo lãnh được thỏa mãn Đặc biệt, tính độc lập của bảo lãnh là điểm nổi bật, nghĩa là nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào bất kỳ giao dịch hay yếu tố nào khác ngoài giao dịch bảo lãnh Điều này khác với quy định trong pháp luật Việt Nam, nơi cho phép người bảo lãnh không phải thực hiện nghĩa vụ nếu người nhận bảo lãnh có thể bù trừ nghĩa vụ với người được bảo lãnh.
Nghiên cứu về bảo lãnh, chúng ta cũng cần phân biệt sự khác nhau với Tái bảo lãnh.
Tái bảo lãnh là quá trình mà bên bảo lãnh chuyển giao hợp đồng bảo lãnh cho một tổ chức khác, nhằm nhận tái bảo lãnh hợp đồng đó Quá trình này dựa trên việc phân chia phí bảo lãnh và trách nhiệm liên quan đến bảo lãnh.
1.2.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh Ngân hàng.
♦ BLNH là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau
Quan hệ bảo lãnh ngân hàng (BLNH) bao gồm ba chủ thể chính: Bên bảo lãnh, Bên được bảo lãnh và Bên nhận bảo lãnh Bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng (TCTD) hoạt động theo Luật các TCTD, trong khi bên nhận bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân nước ngoài chỉ được thực hiện bởi các ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho phép hoạt động thanh toán quốc tế Bên được bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài, ngoại trừ những người quản lý, điều hành TCTD và những người có liên quan Cuối cùng, bên nhận bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân có quyền thụ hưởng bảo lãnh từ TCTD.
Các hợp đồng liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh cũng bao gồm ít nhất 3 loại hợp đồng là:
- HĐ1: Hợp đồng mua bán, dự thầu giữa Bên được bảo lãnh và bên nhận BL
- HĐ 2: Hợp đồng bảo lãnh giữa Bên bảo lãnh và Bên được bảo lãnh.
- HĐ 3: Cam kết bảo lãnh (thư bảo lãnh) giữa Bên bảo lãnh và bên nhận BL HĐ1
Sơ đồ 1.1: Quan hệ giữa các bên trong hợp đồng bảo lãnh
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
♦ BLNH có tính độc lập so với hợp đồng
Quan hệ trong bảo lãnh là mối quan hệ đa phương, nhưng quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia lại độc lập tương đối Điều này có nghĩa là nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào bất kỳ giao dịch nào khác Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi có yêu cầu và chứng minh vi phạm hợp đồng từ bên được bảo lãnh Ngân hàng không thể viện dẫn lý do liên quan đến mối quan hệ với bên được bảo lãnh để trì hoãn thanh toán Khi nhận yêu cầu, ngân hàng phải thanh toán ngay cho bên nhận bảo lãnh và sau đó thu nợ từ bên được bảo lãnh, chuyển từ tín dụng bằng chữ ký sang tín dụng bằng tiền Khoản nợ này sẽ được ghi nhận là nợ xấu và ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro.
Tính độc lập của bảo lãnh là tương đối và phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể Độ độc lập này có thể cao hoặc thấp dựa vào các điều kiện đi kèm; nếu bảo lãnh yêu cầu quyết định từ trọng tài hoặc toà án, nghĩa vụ của Ngân hàng sẽ không chỉ dựa vào thoả thuận trong thư bảo lãnh mà còn phải tuân theo quyết định của trọng tài hoặc toà án Điều này cũng giúp phân biệt bảo lãnh với bảo hiểm, vì nghĩa vụ thanh toán của công ty bảo hiểm chỉ được thực hiện khi có đầy đủ chứng cứ chứng minh tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm.
♦ Bảo lãnh Ngân hàng là hoạt động ngoại bảng.
Hoạt động bảo lãnh của ngân hàng là cam kết thanh toán dựa trên uy tín của mình mà không cần bỏ vốn ban đầu Ngân hàng chỉ thực hiện nghĩa vụ thanh toán khi khách hàng không hoàn thành cam kết với bên thứ ba, do đó không ảnh hưởng ngay đến bảng cân đối kế toán và được xếp vào hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên, nếu rủi ro xảy ra và ngân hàng phải thanh toán cho bên thụ hưởng, điều này sẽ tác động trực tiếp đến bảng cân đối kế toán, tạo ra khoản nợ cho khách hàng và được ghi nhận là "Nợ xấu" trong nội bảng, dẫn đến "Nợ quá hạn".
Chất lượng bảo lãnh đối với DNXL
1.3.1 Quan điểm về chất lượng bảo lãnh.
Trong mọi nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, có ba chủ thể chính tham gia: người yêu cầu bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.
Mối quan hệ giữa các chủ thể trong bảo lãnh rất chặt chẽ, bao gồm người yêu cầu bảo lãnh, người thụ hưởng bảo lãnh và Ngân hàng bảo lãnh Người yêu cầu bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh có quan hệ hợp đồng kinh tế, trong khi Ngân hàng bảo lãnh đáp ứng nhu cầu của người yêu cầu bảo lãnh Đặc biệt, Ngân hàng cam kết đảm bảo khả năng thanh toán cho người thụ hưởng khi người yêu cầu không thực hiện nghĩa vụ Chất lượng của bảo lãnh được xác định bởi sự hài lòng của cả ba bên: Ngân hàng, người yêu cầu và người thụ hưởng Để đánh giá chất lượng bảo lãnh, cần xem xét từ ba giác độ khác nhau.
●Xét trên giác độ của một Ngân hàng.
Bảo lãnh chất lượng cần mang lại lợi ích tài chính, bao gồm thu phí và khai thác nguồn huy động vốn từ tiền ký quỹ của khách hàng, cùng các phí dịch vụ khác Quy mô, thời hạn và giá trị của từng nghiệp vụ bảo lãnh phải phù hợp với khả năng tài chính và thực lực của Ngân hàng, nhằm đảm bảo hoạt động lành mạnh và cạnh tranh trên thị trường Việc thực hiện bảo lãnh cũng cần đảm bảo tính an toàn cho các hoạt động chung của Ngân hàng.
Ngân hàng luôn đảm bảo rằng rủi ro thanh toán mà họ phải chịu cho khách hàng là ở mức tối thiểu, nhằm bảo vệ tính thanh khoản và uy tín của mình.
●Xét trên giác độ doanh nghiệp là khách hàng của Ngân hàng.
Xét trên giác độ khách hàng của Ngân hàng thì doanh nghiệp được hiểu bao gồm hai chủ thể: Người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.
Bảo lãnh chất lượng cần được phát hành bởi ngân hàng uy tín, nhằm tạo dựng niềm tin cho bên nhận bảo lãnh Quy trình xin cấp bảo lãnh và thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh phải được thực hiện nhanh chóng và đầy đủ, mang lại thuận lợi và cơ hội kinh doanh cho khách hàng.
●Xét trên giác độ nền kinh tế.
Hoạt động kinh doanh ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả nền kinh tế xã hội thông qua việc phân bổ nguồn vốn hiệu quả và đáp ứng nhu cầu bảo lãnh Chất lượng bảo lãnh ngân hàng được đánh giá dựa trên khả năng đáp ứng yêu cầu bảo lãnh, đóng góp vào tăng trưởng kinh tế, tuân thủ các quy định an toàn, hỗ trợ thực hiện chính sách tài chính và tiền tệ, phát triển các thành phần kinh tế trong nước, đa dạng hóa ngành nghề, thu hút
Chất lượng bảo lãnh ngân hàng (BLNH) là một chỉ tiêu tổng hợp được hình thành từ nhiều yếu tố, phản ánh sự cân bằng giữa quyền lợi và nghĩa vụ của ba chủ thể chính trong hoạt động bảo lãnh Không phải là kết quả ngẫu nhiên, chất lượng bảo lãnh là thành quả của quá trình kết hợp hài hòa giữa lợi ích của các bên tham gia Vai trò của BLNH rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế Do đó, việc nâng cao chất lượng trong các nghiệp vụ BLNH là một yêu cầu cấp thiết.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng bảo lãnh của các DNXL.
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính.
●Các loại hình bảo lãnh đa dạng.
Không phải tất cả các ngân hàng đều cung cấp đầy đủ các loại hình bảo lãnh, mà mỗi ngân hàng sẽ có những loại hình khác nhau tùy thuộc vào năng lực của mình Sự đa dạng trong các loại hình bảo lãnh là minh chứng cho sự phát triển toàn diện của ngân hàng Phân tích các chỉ tiêu này giúp ngân hàng xác định loại hình bảo lãnh nào thu hút khách hàng và cần được phát triển hơn nữa Trong lĩnh vực xây lắp, ngân hàng thường cung cấp bảo lãnh trọn gói, từ bảo lãnh dự thầu cho đến bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, cuối cùng là bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm khi bàn giao công trình Bảo lãnh trọn gói không chỉ giúp ngân hàng giảm chi phí mà còn nâng cao khả năng nắm bắt thông tin khách hàng và giảm thiểu rủi ro.
●Tài sản đảm bảo (Mức ký quỹ, cầm cố, thế chấp…)
Khách hàng thường ưu tiên các Ngân hàng có yêu cầu về TSBĐ hoặc mức ký quỹ thấp, thậm chí bằng không Do đó, cần phải cân nhắc giữa nhu cầu của khách hàng và yêu cầu của Ngân hàng để đảm bảo an toàn giao dịch mà không gây thiệt hại lớn cho khách hàng Điều này không chỉ tăng cường độ an toàn cho khoản bảo lãnh mà còn giữ vững tính cạnh tranh và hấp dẫn của dịch vụ bảo lãnh từ Ngân hàng.
●Thời gian và thái độ phục vụ yêu cầu bảo lãnh.
Khi thực hiện bảo lãnh, khách hàng mong muốn quy trình diễn ra nhanh chóng, linh hoạt và được phục vụ bởi đội ngũ chuyên viên có tay nghề cao, tận tình Hiện nay, sự khác biệt về mức phí bảo lãnh giữa các ngân hàng không còn nhiều, do đó chất lượng phục vụ trở thành yếu tố quan trọng trong chiến lược marketing của ngân hàng Điều này giúp nâng cao khả năng cạnh tranh và thu hút, giữ chân khách hàng hiệu quả hơn.
●Khả năng thanh toán ngay của Ngân hàng.
Một ngân hàng có tỷ lệ bảo lãnh phải trả thấp và giải quyết nhanh chóng các yêu cầu bảo lãnh cho khách hàng cho thấy khả năng thẩm định và khả năng thanh toán tốt Điều này tạo ra uy tín cao cho thư bảo lãnh do ngân hàng phát hành, từ đó nhận được sự tín nhiệm từ khách hàng Hiện nay, trong lĩnh vực xây lắp, nhiều chủ đầu tư yêu cầu nhà thầu phải có bảo lãnh từ một ngân hàng chỉ định.
●Bảo lãnh phải được thực hiện phù hợp với mục tiêu phát triển của xã hội.
Hoạt động bảo lãnh là hình thức tài trợ vốn bằng chữ ký, giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô và nâng cao hiệu quả hoạt động Trong lĩnh vực xây lắp, thành công của một công trình không chỉ mang lại lợi ích kinh tế mà còn tạo ra nhiều lợi ích xã hội Do đó, một bảo lãnh chất lượng cần tập trung vào việc hỗ trợ các ngành kinh tế tiềm năng và mũi nhọn của đất nước.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng.
● Doanh số bảo lãnh và dư nợ bảo lãnh
Doanh số bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh dành cho doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL), trong một khoảng thời gian nhất định Chỉ tiêu này được sử dụng để so sánh với các năm trước nhằm đánh giá quy mô bảo lãnh của DNXL so với tổng thể và xem xét tốc độ tăng trưởng cũng như tỷ trọng Đồng thời, cần xem xét liệu Ngân hàng đã đáp ứng đầy đủ nhu cầu của các DNXL hay chưa.
Dư nợ bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh hiện hành của ngân hàng, và doanh số bảo lãnh tăng theo thời gian cho thấy quy mô bảo lãnh đang mở rộng Sự gia tăng này không chỉ phản ánh sự phát triển của hoạt động bảo lãnh mà còn góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh.
Dư nợ bảo lãnh cao có thể dẫn đến nhiều rủi ro, đặc biệt là khi ngân hàng phải thanh toán thay cho bảo lãnh Nếu không thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả, ngân hàng sẽ phải đối mặt với nguy cơ mất khả năng thanh khoản.
● Tỷ lệ bảo lãnh NH phải thực hiện thay nghĩa vụ cho KH (DNXL).
Số tiền NH phải thực hiện thay
Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội
2.1.1 Sơ lược lich sử hình thành và phát triển.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, trước đây là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, được thành lập vào ngày 26 tháng 4 năm 1957 Ngân hàng này hoạt động dưới sự quản lý của Bộ Tài chính theo nghị định số 117/TTG của Thủ tướng Chính phủ.
Ngày 27 tháng 5 năm 1957, Chi hàng Kiến thiết Hà Nội, tiền thân của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội hiện nay, được thành lập trong hệ thống Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Ngân hàng có nhiệm vụ nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước để cấp phát và cho vay trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản.
Năm 1982, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, tách khỏi Bộ Tài chính và trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đồng thời, Chi nhánh Kiến thiết Hà Nội cũng được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội, thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
Tháng 5/1990, Hội đồng Nhà nước ban hành 2 Pháp lệnh về Ngân hàng:
- Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính.
Việc ban hành hai pháp lệnh này nhằm hoàn thiện hệ thống Ngân hàng, phù hợp với cơ chế thị trường, có hiệu lực từ ngày 1/10/1990, quy định cấu trúc hệ thống Ngân hàng.
- Ngân hàng Trung ương là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Các Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, Công ty Tài chính, HTX Tín dụng.
Theo quy định của Pháp lệnh, Việt Nam chỉ được thành lập Ngân hàng Đầu tư và Phát triển quốc doanh.
Ngày 26/11/1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo quyết định số 401 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng Ngân hàng có trụ sở tại 194 Trần Quang Khải, Hà Nội, với vốn điều lệ 1.100 tỷ đồng và các chi nhánh tại các tỉnh, thành phố và đặc khu trực thuộc Trung ương Cùng thời điểm, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội cũng được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội.
Từ khi thành lập cho đến năm 1995, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội (NHĐT & PT HN) trải qua 3 giai đoạn phát triển:
- Giai đoạn 1957 – 1960: phục vụ công cuộc khôi phục kinh tế sau chiến tranh chống Pháp và kế hoạch 5 năm lần thứ nhất.
Giai đoạn 1965 – 1975 đánh dấu thời kỳ kháng chiến chống chiến tranh phá hoại của Mỹ tại miền Bắc và cuộc đấu tranh giải phóng miền Nam, nhằm thống nhất Tổ quốc.
- Giai đoạn 1975 – 1995: phục vụ công cuộc phục hồi, phát triển kinh tế trong cả nước.
Vào ngày 1/1/1995, bộ phận cấp phát vốn ngân sách đã tách ra khỏi Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, trở thành Tổng cục Đầu tư và Phát triển trực thuộc Bộ Tài chính Trước thời điểm này, NHĐT & PT Việt Nam không hoàn toàn là một ngân hàng thương mại, mà chỉ là một ngân hàng quốc doanh với nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách Nhà nước và thực hiện cấp phát cho vay trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản.
Và từ ngày 1/1/1195, NHĐT & PT Việt Nam nói chung, Chi nhánh NHĐT
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội hoạt động như một ngân hàng thương mại, với nhiệm vụ huy động vốn ngắn, trung và dài hạn từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm các tổ chức phi Chính phủ, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và cá nhân Ngân hàng cung cấp các dịch vụ cho vay bằng VNĐ và USD cho mọi tổ chức và thành phần kinh tế, nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHĐT & PT HN.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHĐT & PT HN
2.1.3 Hoạt động của NHĐT & PT HN trong giai đoạn 2005-2007.
2.1.3.1 Những hoạt động cơ bản của NHĐT & PT HN.
- Huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chứuc thuộc mọi thành phần kinh tế dưới nhiều hình thức.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
Phòng DV khách hàng DN
Phòng DV khách hàng cá nhân
Các đơn vị trực thuộc
Phòng Thẩm định- Quản lý Tín dụng
Phòng Tài chính kế toán
Phòng Kiểm tra- Kiểm toán nội bộ Văn phòng
Các phòng giao dịch số 1, 2, 6,
Đại lý ủy thác cấp vốn và cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức của Chính phủ, các quốc gia và tổ chức tài chính tín dụng nước ngoài, nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam.
- Đầu tư dưới hình thức hùn vốn liên doanh liên kết với các tổ chức kinh tế, TCTD trong và ngoài nước.
- Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán trong nước qua mạng vi tính và thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu SWIFT.
- Thực hiện thanh toán giữa Việt Nam với Lào.
- Đại lý thanh toán các loại thẻ tín dụng quốc tế: Visa, Mastercard, JCB card, cung cấp séc du lịch, ATM.
Đại lý cung cấp đa dạng các loại hình bảo hiểm phi nhân thọ cho khách hàng là nhà đầu tư nước ngoài và những khách hàng có quan hệ tín dụng với hệ thống ngân hàng đầu tư và phát triển Các sản phẩm bảo hiểm bao gồm bảo hiểm tài sản, bảo hiểm xây dựng, bảo hiểm cháy nổ, và bảo hiểm vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu, đáp ứng nhu cầu bảo vệ tài sản và giảm thiểu rủi ro cho khách hàng.
- Thực hiện các dịch vụ ngân quỹ: Thu đổi ngoại tệ, thu đổi ngân phiếu thanh toán, chi trả kiều hối, cung ứng tiền mặt đến tận nhà.
- Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh.
- Thực hiện các dịch vụ về tư vấn đầu tư.
2.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHĐT & PT HN trong giai đoạn 2005 – 2007. a Tổng Tài sản
Tính đến 31/12/2007, Tổng Tài sản đạt 7.831 tỷ đồng (tăng 642 tỷ đồng (+9%)) so với năm 2006.
Tỷ trọng Dư nợ cho vay/Tổng Tài sản đạt 5,1%. b Tổng Nguồn vốn.
Trong những năm gần đây, Chi nhánh đã thực hiện nhiều biện pháp để điều chỉnh cơ cấu Nguồn vốn, tập trung vào việc giảm thiểu khối lượng vốn có chi phí cao và gia tăng Nguồn vốn huy động với chi phí thấp.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHĐT & PT HN 2005-2007 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng nguồn vốn huy động 5.450 6.761 7.420
1 Phân loại theo đối tượng KH
Huy động vốn từ dân cư 2.003 2.283 2.049
Huy động vốn từ các TCKT 3.447 4.478 5.371
2 Cơ cấu nguồn vốn theo đồng tiền
Nguồn ngoại tệ quy đổi 1.090 1.555 1.256
3 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp huy động vốn NHĐT & PT HN 2005-2007)
Từ bảng số liệu, có thể thấy rằng tình hình huy động vốn tại Ngân hàng đã có sự tăng trưởng liên tục trong ba năm 2005, 2006 và 2007 Cụ thể, tổng nguồn vốn năm 2006 đạt 6.761 tỷ đồng, tăng 1.311 tỷ đồng (tương đương 24%) so với năm 2005, và năm 2007, tổng nguồn vốn tiếp tục tăng lên 7.420 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn PL theo đối tượng KH
Huy động vốn từ TCKT Huy động vốn từ dân cư
Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế đã tăng đáng kể trong những năm qua, với tỷ trọng lần lượt là 63,24% (2005), 66,23% (2006) và 71,66% (2007) Sự gia tăng này chủ yếu do các tổ chức sở hữu một lượng lớn kỳ phiếu và trái phiếu phát hành bởi Ngân hàng Gần đây, Ngân hàng đã giới thiệu nhiều sản phẩm mới cho khách hàng doanh nghiệp, bao gồm dịch vụ thu hộ, trả lương và quản lý ngân quỹ Những sản phẩm này không chỉ đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng mà còn giúp tăng cường khả năng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các doanh nghiệp.
Nguồn vốn huy động từ dân cư tính đến 31/12/2007 là 2.049 tỷ đồng, giảm
Nguồn vốn từ dân cư giảm 234 tỷ đồng, tương đương -103% so với năm 2006, chủ yếu do sự gia tăng huy động vốn từ các ngân hàng thương mại cổ phần Hội sở chính đã thực hiện nhiều biện pháp giảm lãi suất để khắc phục tình trạng dư thừa vốn khả dụng trong 9 tháng đầu năm 2007 Thêm vào đó, một nguyên nhân khác là việc đến hạn thanh toán kỳ phiếu của một số doanh nghiệp trong năm 2007.
Nguồn vốn nội tệ chiếm tỷ trọng lớn (2005:80%, 2006:77%, 2007:83%).
Nguồn vốn ngắn hạn cũng tăng đáng kể (2006 tăng 717 tỷ(+20%), 2007 tăng
936 tỷ (+22%) Đây là nguồn vốn có chi phí thấp, đem lại hiệu quả cao trong hoạt động của Chi nhánh.
Chi nhánh đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, không chỉ cung cấp sản phẩm tiết kiệm truyền thống mà còn triển khai nhiều sản phẩm công nghệ cao như tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng và phát hành giấy tờ có giá Mặc dù Chi nhánh duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hàng năm, nhưng sự tăng trưởng này chưa ổn định và phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất của đơn vị Thêm vào đó, một số điểm huy động vốn dân cư chưa phát huy hiệu quả tối đa, khiến thị phần huy động vốn của Chi nhánh tại Hà Nội chưa đáp ứng yêu cầu phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Bảng 2.2: Tình hình HĐ Tín dụng của NHĐT & PT HN 2005-2007 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng dư nợ tín dụng 4.082 4.335 3.990
Cho vay trung dài hạn 1.021 893 774
2 Theo thành phần kinh tế
3 Theo tài sản bảo đảm
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT & PT HN 2005)
Thực trạng bảo lãnh đối với các DNXL tại NHĐT & PT HN
2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh tại Việt Nam hiện nay.
Vào đầu những năm 90, khi Việt Nam bắt đầu hội nhập kinh tế toàn cầu, hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng, trong đó bảo lãnh và tái bảo lãnh phát triển mạnh mẽ Để khắc phục tình trạng bảo lãnh kém hiệu quả và phù hợp với Điều lệ quản lý ngoại hối, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định số 192/NH/QĐ ngày 17/9/1992, quy định về bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài Đây là văn bản pháp lý đầu tiên điều chỉnh nghiệp vụ này tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Vào ngày 30/8/1993, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 58/CP về Quy chế quản lý vay và trả nợ nước ngoài Để thực hiện các hướng dẫn thi hành, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ký Quyết định số 23/QĐ-NH14 vào ngày 21/2/1994, quy định về bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài, thay thế các quy định trước đó.
Quyết định số 192/NH-QĐ và thông tư có liên quan hướng dẫn việc quản lý vay, trả nợ nước ngoài của các doanh nghiệp.
2.2.2 Quy trình thực hiện bảo lãnh của NHĐT & PT HN đối với DNXL.
Quy trình bảo lãnh tại NHĐT & PT HN được thực hiện lần lược theo 5 bước cơ bản sau:
Bước 1: Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ.
Cán bộ thực hiện bảo lãnh (CB.THBL) hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo quy định cho từng loại bảo lãnh, bao gồm Giấy đề nghị bảo lãnh, hồ sơ pháp lý khách hàng, hồ sơ tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính, cùng hồ sơ đảm bảo bảo lãnh Đối với bảo lãnh xây lắp, cần bổ sung thêm các hồ sơ yêu cầu cụ thể.
Bảo lãnh dự thầu là tài liệu quan trọng trong quy trình đấu thầu, bao gồm các điều khoản từ Chủ đầu tư về quy chế và quy định đấu thầu Tài liệu này nêu rõ các trường hợp vi phạm quy chế đấu thầu và trách nhiệm của từng bên tham gia dự thầu, đảm bảo sự minh bạch và công bằng trong quá trình lựa chọn nhà thầu.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là một yếu tố quan trọng trong các hợp đồng thi công, bao gồm hợp đồng chính thức hoặc hợp đồng dự thảo trước khi ký kết Hợp đồng này quy định các điều kiện thực hiện và bảo lãnh hợp đồng, đồng thời cần có thông báo trúng thầu hoặc phê duyệt kết quả đấu thầu từ cơ quan có thẩm quyền.
Bảo lãnh chất lượng sản phẩm là một điều khoản quan trọng trong hợp đồng kinh tế, quy định rõ ràng trách nhiệm của các bên trong việc đảm bảo chất lượng sản phẩm Hợp đồng cũng nêu rõ các trường hợp vi phạm nghĩa vụ, nhằm bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan và đảm bảo sự minh bạch trong giao dịch.
Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ
Sau khi phát hành bảo lãnh, các bên cần hoàn tất các nghĩa vụ liên quan Nếu hợp đồng kinh tế không quy định rõ ràng, cần lập một hợp đồng bổ sung để xác định trách nhiệm đảm bảo chất lượng sản phẩm và các trường hợp vi phạm nghĩa vụ của các bên.
Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước là văn bản cam kết giữa các bên liên quan về số tiền ứng trước, thời gian và tiến độ hoàn trả, cũng như phương thức hoàn trả nguồn vốn Văn bản này cũng cần xác định rõ các trường hợp vi phạm và nghĩa vụ của bên nhận tiền ứng trước, đặc biệt khi hợp đồng kinh tế chưa quy định rõ.
Sau khi tiếp nhận hồ sơ bảo lãnh từ khách hàng, CB.THBL tiến hành kiểm tra và kiểm soát các tài liệu trong bộ hồ sơ, đảm bảo đầy đủ về số lượng và tính hợp pháp, hợp lệ Nếu phát hiện thiếu sót, CB.THBL sẽ yêu cầu khách hàng hoàn thiện và bổ sung hồ sơ cần thiết.
Bước 2 : Quyết định bảo lãnh.
Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ từ khách hàng, CB.THBL sẽ tiến hành thẩm định hồ sơ Trong quá trình này, cần thẩm định rõ các nội dung quan trọng liên quan đến hồ sơ.
- Tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh.
- Năng lực pháp lý của khách hàng xin bảo lãnh.
- Việc chuyển tiền ký quỹ vào tài khoản ký quỹ để thực hiện bảo lãnh.
- Tình hình tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Để đảm bảo tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án, các doanh nghiệp xây lắp (DNXL) và các cơ quan bảo lãnh (CB.THBL) cần thẩm định không chỉ năng lực tài chính của doanh nghiệp xin bảo lãnh mà còn cả năng lực tài chính của chủ đầu tư và các dự án đã triển khai Việc này giúp xác định rủi ro và biện pháp phòng ngừa, đồng thời đảm bảo nguồn vốn cho công trình Chi nhánh cũng cần xem xét yêu cầu về ký quỹ và tài sản đảm bảo, đặc biệt trong lĩnh vực xây lắp, nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro Tuy nhiên, không nên quá nhấn mạnh vấn đề này như một yếu tố quyết định trong việc cấp bảo lãnh cho doanh nghiệp.
Sau khi thẩm định và nhận ý kiến từ các phòng nghiệp vụ liên quan, CB.THBL sẽ lập Tờ trình gửi lãnh đạo Lãnh đạo Chi nhánh sẽ xem xét và quyết định về việc bảo lãnh Đối với các dự án phức tạp, lãnh đạo sẽ đưa ra quyết định tại cuộc họp HĐTD.
Bước 3 : Phát hành bảo lãnh.
CB.THBL thực hiện hoàn chỉnh hồ sơ bảo lãnh khi có yêu cầu và áp dụng các biện pháp bảo đảm như thế chấp, cầm cố, ký quỹ, và bảo lãnh từ bên thứ ba Đối với bảo lãnh ký quỹ 100% vốn tự có, không cần ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng Thời gian xem xét phát hành bảo lãnh của Chi nhánh tối đa không quá
30 ngày kể từ ngày nhận được bộ hồ sơ đầy đủ, hợp lệ của khách hàng.
Bước 4 : Xử lý sau khi phát hành bảo lãnh.
CB.THBL theo dõi tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng từ khi bắt đầu đến khi hoàn thành nghĩa vụ bảo lãnh, đồng thời thu phí bảo lãnh, kiểm tra tài sản bảo đảm và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh cũng như gia hạn khi cần thiết Hàng quý, ngân hàng yêu cầu khách hàng gửi báo cáo định kỳ và vào cuối năm tài chính, yêu cầu các quyết toán được phê duyệt chính thức Trong trường hợp ngân hàng phải trả nợ thay cho khách hàng, CB.THBL sẽ tìm mọi biện pháp để đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ đầy đủ Nếu khách hàng không thực hiện được, ngân hàng sẽ xử lý theo một trong các phương án như: trích tiền ký quỹ bảo lãnh thanh toán cho bên thụ hưởng, cho khách hàng vay từ nguồn tín dụng đầu tư theo chỉ đạo của Chính phủ, cho vay tạm thời chờ thanh toán, hoặc cho vay bắt buộc theo quy định hiện hành để trả nợ.
Bước 5 : Kết thúc bảo lãnh.
Thực trạng chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tại NHĐT & PT HN
Nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh, NHĐT & PT HN đã áp dụng tiêu chuẩn bảo lãnh phù hợp với mong đợi của khách hàng và tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh nhanh chóng, đáp ứng yêu cầu của khách hàng chỉ trong 1 đến 3 ngày, với thời gian tối đa từ 15 đến 30 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ hồ sơ Thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ và yêu cầu bổ sung là tối đa 2 ngày sau khi nhận hồ sơ Các loại bảo lãnh có thể được thực hiện trong khoảng thời gian từ 1 đến 3 ngày sau khi nhận hồ sơ đầy đủ.
- Bảo lãnh dự thầu của các khách hàng truyền thống, thường xuyên có tín nhiệm.
- Bảo lãnh trên cơ sở một bảo lãnh đối ứng do một tổ chức tín dụng có quan hệ ngân hàng đại lý với NHĐT & PT HN.
- Các loại bảo lãnh áp dụng hình thức bảo lãnh hạn mức đã được NHĐT &
PT HN ký hợp đồng hạn mức bảo lãnh.
Các loại bảo lãnh khác thuộc thẩm quyền giải quyết của Chi nhánh, ngoại trừ bảo lãnh vay vốn, có thể được xử lý nhanh chóng trong khoảng thời gian từ 3-5 ngày, với thời gian tối đa là 10 ngày Đối với các trường hợp vượt thẩm quyền, Chi nhánh có thể đáp ứng nhanh nhất trong 10 ngày và chậm nhất là 15 ngày.
Cán bộ nhân viên Chi nhánh NHĐT & PT HN luôn duy trì thái độ phục vụ văn minh, lịch sự nhằm giảm thiểu tối đa sự phàn nàn từ khách hàng Mỗi phản ánh của
Vào thứ ba, Ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ của Bên bảo lãnh theo yêu cầu đòi tiền đầu tiên từ Bên nhận bảo lãnh, đồng thời đảm bảo nguồn vốn cần thiết để thực hiện việc trả thay cho khách hàng được bảo lãnh.
Thứ tư, Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho một khách hàng không vượt quá
Ngân hàng yêu cầu 15% vốn tự có để thực hiện bảo lãnh cho khách hàng tại các đơn vị thành viên, với mức tối đa là 170 tỷ đồng (bao gồm cả ngoại tệ quy đổi) Đối với những khách hàng có tổng dư nợ lớn hơn 170 tỷ đồng, cần có kế hoạch giảm dư nợ bảo lãnh Nếu phát sinh nhu cầu bảo lãnh mới vượt quá mức dư nợ này, Ngân hàng sẽ tiến hành đồng bảo lãnh cùng với ngân hàng thương mại khác, trong đó NHĐT & PT HN sẽ là đầu mối phối hợp với các tổ chức tín dụng để thực hiện đồng bảo lãnh.
2.3.2 Phân tích các chỉ tiêu định lượng.
2.3.2.1 Dư nợ bảo lãnh hàng năm tại NHĐT & PT HN.
Bảng 2.6: Dư nợ bảo lãnh cơ cấu theo loại hình bảo lãnh Đơn vị: Tỷ đồng
Tuyệt đối Tuyệt đối % TT so với 2005
Tuyệt đối % TT so với 2006
( Nguồn : Báo cáo tổng hợp tại NHĐT & PT HN)
Biểu đồ 2.2: Dư nợ bảo lãnh qua các năm
Theo biểu đồ, dư nợ bảo lãnh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội (NHĐT & PT HN) đã tăng liên tục với tỷ lệ tăng ổn định Cụ thể, dư nợ bảo lãnh năm 2005 đạt 1.706 tỷ đồng.
2006 đã tăng lên 2.274 tỷ đồng (tăng 33,3% so với năm 2005), và đến năm 2007 là
Năm 2007, giá trị bảo lãnh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đạt 3.041 tỷ đồng, tăng 33,7% so với năm 2006 và 78,3% so với năm 2005 Trong đó, bảo lãnh thực hiện hợp đồng ghi nhận mức tăng trưởng mạnh nhất, với mức tăng 39% so với năm 2006 và 93% so với năm 2005, cho thấy nhu cầu cao đối với loại bảo lãnh này Với giá trị lớn, ngân hàng cũng thu về một khoản phí không nhỏ từ loại hình bảo lãnh này.
Tỷ trọng dư nợ bảo lãnh trong tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh NHĐT & PT HN đã gia tăng đáng kể, từ 42% năm 2005 lên 52% năm 2006 và đạt 76% vào năm 2007 Điều này cho thấy nghiệp vụ bảo lãnh là một trong những hoạt động tín dụng chủ yếu và quan trọng nhất của chi nhánh.
Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dư nợ bảo lãnh trong Tổng dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng khác
Quá trình hội nhập và toàn cầu hoá kinh tế đang diễn ra mạnh mẽ, với Việt Nam gia nhập WTO và thực hiện cam kết giảm thuế theo lộ trình AFTA, tạo ra cả cơ hội và thách thức trong cạnh tranh phát triển Trong tương lai, nhiều dự án xây lắp lớn sẽ được triển khai trong các lĩnh vực giao thông, nhà ở, cơ sở hạ tầng khu công nghiệp, bến cảng, sân bay, và dịch vụ bưu điện, với tốc độ phát triển nhanh chóng Nhu cầu mở rộng doanh nghiệp và nhà ở đang gia tăng, đặc biệt trong bối cảnh đô thị hoá, tạo ra một thị trường tiềm năng lớn cho ngành xây lắp và kéo theo nhu cầu về bảo lãnh xây lắp tăng cao.
Biểu đồ 2.4: Dư nợ bảo lãnh năm 2007 theo cơ cấu các hình thức bảo lãnh 5%
BL Thực hiện hợp đồng
BL Đảm bảo chất lượng SP
BL Hoàn trả tiền ứng trước
Dư nợ bảo lãnh dự thầu chỉ chiếm 5% giá trị hợp đồng, nhưng số lượng bảo lãnh dự thầu lại lớn, chiếm từ 44%-50% tổng số bảo lãnh tại NHĐT & PT HN trong năm Nhu cầu của khách hàng về bảo lãnh dự thầu rất cao, vì đây là điều kiện bắt buộc để tham gia dự thầu Loại bảo lãnh này được xem là an toàn do thời gian ngắn và khả năng ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán thấp.
Khi trúng thầu, nhu cầu bảo lãnh thực hiện hợp đồng phát sinh ngay lập tức để đảm bảo rằng công trình sẽ tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng Bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ bảo lãnh, lên tới 52%, do giá trị mỗi món bảo lãnh cao, mặc dù số lượng món bảo lãnh ít hơn so với bảo lãnh dự thầu.
Bảo lãnh chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn tiền ứng trước và các loại bảo lãnh khác như bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, và bảo lãnh mở L/C trả chậm chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ bảo lãnh.
Cơ cấu bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh là hợp lý, và bảng số liệu dưới đây sẽ minh chứng cho sự chênh lệch lớn giữa dư nợ bảo lãnh dành cho doanh nghiệp xuất khẩu (DNXL) và dư nợ bảo lãnh của các doanh nghiệp khác.
Bảng 2.7: Dư bảo lãnh theo ngành nghề kinh doanh Đơn vị: Tỷ đồng
Tuyệt đối Tỷ lệ % Tuyệt đối Tỷ lệ % Điện 1,5 4,5 2,0 5,8
TDụng bán lẻ, cá nhân 0,2 0,6 0,3 0,8
(Nguồn: Phòng Nguồn vốn NHĐT & PT HN)
2.3.2.2 Thu từ hoạt động bảo lãnh.
Bảng 2.8: Thu dịch vụ năm 2006-2007 Đơn vị: Tỷ đồng
Dịch vụ bảo lãnh đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, với doanh thu từ 18 tỷ đồng năm 2005 tăng lên 33 tỷ đồng năm 2006, tương ứng với mức tăng 83,3% Đến năm 2007, doanh thu từ bảo lãnh tiếp tục đạt 35 tỷ đồng, tăng 6% so với năm 2006 và tăng 94,4% so với năm 2005.
Biểu đồ 2.5: Thu phí bảo lãnh qua các năm
Tỷ trọng thu từ bảo lãnh trong tổng thu dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn, năm
Đánh giá chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tại NHĐT & PT HN
Bảo lãnh là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, hiện chỉ được triển khai tại các ngân hàng lớn và uy tín trong nước và quốc tế Chi nhánh NHĐT & PT HN, với vai trò quan trọng trong lĩnh vực kinh doanh, đã thực hiện bảo lãnh từ những ngày đầu loại hình này xuất hiện Đến nay, chi nhánh đã đạt được nhiều thành công, đặc biệt trong lĩnh vực xây lắp, nơi mà NHĐT & PT HN có ưu thế vượt trội Chất lượng bảo lãnh cho các doanh nghiệp xây lắp luôn được đánh giá cao, tạo được sự tin cậy từ khách hàng và được các chủ đầu tư yêu cầu Hoạt động bảo lãnh không ngừng tăng trưởng ổn định, góp phần xây dựng hình ảnh tích cực cho NHĐT & PT HN và toàn bộ hệ thống ngân hàng đầu tư và phát triển tại Việt Nam.
Dư nợ bảo lãnh cho các doanh nghiệp xây lắp (DNXL) đã chiếm tỷ trọng cao, đạt 40% tổng dư nợ bảo lãnh vào năm 2007 Sự gia tăng này đi kèm với sự xuất hiện của nhiều hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh thực hiện hợp đồng Đặc biệt, bảo lãnh dự thầu chiếm tỷ trọng lớn, từ 44-50% tổng số món bảo lãnh phát sinh tại Chi nhánh.
Dư nợ từ hoạt động bảo lãnh tăng lên dẫn đến doanh thu từ hoạt động này cũng tăng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu phí dịch vụ của Ngân hàng (62,1% năm 2005, 72,5% năm 2006, 67,4% năm 2007) Điều này chứng tỏ phí bảo lãnh là nguồn thu quan trọng của Chi nhánh Do đó, việc khai thác và tận dụng tối đa tiềm năng cũng như thế mạnh của các loại bảo lãnh, đặc biệt là trong lĩnh vực xây lắp, là nhiệm vụ thiết yếu trong chiến lược phát triển và nâng cao chất lượng bảo lãnh.
Nền kinh tế Việt Nam vẫn duy trì mức phát triển cao và ổn định, với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng tăng trưởng mạnh mẽ trong các lĩnh vực sản xuất công nghiệp, thương mại, xuất nhập khẩu và dịch vụ.
Việt Nam gia nhập WTO đã mở ra nhiều cơ hội thu hút vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời tiếp cận các thành tựu khoa học, quản lý, kỹ thuật và công nghệ tiên tiến từ khắp nơi trên thế giới Điều này đã giúp Ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội, phát triển dịch vụ chất lượng cao, trong đó có dịch vụ bảo lãnh.
Ngân hàng Nhà nước đã thực hiện nhiều cải cách và bổ sung các cơ chế, quy chế đồng bộ nhằm nâng cao năng lực điều hành Chính sách Tài chính tiền tệ Quốc gia Các công cụ Chính sách tiền tệ đã được điều chỉnh để phù hợp với quy luật thị trường và thông lệ, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của hoạt động bảo lãnh Ngân hàng.
Ngân hàng đã phát triển một lượng khách hàng đông đảo và có mạng lưới Phòng giao dịch rộng khắp tại Thủ đô, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng các sản phẩm dịch vụ, đặc biệt là dịch vụ bảo lãnh.
Ngân hàng sử dụng hệ thống phần mềm xếp loại và tính điểm khách hàng để có cái nhìn toàn diện về khách hàng, từ đó dễ dàng đưa ra quyết định cho các yêu cầu của họ.
Bảo lãnh trong lĩnh vực xây lắp rất đa dạng, bao gồm bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước Ngân hàng thường cung cấp bảo lãnh trọn gói, từ lúc khách hàng trúng thầu cho đến khi bàn giao công trình, bao gồm cả bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Hình thức bảo lãnh này không chỉ giúp Ngân hàng giảm chi phí mà còn nắm rõ thông tin khách hàng và hạn chế rủi ro.
Ngân hàng chú trọng đến yếu tố con người, đặc biệt là đội ngũ cán bộ tín dụng tại Chi nhánh Họ được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ và có kinh nghiệm phong phú trong việc nắm bắt thông tin cũng như thẩm định tài chính cho các doanh nghiệp xây lắp Đội ngũ này luôn thể hiện thái độ phục vụ khách hàng chu đáo và tận tình.
2.4.2 Tồn tại và nguyên nhân.
Chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội (NHĐT & PT HN) đối với doanh nghiệp xây lắp (DNXL) đang được cải thiện, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế cần khắc phục Việc nâng cao và phát triển chất lượng bảo lãnh là cần thiết để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
Quy mô bảo lãnh hiện nay còn hạn chế so với nhu cầu thực tế của Chi nhánh Tốc độ tăng trưởng trong lĩnh vực bảo lãnh vẫn thấp, chưa phản ánh đúng tiềm năng của một Chi nhánh hoạt động tại Thủ đô.
Đối tượng khách hàng của bảo lãnh chủ yếu là các cơ quan Nhà nước, doanh nghiệp lớn và Tổng công ty có uy tín với quan hệ tín dụng chặt chẽ Những dự án có rủi ro thường không được chấp nhận bảo lãnh, dẫn đến việc NHĐT & PT HN bỏ lỡ cơ hội kinh doanh và khách hàng tiềm năng Đặc biệt, các doanh nghiệp xây lắp (DNXL) thường phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn và ít có khả năng được xếp hạng A trong bảng chấm điểm của Ngân hàng Do đó, các DNXL quy mô vừa và nhỏ, chủ yếu là doanh nghiệp tư nhân, không thể đáp ứng yêu cầu bảo lãnh của Ngân hàng, nhất là về ký quỹ và tài sản bảo đảm.
Biểu phí bảo lãnh hiện nay chưa hợp lý, mặc dù các ngân hàng đã điều chỉnh để phù hợp với thị trường Giá bảo lãnh chủ yếu dựa vào biến động chung và sự so sánh giữa các ngân hàng, thiếu phương hướng căn bản Đặc biệt, trong bảo lãnh dự thầu, mức bảo lãnh thường chỉ từ 1%-5%, dẫn đến tình trạng một số nhà thầu tham gia đấu thầu không lành mạnh để tạo ra sự cạnh tranh giả tạo Đối với bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, mức bảo lãnh từ 3%-5% chỉ đủ để sửa chữa hư hỏng nhỏ, trong khi chi phí cho hư hỏng lớn thường vượt quá tỷ lệ này, gây khó khăn cho chủ đầu tư trong việc yêu cầu nhà thầu thực hiện sửa chữa như đã cam kết.
Khách hàng vay vốn để thi công xây lắp thường có nguồn vốn chủ sở hữu thấp, dẫn đến giá trị tài sản bảo đảm nhỏ trong khi nhu cầu vay lại cao Để tăng cường an toàn cho bảo lãnh, BIDV đã khuyến nghị sử dụng giá trị khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành chờ thanh toán làm tài sản bảo đảm; tuy nhiên, Chi nhánh chưa kiên quyết yêu cầu và phối hợp với khách hàng để thực hiện điều này.
Định hướng hoạt động của NHĐT & PT HN giai đoạn 2008-2010
* Thuận lợi. a Về nguồn khách hàng
Hà Nội, thủ đô và trung tâm kinh tế của Việt Nam, là nơi tập trung nhiều nguồn lực Tại đây, Chi nhánh NHĐT & PT Hà Nội có cơ hội tiếp cận một lượng lớn khách hàng tiềm năng, bao gồm cả doanh nghiệp và cư dân.
Chi nhánh NHĐT & PT HN, ra đời cùng thời điểm với Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam, đã phát triển một nền tảng khách hàng vững chắc, đặc biệt là với các Tổng công ty và công ty lớn Chi nhánh cũng đã thiết lập và duy trì mối quan hệ hợp tác bền vững với các cơ quan, ban ngành Trung ương và địa phương tại Hà
Chi nhánh không chỉ phục vụ các doanh nghiệp nhà nước (DNNN) mà còn mở rộng đối tượng khách hàng, bao gồm các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như cá nhân hộ gia đình Điều này cho thấy sự linh hoạt trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Trong bối cảnh sôi động của nền kinh tế Việt Nam, NHĐT & PT HN đã triển khai các biện pháp mạnh mẽ nhằm cải thiện năng lực tài chính và xử lý nợ tồn đọng hiệu quả Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện cơ cấu lại hoạt động để nâng cao hiệu quả kinh doanh, dựa trên việc phân tích và đánh giá lại cơ cấu tài sản nợ và tài sản.
Để từng bước khắc phục tình trạng mất cân đối giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn, cần triển khai các giải pháp phù hợp về loại tiền và kỳ hạn Điều này không chỉ đảm bảo an toàn thanh khoản mà còn nâng cao hiệu quả sinh lời của Chi nhánh.
Trong những năm gần đây, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội (NHĐT & PT HN) đã không ngừng cải thiện khả năng tài chính và thúc đẩy tăng trưởng Ngân hàng đã mở rộng cả về số lượng và chất lượng sản phẩm dịch vụ, đồng thời gia tăng thị phần, từ đó khẳng định vị trí và nâng cao tính cạnh tranh trên địa bàn.
Chi nhánh đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn bằng cách triển khai nhiều sản phẩm mới, bao gồm tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng và phát hành giấy tờ có giá Những sản phẩm này không chỉ mang lại hàm lượng công nghệ cao mà còn cung cấp nhiều tiện ích cho khách hàng, giúp Chi nhánh duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hàng năm.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội (NHĐT & PT HN) đã phát triển nhiều hình thức tín dụng đa dạng như tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn, đồng tài trợ, tín dụng dự phòng, tài trợ thương mại và cho vay tiêu dùng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Nhờ đó, dư nợ tín dụng của Chi nhánh không ngừng tăng trưởng cả về chất lượng và số lượng, đồng thời cơ cấu tín dụng cũng được điều chỉnh phù hợp với hoạt động của Ngân hàng thương mại.
Chi nhánh đã phát triển đa dạng các loại hình bảo lãnh, với chất lượng ngày càng được cải thiện, đặc biệt là các hình thức bảo lãnh truyền thống như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Những cải tiến này không chỉ mang lại hiệu quả và an toàn cho hoạt động của doanh nghiệp mà còn góp phần tăng tỷ trọng thu dịch vụ phí trong tổng thu nhập của Chi nhánh.
Trong những năm qua, NHĐT & PT HN đã đầu tư mạnh mẽ vào trang thiết bị và hệ thống công nghệ thông tin, bao gồm phần cứng, phần mềm và viễn thông Nhờ vào công nghệ hiện đại, Chi nhánh đã phát triển nhiều sản phẩm mới như thanh toán không dùng tiền mặt, thẻ, séc, homebanking và mibi-banking Sự đầu tư này không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn tăng cường sức cạnh tranh và uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng.
Chi nhánh đã phân công rõ ràng đầu mối triển khai các dịch vụ, giúp tăng cường hiệu quả trong công tác triển khai dịch vụ Ngân hàng Mô hình tổ chức và nguồn nhân lực được tối ưu hóa, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ.
Mô hình tổ chức hiện tại của chi nhánh đã đáp ứng yêu cầu của dự án hiện đại hóa, tuân thủ quy trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO 9000 Điều này góp phần đảm bảo triển khai và vận hành an toàn cho dự án hiện đại hóa tại chi nhánh, đặc biệt trong bối cảnh chi nhánh có mạng lưới kinh doanh và khối lượng chứng từ giao dịch lớn nhất toàn quốc.
Đội ngũ lãnh đạo tại Chi nhánh sở hữu phẩm chất chính trị vững vàng và năng lực chuyên môn cao, đảm bảo khả năng quản trị hiệu quả Tình hình nội bộ đoàn kết và thống nhất, cùng với khả năng chỉ đạo và tổ chức, giúp hoàn thành tốt các nhiệm vụ được giao.
Trong những năm gần đây, Chi nhánh đã tăng cường lực lượng lao động bằng cách tuyển dụng lao động trẻ mới tốt nghiệp từ các trường Đại học có năng lực và trình độ cao, kết hợp với đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm Ban lãnh đạo Chi nhánh luôn chú trọng đến việc đào tạo và bồi dưỡng năng lực, phẩm chất và đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên Hiện tại, tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học và trên đại học tại Chi nhánh đạt 73%.
Công tác giáo dục tư tưởng cho cán bộ được duy trì hiệu quả, tạo nền tảng vững chắc cho Chi nhánh phát huy nội lực Điều này giúp hoàn thành kế hoạch của Ngân hàng Nhà nước giao, đảm bảo an toàn trong mọi hoạt động và nâng cao vị thế của Ngân hàng Đầu tư.
& PT HN trên địa bàn Thủ đô. d Các yếu tố khác
Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh đối với DNXL
3.2.1 Xây dựng chiến lược nâng cao chất lượng bảo lãnh nói chung và bảo lãnh đối với DNXL nói riêng linh hoạt và thích hợp trong từng giai đoạn phát triển
Chiến lược nâng cao chất lượng bảo lãnh là yếu tố then chốt cho sự thành công của hoạt động này Để đạt hiệu quả cao, cần có một kế hoạch phù hợp, từ đó từng bước cải thiện chất lượng bảo lãnh tại Chi nhánh.
Chi nhánh cần xây dựng chiến lược phát triển nghiệp vụ bảo lãnh khả thi với các mục tiêu cụ thể trong ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, phù hợp với khả năng thực tế của mình Việc đề ra mục tiêu quá xa hoặc quá chung chung có thể gây khó khăn trong việc thực hiện bảo lãnh, dẫn đến không hoàn thành nhiệm vụ và cản trở sự phát triển của nghiệp vụ này Đồng thời, chiến lược cần dựa trên nghiên cứu nhu cầu và thị hiếu của thị trường, cũng như xem xét khả năng phát triển của các doanh nghiệp trong tương lai để xây dựng các mục tiêu phù hợp cho hoạt động bảo lãnh.
3.2.2 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng Đây là một trong những nội dung trọng tâm trong phương hướng phát triển hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh Như đã phân tích, bảo lãnh trong lĩnh vực xây lắp của NHĐT & PT HN vẫn chủ yếu tập trung cho đối tượng khách hàng khu vực Nhà nước, các Tổng công ty lớn, có mối quan hệ tín dụng mật thiết với Ngân hàng. Để mở rộng đối tượng khách hàng được bảo lãnh, Chi nhánh cần phải thực hiện những giải pháp sau:
Nghiên cứu tập tính và động cơ của khách hàng trong việc lựa chọn ngân hàng là rất quan trọng Các yếu tố như mức phí bảo lãnh, uy tín của bên bảo lãnh, dịch vụ kèm theo và thái độ phục vụ khách hàng cần được phân tích để xác định yếu tố nào có ảnh hưởng lớn nhất đến từng nhóm khách hàng cụ thể.
Đánh giá khả năng cung ứng và phân tích điểm mạnh, điểm yếu trong hoạt động bảo lãnh của ngân hàng và các đối thủ cạnh tranh là rất quan trọng Dựa trên thông tin thu thập được, chi nhánh có thể xác định những phân đoạn thị trường chưa được khai thác để chiếm lĩnh, đồng thời xây dựng chiến lược cạnh tranh hiệu quả.
Đa dạng hóa thị trường không đồng nghĩa với việc bỏ qua thị trường truyền thống; thay vào đó, ngân hàng cần xây dựng kế hoạch ưu đãi cụ thể cho từng nhóm khách hàng trong từng giai đoạn phù hợp.
- Định kỳ tổ chức Hội nghị khách hàng để quảng bá sản phẩm mới, đồng thời tiếp nhận thông tin phản hồi từ phía khách hàng.
- Xem công tác tư vấn khách hàng như một hình thức quảng bá và tìm kiếm khách hàng hữu hiệu nhất.
3.2.3 Hoàn thiện chính sách phí bảo lãnh
Chính sách phí bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh Một chính sách hợp lý không chỉ đảm bảo lợi nhuận cho Ngân hàng mà còn cân bằng giữa lợi ích và rủi ro, đồng thời khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ Hơn nữa, chính sách phí còn là công cụ marketing hiệu quả cho hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Việc xây dựng biểu phí bảo lãnh chi tiết cho từng loại hình sẽ giúp Chi nhánh cạnh tranh tốt hơn với các Ngân hàng khác.
Chính sách phí của các ngân hàng thương mại Việt Nam, bao gồm Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội, hiện nay chủ yếu được xây dựng dựa trên biến động thị trường và sự so sánh với các ngân hàng khác, thiếu phương hướng căn bản Các điều chỉnh phí thường mang tính thụ động, chịu ảnh hưởng từ các yếu tố ngoại lai Hơn nữa, chính sách về phí vẫn được xem là thứ yếu, với công tác theo dõi và thống kê chưa đầy đủ, thiếu tính hệ thống và phương pháp Điều này dẫn đến việc thiếu công cụ điều chỉnh phí theo diễn biến thị trường và tiêu chí đánh giá mức độ tác động đến dịch vụ.
Trong thời gian tới, NHĐT & PT HN cần chuyên nghiệp hoá công tác xây dựng mức phí bảo lãnh, dựa trên biến động của cả yếu tố ngoại và nội Mức phí bảo lãnh cần phản ánh sự khác biệt về mức độ rủi ro giữa các hình thức bảo lãnh và phải được áp dụng phù hợp với từng loại khách hàng, xem xét tín nhiệm, tài sản bảo đảm, giá trị và tính chất khoản bảo lãnh Đồng thời, cần có sự phối hợp thống nhất giữa các Chi nhánh trên cùng địa bàn để phục vụ khách hàng hiệu quả Điều này sẽ giúp NHĐT & PT HN thiết lập mức phí hợp lý, đảm bảo chất lượng hoạt động bảo lãnh và cân bằng lợi ích giữa Ngân hàng và khách hàng, từ đó tạo nền tảng vững chắc cho chính sách phí của Ngân hàng.
3.2.4 Kiên quyết thực hiện quy định về tài sản bảo đảm
Hầu hết khách hàng vay vốn cho thi công xây lắp có nguồn vốn chủ sở hữu thấp, dẫn đến giá trị tài sản bảo đảm nhỏ trong khi nhu cầu vay lại cao Dù vậy, một số ngân hàng vẫn thực hiện bảo lãnh cho khách hàng mà không cần biện pháp bảo đảm bổ sung Để đảm bảo an toàn cho việc bảo lãnh, chi nhánh ngân hàng cần kiên quyết yêu cầu, hướng dẫn và phối hợp với khách hàng để áp dụng giá trị khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành chờ thanh toán làm tài sản bảo đảm.
Mức độ ký quỹ trong bảo lãnh phụ thuộc vào loại hình thức bảo lãnh và xếp hạng doanh nghiệp Doanh nghiệp xếp loại A có thể không cần ký quỹ khi sử dụng bảo lãnh dự thầu Ngân hàng có thể linh hoạt kết hợp ký quỹ với các biện pháp bảo đảm tài sản khác Hồ sơ về tài sản bảo đảm cần được kiểm tra kỹ lưỡng, bao gồm xác nhận của cơ quan công chứng, giữ bản gốc giấy tờ sở hữu, giấy nộp thuế trước bạ, giấy cấp đất và cam kết thế chấp tài sản Việc đánh giá tài sản thế chấp cần phải đảm bảo giá trị hiện tại và dự đoán biến động.
3.2.5 Thực hiện nghiêm ngặt quy trình bảo lãnh
Quy trình bảo lãnh được thiết lập và áp dụng đồng nhất trong tất cả các giai đoạn của quá trình bảo lãnh, từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, ra quyết định bảo lãnh, phát hành thư bảo lãnh đến việc xử lý và theo dõi sau bảo lãnh Quy trình này cụ thể hóa từng bước và điều kiện cần tuân thủ trong mỗi nghiệp vụ bảo lãnh, đồng thời quy định rõ trình tự tác nghiệp và trách nhiệm của các cán bộ thực hiện bảo lãnh từ đầu đến cuối.
Việc bảo lãnh liên quan trực tiếp đến cấp tín dụng, do đó Chi nhánh cần thận trọng trong việc xem xét phát hành thư bảo lãnh Cần đánh giá khả thi nguồn vốn thanh toán công trình, điều kiện năng lực và hiệu quả phương án thi công của Doanh nghiệp ngay từ đầu Thực hiện nghiêm ngặt quy trình bảo lãnh là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn tài chính.
Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tại NHĐT &
3.3.1 Kiến nghị đối với Quốc Hội.
Quốc Hội đã chỉ đạo sửa đổi và hoàn chỉnh các bộ luật liên quan đến công chứng, thế chấp và sở hữu tài sản Các vấn đề cần tập trung bao gồm cấp chứng thư sở hữu, chuyển nhượng, đăng ký, thế chấp và xác nhận thế chấp Ngoài ra, cần bổ sung và sửa đổi Luật doanh nghiệp để quy định rõ danh mục tài sản cầm cố, thế chấp, cùng với việc cho phép ngân hàng xử lý tài sản đã được cầm cố, thế chấp.
Quốc Hội đã đưa vào chương trình xây dựng pháp luật việc xem xét ban hành pháp lệnh về bảo lãnh, nhằm tiến tới xây dựng Luật bảo lãnh Pháp lệnh hoặc Luật bảo lãnh cần phải thể hiện những nội dung cơ bản sau đây:
Phòng Thương mại Quốc tế đã ban hành những quy ước thống nhất, bao gồm ấn phẩm số 458 năm 1978 về các quy tắc bảo lãnh theo yêu cầu và ấn phẩm số 510 Những quy định này phân tích rõ quyền lợi và nghĩa vụ của Bên bảo lãnh, Bên nhận bảo lãnh và Bên thứ ba nếu có, đồng thời quy định các chế tài xử phạt và cơ quan giải quyết tranh chấp.
- Những quy định trong Luật dân sự của nước ta, nội dung quy định về bảo lãnh và tái bảo lãnh.
- Những nội dung có liên quan đến bảo lãnh trong Luật các TCTD.
- Những quy định trong Nghị định giao dịch bảo đảm, Nghị định bảo đảm tiền vay, văn bản về cầm cố, thế chấp và bảo lãnh ngân hàng…
Việt Nam đã cam kết thực hiện các điều khoản trong Hiệp định thương mại Việt-Mỹ, cũng như các cam kết khi gia nhập WTO và AFTA, với sự chú trọng đặc biệt đến các quy định liên quan đến dịch vụ tài chính và nghiệp vụ bảo lãnh theo thông lệ quốc tế.
Luật và Pháp lệnh về bảo lãnh cần phải được xây dựng với sự chi tiết và cụ thể cao nhất Đồng thời, văn bản pháp lý này phải tuân thủ nghiêm ngặt các thông
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ và các Bộ, ngành.
Để thúc đẩy phát triển kinh tế, cần nhanh chóng sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, tập trung vào việc phát triển các Tổng công ty và doanh nghiệp lớn có vốn điều lệ trung bình, đảm bảo khả năng tự chủ về vốn Đồng thời, cần áp dụng các biện pháp hiệu quả để đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa và tái cơ cấu các doanh nghiệp Nhà nước kém hiệu quả, nhằm tập trung nguồn vốn Nhà nước vào những ngành nghề và lĩnh vực kinh tế trọng điểm.
Nhà nước cần triển khai các giải pháp hỗ trợ cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước, bao gồm việc giảm thuế lợi tức trong những năm đầu sau cổ phần hoá, miễn lệ phí trước bạ cho doanh nghiệp có tỷ lệ cổ phần bán ra công chúng cao, ưu tiên tín dụng cho doanh nghiệp cổ phần, và thúc đẩy phát triển thị trường chứng khoán Đồng thời, cần tiếp tục hoàn thiện các thị trường tiền tệ, thị trường vốn và thị trường tài chính để tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình này.
Bộ Tài chính cần chỉ đạo Tổng cục Thuế thực hiện kiểm tra chặt chẽ, yêu cầu các doanh nghiệp hạch toán đúng theo pháp lệnh kế toán thống kê Điều này nhằm đảm bảo rằng số liệu tài chính mà các doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng là trung thực và chính xác.
Chính phủ yêu cầu các Bộ, ngành thực hiện nghiêm túc quy chế đấu thầu theo tiêu chuẩn quốc tế, nhằm đảm bảo tiến độ cho các công trình có vốn đầu tư nước ngoài Điều này giúp tránh tình trạng chậm trễ do thiếu ngân sách hoặc chậm thanh toán, đảm bảo hiệu quả trong việc triển khai các dự án.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần tháo gỡ khó khăn khi bảo lãnh cho doanh nghiệp vượt quá 15% vốn tự có Giải pháp này nên được áp dụng cho các công trình và dự án lớn có tính chất trọng điểm quốc gia, cũng như các dự án được đánh giá có hiệu quả kinh tế xã hội cao.
Để giải quyết các vấn đề liên quan đến khoản thế chấp bất động sản của doanh nghiệp Nhà nước, cần áp dụng các giải pháp hiệu quả nhằm tháo gỡ vướng mắc Đồng thời, cũng cần chú trọng đến những khó khăn trong quá trình thế chấp đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việc này không chỉ giúp tăng cường tính thanh khoản của tài sản mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Doanh nghiệp Nhà nước trong lĩnh vực xây lắp đang gặp khó khăn do chính sách thuế và bảo hiểm xã hội (BHXH) khi còn nợ, vì họ thường bị thanh toán chậm và nhỏ giọt trong nhiều năm Mặc dù vậy, các doanh nghiệp này vẫn phải đảm bảo nộp BHXH và thuế đầy đủ.
Cần thiết lập cơ chế khuyến khích các doanh nghiệp trong nước đảm nhận vai trò tổng thầu khi đủ năng lực Hiện tại, nhiều nhà thầu Việt Nam, đặc biệt là các tổng công ty, có khả năng thi công nhưng vẫn phải làm thầu phụ cho các nhà thầu nước ngoài, dẫn đến việc quyền lợi của họ bị thiệt thòi và uy tín bị ảnh hưởng Đồng thời, cần có quy định về mức giá sàn để ngăn chặn tình trạng các doanh nghiệp trong nước bỏ thầu quá thấp, gây thua lỗ hoặc kéo dài thời gian thực hiện hợp đồng, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng các khoản bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng xây dựng.
Để nâng cao vị thế của các nhà thầu Việt Nam trên thị trường quốc tế, cần có cơ chế thành lập các liên doanh, liên kết giữa ngân hàng và nhà thầu Điều này sẽ đảm bảo sức mạnh cho các nhà thầu, với khả năng thi công vững chắc từ phía nhà thầu và nguồn tài chính, dịch vụ từ ngân hàng.
Cần thiết phải có cơ chế và chính sách mạnh mẽ hơn để giải phóng mặt bằng cho các dự án thi công và hình thành khu công nghiệp Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện dự án đúng tiến độ và hợp đồng, giúp các doanh nghiệp trong khu công nghiệp triển khai đúng thời hạn.