Báo cáo tài chính công ty cổ phần bất động sản dầu khí 1617327543

CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi BAO CAO TAI CHiNH DA DUOC KIEM TOAN Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 HA NOI, THANG 03 NAM 2021 Signature Not Verified Kỹ bởi: CÔNG TY CP BÁ ĐỘNG SẢN DẦU KHÍ Ký ngày: 26/3/2021 10:24:43 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHÍ Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội MỤC LỤC NOI DUNG TRANG BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC 02 - 03 BÁO CÁO KIÊM TOÁN ĐỘC LẬP 04 - 05 BANG CAN DOI KE TOAN 06 - 07 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH 08 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE 09 M.S RX 10 - 37 ZA BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52 Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC đính kèm Báo cáo tài cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2020 BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐỐC Chúng tôi, thành viên Ban Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Bắt động sản dầu khí (gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo với Báo cáo tài Cơng ty kiểm tốn cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Hội đồng quan tri va Ban Tổng giám đốc Các thành viên Hội đồng quản trị Ban Tổng giám đốc điều hành Công ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 đến ngày lập Báo cáo này, gồm: Hội đồng quản trị Ơng Thân Thế Sơn Chủ tịch Ơng Đồn Vũ Tiến Thành viên Bà Trần Thị Phương Hoa Thành viên Ông Lê Minh Đức Thành viên Ông Nguyễn Hoài Nam Thành viên Ban Tổng giám đốc Ơng Nguyễn Thái Hồng Tổng giám đốc (Bồ nhiệm ngày 01/08/2020) Ông Thân Thế Sơn Tổng giám đốc (Miễn nhiệm ngày 01/08/2020) Bà Trần Thị Phương Hoa Phó Tổng giám đốc (Quyết định nghỉ chế độ kể từ ngày 01/10/2020) việc lập trình bày báo cáo tài Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tổng giám đốc yêu cầu phải: - _ Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - _ Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; - _ Nêu rõ ngun tắc kế tốn thích hợp có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích báo cáo tài hay khơng; - _ Lập báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh; - _ Thiết kế thực hệ thống kiểm sốt nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày báo cáo tài hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận Ban Tổng giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo số kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Ban Tổng giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an tồn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác ee Ban Tổng giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chun tiền tệ Cơng ty kỳ, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến i Trách nhiệm Ban Tông giám độc CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN DAU KHi Dia chỉ: Số 52 Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC đính kèm Báo cáo tài Đống Đa, TP Hà Nội cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC (tiép theo) Ban Tông giám đôc xác nhận rắng Công ty tuân thủ yêu câu nêu việc lập báo cáo tài Thay mặt đại điện cho Ban Ti ong gidm đốc, CONG TY CO PHAN BAT BONG SAN DẦU KHÍ} —~ Nguyén Thai Hoang Tong Giam doc Hà Nội, ngày 24 thang 03 nam 2021 Ba CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ ĐỊNH GIÁ VIỆT NAM THÀNH VIÊN ĐỘC LẬP HÃNG KIỂM TOÁN LEA GLOBAL Since 2001 Chuyên ngịnh Kiểm tn, Định gió, Tư vốn tịi chính, kế toớn, thuế Số: ALO -21/BC-TC/VAE Hà Nội, ngày„Ÿ“† tháng 03 năm 2021 BAO CAO KIEM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Quý cỗ đông Hội đồng quản trị Ban Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Bắt động sản dầu khí Chúng tơi kiêm tốn báo cáo tài kèm theo Công ty Cổ phần Bắt động sản dầu khí (gọi tắt “Cơng ty”) lập ngày 24 tháng 03 năm 2021, từ trang 06 đến trang 37, bao gơm: Bảng cân đối kế tốn ngày 31/12/2020, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh báo cáo tài r cA RK K Trách nhiệm Ban Tông giám độc Ban Tổng giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng u gian lận nhằm lẫn z oA + oK z oA Trách nhiệm Kiém toan vién — Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng co — yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài đo gian Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội toán số liệu xét đoán kiểm lận nhằm lẫn Công ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài on Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiên kiêm tốn chúng tơi Trụ sở chính: Tầng 11 tịa nhà Sơng Đà Số 165, đường Cầu Giấy, quận Cầu Giấy, Hà Nội ĐT: 024 62 670 491/492/493 Fax: 024 62 670 494 Website: www.vae.com.vn Chỉ nhánh: Số 17/3 Nguyễn Huy Tưởng Phường 6, quận Bình Thạnh , TP Hồ Chí Minh DT: 028 6294 1117/6252 1818 Fax: 028 6294 1119 BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP ; - Y kiên Kiêm tốn viên (tiếp theo) Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty ngày 31/12/2020, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyên tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Vân đề khác Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Cơng ty kiêm tốn kiểm tốn viên doanh nghiệp kiêm toán khác với ý kiên kiêm tốn châp nhận tồn phân đơi với Báo cáo tài Đặng Thị Thu Hằng Giám đốc kiểm tốn Kiểm toán viên Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 1410-2018-034-1 „ CƠNG TY TNHH KIÊM TỐN VÀ ĐỊNH GIÁ VIỆT NAM STL Thay mặt đại diện cho Số Giấy CN DKHN kiểm toán: 3744-2021-034-1 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHÍ Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 TP Hà Nội Mẫu số B 01 - DN BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 12 nam 2020 A- TAI SAN NGAN HAN ` Ma Thuyết số minh Don vi tinh: VND 31/12/2020 01/01/2020 100 245.752.672.794 444.060.916.284 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 lll 112 79.715.586.358 6.564.196.208 73.151.390.150 74.269.295.720 11.249.341.390 63.019.954.330 I Đầu tư tài ngắn hạn 120 16.676.965.471 10.042.462.000 HI Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 130 131 1322 136 V6 81.185.395.279 77.148.817.291 2.432.678.244 13.979.210.865 (12.375.311.121) 50.421.693.901 36.449.104.781 3.096.100.484 23.251.799.757 (12.375.311.121) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 l4I — V”7 66.882.074.290 66.882.074.290 307.604.111.791 307.604.111.791 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tai san ngan han khac Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ 150 151 152 B - TÀI SẢN DÀI HAN Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 123 137 V'I V2 V43 V4 V.5 16.676.965.471 10.042.462.000 - - 1.292.651.396 186.319.697 286.235.942 1.723.352.872 6.981.516 286.235.941 200 89.611.804.471 91.790.653.140 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 210 216 10.654.851.332 10.654.851.332 10.654.851.332 10.654.851.332 H Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế IV Tai san dé dang dai han Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 227 228 229 240 242 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 250 253 VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước đài hạn 260 261 TỎNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 270 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Dự phịng phải thu dài hạn khó doi (*) Dự phịng giảm giá đầu tư tài dai han 153 219 254 V.II V.14 V.5 820.095.757 1.430.135.415 - V.II 46.446.394.545 42.439.369.000 47.061.049.361 (4.621.680.361) 4.007.025.545 4.119.592.206 (112.566.661) 14.731.598.319 14.731.598.319 47.202.751.131 43.178.525.590 45.695.576.633 (2.517.051.043) 4.024.225.541 4.119.592.206 (95.366.665) 13.726.608.410 13.726.608.410 V2 1.648.844.322 4.000.000.000 3.039.391.167 4.000.000.000 16.130.115.953 16.130.115.953 17.167.051.100 17.167.051.100 335.364.477.265 535.851.569.424 V.9 V§ V.1] (2.351.155.678) (Các thuyết từ trang 10 đến trang 37 phận hợp thành Báo cáo tài này) (960.608.833) - CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Dia chi: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội Mau sé B 01 - DN BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 12 nam 2020 (tiép theo) NGUON VON Ma Thuyết số minh C -NO PHAI TRA 300 I 310 311 312 313 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 314 Chi phi phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi II No dai han Phải trả dai hạn khác D - VON CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu 3l5 319 320 322 330 337 400 410 411 - Cổ phiếu phổ thơng có qun biểu Quỹ đầu tư phát triển V.12 V.13 V.14 V V.17 V.15 V.11 V.18 01/01/2020 210.158.854.469 414.133.211.581 188.701.623.431 18.388.547.777 25.800.929.586 2.492.690.090 414.133.211.581 36.592.991.589 235.382.869.556 1.746.925.894 51.015.953.683 87.489.117.669 3.000.000.000 514.384.626 21.457.231.038 21.457.231.038 125.205.622.796 125.205.622.796 100.000.000.000 - 340.533.869 59.953.674.619 76.321.331.428 3.000.000.000 794.884.626 121.718.357.843 121.718.357.843 100.000.000.000 411a 418 100.000.000.000 6.973.840.635 100.000.000.000 981.041.384 421b 15.242.392.885 19.075.997.502 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy — 421a cuối năm trước - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm Don vi tinh: VND 31/12/2020 I Nguồn kinh phí quỹ khác 430 TONG CONG NGUON VON (440=300+400) 440 268.565.226 17.963.216.935 2.720.824.050 268.565.226 20.468.751.233 492.753.731 - 335.364.477.265 - 535.851.569.424 Ha Noi, 24 thang 03 nam 2021 Người lập biểu CONG TY CP BA DONG SAN DAU KHÍ Kế toán trưởng We (e); Dương Thị Lệ Tran Huong Lién ¬n (Các thuyết từ trang 10 đến trang 37 phận hợp thành Báo cáo tài này) x yerr Thai Hoang CƠNG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mẫu số B 02 - DN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 CHỈ TIỂU Thuyết Năm 2020 VI.1 295.114.696.517 minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịchvụ 10 Don vi tinh: VND Năm 2019 418.483.282.616 - 295.114.696.517 418.483.282.616 (10=01-02) Gia von ban hang va cung cap dich vu 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịchvụ 20 (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài 21 VỊ.3 3.281.770.590 1.745.559.334 Chi phí tài 22 - VI4 1.390.546.845 (1.690.833.450) - 1rong đó: Chỉ phí lãi vay 23 Chi phi quan ly doanh nghiép 25 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 V12: 252.554.771.649 - 42.559.924.868 365.037.123.865 53.446.158.751 - - VỊ - 9.155.448.104 21.686.384.443 35.295.700.509 35.196.167.092 VIS 212.479.522 7.985.835.111 VLó6 246.649.488 67.920.921 7.017.914.190 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác (40= 31-32) 40 (34.369.966) 50 35.261.330.543 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 43.114.081.282 WI 11 Thu nhập khác ASS “ (50=30+40) 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 VỊ.9 35.261.330.543 - - - 43.114.081.282 (60=50-51-52) 18 Lãi cô phiêu 70 VI.10 3.526 4.044 Hà Nội, ngày 24 tháng 03 năm 2021 CONG TY CP BA T ĐỘNG SẢN DÀU KHÍ Người lập biểu Kế tốn trưởng Dương Thị Lệ (Các thuyết từ trang 10 đến trang 37 phận hợp thành Báo cáo tài này) LZ am & {30=20+(21-22)-(24+25)} BÁO CÁO TÀI CHÍNH CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Địa chỉ: Sô 52, Phô Quôc Tử Giám, Phường Văn Miêu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội Mau so B 03 - DN BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp gián tiếp) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Chi tiéu I Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh _ Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản -_ Khấu hao TSCĐ BĐSĐT - _ Các khoản dự phòng - Lai, 16 ti hoạt động đầu tư -_ Các khoản điều chỉnh khác Mã Thuyết số minh 35.261.330 543 43.114.081.282 02 03 05 07 2.121.829.314 1.390.546.845 (3.281.770.590) 565.984.508 7.720.394.454 (676.392.784) - 50 724.067.460 (30.689.824.988) 240.722.037.501 23.888.891 231.455.109.558 09 10 phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) -_ Tăng, giảm chi phí trả trước 12 -_ Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tién chi khac tir hoat d6ng kinh doanh 16 17 5.992.799.251 (280.500.000) 20 18 164.496.247 21 (1.365.472.728) = 23 (6.634.503.471) - 11 (233.460.721.953) (107.208.934.260) 857.596.966 (17.116.817.781) 15 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 35.491.936.112 - Tăng, giảm khoản phải thu - Tang, giảm hàng tồn kho -_ Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Năm 2019 01 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi — 08 vốn lưu động - Tang, giam cdc khoan phai tra (KhOng ké 14i vay H Don vi tinh: VND Năm 2020 Lưu chuyến tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, xây dựng TSCPĐ tàisản đài hạn khác Tiên chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị (468.826.642) (1.700.175.497) 3.695.110.832 (18.213.397.636) _ 141658851567 -¬ khac _ Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 27 3.281.770.590 1.542.235.097 30 (4.718.205.609) 4.473.068 547 Tién thu lai cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt HI Lưu chuyến tiền từ hoạt động _ Tiền trả nợ gốc vay _ Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư tài 34 36 40 sở hữu động tài Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) Kế toán trưởng (95.974.140.163) (8.000.000.000) (6.015.344.350) (8.000.000.000) — (101.989.484.513) 5.446.290.638 74.269.295.720 V.1 79.715.586.358 phận hợp thành Báo cáo tài chỉnh này) 44.142.435.601 - 30.126.860.119 74.269.295.720 Hà Nội, ngày 24 tháng 03 năm 2021 CONG TY Trần Hương Liên (Các thuyết từ trang 10 đến trang 37 2.930.833.450 " 50 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoạit 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70=50+60+61) 70 Người lập biểu CP-B - 000°69€'6Eh Zr 06S'S£S'§LI'€p I9E'089'1£9'p SIE679'POT'Z £0'1S0ˆLIS'£ I9£'6P0°190'y 8£/'£Lỳ'S9€E'T €£9°9LS°S69'SP 3uộ2 CNA ‘LAG NC - 60 @ 9S RETA ° 6£T'tt0'£01'£ €/£L&6 061 998'9TT'II8T £(9'(E9'998'1 9SL'SIS Sb 99891 T LIST LIS'TI'St£T = SSb'SpS'bL $€p GpS'yL - 969'696'y 969'696' = 6S/'SLS'69 = có £EP'€p€'LEL'£ ECP EVE LEL Eb 60/'196'£19'£ 998'€p]'yS0'€ £8'I8'8SS PUL I8E PZT Ib 06S'S£S'8LI'£b nạn q2 618 uạÁn3N 0Z0Z/10/10 Ẩg3u np 0s 0Z0Z/Z1/I£ Ẩg3u mp 0s gu 8uo1 ?nJA[ g4 Any ugur ovy iy ýI2) 0707/10/10 Aesu np os weu Suoy ovy neyy 0Z0Z/Z1/1€ Ág3u mp 0S 1Ẻ[ uQ2 Ly VID 0Z07/ZT/TE Agsu 18], 0202/10/10 Agsu †ẻ,[, (310p 002 ££ẽ 9€6'T :Đ] 610ể/Z1/I£ MIP 1043 WI) SuEP NOT EET '8S6 I :SuNp ns UCD upA Sunyu Joy ODY NPYY DP wU 19NI GIS] VIS uadnsy - bE€'9IT'PI PEC OTL b€£'9IT'bI h PEC OIE LPl 2n) uạpỊJẺA “g2 gN qury qujp 02 ugs Ie) WEIS “Suey, '6 IHX NV NYS DNOG LYE dd ALDNOO ION PH dL %G Sugg ueNH ‘ng ULA Sugnyg “WRID NL 99nd OUd ‘ZS 0S :†9 IG (cay) wey Yury 1D) OPI Ong 104 104) Bugp 26p 26np ups va yupy; doy ubyd Oq 16m Vy Apu yunu 12014) 202) (cay) den) HNIHO IV.L OVO OYE HNIW LAIANHL Nya Ái ugnb up Ẩn3) jq 1914) ho sunp Ïq439Jq[ = Fey UkA UGH Suonyg — iq agi) “200 ÁVJj OZOC/ZI/TE Mpsu ony ray yuryo 1m) WpU OY HNIHO IV.L OVO OYa CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mau sé B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo) 10 Tài sản dở dang dài hạn 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Dự án 59-63 Huỳnh Thúc Kháng (*) 14.731.598.319 13.726.608.410 Cộng 14.731.598.319 13.726.608.410 (*) Dự án 59-63 Huỳnh Thúc Kháng q trình giải phóng mặt 11 Chỉ phí trả trước 31/12/2020 01/01/2020 VND VND a) Ngan han 186.319.697 6.981.516 Công cụ dụng cụ xuất dùng chờ phân bổ 186.319.697 6.981.516 b) Dài hạn 16.130.115.953 17.167.051.100 Tiền thuê đất trả trước Dự án 97-99 Láng Hạ 16.006.239.690 16.943.654.867 123.876.263 223.396.233 16.316.435.650 17.174.032.616 Công cụ dụng cụ xuất dùng chờ phân bổ Cộng 12 Phải trả người bán 31/12/2020 01/01/2020 VND VND Giá trị Số có khả trả nợ Giá trị Số có khả tra no’ a) Ngan hạn Téng Céng ty CP nhập khâu Xây Xuất dựng 14.001.181.227 14.001.181.227 26.306.052.464 26.306.052.464 2.243.600.000 2.243.600.000 Việt Nam Công ty TNHH Thang máy Thiết bị Nam Long Công ty CP Nhân lực Thương mại Vinaconex Các đối tượng khác Cộng 721.079.094 721.079.094 2.361.433.486 2.361.433.486 3.666.287.456 3.666.287.456 5.681.905.639 5.681.905.639 18.388.547.777 18.388.547.777 36.592.991.589 36.592.991.589 b) Phải trả người bán bên liên quan: Chỉ tiết trình bày thuyét minh so VII.2 24 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mấu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đông thời với báo cáo tài kèm theo) 13 Người mua trả tiền trước 31/12/2020 01/01/2020 VND VND 24.633.378.986 233.277.547.556 1.167.550.600 2.105.322.000 25.800.929.586 235.382.869.556 Ngắn hạn Dự án 97-99 Láng Hạ Dự án khu nhà dầu khí Tân Thành Cộng 14 Thuê khoản phải nộp nhà nước DVT: VND 01/01/2020 Số phải nộp nam Số thực nộp 31/12/2020 nam a) Phải nộp Thuế GTGT Thuế TNDN (*) 943.782.958 294.081.713 7.310.978.819 468.826.642 6.404.972.411 468.826.642 1.849.789.366 294.081.713 Thuế thu nhập cá nhân 509.061.223 1.099.529.444 1.259.771.656 348.819.011 987.081.941 4.000.000 987.081.941 4.000.000 “ z - 169.200.000 169.200.000 - 10.039.616.846 9.293.852.650 Thuế nhà đất, tiền thuê đất Thuế bảo vệ mơi trường loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải Cộng nộp khác 1.746.925.894 2.492.690.090 b) Phải thu Thuế TNDN (*) 1.430.135.415 610.039.658 Cộng 1.430.135.415 610.039.658 820.095.757 - 820.095.757 (*) Thuế TNDN phải nộp theo Biên tra thuế Quyết định xử phạt số 70649/QĐÐ-CT-TKT3-XPVPHC ngày 30/07/2020 cho năm 2018, 2019 với số tiền 610.039.658 đồng 468.826.642 đồng 25 97 ‘obq wpp ups 1p] 99 Sugyy Apu doa upoyy “yuvop Yury jpNx ups na onyd pnb nd1y ‘upo) uv ap] uadnsu ua 10] yurs ‘on doy ‘6.4 014 ĐỊ 211 ẤI 1210 2M “IIĐU/94 000ˆ000ˆ000°€ - = 000ˆ000ˆ000ˆ€ 000°000°000°€ 3u2 UỊ 2P) Ấn 1H 1p] 0p 02) ⁄4 8u02 pa BuoT Suyy] 26y WG 8MQm4J 5218 £]0£/Z0/8£ ÁÐ3M 4LGH/£0 ES uọa 2ptJ) Ấn 8uop dỏj] 3uöp tọnp Áøa 8uop đồi oT, :(„) 000ˆ000ˆ000ˆ€ (¿) đuo Suey, 96y eq 8uom[, uby unsu dp, 000°000°000°¢ i} BID 000°000°000'€ Ou By 2ugu ÿW{ 02 0S yurys rey gngy ou vA kVA “ST ION H dL ‘&G Sugg ueNd ‘ngIW] ULA SuQnY, “WEIN NL cond oud ‘ZS 0S :I9 8Ï IH NY NYS DNOG LYE dd AL DNQOD (o2y) do) HNTHO I¥L OYD OYE HNIW LAANHL NYA (cay) wey Yury 101 002 Og 104 104) Buop 26p 26np up pa yupys doy upyd oq 19u BI Apu yuru Jodny] DPD) suv, = wvIy ¥ID GNA 0£0Z/£1/I€ 000'000'000€ 02 0S GNA Ay SuO1], 000'000'000€ ôu g1 đugu ÿ GNA 0207/10/10 Nd - 60 @ QS RETA 0Z0Z/Z1/I£ ÁĐ3M 21H] 123 1JMH1J2 1p} tú0M O2) HNIHO IV.L OYO Ova CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Dia chi: S6 52, Phé Quéc Tir Gidm, Phuong Van Miéu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mấu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH điếp (heo) (Cac thuyét phận hợp thành va cân đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo) 16 Chỉ phí phải trả 31/12/2020 01/01/2020 VND VND 30.639.064.794 37.420.369.063 4.804.569.298 6.545.210.040 Ngắn hạn Trích trước chi phi thi công dự án 97-99 Láng Hạ Chi phi tu van Chi phi thiét bi 19.959.558 Chi phi xây dựng 35.796.359.060 39.632.287.874 Chi phi khac 6.561.793.003 6.724.459.963 Chi phi dự phòng lại dự án 3.476.343.433 4.298.451.628 Lãi vay dự trả 376.888.889 2.533.305 556 Trường Đại học Thăng Long 244.000.000 2.400.416.667 Các đối tượng khác 132.888.889 132.8856.889 51.015.953.683 59.953.674.619 Cộng 17 Phải trả khác 31/12/2020 VND a) Ngan han - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm y 7.489.117.669 2.884.921 tế 01/01/2020 VND 70.321.331.428 72.138 - 70.150.558 - - Các khoản phải trả, phải nộp khác 87.486.232.748 41.543.389 76.209.565.343 Công ty CP Phục Hưng Holdings (1) Tổng Công ty CP Xuất nhập Xây dựng Việt Nam (2) + Vốn góp + Lợi nhuận sau thuế chia từ dự án 97-99 Láng Hạ 2% phi bao tri du án Láng Hạ phải trả Ban quản lý dự án Cổ tức phải trả cho cổ đông 8.467.772.070 51.568.159.622 18.213.397.635 33.374.761.987 15.618 766.954 10.623.617.916 3.695.110.832 33.177.956.531 18.213.397.635 34.964.560.896 12.586 147.800 39.062.967 418.265.663 931,999,350 - Bảo hiểm thất nghiệp Trich throng HDOT, BKS, Ban TGD Cac khoan phai tra khac 987.916 186 b) Dai han 21.457.231.038 Phần lợi nhuận phải tra cho Téng Céng ty CP Vinaconex giữ lại 21.457.231.038 để bù với phần chi phí vốn góp đầu tư xây dựng tầng hầm dự án 9799 Láng Hạ Cộng 108.946.348.707 27 76.321.331.428 CÔNG TY CP BÁT ĐỘNG SẢN DÀU KHÍ Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo) (1) Theo hop dong hop tac dau tư số 06/2019/HĐHTĐT/PW-PHC ngày 11/3/2019 Dự án đầu tư xây dựng lại khu tập thể cũ số 59-63 Huỳnh Thúc Kháng Phu lục hợp đồng số 06 ngày 11/3/2019, theo tổng vốn góp bên 16.447.354.501 đơng, Cơng ty CP Bat động sản dau khí (PETROWACO) góp 9.046.044.976 đồng (chiếm 55%) Cơng ty CP Xây dựng Phục Hưng Holdings góp 7.401.309.525 đồng (chiếm 45%, phân chia lợi tức từ hợp đông hợp tác đâu tư theo tỷ lệ vốn góp Đến ngày 31/12/2020 Công ty CP Xây dựng Phục Hưng Holdings góp 8.467.772.070 đồng Dự án q trình giải phóng mặt thay đổi thiết kế dự án (2) Theo Phụ lục Hợp dong số 19/05/2017 Công ty Tổng Công ty Cổ phân Xuất nhập Xây dựng Việt Nam, tổng số vốn cân góp vào Dự án 97-99 Láng Hạ 82.744.817.322 đồng, Cơng ty góp 45.511.149.527 đơng (chiếm 55%) Tổng Công ty CP Xuất nhập Xây dựng Việt Nam góp 37.233.667.795 đơng (chiếm 45%) Khi dự án kết thúc, Công ty phân chia lợi tức từ Hợp tác đầu tư nêu theo tỷ lệ vốn góp Đến ngày 31/12/2018, T ống Cơng ty CP Xuất nhập Xây dựng Việt Nam góp 36.426.795.271 VND, năm 2019 thu 50% số vốn góp Số dư 31/12/2020 phải trả Tổng Công ty Cổ phân Xuất nhập Xây dựng Việt Nam gơm 50% vồn góp lợi nhuận sau thuế tạm tính theo Báo cáo kết kinh doanh Dự án 97-99 Láng Hạ năm 2018, 2019 2020 18 Vốn chủ sở hữu 18.1 Bảng chiếu biễn động chủ sở hữu Don vi tinh: VND Chi tiéu Vốn góp chủ sở hữu - - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 8.287.638.357 43.114.081.282 (520.000.000) Chia cổ tức Phân phối lợi nhuận cho Vinaconex - - (7.000.000.000) (22.199.798.117) (7.000.000.000) (22.199.798.117) Trich quy phic loi - - (794.884.626) (794.884.626) ~ - (418.285.663) (418.285.663) 20.468.751.233 120.737.316.459 35.261.330.543 35.261.330.543 Số dư ngày 01/01/2019 Lai nam trước Thu lao HDQT, ban kiém soat khen Trích thưởng BKS, Ban TGD 100.000.000.000 thuong HĐQT, Số dư ngày 31/12/2019 Vốn khác CSH 268.565.226 100.000.000.000 268.565.226 Lai nam Trích quỹ tư 108.556.203.583 43.114.081.282 (520.000.000) phát - - (5.992.799.251) (5.992.799.251) Trích quỹ khen thưởng phúc lợi (1) Chia cổ tức (1) Điều chỉnh theo Biên - - (2.674.279.332) (2.674.279.332) - - (8.000.000.000) (1.080.848.600) (8.000.000.000) (1.080.848.600) Phân phối lợi nhuận Vinaconex (3) - - (20.018.937.658) (20.018.937.658) 17.963.216.935 138.250.719.819 trién (1) đầu Cộng tra thué (2) cho Số dư ngày 31/12/2020 100.000.000.000 268.565.226 28 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mau sé B 09 - DN BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Cac thuyết phận hợp thành cân đọc dong thời với bảo cáo tải kèm theo) (L) Phân phối lợi nhuận năm vào Nghị họp Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2020 ngày 26/06/2020, cụ thể: trả cổ tức năm 2019 8.000.000.000 đồng; trích quỹ khen thưởng phúc lợi 2.674.279 332.000 đơng; trích quỹ đầu tư phát triển 5.992.799.251 đồng (2) Điều chỉnh theo Quyết định số 70649/QÐ - CT - TKT3 - XPVPHC ngày 30/07/2020 (3) Phân phối 45% lợi nhuận sau thuế Dự án 97-99 Láng Hạ năm 2020 mà Tổng Công ty Cổ phân Xuất nhập Xây dựng Việt Nam 3⁄4/⁄2014/HĐHTĐT hai bên hưởng theo thỏa thuận hợp đông hợp tác đầu tư số 11 - 18.2 Chỉ tiết vốn góp chủ sở hữu Tổng Công ty Đầu tư nước Môi trường Việt Nam 31/12/2020 01/01/2020 VND VND 24.900.000.000 24.900.000.000 Tổng Công ty CP Xây lắp dầu khí Việt Nam Vũ Thị Hiền 11.000.000.000 Vốn góp đối tượng khác 64.100.000.000 60.445.000.000 100.000.000.000 100.000.000.000 14.655.000.000 Cộng 18.3 Các giao dịch với chủ sở hữu phân phỗi cỗ tức, chỉa lợi nhuận Năm 2020 Năm 2019 VND VND - Vốn góp chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm 100.000.000.000 100.000.000.000 100.000.000.000 8.000.000.000 100.000.000.000 7.000.000.000 31/12/2020 01/01/2020 Cổ phiếu Cỗ phiếu + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm - Cé tire, lợi nhuận chia 18.4 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cô phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu dang lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu wu dai - Mệnh giá cỗ phiễu lưu hành: 10.000 VND/Cổ phiếu 29 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đông thời với báo cáo tài chỉnh kèm theo) 18.5 Các quỹ doanh nghiệp Khoản mục 01/01/2020 Quỹ đầu tư phát triển Qũy khen thưởng phúc lợi Cộng (rong năm Đơn vị tính: VND Số giảm 31/12/2020 nam 981.041.384 794.884.626 5.092.799.251 2.674.279.332 2.954.779.332 1.775.926.010 8.667.078.583 2.954.779.332 - 6.973.840.635 514.384.626 7.488.225.261 * Mục đích trích lập sử dụng quỹ doanh nghiệp - Quỹ đầu tư phát triển doanh nghiệp sử dụng để mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh đầu tư chiều sâu doanh nghiệp Phù hợp với quy định điều lệ Công ty VI Thông tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh Doanh Trong Dự án thu cung cấp dịch vụ; thu kinh doanh bắt động sản 97-99 Láng Hạ Năm 2020 Năm 2019 VND VND 8.215.832.595 286.898.863.922 3.035.053.123 415.448.229.493 Dự án Tan Thành 284.504.183.326 2.394.680.596 415.042.397.300 405.832.193 Cộng 295.114.696.517 418.483.282.616 Giá vốn hàng bán Năm 2020 Năm 2019 VND VND 6.386.718.478 244.166.053.171 364.478.306.022 241.750.331.068 364.220.564.847 2.415.722.103 257.741.175 252.554.771.649 365.037.123.865 Năm 2020 Năm 2019 VND VND Lãi tiền gửi ngân hàng 3.281.770.590 1.745.559.334 Cộng 3.281.770.590 1.745.559.334 Giá vốn dịch vụ Giá vốn kinh doanh bắt động sản 558.617.843 Trong Dự án 97-99 Lang Ha Dự án Tán Thanh Cộng Doanh thu hoạt động tài 30 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mau sé B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Cac thuyết phận hợp thành cân đọc dong thời với bao cáo tài kèm theo) Chỉ phí tài Nam 2020 Nam 2019 VND VND Dự phòng giảm giá đầu tư 1.390.546.845 (2.760.000.000) 1.069.166.550 Cộng 1.390.546.845 (1.690.833.450) Thanh lý khoản đầu tư Thu nhập khác Nam 2020 Nam 2019 VND VND - 7.650.000.000 149.832.973 Thu nhập từ hợp tác đầu tư Thu phạt chậm toán Thu từ phạt lãi chậm nộp 212.479.522 Thu nhập khác - Cộng 212.479.522 186.002.138 7.985.835.111 Chỉ phí khác Năm 2020 Năm 2019 VND VND Chi phí khác 246.849.488 67.920.921 Cộng 246.849.488 67.920.921 Chỉ phí bán hàng phí quản lý doanh nghiệp Năm 2020 VND Các khoản phí quản lý doanh nghiệp phát sinh năm Chi phí nhân viên quan lý Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Năm 2019 VND 6.308.716.229 5.082.212.078 2.062.649.919 7.166.665 918.677.103 Chi phí dự phịng 7.720.394.454 Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng 157.397.003 6.547.618.929 626.684.953 1.410.315.214 9.155.448.104 21.686.384.443 Chỉ phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm 2020 VND Năm 2019 VND Chi phi nhân cơng 7.989.436.106 9.461.757.013 Chi phí khấu hao tài sản cố định 2.121.829.314 565.984.508 11.943.293.708 90.431.504.529 626.684.953 11.427.075.912 Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 22.681.244.081 31 111.886.321.962 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mẫu số B 09 - DN BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đơng thời với báo cáo tài kèm theo) 9, Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Hoạt động kinh doanh thông thường Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản thu nhập miễn thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí khơng trừ tính thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh khác (nếu có) Lỗ chuyển bù trừ lãi lỗ hoạt động Thu nhập tính thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành Năm 2020 Năm 2019 VND VND (7.471.480.208) (7.356.563.546) 870.856.967 7.720.394.454 (6.600.623.241) 20% 363.830.908 20% Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp miễn, giảm Hoạt động kinh doanh bắt động sản Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản thu nhập miễn thuế thu nhập doanh nghiệp Chỉ phí khơng trừ tính thuế thu nhập doanh nghiệp 42.732.810.751 50.470.644.828 Thu nhập tính thuế thu nhập doanh nghiệp 42.732.810.751 42.753.852.258 50.470.644.828 50.621.632.453 (21.041.507) (351.187.625) 10% 4.275.385.226 10% 5.082.183.245 4.275.385.226 5.082.183.245 Các khoản điều chỉnh khác (nếu có) Lỗ chuyên bù trừ lãi lỗ hoạt động - Thu nhập chịu thuế từ hoạt động kinh doanh bắt động sản - Dự án 97 -99 Lang Ha - Thu nhập chịu thuế từ hoạt động kinh doanh bắt động sản - Dự án Tán Thành Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế suất tu đãi (Dự án 97-99 Láng Hạ) Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp miễn, giảm Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào chi phi thuế thu nhập hành năm Tổng phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Theo định số 2580/QĐ-UBND ngày 29/5/2009 UBND Thành phó Hà Nội việc chấp thuận đầu tư dự án xây dựng lại khu tập thể cũ 97-99 Láng Hạ, quận Đồng Đa, TP Hà Nội, Công ty hưởng chế ưu đãi theo Quyết định số 48/2008/QĐ-UBND ngày 28/07/2008 việc ban hành Quy chế cải tạo, xây dựng lại chung cư cũ bị hỏng, xuống cấp địa bàn thành phố Hà Nội Theo đó, chủ đầu tư hỗ trợ thuế suất thuế TNDN 10% 15 nam kề từ bắt đầu hoạt động kinh doanh, miễn thuế 04 năm kể từ có thu nhập chịu thuế giảm 50% số thuế phải nộp 09 năm diện tích nhà phục vụ tái định cu chỗ không thuộc diện phải nộp thuế GTGŒT Năm 2018 năm đẩu tiên dự án 97-99 Láng Hạ có thu nhập chịu thuế, Cơng ty miễn thuế TNDN Đồng thời, Công ty làm việc bồ sung với Cục thuế Hà Nội xác nhận sách ưu đãi UBND Thành phó Hà Nội ban hành 32 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đông thời với báo cáo tài kèm theo) 10 Lãi cỗ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Năm 2020 Năm 2019 VND VND 35.261.330.543 + Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cô đông sở hữu cổ phiêu phố thông: Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm + Số trích quỹ khen thưởng phúc lợi (*) Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cỗ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình qn năm Lai phiêu (**) 35.261.330.543 10.000.000 3.526 43.114.081.282 (2.674.279.332) 2.674.279.332 2.674.279.332 40.439.801.950 10.000.000 4.044 (*) Giá trị Quỹ khen thưởng, phúc lợi cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 số liệu thực tế Cơng ty trích theo Nghị đại hội đồng cổ đông thường niên số 23/NQ - ĐHĐCĐ ngày 26/06/2020 Cơng ty Cơng ty chưa có dự tính trích Quỹ khen thưởng, phúc lợi lợi nhuận sau thuế cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 (**) Công ty thực điều chỉnh hôi tô tiêu Lãi cổ phiếu năm 2019 ảnh hưởng việc trích quỹ khen thưởng, phúc lợi theo Nghị đại hội đồng cổ đông thường niên số 23/NQ - ĐHĐCĐ ngày 26/06/2020 Cụ thể sau: Năm 2019 Số trước điều chỉnh Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ Số điều chỉnh Số sau điều chỉnh VND 43.114.081.282 VND VND 43.114.081.282 (23.138.083.780) (20.463.804.448) (2.674.279.332) 23.138.083.780 20.463.804.448 2.674.279.332 (520.000.000) (418.285.663) (22.199.798.117) 20.463.804.448 10.000.000 2.046 2.674.279.332 cho cô đông sở hữu cô phiếu phổ thông: Các khoản điễu chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm - Số trích quỹ khen thưởng phúc lợi + Thù lao HĐQT, BKS + Trích thưởng HĐQT, 520.000.000 418.285.663 22.199.798.117 19.975.997.502 10.000.000 1,998 BKS, Ban TGD + Trả lợi nhuận cho Vinaconex Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân Lãi cổ phiếu 2.674.279.332 40.439.801.950 10.000.000 4.044 on Vil Những thông tin khác Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn Ban Tổng giám đốc Cơng ty khẳng định rằng, theo nhận định Ban Tổng giảm đốc, khía cạnh trọng yếu, khơng có kiện bất thường xảy sau ngày khoá số kế toán làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Cơng ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 33 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Quận Đống Đa, TP Hà Nội Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Cac thuyét minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo) Nghiệp vụ sô dư với bên liên quan Các bên liên quan với Công ty bao gôm: thành viên quản lý chủ chôt, cá nhân có liên quan với thành viên quản lý chủ chôt bên liên quan khác Danh sách bên liên quan z Ae Bên liên quan Moi quan Tổng Công ty Đầu tư nước Môi trường Việt Nam Cổ đông Tổng Công ty Xây lắp dầu khí Việt Nam Cổ đơng Trong năm, Cơng ty có giao dịch yếu sau với bên liên quan: Năm 2020 VND Năm 2019 VND Mua hang 180.000.000 180.000.000 Tổng Công ty Đầu tư nước Môi trường Việt Nam 180.000.000 180.000.000 Bán hàng - 72.000.000 Tổng Công ty Đầu tư nước Môi trường Việt Nam - 72.000.000 Số dự với bên liên quan 31/12/2020 VND Các khoản phải trả người bán - Tổng Công ty đầu tư nước Môi trường Việt Nam 01/01/2020 VND 158.400.000 158.400.000 Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt hưởng năm sau: Năm 2020 Năm 2019 VND VND Lương, thu nhập Ban Tổng giám đốc 1.943.172.802 2.281.105.219 Cộng 2.799.658.304 2.801.105.219 Thù lao Hội đồng quản trị 856.485.502 520.000.000 Cơng cụ tài Quản lý rúi ro von Công ty quản lý nguồn vốn nhằm đảm bảo Cơng ty vừa hoạt động liên tục, vừa tối đa hóa lợi ích đơng thơng qua tơi ưu hóa sơ dư nguôn vôn công nợ Cấu trúc vốn Công ty gồm khoản nợ (bao gồm khoản vay trình bày thuyết minh số V.16, trừ tiền khoản tương đương tiền), phần vốn thuộc sở hữu cô đông Công ty (bao gồm vốn góp, quỹ dự trữ trừ lỗ lũy kế) Các sách kê tốn chủ u Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) đơi với loại tài sản tài chính, cơng nợ tài cơng cụ vốn trình bày thuyết minh số IV 34 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mau s6 B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Cac thuyét phận hợp thành cân đọc dong thời với báo cáo tài kèm theo) Hệ số địn bẩy tài Hệ số địn bẩy tài Cơng ty ngày kết thúc kỳ kế tốn sau: Cơng nợ tài 31/12/2020 VND 3.000.000.000 Các khoản vay Trừ: tiên khoản tương đương tiên Nợ thuân 79.715.586.358 (76.715.586.358) 125.205.622.796 Vôn chủ sở hữu 01/01/2020 VND 3.000.000.000 74.269.295.720 (71.269.295.720) 128.628.374.833 Ty lệ nợ vôn chủ sở hữu Các sách kê tốn chủ u Chỉ tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Cơng ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) đơi với loại tài sản tài chính, cơng nợ tài cơng cụ vốn trình bày thuyết minh số IV Các loại công cụ tài Giá trị ghỉ số 31/12/2020 VND Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền 79.715.586.358 89.896.973.967 18.325.809.793 01/01/2020 VND 74.269.295.72Ì Tổng cộng 187.938.370.118 58.469.850.341 13.081.853.16 145.820.999.236 Cơng nợ tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả 3.000.000.000 127.334.896.484 51.015.953.683 3.000.000.000 112.914.323.017 59.953.674.619 Tổng cộng 181.350.850.167 175.867.997.636 Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư tài Cơng ty chưa đánh giá trị hợp lý tài sản tài cơng cụ nợ tài ngày kết thúc niên độ kế tốn Thông tư 210/2009/TT-BTC ngày 06/11/2009 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tải cơng cụ nợ tài Thơng tư 210 yêu cầu áp dụng Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế việc trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận công cụ tài bao gồm áp dụng cho giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực báo cáo tài quốc tế Mục tiêu quản lý rủi ro tài Cơng ty xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Công ty phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm sốt rủi ro mức chấp nhận Hệ thống quản lý rủi ro xem xét lại định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện trường hoạt động Cơng ty Rủi ro tài bao gơm rủi ro thị trường (bao gôm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suât rủi ro giá), rủi ro tín dụng va rủi ro khoản 35 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo) Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đối, lãi suất giá Công ty không thực biện pháp Phòng ngừa rủi ro thiêu thị trường mua cơng cụ tài Quản lý rủi ro tỷ giá Công ty thực số giao dịch có gốc ngoại tệ, theo đó, Cơng ty chịu rủi ro có biến động tỷ giá Công ty không thực biện pháp đảm bảo thiêu thị trường mua cơng cụ tài Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Rủi ro Cơng ty quản lý băng cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường đê có lãi suất có lợi cho Cơng ty từ nguồn cho vay thích hợp Quản lý rủi ro giá Công ty chịu TỦI TO giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công cụ vốn Các khoản đầu tư vào công cụ vốn nắm giữ khơng phải cho mục đích kinh doanh mà cho mục đích chiến lược lâu dài Cơng ty khơng có ý định bán khoản đầu tư Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tơn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có sách tin dụng phù hợp thường xun theo dõi tình hình để đánh giá xem Cơng ty có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản cơng ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn năm mức kiểm sốt số vốn mà Cơng ty tin tạo năm Chính sách Cơng ty theo dõi thường xun yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Công ty trì đủ mức dự phịng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Bảng trình bày tiết mức đáo hạn theo hợp đồng cịn lại cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Bảng trình bày dựa dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Cơng ty phải trả Bảng trình bày dịng tiền khoản gốc tiền lãi Ngày đáo hạn theo hợp đồng dựa ngày sớm mà Công ty phải trả Dưới năm VND 31/12/2020 Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Cac khoan vay 105.877.665.446 51.015.953.683 3.000.000.000 Dưới nắm VND 01/01/2020 Phải trả người bán phải trả khác Chi phi phai tra Cac khoan vay 112.914.323.017 59.953.674.619 3.000.000.000 36 Từ 1-5 năm VND Tổng cộng VND 21.457.231.038 Từ 1-5 năm VND 127.334.896.484 51.015.953.683 3.000.000.000 Cộng VND - 112.914.323.017 59.953.674.619 3.000.000.000 CONG TY CP BAT DONG SAN DAU KHi Địa chỉ: Số 52, Phố Quốc Tử Giám, Phường Văn Miếu, Quận Đống Đa, TP Hà Nội BAO CAO TAI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Mau sé B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo) (Các thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo) Cơng ty đánh giá mức tập trung rủi ro khoản mức trung bình Tổng Giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn Bảng sau trình bày tiết mức đáo hạn cho tài sản tài phi phái sinh Bảng lập sở mức đáo hạn theo hợp đồng chưa chiết khấu tài sản tài gồm lãi từ tài sản (nếu có) Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Công ty tính khoản quản lý sở cơng nợ tài sản Dưới năm 31/12/2020 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư tài Cộng VND 79.715.586.358 79.242.122.635 16.676.965.471 10.654.851.332 1.648.844.322 Dưới nắm Từ 1-5 năm Cộng VND VND VND 01/01/2020 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư tài Từ 1-5 năm 74.269.295.720 47.814.999.017 10.042.462.000 VND 10.654.851.332 3.039.391.167 - VND 79.715.586.358 89.896.973.967 18.325.809.793 74.269.295.720 58.469.850.349 13.081.853.167 Thong tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Cơng ty Cổ phần Bắt động sản dầu khí kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Vaco Hà Nội, ngày 24 tháng 03 năm 2021 Người lập biểu Kế toán trưởng Dương Thị Lệ Trần Hương Liên 37 CONG TY CP BA L