CĐTTTN Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động chuyển tiền điện tử tại NHNNPTNT Nam Hà Nội

1 Lời nói đầu I Tính cấp thiết đề tài: Tốc độ phát triển vũ bão ngành công nghệ thông tin đem lại cho người tiến vượt bậc đời sống kinh tế - xã hội Dặc biệt với phát triển nhanh chóng kinh tế giới năm qua xu hướng khu vực hố, tồn cầu hố trở thành xu tất yếu khách quan Viêt Nam khơng nằm ngồi xu với việc tham gia vào tổ chức, diễn đàn kinh tế khu vực quốc tế, hiệp đinh thương mại song phương đa phương Hội nhập kinh tế quốc tế bước đắn mở cho Việt Nam hội mới, tạo điều kiện cho Việt Nam khơng ngừng nâng cao vị trường quốc tế, sở tiếp thu ứng dụng khoa học công nghệ, chế quản lý nước phát triển.Tuy nhiên hội nhập kinh tế đặt Việt Nam trước thách thức lớn cần giải quyết, đặc biệt lĩnh vực tài ngân hàng lĩnh vực có vai trò định mức độ hội nhập kinh tế Từ trước đến nay, hệ thống ngân hàng coi hệ tuần hoàn kinh tế Hệ thống ngân hàng hoạt động thông suốt, lành mạnh tiền đề để nguồn tài ln chuyển, sử dụng có hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững.Trong năm vừa qua ngành ngân hàng có bước phát triển lượng chất Trong trình hội nhập kinh tế, mức độ cạnh tranh ngân hàngtrong nước nước gay gắt đặt ngân hàng trước lựa chọn: Tồn hay không tồn Muốn tồn phát triển ngân hàng không ngừng đổi cải cách, đặc biệt nâng cao lực quản lý lĩnh vực ngân hàng, tăng cường hợp tác quốc tế giưac ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ hoạt động mang lại nguồn lợi nhuận khổng lồ Để phát triển hội nhập với kinh tế khu vực gới, việc đầu tư đổi đại hố cơng nghệ tốn cơng nghệ ngân hàng điều kiện tiên Dịch vụ toán điện tử trở nên phát triển giới Tuy nhiên dịch vụ toán điện tử nước ta nói chung, ngân hàng nói riêng bước tiếp cận ban đầu, nhiều vấn đề phải làm Mặt khác với mục tiêu ngân hàng nỗ lực đổi công nghệ áp dụng dịch vụ ngân hàng tiên tiến việc nâng cao chất lượng hoạt động chuyển tiền điện tử ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội đòi hỏi khách quan Xuất phát từ lý kết hợp với tình hình thực tế đơn vị thực tập mà đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động chuyển tiền điện tử NHNo&PTNT Nam Hà Nội” chọn làm nội dung để nghiên cứu khố luận II Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hố lý luận hoạt động chuyển tiền điện tử ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá cơng tác toán chuyển tiền điện tử NHNo&PTNT Nam Hà Nội - Đề xuất giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động chuyển tiền điện tử III Đối tượng phạm vi thời gian nghiên cứu: Phân tích làm sáng tỏ mặt lý luận hoạt động chuyển tiền điện tử, đánh giá thực trạng toán chuyển tiền điện tử NHNo&PTNT Nam Hà Nội, từ dưa kién nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động CTĐT, phục vụ tốt cho nhu ccàu phát triển kinh tế (không xét đến dịch vụ toán mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng) Thời gian nghiên cứu từ năm 2002-2003 IV Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp phân tích, phưong pháp vật biện chứng, vật lịch sử phương pháp so sánh, phân tích thống kê làm công cụ chủ đạo để thực đề tài Cấu trúc khố luận: Ngồi phần mở đầu kết luận, danh mục danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận bao gồm chương sau: - Chương 1: Lý luận chung hoạt động CTĐT qua ngân hàng - Chương 2: Chuyển tiền điện tử với hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Nam Hà Nội - Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động CTĐT Chương lí luận chung hoạt động chuyển tiền điện tử qua ngân hàng 1.1 khái niệm vai trò chuyển tiền điện tử nhtm 1.1.1 Khái niệm chuyển tiền điện tử a Khái niệm toán vốn ngân hàng Ngân hàng trung gian tài lớn nhấtcủa kinh tế, nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đa dạng phong phú Dù hoạt động hình thức kết thúc việc tốn tốn tốn chức quan trọng ngân hàng Tuỳ thuộc vào mối liên hệ ngân hàng( hệ thống hay khác hệ thống) mà ngân hàng áp dụng cac phương thức toán khác Hiện tốn vơn ngân hàng thực theo năm phương thức chủ yếu sau: - Thanh toán liên hàng hệ thống - Thanh toán bù trừ khác hệ thống - Thanh toán uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ - Thanh toán qua tài khoản tiền gửi ngân hàng Nhà nước - Mở tài khoản lẫn để tốn • Thanh toán liên hàng Thanh toán liên hàng quan hệ toán chi nhánh ngân hàng nội hệ thống phát sinh sở nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng có mở tài khoản tiền gửi tốn chi nhánh ngân hàng khác nghiệp vụ chuyển tiền, điều hoà vốn nội hệ thống ngân hàng Tuỳ theo đặc điểm điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin riêng mà ngân hàng xây dựng cho hệ thống tốn cách thích hợp Có hệ thống ngân hàng tổ chức hệ thống tốn liên hàng tồn hệ thống có số hệ thống ngân hàng, bên cạnh hệ thống TTLH tồn hệ thống cịn thiết lập thêm hệ thống TTLH nội tỉnh để phục vụ cho việc toán chi nhánh ngân hàng tỉnh, thành phố thực kiểm soát, đối chiếu liên hàng nội tỉnh theo uỷ quyền cấp TƯ Hiện Việt Nam có hệ thống toán liên hàng sau: - Hệ thống toán liên hàng NHNN - Các hệ thống toán liên hàng NHTM NN - Các hệ thống toán NHTM cổ phần - Các hệ thống toán chi nhánh NH nước ngồi - Hệ thống tốn kho bạc Nhà nước Trong toán liên hàng tiến hành nghiệp vụ toán liên hàng theo uỷ nhiệm chi hệ thống toán liên hang mà họ tham gia nên khơng phải trực tiếp tốn vốn với Việc toán vốn đơn vị ngân hàng thơng qua kiểm sốt, đối chiếu liên hàng theo dõi số dư tài khoản liên hàng di, liên hàng đến đơn vị liên hàng trung tâm toán ( toán liên hàng toàn hệ thống ) Và chi nhánh ngân hàng cấp tỉnh ( toán liên hàng nội tỉnh).Như đơn vị ngân hàng tham gia tốn liên hàng khơng phải đơn vị kinh tế hạch toán độc lập đơn vị hạch tốn nội phải có đầy đủ vốn để đảm bảo hoạt động tốn liên hàng nói riêng Trường hợp thiếu vốn phải nhận vốn điều hồ hệ thống phải chịu chi phí trả lãi nhận điều hồ • Thanh tốn bù trừ ngân hàng Thanh toán bù trừ ngân hàng (TTBT) phương thức toán vốn ngân hàng thực cách bù trừ tổng số phải thu, phải trả để toán số chênh lệch ( kết bù trừ) TTBT phát sinh sở khoản tiền hàng hoá, dịch vụ khách hàng mở tài khoản ngân hàng khác toán vốn thân ngân hàng TTBT áp dụng ngân hàng khác hệ thống với áp dụng đơn vị ngân hàng thuộc hệ thống ngân hàng Tuỳ thuộc vào phương pháp trao đổi chứng từ, chuyển số liệu mà có chế TTBT sở chứng từ giấy (TTBT giấy) TTBT điện tử Đối với chứng từ giấy, ngân hàng, tổ chức tín dụng Kho Bạc Nhà nước, kể đơn vị trực thuộc phép làm dịch vụ toán tham gia TTBT gọi ngân hàng thành viên Các ngân hàng thành viên phải mở tài khoản tiền gửi ngân hàng chủ trì Đối với TTBT khác hệ thống ngân hàng thành viên phải mở tài khoản tiền gửi ngân hàng chủ trì NHNN địa bàn Ngân hàng chủ trì chịu trách nhiệm tổng hợp kết toán bù ngân hàng thành viên Ngân hàng chủ trì quyền trích tài khoản tiền gửi ngân hàng thành viên để tốn TTBT tổ chức phạm vi địa bàn ( nội thành, nội thị đơn vị ngân hàng có cự li gần đẻ đảm bảo giao nhận chứng từ TTBT theo phiên giao dịch ngày), tổ chức TTBT theo khu vực hay toàn quốc Hiện trình độ phát triển cơng nghệ thơng tin,các ngân hàng thực TTBT với theo phương thức bù trừ điện tử thông qua hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng NHNN, theo NHTM phải mở tài khoản NHNN thực toàn giao dịch tốn ngân hàng qua tài khoản này.Nếu trước kia, hoạt động toán diễn ngân hàng tổ chức phân tán chi nhánh NHNN địa bàn việc thực từ khâu xử lý chứng từ đến khâu toán kết nối với tất thành viên Nhờ giúp cho NHNN ngân hàng thành viên hàng ngày nhận biết, kiểm tra tổng hợp tồn hoạt động tốn tồn hệ thống với ngân hàng khác cách nhanh chóng Vì ngân hàng cân đối nguồn vốn sử dụng cách kịp thời, cần thiết vay cho ngân hàng khác vay từ nâng cao hiệu sử dụng vốn tồn hệ thống • Thanh toán qua tài khoản NHNN Thanh toán qua tài khoản tiền gửi NHNN dược áp dụng ngân hàng khác hệ thống khác địa bàn mở tài khoản NHNN (cùng khác chi nhánh, sở giao dịch NHNN) Việc toán ngân hàng theo phương thức thực lần theo số tiền ghi bảng kê chứng từ toán.Ngân hàng bên trả tiền lập bảng kê kèm chứng từ gốc gửi đến NHNN nơi mở tài khoản u cầu NHNN trích tài khoản nhà nước tốn trả cho người thụ hưởng Nếu ngân hàng nguời thụ hưỏng ngân hàng người trả tiền mở tài khoản chi nhánh NHNN việc toán đơn giản, chi nhánh NHNN cần căc vào chứng từ gốc gửi đến để hạch toán vào tài khoản tiền gửi tương ứng.Nếu hai NHTM mở tài khoản chi nhánh NHNN khác chi nhánh NHNN phải vào chứng từ gốc để lập lệch chuyển tiền di nơi ngân hàng người thụ hưởng mở tài khoản Hiện NHNN xây dựng riêng hệ thống CTĐT nên việc toán theo phương thức trở nên đơn giản, nhanh chóng xác • Thanh tốn uỷ nhiệm thu hộ chi hộ Uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ phương thức toán áp dụng ngân hàng hệ thống khác hệ thống theo thoả thuận cam kết với nhau, ngân hàng thực thu hộ chi hộ cho ngân hàng sở chứng từ tốn khách hàng có mở tài khoản ngân hàng Để thực phương thức tốn hai ngân hàng phải tiến hành kí kết hợp đồng với để thống với nguyên tắc, thủ tục nội dung toán.Việc thu hộ, chi hộ hai ngân hàng tiến hành phạm vi khoản toán thoả thuận qui định hợp đồng • Mở tài khoản lẫn để tốn Phương thức áp dụng hai ngân hàng hệ thống khác hệ thống với điều kiện ngân hàng để hạch toán khoản toán qua lại hai ngân hàng ngân hàng phải đăng kí mẫu dấu chữ ký người có thẩm quyền lệnh tốn với Ngân hàng phát sinh nghiệp vụ tốn có trách nhiệm lập chứng từ toán (nếu tài khoản mình) Hoặc bảng kê có kèm theo chứng từ toán khách hàng (đối với khoản toán khách hàng) gửi tới ngân hàng có quan hệ tiền gửi để yêu cầu toán Trên năm phương thức mà ngân hàng sử dụng để toán cho , tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể mà ngân hàng lựa chọn cho phương thức tốn thích hợp Ngày nay, cùnh với phát triẻn khoa học kĩ thuật phần mềm toán đại đời hỗ trỡ đắc lực cho công tác tốn trở nên nhanh chóng xác Như vậy: Thanh tốn vốn ngân hàng nghiệp vụ toán qua lại cá ngân hàng nhằm tiếp tục trình hình tốn tiền xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân với mà họ không mở tài khoản ngân hàng toán vốn nội hệ thống ngân hàng” b Khái niệm toán CTĐT Thanh toán việc thực nghĩa vụ trả tiền chuyển tiền tổ chức cá nhân Hoạt động toán việc mở tài khoản, thực dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán việc mở tài khoản, sử dụng dịch vụ toán cuẩ người sử dụng dịch vụ tốn.Thanh tốn thực hình thai vơ đơn giản, tồn duới dạng trao đỏi vật chất hàng đổi hàng, chi trả tiền mặt người ta thực dịch vụ tốn hồn tồn phi vật chất: tốn điện tử.Thanh tốn điện tử thực thơng qua ngân hàng, ngân hàng cung ứng phương tiện toán, thực giao dịch toán quốc tế, thực thu hộ, chi hộ loại dịch vụ khác theo yêu cầu người thực dịch vụ toán Thanh toán liên hàng điện tử hay chuyển tiền điện tử (CTĐT) phương thức toán vốn đơn vị liên hàng hệ thống chương trình phần mềm chuyển tiền điện tử với trợ giúp hệ thống máy tính hệ thống mạng truyền tin nội Chuyển tiền điện tử áp dụng phương thức “Kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung” Do việc kiểm soát đối chiếu tập trung TTTT kết thúc ngày nên đảm bảo tất chuyển tiền kiểm soát trước trả tiền cho khách hàng, từ đảm bảo an tồn tài sản Theo văn qui trình nghiệp vụ CTĐT (ban hành theo định số 516 ngày 26/07/2000 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam) thì: “Chuyển tiền điện tử trình xử lý khoản chuyển tiền qua mạng máy tính, kể từ nhận lệnh chuyển tiền người phát lệnh đến hoàn tất việc toán cho người thụ huởng (đối với chuyển tiền Có) thu tiền từ người nhận lệnh (đối với lệnh chuyển Nợ) 1.1.2 vai trị tốn chuyển tiền điện tử Thanh toán ngân hàng qua chuyển tiền điện tử có vai trị quan trọng q trình ln chuyển vốn an tồn, nhanh chóng hiệu a Đối với khách hàng: Giúp thực việc tốn hộ cho khách hàng xác, an tồn, nhanh chóng hiệu Bằng khả nghề nghiệp chuyên môn cao trợ giúp phương tiện kỹ thuật đại, ngân hàng tốn cho khách hàng cách nhanh chóng, xác an tồn nhất, đồng thời cập nhật thường xuyên, liên tục số dư tài khoản, tình hình tốn ngân hàng Ngoài ra, khả nắm bắt tổng hợp thông tin kinh tế am hiểu nhiều lĩnh vực kinh doanh, ngân hàng tư vấn cho khách hàng cách làm ăn có hiệu b Đối với ngân hàng Thanh toán điện tử thực điều hồ vốn cách nhanh chóng nội hệ thống ngân hàng góp phần củng cố, phát triển mối quan hệ ngân hàng Thanh toán vốn ngân hàng có tác dụng điều hồ vốn nội hệ thống ngân hàng với nâng cao hiệu sử dụng vốn.Do nhu cầu vốn chủ thể kinh tế biến động nên không ngân hàng đảm bảo chắn lượng vốn đáp ứng tất nhu cầu phát sinh Chính mà ngân hàng thiếu vốn nhận điều chuyển ngân hàng thừa vốn, ngân hàng thừa vốn không lâm vào tinh trạng huy động nhiều không cho vay mà phải trả lãi tiền gửi cho khách ngân hàng thiếu vốn chịu lãi suất tiền cao 10 lãi suất huy động phải vay nóng tổ chức tín dụng khác để trì hoạt động kinh doanh Ngồi ngân hàng thừa vốn cịn tăng thêm thu nhập hưởng lãi suất điều hoà vốn Bằng việc thực dịch vụ tốn cho khách hàng, ngân hàng huy động khối lượng vốn lớn với chi phí thấp Thanh tốn vốn ngân hàng cịn góp phần củng cố phát triển mối quan hệ ngân hàng với họ tốn cách sịng phẳng nhanh chóng c Đối với kinh tế: Tăng nhanh tốc độ tập trung toán ngân hàng kinh tế quốc dân phát huy vai trò giám đốc kinh tế Thực tốt nhiệm vụ toán vốn ngân hàng góp phần thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt phát triển, giảm lưọng tiền mặt lưu thông, góp phần giảm chi phí lưu thơng xã hội như: in tiền, vận chuyển, bảo quản, cất giữ… tiền mặt, tạo điều kiện cho việc điều hành sách tiền tệ NHNN hạn chế rủi ro Hầu tất loại hình doanh nghiệp thực kinh doanh có tài khoản ngân hàng nên việc theo dõi tình hình tốn ngành nghề, lĩnh vực kinh tế khách hàng tồn kinh tế ngân hàng đánh giá ngành có khả phát triển từ tư vấn cho Chính phủ đầu tư vào lĩnh vực kinh tế đó, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Như thấy thực tốt cơng tác tốn chuyển tiền điện tử khơng có ý nghĩa to lớn toàn kinh tế, với ngân hàng mà cịn đem lại lợi ích cho tổ chức, cá nhân thực toán qua ngân hàng 1.2 Các pháp lý hoạt động ctđt