Mở rộng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Khái niệm Thực tế khơng có khái niệm chung cho tất quốc gia giới doanh nghiệp vừa nhỏ Nhưng phủ nhận vai trị đóng góp to lớn doanh nghiệp vào phát triển chung kinh tế Bởi thế, dựa vào đặc điểm, điều kiện kinh tế, môi trường kinh doanh mà nước xây dựng riêng cho số tiêu chí định để đưa khái niệm cụ thể loại hình DNV&N Nhìn chung, DNV&N phân loại dựa nhóm tiêu thức phổ biến: Tiêu chí định tính: tiêu chí dựa đặc trưng trình độ chun mơn hóa thấp, trình độ quản lý chưa chuyên nghiệp… Các tiêu chí phản ánh chất vấn đề khó xác định xác thực tế nên thường quốc gia lựa chọn Nó dùng làm sở tham khảo, kiểm chứng Tiêu chí định lượng: dựa tiêu số lao động, vốn đầu tư, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng….Các tiêu dùng độc lập hay kết hợp, số lao động hay vốn sản xuất tiêu phản ánh quy mô sử dụng yếu tố đầu vào; doanh thu, lợi nhuận giá trị gia tăng phản ánh kết đầu Hầu hết quốc gia giới phân loại DNV&N chủ yếu dựa tiêu chí định lượng: Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập Nước Canada Hồng Kông Indonesia Nhật Bản Malaixia Đài Loan Thái Lan Tiêu chí Số lao động, doanh thu Số lao động Số lao động, tổng giá trị tài sản, doanh thu Số lao động, vốn đầu tư Doanh thu, tỉ lệ góp vốn Số lao động, tổng giá trị tài sản, doanh thu Số lao động, Vốn đầu tư Việc đưa tiêu chí phân loại DNV&N nhằm hình thành khái niệm chung DNV&N cách quốc gia xác định số đối tượng cần ưu tiên tập trung hỗ trợ chiến lược phát triển giai đoạn Đặc biệt Việt Nam DNV&N không ngừng phát triển số lượng chất lượng Theo Nghị định số 90/2001/NĐ-CP trợ giúp phát triển DNV&N ban hành ngày 23/11/2001 thì: “DNV&N sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng, số lao động trung bình năm khơng q 300 người Căn vào tình hình ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói trên.” Quy định xây dựng xuất phát từ giới hạn chung, tiêu chuẩn chung giới đồng thời phù hợp với đặc điểm riêng biệt, điều kiện kinh tế đường lối sách quan điểm phát triển kinh tế nhiều thành phần nước ta 1.1.2 Đặc điểm Thứ nhất, DNV&N chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, cấu tổ chức gọn nhẹ, linh hoạt, động, nhạy bén, dễ thích ứng với biến động kinh tế thị trường Có máy sản xuất quản lý gọn nhẹ, hiệu quả, nên định đưa cách nhanh chóng thống từ góp phần tiết kiệm Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập chi phí hành chính, tăng doanh thu lợi nhuận cho doanh nghiệp Đây đặc điểm bật tạo nên lợi DNV&N Cũng đặc trưng quy mô, cấp quản trị trung gian khơng nhiều, chủ doanh nghiệp nhanh chóng nắm bắt thông tin chủ động việc định mà DNV&N linh hoạt điều chỉnh mục tiêu, chiến lược khẩn trương từ định sang hành động Chính nhờ điều DNV&N dễ dàng thích nghi với biến đổi mơi trường, điều kiện kinh doanh để tham gia vào lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp lớn khơng muốn tham gia chưa thể xâm nhập Nó tạo nên lượng cung hàng hóa dịch vụ phong phú đa dạng đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu sản xuất tiêu dùng dù nhỏ tầng lớp xã hội Do việc mở rộng TDNH cho doanh nghiệp dễ dàng giúp cho NH phân tán rủi ro Thứ hai, DNV&N có vốn đầu tư khơng lớn, khả thu hồi vốn nhanh Để thành lập doanh nghiệp đòi hỏi vốn đầu tư ban đầu khơng lớn điều xuất phát từ đặc điểm riêng có loại hình doanh nghiệp Theo kết điều tra DN Tổng cục Thống kê Ngân hàng Thế giới tiến hành cho thấy: Việt Nam, DN nhỏ siêu nhỏ có quy mơ vốn tỷ đồng chiếm tỷ lệ cao, tới 41,8%, từ 1-5 tỷ đồng chiếm 37,03 % 8,18 % DN có vốn từ 5-10 tỷ đồng, bình quân số vốn DNV&N khoảng 1.800 triệu đồng Sự chênh lệch vốn DNN&V với DN lớn DN Nhà nước đáng kể Nếu chia tỷ lệ bình quân DN có tỷ đồng vốn, với DN Nhà nước số 167 tỷ đồng với DN có vốn đầu tư nước ngồi 134 tỷ đồng vốn… DNV&N thường có chu kỳ sản xuất ngắn, việc tăng tốc độ luân chuyển vốn, tăng tốc độ vịng quay vốn khơng giúp cho thân doanh nghiệp việc quay vòng vốn đầu tư vào cơng nghệ tiến mà cịn ưu việc dễ dàng nhận nguồn vốn tài trợ từ NH Khi NH mở rộng TD cho DNV&N có khả thu hồi vốn Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập nhanh chóng tiếp tục tái cấp TD để đầu tư vào chu kì kinh doanh tiếp theo, qua giúp NH phân tán rủi ro Tuy nhiên DN thường có chu kỳ kinh doanh diễn biến theo mùa tạo nên không ổn định nên việc lập chiến lược phát triển dài hạn DN thường không trọng không rõ ràng, ảnh hưởng tới khả kế hoạch trả nợ Thứ ba, DNV&N có lực tài thấp Cũng xuất phát từ đặc điểm vốn đầu tư ban đầu khơng lớn, điều tạo nên ưu định cho DNV&N đồng thời hình thành nên cản trở trình hoạt động kinh doanh DN Chủ yếu xuất phát từ khu vực kinh tế tư nhân quy mô vốn lượng lao động nhỏ điều gây khó khăn cho DNV&N việc tiếp cận vốn nói chung nguồn vốn TDNH nói riêng Khơng DN tiến hành hoạt động với đồng vốn tự có mà ln cần có hỗ trợ, cần phải vay NH tổ chức tín dụng khác Theo nguyên tắc đảm bảo an tồn, phịng ngừa rủi ro q trình cấp tín dụng, NH xem xét cân nhắc vốn tự có DN với vốn DN xin vay, DN để có khoản tín dụng cần đảm bảo lượng định vốn chủ sở hữu tham gia vào phương án, dự án sản xuất kinh doanh DNV&N nguồn vốn lại Khơng gặp khó khăn với nguồn vốn từ phía NH mà khả tài hạn chế, quy mô kinh doanh không lớn DNV&N lại gặp nhiều khó khăn việc huy động vốn thị trường Chính phần lớn DNV&N ln tình trạng thiếu vốn Vốn thiếu dẫn đến hạn chế việc thực triển khai nắm bắt hội kinh doanh lớn, hạn chế việc đổi kỹ thuật, cơng nghệ, máy móc thiết bị Thứ tư, DNV&N có trình độ kỹ thuật, cơng nghệ thấp, máy móc thiết bị lạc hậu, hạ tầng sở phục vụ sản xuất kinh doanh nhiều hạn chế Bên cạnh mạnh nêu phần trên, trạng cơng nghệ máy móc thiết bị sở hạ tầng thấp điều dễ nhận thấy phần Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập lớn DNV&N Việc sử dụng kỹ thuật công nghệ lạc hậu, chậm đổi đại hóa dây chuyền sản xuất kéo theo hiệu sử dụng vốn thấp, đồng thời chi phí sản xuất tăng Đặc biệt Việt Nam vấn đề thể rõ Theo số liệu thống kê cho thấy phần lớn công nghệ mà DNV&N Việt Nam sử dụng lạc hậu hàng chục năm, có vài chục năm: 76% thiết bị máy móc thuộc năm 50-60, 70% khấu hao hết, gần 50% máy móc cũ tân trang dùng lại Trình độ kỹ thuật, công nghệ xem xét qua việc trang bị tài sản cố định doanh nghiệp mức thấp, bình quân lao động đạt 152,7 triệu đồng giá trị tài sản cố định đầu tư dài hạn Số doanh nghiệp có giá trị tài sản cố định tỷ đồng chiếm tới 86% tổng số doanh nghiệp Tỷ lệ đổi trang thiết bị trung bình hàng năm Việt Nam mức 5-7% so với 20% giới Tình trạng khiến doanh nghiệp chưa đủ lực tạo sản phẩm có chất lượng cao có khả cạnh tranh thắng lợi (ngay thị trường nội địa) bất lợi lớn DN muốn tiếp cận với nguồn vốn vay từ NH Thứ năm, DNV&N có lực quản lý trình độ lao động cịn hạn chế Năng lực ban lãnh đạo vô quan trọng việc lập chiến lược phát triển, định hướng kinh doanh quản lý DN Nhưng thực tế cho thấy phần lớn chủ DNV&N thường kỹ sư kỹ thuật viên tự đứng thành lập vận hành DN Họ vừa người quản lý lại vừa tham gia trực tiếp vào sản xuất nên mức độ chun mơn hóa quản lý khơng cao Theo số liệu thống kê, DNV&N nước ta có tới 55,63% số chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp phổ thơng cấp Cụ thể, số người tiến sỹ chiếm 0,66%; thạc sỹ 2,33%; tốt nghiệp đại học 37,82%; tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%; tốt nghiệp trung học chun nghiệp chiếm 12,33% 43,3% có trình độ thấp Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập Xét trình độ người lao động, đứng phương diện lợi ích xã hội DNV&N mang lại cơng ăn việc làm cho số lượng lớn người lao động đứng lợi ích DN vấn đề DN cần phải quan tâm đến Có tới 63% DN vướng phải chuyện khơng tuyển dụng người tài, 55% khó khăn việc giữ chân người giỏi… Nguyên nhân tình trạng DN không đủ khả việc cạnh tranh với DN lớn việc thuê lao động có tay nghề cao hạn chế tài chính, định kiến thân người lao động, họ cho hội để phát triển DN thấp làm cho nhiều lao động có kỹ không muốn làm việc cho DN khu vực Đội ngũ lao động DNV&N phần đơng có trình độ văn hóa cấp II (40-45%), trình độ trung học trở lên 20-30%, trình độ tiểu học chưa biết chữ lớn 25-30% Kỹ tay nghề đội ngũ lao động khơng cao, số lao động có tay nghề đơn giản, chưa qua đào tạo bình quân chiếm 60-70%, số lớn Những nguyên nhân khiến DN gặp khó khăn việc tạo lập chỗ đứng nâng cao sức cạnh tranh giai đoạn 1.1.3 Vai trò DNV&N kinh tế thị trường Ở kinh tế quốc gia hay lãnh thổ, DNV&N giữ vai trị với mức độ khác nhau, song nhìn chung có số vai trò tương đồng sau: Thứ nhất, DNV&N giữ vai trò quan trọng kinh tế Các DNV&N thường chiếm tỷ trọng lớn, chí áp đảo tổng số doanh nghiệp Vì thế, đóng góp họ vào tổng sản lượng tạo việc làm đáng kể Với đặc thù riêng DNV&N tồn ngành nghề, thành phần kinh tế hoạt động lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Ngay kinh tế phát triển giới Mỹ DNV&N chiếm 97% cơng ty xuất khẩu, đóng góp 29% tổng giá trị xuất Đây điểm quan trọng biết suốt 10 năm qua, Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập Mỹ, xuất đóng góp khoảng 25% vào tăng trưởng kinh tế tạo khoảng 12 triệu công ăn việc làm Đối với Việt Nam số lượng DNV&N không ngừng phát triển theo thời gian Kết điều tra Tổng cục Thống kê cho thấy, DNV&N chiếm tới 99% số lượng sở sản xuất kinh doanh nước, 25% tổng đầu tư xã hội thu hút khoảng 77% lực lượng lao động phi nông nghiệp Không tăng lên số lượng mà DNV&N có bước phát triển chất Nếu năm 2006 DNV&N đóng góp khoảng 25% tổng sản phẩm xã hội (GDP) đến năm 2007 số lên tới 40% GDP Không tỷ trọng DNV&N tham gia vào ngành sản xuất lớn công nghiệp chế biến chiếm 86%, công nghiệp khai thác mỏ khoảng 84%, sửa chữa lắp ráp khí nhỏ, mơ tơ-xe máy đồ dùng chiếm 93%, phân phối điện, khí đốt nước khoáng chiếm 93% Ở phần lớn kinh tế, DNV&N nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ thời điểm cho phép kinh tế có ổn định Vì thế, DNV&N ví giảm sóc cho kinh tế Những điều cho thấy DNV&N ngày giữ vị trí quan trọng kinh tế quốc gia nói chung Việt Nam nói riêng Việc tạo điều kiện thuận lợi cho DN phát triển điều vô cần thiết đặc biệt giai đoạn Thứ hai, DNV&N góp phần làm động kinh tế DNV&N có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh hoạt động (xét mặt lý thuyết) Với số lượng lớn không ngừng gia tăng hoạt động nhiều lĩnh vực DNV&N tạo nên linh hoạt kinh doanh đồng thời tạo nên môi trường cạnh tranh sôi động Trước sức ép khối lượng lớn DN thị trường DN phải tích cực nâng cao lực quản lý, đổi công nghệ, trọng sử dụng nguồn nhân lực có Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập chất lượng cải thiện văn hóa doanh nghiệp, nhờ doanh nghiệp bền vững mơi trường cạnh tranh quốc tế Đặc biệt giai đoạn Việt Nam gia nhập WTO DN phải đối mặt với áp lực cạnh tranh lớn, địi hỏi DN cần có linh hoạt động hoạt động kinh doanh có chỗ đứng vững Thứ ba, DNV&N cánh tay đắc lực hỗ trợ cho DN lớn Các DNV&N tạo nên ngành công nghiệp phụ trợ quan trọng việc chun mơn hóa sản xuất vài chi tiết dùng để lắp ráp thành sản phẩm hoàn chỉnh Vừa tham gia thực hợp đồng gia cơng, hình thành nên mối quan hệ phân cơng chun mơn hóa, làm tăng suất lao động, tính đồng đại hóa sản xuất vừa tham gia giữ vai trò kênh phân phối hàng hóa hiệu cho DN lớn Nhờ tổng chi phí sản xuất kinh doanh, chi phí lưu thơng hàng hóa DN lớn nói riêng kinh tế nói chung giảm đáng kể DN lớn biết sử dụng, liên kết cách hiệu với DNV&N Với đóng góp DNV&N góp phần hỗ trợ đáng kể cho hoạt động DN lớn Thứ tư, DNV&N trụ cột kinh tế địa phương Nếu doanh nghiệp lớn thường đặt sở trung tâm kinh tế đất nước, DNV&N lại có mặt khắp địa phương người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng tạo công ăn việc làm địa phương Phần lớn DNV&N xuất phát từ thành phần kinh tế tư nhân cần số vốn đầu tư khơng lớn, lý có nhiều DN đặt trụ sở nhà xưởng khắp nơi lãnh thổ, từ thành thị đến nông thôn, vùng sâu, vùng xa Với việc am hiểu đặc điểm kinh tế - xã hội địa phương DN khai thác tiềm mạnh vùng bên cạnh DN góp phần đa dạng hóa ngành nghề, trì phát triển làng nghề thủ cơng truyền thống Qua giúp nâng cao đời sống, trình độ phát triển địa phương Cùng với hạn chế Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập tình trạng cân đối trình độ phát triển kinh tế, văn hóa xã hội, vùng, thành thị nông thôn Thứ năm, DNV&N tạo số lượng lớn công ăn việc làm cho người lao động, từ góp phần tăng thu nhập dân cư, ổn định xã hội Vấn đề việc làm vấn đề thiết quốc gia DNV&N ln cửa ngõ đón nhận lực lượng nhân công trước bị gạt bỏ kinh tế Nếu Mỹ, DNV&N chiếm tới 99,7% lực lượng sử dụng lao động, tạo công ăn việc làm cho nửa số người Mỹ không làm việc nhà nước hàng năm tạo thêm 60% đến 80% số công ăn việc làm (ngồi phủ) Việt Nam DNV&N thu hút 77% lượng lao động Theo đề án Chính phủ, đến năm 2010 nước có 500.000 DNV&N phấn đấu tạo việc làm cho khoảng 20 triệu lao động Đây điều có ý nghĩa to lớn mặt phúc lợi xã hội Việc tạo việc làm cho lượng lớn lao động khơng hạn chế tình trạng thất nghiệp mà cịn góp phần tăng thu nhập dân cư từ tiến tới xóa đói giảm nghèo, phòng tránh tệ nạn xã hội Như vậy, DNV&N loại hình mang tính xã hội hóa cao cần có hỗ trợ khuyến khích tạo điều kiện phát triển 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNV&N 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định quay trở lại người sở hữu lượng giá trị lớn ban đầu Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng với cá nhân, doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác xã hội, ngân hàng giữ vai trị vừa người vay vừa người cho vay Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp chủ yếu cho vay, ngân hàng chuyển quyền sử dụng vốn cho doanh nghiệp khoảng Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22 Chuyên đề thực tập thời gian định theo thỏa thuận, doanh nghiệp phải có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán 1.2.1.2 Đặc điểm Thứ nhất, TDNH cung cấp lượng giá trị giá trị dựa sở lòng tin Ở ngân hàng tin tưởng vốn vay sử dụng hiệu sau thời gian định có khả trả nợ Cơ sở tin tưởng bắt nguồn từ uy tín người vay, từ giá trị tài sản đảm bảo từ bảo lãnh bên thứ ba Thứ hai, TDNH có tính hồn trả Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị Trong đó, giá trị hoàn trả khoản vay phải lớn giá trị ban đầu, lượng chênh lệch giá phải trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Trong quan hệ TDNH tiền vay cấp sở hồn trả vơ điều kiện Thứ ba, TDNH có tính thời hạn Đó thỏa thuận NH bên vay thời gian sử dụng lượng vốn vay, đảm bảo cho phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng Thứ tư, TDNH có tính rủi ro Bởi TDNH ln phải đối mặt với tình trạng thơng tin khơng cân xứng NH bên vay dẫn đến rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch 1.2.1.3 Phân loại TDNH Phân loại TDNH việc xếp khoản tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại có sở khoa học tiền đề để thiết lập qui trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại tín dụng dựa vào cứ: a Theo mục đích - Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại: loại cho vay ngắn hạn bổ sung Nguyễn Ngọc Bích Lớp NHD – CD 22