Vấn đề quản trị rủi ro đối với hoạt động của các doanh nghiệp việt nam

v4 , BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ` ` TRƯỜNG ĐẠI HỌC XÂY DỤNG/Z egal * a! Hoc xAy oưNG KHOA ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC NCS: NGUYỄN LIÊN HƯƠNG VẤN ĐỀ QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP XAY LAP CHUYEN DE TIEN SI Hà nội, năm 2003 MUC LUC NOI DUNG TRANG m Trang phu bia 2, Theo khả dự đoán 3, Theo nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp 4, Theo giai đoạn q trình hoạt động doanh nghiệp III Hồn thiện sơ đồ quản trị rủi ro áp dụng doanh nghiệp xây lắp HI.1, Sơ đồ quản trị rủi ro bảo đảm an toàn theo giai đoạn xử lý vấn dé C3) C I CC: CO OO \+O 1, Theo nguồn phát sinh rủi ro II Phan loại rủi ro doanh nghiệp xây lắp C2 L Doanh nghiệp xây lắp vấn dé quản trị rủi ro MN | — m— Mo dau Mn Danh mục bảng biểu, hình vẽ, đồ thị —_—_ Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt C2 t2 Muc luc = III.3, Áp dụng sơ đồ cnh bỏo sm ri ro _ âđ9 v so sỏnh thực tế với kế hoạch ro IH.2, Sơ đồ quản trị rủi ro bảo đảm an toàn theo quan điểm điều khiển hoc IV Một số biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoan lập chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp xây lắp 24 IV.1/ Các biện pháp giai đoạn lập chiến lược 24 I[V.2/ Các biện pháp giai đoan lập kế hoạch 27 [V.3/ Cac biện pháp lập dự án đầu tư 30 KẾT LUẬN 36 Tài liệu tham khảo 37 DANH MUC CAC KY HIEU, CAC CHU VIET TAT XD: Xay dung VDT: Von dau tu QTRR: Quan tri rui ro DNXD: Doanh nghiệp xây dựng KT- XH: Kinh tế xã hội DANH MUC CAC BANG BIEU, CAC HINH VE DO THI TEN HINH VE DO THI TRANG Hình I.1 Biểu đồ phân phối xác suất thu nhập Hinh 2.1 Cac rui ro anh huong truc uép dén qua trinh hoat dong cua doanh nghiệp xây lắp 12 Hình 2.2 Phân loại rủi ro doanh nghiệp xây lắp 14 Hình 3.1 Sơ đồ quản trị rủi ro bảo đảm an toàn doanh nghiệp xây lắp theo giai đoạn xử lý vấn đề Hình 3.2 Sơ đồ quản lý rủi ro an toàn theo quan điểm điều khiển học so sánh thực tế kế hoạch Hình 3.3 Sơ đồ hệ thống cảnh báo sớm rủi ro san xuất kinh doanh XD áp dụng doanh nghiệp xây lắp 17 19 23 Hình 4.1 Các biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoạn lập chiến lược sản xuất kinh doanh XD 26 Hình 4.2 Các biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoạn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh XD 29 Hình 4.3 Đồ thị E,ơ, N loại CĐT không quan tâm đến rủi ro 32 Hình 4.4 Đồ thị E,ơ, N loại CĐT thận trọng với rủi ro 32 Hình 4.5 Đồ thị E,ơ, N loại CĐT mạo hiểm liều lĩnh 33 Hình 4.6 Sơ đồ lựa chọn phương án đầu tư CĐT thận trọng với rủlro 34 Hình 4.7 Các biện pháp quản trị rủi ro bảo đâm an toàn lập dự án đầutư 35 TEN BANG BIEU TRANG Bang 4.1 Cac phuong an dau tu (vi du 1) 31 Bảng 4.2 Các phương án đầu tư (ví dụ 2) 33 MO DAU Trong xu hội nhập phát triển nay, nghiệp phát triển kinh tế - xã hội nước ta đứng trước hội thách thức đòi hỏi phải đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng đôi với việc nâng cao chất lượng phát triển kinh tế - xã hội Trước tình hình đó, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp xây lắp nói riêng doanh nghiệp nói chung có nhiều thuận lợi có nhiều khó khăn thách thức Trong phát biểu Thủ tướng Phan Văn Khải gặp đại diện cộng đồng doanh nghiệp thành phố Hồ Chí Minh ngày 24 25/3/2003 có đoạn: " Sự nghiệp dân giàu nước mạnh địi hỏi phải xây dựng lực lượng xung kích hùng hậu đội ngũ doanh nghiệp doanh nhân có ý chí khao khát làm giàu cho cho đất nước, có tinh thần dũng cảm, dám mạo hiểm đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, có tầm nhìn chiến lược ý thức kinh doanh pháp luật, với phương thức kinh doanh động sáng tạo” I DOANH NGHIEP XAY LAP VA VAN DE QUAN TRI RUI RO Để sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận theo tinh thần đó, vấn đề quan trọng cần thiết đặt doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp xây lắp nói riêng vấn đề quản trị rủi ro Trong kinh tế thị trường nay, bên cạnh chức quản trị hoạt động quản trị tổ chức, quản trị rủi ro chức đòi hỏi doanh nghiệp xây lắp phải quan tâm cách thích đáng Doanh nghiệp xây lắp đơn vị sản xuất kinh doanh thuộc ngành công nghiệp xây dựng, ngành sản xuất vật chất đặc biệt kinh tế quốc dân, đóng vai trị chủ chốt khâu cuối trình sáng tạo nên sở vật chất-kỹ thuật tài sản cố định ( xây dựng cơng trình lắp đặt thiết bị, máy móc vào cơng trình ) cho lĩnh vực hoạt động đất nước xã hội hình thức ( xây dựng mới, cải tạo, mở rộng đại hoá tài sản cố định ) [4] Doanh nghiệp xây lắp chủ thể kinh tế thành lập để thực hoạt động sản xuất kinh doanh sinh lợi kinh tế quốc dân với đặc trưng sau: Có quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết sản xuất kinh doanh theo nguyên tắc hạch toăn độc lập Có tư cách pháp nhân đủ hoạt động sản xuất kinh doanh Sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật để có lợi nhuận Chịu kiểm tra, kiểm soát Nhà nước Các doanh nghiệp xây lắp phận khối doanh nghiệp hoạt động kinh tế quốc dân Ngoài đặc trưng trên, doanh nghiệp xây lắp cịn có đặc điểm riêng thích ứng với đặc điểm kinh tế kỹ thuật sản phẩm sản xuất xây dựng Trong trình phát triển, doanh nghiệp xây lắp tồn với mơ hình tổ chức cấu tên gọi khác Sau hồ bình lập lại miền Bắc (1954), doanh nghiệp xây lắp tồn dạng "công trường” với nhiệm vụ tập trung cải tạo xây dựng chủ nghĩa xã hội miền Bắc Các "công ty xây dựng" đời vào thời kỳ 1961 - 1964 tồn song song với mơ hình cơng trường với nhiệm vụ thực xây lắp cơng trình vùng định Phương thức hạch toán kinh tế chế độ giao nhận thâu bắt đầu thực Ở giai đoạn Sau ngày miền Nam hồn tồn giải phóng, đất nước thống (1975 - 1985), ngành xây dựng tổ chức thêm mơ hình "xí nghiệp", "liên hiệp xí nghiệp", "xí nghiệp liên hiệp", "tổng cơng ty” "công ty" Dù mang tên gọi khác mơ hình chủ thể trực tiếp sản xuất kinh doanh xây dung, tư chịu trách nhiệm sản xuất kinh doanh theo nguyên tắc quy định pháp luật Ngoài cịn có mơ hình "hợp tác xã xây dựng”, "tổ hợp xây dựng" “nhà thầu tư nhân” Từ năm 1990 đến nay, kinh tế chuyển sang chế thị trường, lĩnh vực xây dựng có thêm mơ hình "cơng ty liên doanh", “cơng ty trách nhiệm hữu hạn, ty cổ phần" thực chức năng, quyền hạn theo luật doanh nghiệp công | Để ổn định tăng trưởng sản xuất kinh doanh, mục tiêu cụ thể doanh nghiệp xây lắp thể qua số mặt sau: Mở rộng chiếm lĩnh thị trường, tăng mức doanh thu, đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm, tạo lập củng cố uy tín Ln tìm giải pháp nâng cao lợi nhuận Đảm bảo mối quan hệ hài hoà lợi ích doanh nghiệp, phát triển tiềm người, khẳng định vị trí khách hàng thừa nhận Đảm bảo khả tốn, trì phát triển nguồn vốn doanh nghiệp Sản xuất kinh doanh pháp luật mục tiêu mong muốn xã hội Sản phẩm phổ biến đặc trưng doanh nghiệp xây lắp công trình, hạng mục cơng trình Khách hàng chủ yếu doanh nghiệp xây lắp nhà đầu tư, đơn vị cung ứng yếu tố sản xuất Thị trường doanh nghiệp xây lắp hình thành chủ yếu thơng qua đấu thầu Vì vậy, tính chất biến động, mức độ rủi ro, tình trạng cạnh tranh gay gắt sản xuất kinh doanh xây dựng thường thể rõ nét lĩnh vực khác Điều doi hỏi doanh nghiệp xây lắp phải áp dụng biện pháp quản trị doanh nghiệp hợp lý đặc biệt biện pháp quản trị rủi ro Ngày nay, với tiến nhanh chóng khoa học kỹ thuật, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp xây lấp trở nên đa dạng hiệu qua hon Tuy nhiên, rủi ro mà tổ chức gặp phải nhiều phức tạp Sản xuất - kinh doanh XD, xét khía cạnh đó, lính vực sản xuất - kinh doanh mang nhiều yếu tố rủi ro Có nhiều nguyên nhân khác chủ quan khách quan để gây rủi ro Rủi ro đầu tư XD kha tiềm ẩn gặp phải thất bại đầu tư XD đầu tư không thu lợi nhuận kỳ dự báo, đầu tư thu hồi vốn đầu tư dự kiến, chí làm cho doanh nghiệp xây lắp bị phá sản Nhân tố tạo nên rủi ro đầu tư XD nhân tố chủ quan thân doanh nghiệp xây lắp nhân tố khách quan bên ngồi tác động vào; thất bại việc tiến hành thực nghiệm khoa học kỹ thuật sản phẩm mới, rủi ro lợi tức, biến động giá cạnh tranh gay gắt thị trường, quản lý doanh nghiệp khơng tốt, biến động sách quản lý phu, Nhìn chung, rủi ro q trình hoạt động doanh nghiệp xây lắp khả không thực dự kiến kế hoạch đề thời hạn hoàn thành, vé chi phi thuc hién, tiêu chuẩn kỹ thuật, mà sai lệch vượt mức chấp nhận Rủi ro lợi nhuận song song tồn Khơng có lợi nhuận hồn tồn tách rời rủi ro khơng có trường hợp kinh doanh tồn rủi ro mà khơng có lợi nhuận Tuy nhiên, để hoạt động sản xuất kinh doanh XD có hiệu quả, nhà quản lý doanh nghiệp cần có biện pháp quản trị rủi ro để hạn chế rủi ro mức thấp mà đem lại lợi nhuận cao Rủi ro khái niệm khó thu nhận nhiều tranh luận xảy phải tìm cách định nghĩa đo lường yếu tố Có nhiều định nghĩa rủi ro nhà khoa học, nhà kinh tế học đưa ra, nhiên trình nghiên cứu vấn đề rủi ro, nhận thấy chất tượng rủi ro thực tế diễn biến ngẫu nhiên, việc nghiên cứu quy luật phân phối xác suất biến ngẫu nhiên sở để đo lường rủi ro hay nói cách khác định nghĩa phù hợp nghiên cứu rủi ro doanh nghiệp xây lắp trình thực dự án đầu tư XD diễn tả hình thức phân phối xác suất sau: (hình I1.]) Phân phối xác suất thu nhập kỳ vọng thu hẹp độ rủi ro Theo định nghĩa này, du an A it rut ro hon du án B Xac sudt A 06 05 ‡ Du an A 0,44 + 03 Dự án B 0,22 0,1 100 300 500 700 1000 Hình 1.1 Biéu dé phan phối xác suất thu nhập | Lợi nhuận II PHAN LOAI RUI RO CUA DOANH NGHIEP XAY LAP Để quản trị rủi ro có hiệu quả, cần nhận dạng va phân loại rủi ro Bên cạnh cách phân loại giống tổ chức sản xuất kinh doanh khác phân loại theo tính tốn kinh tế, phân loại theo hậu để lại, phân loại theo nguồn gốc phát sinh, rủi ro doanh nghiệp xây lắp cịn phân loại theo cách sau: Theo nguồn phát sinh rủi ro chia ra: rủi ro bên doanh nghiệp rủi ro bên doanh nghiệp - Rủi ro bên doanh nghiệp rủi ro doanh nghiệp tạo ra, rủi ro chủ yếu rủi ro suy tính liên quan đến chiến lược sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chăng hạn, để có lợi cạnh tranh thị trường, doanh nghiệp chủ động đầu tư mua sắm thiết bị với công nghệ đại nhằm tạo sản phẩm xây lắp có chất lượng cao, doanh nghiệp phải đứng trước rủi ro cơng nghệ chưa chấp nhận sản phẩm khó tiêu thụ (khó trúng thầu) giá thành cao - Rủi ro bên doanh nghiệp rủi ro nằm ngồi dự tính khả kiểm soát doanh nghiệp Thuộc loại có rủi ro thay đối quy định, sách, rủi ro biến động thị trường tài rủi ro bất khả kháng thiên tai, bão lụt, Theo khả dự đốn, chia ra: - Rủi ro tác hại đến vật chất hữu hình bao gồm rủi ro bất khả kháng rủi ro lường trước - Rủi ro vơ hình bao gồm rủi ro trượt giá; thay đổi tỷ giá; tăng thuế; kéo dài thời gian tốn; sách đầu tư không ồn định; Theo nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến trình hoạt động doanh nghiệp, chia ra: RỦI ro ảnh hưởng đến thời gian thực dự án Rủi ro ảnh hưởng đến chi phí Rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng Rủi ro đo phối hợp doanh nghiệp xây lắp với đối tượng tham gia vào 10 trình thực dự án - Rủi ro ảnh hưởng đến thời gian thực dự án rủi ro xảy trình hoạt động doanh nghiệp xây lắp làm thay đổi thời gian dự kiến hoàn thành dự án thường làm chậm tiến độ thực Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro việc cung cấp vật tư thiết bị không kịp thời, có thay đổi thiết kế, quy định ràng buộc Nhà nước ảnh hướng đến tiến độ thực hiện, có tác động yếu tổ thời tiết khí hậu, khơng đáp ứng mặt suất lao động đội ngũ công nhân doanh nghiệp, Việc né tránh khắc phục rủi ro khó phụ thuộc phần lớn vào sư phối hợp doanh nghiệp xây lắp đơn vị cung ứng vật tư thiết bị có liên quan - Rủi ro ảnh hưởng đến chi phí rủi ro xảy làm tăng giá thành sản phẩm Những rủi ro xảy nguyên nhân khác bên bên ngồi doanh nghiệp Có thể kể số nguyên nhân chủ yếu thay đổi mức lương Nhà nước quy định; biến động thị trường giá loại vật tư, thiết bị liên quan đến cơng trình xây dựng làm ảnh hưởng đến tiến độ cung ứng vật tư tăng giá vật tư thiết bị cung ứng; phối hợp không nhịp nhàng đơn vị tham gia dự án (chủ dự án, nhà thiết kế, nhà thầu, ) làm chậm đến tiến độ thực thân doanh nghiệp xây lắp chịu phạt chậm tiến độ phải đầu tư thêm kinh phí để hồn thành tiến độ ký kết; - Rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm phần nhiều phụ thuộc vào khả quản lý thân doanh nghiệp xây lắp Các nguyên nhân chủ yếu thiếu sót khâu kiểm tra giám sát, thiếu lao động lành nghề thực công việc, chất lượng vật liệu cung ứng không đảm bảo, Khác phục rủi ro đòi hỏi cấp thiết doanh nghiệp xây lắp rủi ro ảnh hưởng lớn đến vấn đề tài uy tín thân doanh nghiệp xây lắp mà ảnh hưởng đến đời sống xã hội Nếu rủi ro ảnh hưởng đến thời gian chi phi thực dự án xảy gây thiệt hại mặt tài rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm gây hậu nghiêm trọng người tài sản khó khắc phục Rủi ro phối hợp doanh nghiệp xây lắp với đối tượng tham gia vào 23 HE THONG CANH BAO SOM RUI RO CUA DOANH NGHIEP XAY DUNG | HE THONG CANH BAO SOM HE THONG CANH BAO SOM RUI RO CHO BAN THAN DNXD RUI RO GIUA CAC DNXD HE THONG CANH BAO SOM RUI RO TAC HE THONG CANH BAO SỚM RỦIROCHIẾN NGHIỆP CỦA DNXD LUGC CUA DNXD ! ——— ur SOM RUT RO CUATOÀNDNXD y wị | ! ——— Í- ! AN TOAN CAO (CAP 1) >Ì_ FPP „ RO DỰA TRÊN CÁC CHỈTIÊU nene=a=-=-=~d y_ HE THONG CANH BAO SGM RUI RO THEO CÁC HIỆN TUONG CUA DNXD ;[ > ! : HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM RỦI < ! RO CHIEN LUGC (CAP 3) ` ! 1 eee HỆ THONG CBS RR MOT, HIỆN TƯỢNG THUẦN NHẤT [| LĨNH VỰC LẬP CHIẾN LƯỢC KE HOẠCH, DỰÁN DAU TU INH lei ty} TÍN HIỆU BÁO ĐỘNG (CAP 2) BAO SOM RUI RO CHO CAC BO PHAN | HE THONG CANH BAO SOM RUI | ! HE THONG CANH CUA DNXD | »} `” rrrrrrr r*Ì_ RO DỰA TRÊN CÁC TÍNH TOÁN | TS | »} SGM RUI RO CAP TREN DNXD HỆ THONG CANH BAO SOM RUI | | > —>} HE THONG CANH BAO St VUC GẦN XUẤT LĨNH VỰC CUNG UNG VATTU, THIET BI LĨNH VỤC HOAT ĐÔNG THỊ TRUONG, MARKETING HE THONG CBS RUI RO VỀ CÔNG NGHỆ XD - HE THONG CBS RUI RO DA HIEN TUONG Hinh 3.3 So dé hệ thống cảnh báo sớm rủi ro sản xuất kinh doanh XD áp dụng doanh nghiệp xây lắp TO 24 IV MOT SO BIEN PHAP QUAN TRONG GIAI DOAN TRI RUI RO VA DAM BAO AN TOAN LAP CHIEN LUGC, KE HOACH SAN XUAT KINH DOANH CUA CAC DOANH NGHIEP XAY LAP Vấn đề rủi ro an toàn vấn đề tác động toàn diện tới giai đoạn lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp XD, biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn bao trùm gần hoạt động giai đoạn sản xuất kinh doanh doanh nghiệp XD Tuy nhiên giai đoạn lập chiến lược kế hoạch sản xuất kinh doanh giữ vai trò quan trọng IV.1 CÁC BIỆN PHÁP ĐỐI VỚI GIAI ĐOẠN LẬP CHIẾN LƯỢC Bao gồm biện pháp sau: L/ Nâng cao chất lượng công tác lập chiến lược sản xuất kinh doanh XD nhờ vào biện pháp cụ thể sau: Nâng cao chất lượng dự báo thông tin gốc để lập chiến lược sản xuất kinh doanh XD Áp dụng phương pháp quy trình công nghệ tổ chức lập chiến lược cách khoa học Nâng cao lực đội ngũ làm công tác lập chiến lược, trang bị phương tiện kỹ thuật đại cho công tác lập chiến lược Bảo đảm tính đồng hồn chỉnh chiến lược bao gồm chiến lược thể chế (cương lĩnh), chiến lược cấu sản xuất kinh doanh, chiến lược theo mặt hàng sản phẩm XD, chiến lược theo lĩnh vực: vốn, khoa học công nghệ, nhân lực, quản lý tiêu thụ sản phẩm Bám sát thị trường XD, bám sát chủ trương đường lối xây dựng kinh tế Nhà nước, tăng cường tiềm lực doanh nghiệp XD cách tương ứng phù hợp Coi trọng khâu phân tích nguy rủi ro, thuận lợi hội 2/ Một số biện pháp có liên quan đến rủi ro an toàn theo lĩnh vực chiến lược sản xuất kinh doanh XD cụ thể Đối với chiến lược cương lĩnh (chiến lược thể chế): Phải xác định rõ quan điểm triết lý kinh doanh doanh nghiệp hai vấn đề lớn doanh nghiệp: lợi nhuận 25 an tồn Các quan điểm là: mạo hiểm có tính tốn thận trọng, liều lĩnh có tính chất phiêu lưu, e dé than trọng có tính chất q đút dát, trung bình chủ nghĩa, tư tưởng ăn chắc, Quan điểm đắn phải kết hợp tốt tính thận trọng tính mạo hiểm sản xuất kinh doanh đồng thời phải biết san sẻ rủi ro Đối với chiến lược cấu sản xuất kinh doanh XD: + Về cấu theo mặt hàng sản xuất kinh doanh XD: phải bảo đảm mức độ đa định để đề phịng rủi ro khơng tìm kiếm thị trường + Về cấu theo vùng hoạt động: phải ý đến khía cạnh an toàn kinh tế tự nhiên + Về cấu theo thành phần kinh tế: nên đa dạng hố đến mức độ định thơng qua việc liên kết với thành phần kinh tế khác (có thể tham gia mua cổ phần doanh nghiệp khác) Đối với chiến lược vốn: phải có chiến lược nguồn vốn bảo đảm ổn định tin cậy, xác định tỷ lệ vốn vay vốn tự có, sử dụng vốn có hiệu qua Đối với chiến lược khoa học - công nghệ: bảo đảm phát triển tiểm công nghệ doanh nghiệp XD phù hợp với nhu cầu thị trường XD, xác định mức độ áp dụng loại công nghệ đại, thích nghi truyền thống, cố gắng tạo lập công nghệ XD mũi nhọn độc quyền Đối với chiến lược nhân lực: phải xây dựng tiềm lực đội ngũ lao động quản lý ln phù hợp với u cầu tình hình, nhiệm vụ theo giai đoạn, nâng cao chất lượng số lượng đội ngũ lao động mặt, bảo đảm tính đồng đội ngũ, bảo đảm tiêu hợp lý trình độ nghề nghiệp, thâm niên, tuổi đời, Đối với chiến lược thị trường tiêu thụ sản phẩm: phải nâng cao chất lượng dự báo thị trường XD, thiết lập mối quan hệ bền vững với số bạn hàng khách hàng định, nâng cao chất lượng chiến lược đấu thầuXD Có thể tóm tắt biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoạn lập chiến lược theo hình sau: (hình 4.1) 26 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG DỰ BÁO VÀ THÔNG TIN GỐC NÂNG CAO CHẤT CAC BIEN PHAP QUAN TRI LƯỢNG CỦA CÔNG TÁC LẬP CHIẾN LƯỢC ÁP DỰNG QUI TRÌNH CƠNG NGHỆ LẬP CHIẾN LƯỢC KHOA HỌC NÂNG CAO NĂNG LỰC ĐỘI NGŨ LÀM CÔNG TÁC LẬP CHIẾN LƯỢC VÀ NĂNG LỰC THIẾT BỊ KỸ THUẬT BẢO ĐẢM TÍNH ĐỒNG BỘ VÀ HOÀN CHỈNH CỦA CHIẾN LƯỢC BAM SAT THI TRUONG XD, DUONG LOI PHAT TRIEN KT-XH CUA NHA NUGC, THUC LUC CUA DN RUI RO VA DAM COI TRONG KHAU PHAN TICH NGUY CO VA RUI RO, CƠ HỘI VÀ THUAN LỢI BAO AN CHIẾN LƯỢC THE CHE: XAC DINH RO QUAN DIEM DOI Ở GIAI ĐOAN MỨC ĐỘ NHAT DINH, DA DANG HOA QUAN HE SO HUU CHIẾN CHIẾN LƯỢC VON: BAO DAM NGUON VON TIN CAY VÀ VỚI VẤN DE LOI NHUAN VA RUI RO TOAN CHIẾN LUGC CO CAU SXXD: PHAI DA NANG HOA DEN LẬP LƯỢC SX KD XD MOT SO BIEN > PHAP CU THE ON DINH, SUDUNG VON CO HIEU QUA CHIEN LUGC KHOA HOC CONG NGHE: PHAT TRIEN TIỀM NĂNG CÔNG NGHỆ PHÙ HỢP VỚI THỊ TRƯỜNG, TAO CONG NGHE MUI NHON, LUA CHON DUNG CONG NGHỆ TRUYỀN THỐNG, PHÙ HỢP VÀ HIỆN DAI CHIẾN LƯỢC NHÂN LỰC: PHÁT TRIỀN ĐỘI NGŨ LAO ĐỘNG PHÙ HỢP VỚI NHU CẤU THỊ TRƯỜNG XD, ĐÔNG BỘ VỀ SỐ LƯỢNG VÀ CHẤT LƯỢNG CHIẾN LƯỢC THỊ TRƯỜNG VÀ TIÊU THỤ SP: NÂNG CAO Ly |CHẤT LƯỢNG DỰ BÁO THỊ TRƯỜNG TẠO BẠN HÀNG VÀ KHÁCH HÀNG ỒN ĐỊNH, TIN CẬY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC ĐẦU THÂU XD Hình 4.1 Các biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoạn lập chiến lược sản xuất kinh doanh XI) 27 IV.2 CAC BIEN PHÁP ĐỐI VỚI GIAI ĐOẠN LẬP KẾ HOẠCH 1/ Nâng cao chất lượng thông tin, tổ chức chất lượng đội ngũ lập kế hoạch Nâng cao chất lượng thông tin gốc thông tin dự báo thị trường, đơn giá định mức lập kế hoạch Áp dụng phương pháp quy trình công nghệ lập kế hoạch khoa học Nâng cao lực đội ngũ làm công tác kế hoạch phương tiện kỹ thuật phục vụ việc lập kế hoạch 2/ Áp dụng biện pháp lập kế hoạch có khả đề phịng rủi ro Điện pháp lập nhiều phương án kế hoạch để chọn lấy phương án vừa có tiêu lợi nhuận thoả đáng lại vừa bảo đảm an toàn Việc lựa chọn phương án phụ thuộc vào quan điểm triết lý kinh doanh vấn đề rủi ro lợi nhuận Biện pháp lập kế hoạch dự phịng, ví dụ lập kế hoạch cấu sản phẩm XD, bên cạnh sản phẩm XD chủ yếu cần có thêm kế hoạch sản phẩm dự phịng (sản phẩm phụ), phải đa hố sản xuất đa dạng hoá sản phẩm đến mức độ định Biện pháp lập kế hoạch linh hoạt Biện pháp thường áp dụng kế hoạch có nhiều giai đoạn điều kiên thị trường XD thay đổi Ở áp dụng phương pháp định dựa tình dự kiến khác Biện pháp lập kế hoạch động liên tục Đối với biện pháp cần chia nhỏ thời kỳ kế hoạch thành thời đoạn định.Trước hết phải lập kế hoạch xác cho thời đoạn thứ nhất, thời đoạn sau cần lập kế hoạch thơ Sau vào kết thực kế hoạch thời đoạn thứ để làm xác hố kế hoạch thời đoạn thứ hai Cách làm áp dụng liên tục cho thời đoạn lại kỳ kế hoạch 3/ Áp dụng biện pháp tính tốn phân tích có liên quan đến rủi ro cách khoa học như: Phân tích độ nhay tiêu hiệu kế hoạch Phân tích theo tiêu phương sai độ phân tán 28 Áp dụng lý thuyết xác suất Áp dụng lý thuyết trò chơi Áp dụng quy tắc minimax, maximin, ma trận tổn thất, quy tắc b¡ quan - lạc quan kết hợp, Có thể tóm tắt biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoạn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh theo hình sau: (hình 4.2) 29 NANG CAO NANG CAO CHAT LUGNG DUBAO VA THONG TIN GOC CHAT | > (ĐƠN GIÁ, ĐỊNH MỨC, ) LƯỢNG CUA THONG ÁP DUNG QUI TRINH CONG NGHE LAP KE HOẠCH KHOA HOC TIN, TO CAC BIEN „ PHAP : QUAN TRI _ RUI RO VÀ BẢO ĐẢM AN TOAN Ơ GIAI ĐOAN — VÀ dE NGU LẬP KẾ KẾ HOẠCH VÀ NĂNG LỰC THIẾT BỊ KỸ THUẬT n x - CAC — PHÁP KẾ HOẠCH |— TÍCH TÍNH ^ COCO SO KHOA HOC _ A _y| PHAN TICH DO NHAY on em - + Z + TIEU KET QUA CUA KẾ : „| ÁP DỰNG CHÍ TIÊU PHƯƠNG SAI VÀ ĐỘ PHÂN TÁN CỦA KẾT QUÁ : ———— || | ÁP DỰNG LÝ THUYẾT XÁC SUẤT, CHỈ TIÊU KỲ VỌNG -PITOAN HOC, LY THUYET MO PHONG TRONG PHAN TÍCH TOAN RUIRO| : CO BIEN PHÁP LẬP KẾ HOẠCH ĐỘNG VÀ LIÊN TỤC RỦI RO PHAN — ——— PHÒNG PHÁP AN TOAN CAO CÓ BIỆN PHÁP LẬP KẾ HOẠCH LINH HOẠT NĂNG ĐỀ PHƯƠNG , CĨ BIỆN PHÁP LẬP KẾ HOẠCH DỰPHỊNG ———— CÓ KHẢ SX KD : (| PHƯƠNG ÁN CO LOI NHUAN THOA DANG VA CO MUC BIEN CAO : LẬP NHIÊU PHƯƠNG ÁNˆ KHẢ THỊ VÀ CHỌN RA „ — ` AP DUNG] AP DUNG XD NANG CAO NANG LUC BOI NGU LAM CONG TAC LAP HOẠCH LAP KE HOẠCH |» RUI RO Ly AP DUNG LY THUYET TRO CHOI _ Ly AP DUNG CAC QUY TAC MINIMAX, MAXIMIN, MA TRẬN TỔN THẤT, QUY TẮC BI QUAN LẠC QUAN KẾT HỢP TRONG ĐIỀU KIỆN BẤT ĐỊNH Hình 4.2 Các biện pháp quản trị rủi ro bảo đảm an toàn giai đoạn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh XD 30 IV.3 CÁC BIỆN PHÁP KHI LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1/ Nâng cao chất lượng số liệu dự báo thông tin gốc (tiêu chuẩn, định mức, đơn giá, ) dùng để lập dự án chất lượng cơng tác thăm dị khảo sát 2/ Bảo đảm quy trình tổ chức lập duyệt dự án cách khoa học chặt chẽ 3/ Lựa chọn quan tư vấn đầu tư đấu thầu tuyển chọn tư vấn 4/ Chú trọng giải vấn đề cụ thể có liên quan đến an toàn rủi ro lập dự án đầu tư Cụ thể là: Sự cần thiết đầu tư phải dựa sở vững tin cậy Chú trọng đến vấn đề an toàn (như điều kiện địa chất, thiên tai, ) lựa chọn địa điểm XD (với dự án XD nhà máy) địa điểm sử dụng thiết bị máy móc XD dự kiến tương lai (khi lập dự án mua sắm máy móc XD) Chú trọng đến vấn đề an toàn lựa chọn phương án công nghệ tổ chức vận hành Chú trọng biện pháp an toàn lựa chọn giải pháp XD Chú trọng biện pháp an toàn tài chính: 5/ Áp dụng phương pháp khoa học phân tích dự án điều kiện rủi ro Bao gồm phương pháp sau: Phương pháp xác định mức độ rui ro tượng tự nhiên Phương pháp xác định độ tin cậy giải pháp công nghệ tổ chức Phương pháp tính tốn kết cấu XD có tính đến rủi ro Phương pháp phân tích an tồn tài Phương pháp tính tốn độ nhạy, độ lệch độ phân tán kết phương án Phương pháp dùng tiêu kỳ vọng toán học lý thuyết mơ để phân tích rui ro Phương pháp phân tích lựa chọn phương án điều kiện bất định 6/ Lựa chọn quan điểm mạo hiểm kết hợp với tính tốn hiệu việc định đầu tư Có thể dẫn ví dụ cu thể với số liệu phương án đầu tư sau (bảng 4.1) 31 Bang 4.1 Tình xấu Trung bình Tốt (xác suất = 0,2) (xác suất = 0,6) (xác suất = 02) Phương án | 300 500 700 Phương án 500 1000 Phung i Chú ý: Các tiêu ô lợi nhuận (hay tiêu NPW) phương án với tình khác Tính tiêu kỳ vọng toán học hai phương án (E;¿ E¿) E, = 300 x 0,2 + 500 x 0,6 + 700 x 0,2 = 500 E,=0x 0,2 + 500 x 0,6 + 1000 x 0,2 = 500 Tính phuong sai (o;,o3) va léch quân phương (ơ,,Ø;) ơ; = (300— 500)” x0,2+(500 — 500)’ x 0,6 +(700 — 500)* x 0,2 =16000 => o,=126 o; = (0-500)’x0,2+(500 — 500)’ x 0,6 + (1000 — 500)’ x 0,2=100000 > o,=316 Nhan xét: Ta nhận thấy hai phương án có tiêu hiệu (E,=E;=500) phương án hai có độ lệch lớn (ơ,= 316 > ơ, = 126) do nhân tố rủi ro nhiều Các thái độ có liên quan đến mạo hiểm việc lựa chọn phương án sau: + Đối với chủ đầu tư không quan tâm đến rủi ro: loại lựa chọn phương án có lợi ích (N) lớn tiêu hiệu E cao Sự tăng hay giảm tiêu khơng ảnh hưởng tới việc lựa chọn phương án Có thể biểu thị trường hợp hình sau: (hình 3) 32 E Hình 4.3 Đồ thị F, ơ,N loại chủ đầu tt không quan tâm đến rủi ro N - loi ich cua chi dau tu voi N, < N, < N; (gia sử có bậc) + Đối với chủ đầu tư thận trọng không ưa rủi ro: loại lựa chọn phương án lợi ích (N) tăng lên tiêu E phải tăng lên Một tăng lên tiêuø với đại lượng E cho làm giảm lợi ích chủ đầu tư (hình 4.4) of N, N, yo O ! E, > E Hình 4.4 Đồ thị E, ơ, N đôi với loại chủ đầu tư thận trọng voi rui ro Từ hình ta thấy với đại lượng E, cho tăng đại lượng lên, tiêu lợi ích giam di (N, < N,) theo ý nghĩ chủ đầu tư + Đối với chủ đầu tư liều lĩnh bất chấp rủi ro: loại lựa chọn phương án cho lợi ích lớn tiêu E lớn Một tăng đại lượng ø lên với đại lượng E cho chủ đầu tư hướng phương án có lợi ích lớn (hình 4.5) 33 > E Hình 4.5 Đồ thị E, ơ, N loại chủ đầu Hư mạo hiểm, liều lĩnh Voi vi dụ trên, loại chủ đầu tư không quan tâm đến rủi ro lựa chọn phương án hai phương án, loại chủ dau tu than trọng với rủi ro chọn phương án 1, loại chủ đầu tư mao hiểm, liều lĩnh có khuynh hướng chọn phương án phương án có tình tốt cho trị số lợi nhuận lớn (1000) Áp dung lý thuyết trên, biết quan điểm chủ đầu tư vấn đề rủi ro, ta dựa toa độ cặp trị số (E, ø) để lựa chọn phương án cho tiêu lợi ích N lớn Ví dụ cho phương án đầu tư với số liệu sau: Bảng 4.2 - Tình xấu Tốt (xác suất = 0,4) (xác suất = 0,6) Phuong an | 400 600 Phuong an 200 800 >> Lại cho biết thêm chủ đầu tư thuộc loại có quan điểm thận trọng vấn đề rủi ro , xác định phương án đầu tư chọn Tính trị số: E¡ = 400 x 0,4 + 600 x 0,6= 520 E, = 200 x 0,4 + 800 x 0,6 = 560 Tính phương sai ( ơ,ø;) độ lệch quân phương (ø,,ơ,) ơ,= (400 - 520)” x0,4+(600 — 520)? x0,6=9600 => ơ,=96 34 ơ; = (200 — 560)”x0,4+(800 — 560)? x0,6=86400 ơ; = 294 Vẽ đồ thị xác định toạ độ điểm A(E,ø), phải áp dụng đồ thị cho loại 520 560 Po Hv chủ đầu tư thận trọng Hình 4.6 Sơ đồ hưa chọn phương án đầu tt đốt với loai chu dau tt than với ruil ro Với N, VA LY THUYET MO PHONG DE LUA CHON PHƯƠNG ÁN TRONG ĐIỀU KIỆN RỦI RO R PHUONG PHAP DUNG CAC QUY TAC MINIMAX, MAXIMIN, MA TRAN TON THẤT, DE LUA CHON| PHUONG AN TRONG DIEU KIEN BAT ĐỊNH Hình 4.7 Các biện pháp quản trị rủi ro va bảo đảm an toàn lập dự án đầu tư 36 KET LUAN Sản xuất kinh doanh XD lĩnh vực sản xuất kinh doanh mang nhiều đặc điểm khác biệt so với số lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác mang nhiều yếu tố rủi ro Các rủi ro doanh nghiệp xây lắp đa dạng mang đặc thù riêng Việc quản trị rủi ro doanh nghiệp xây lắp có hiệu doanh nghiệp kết hợp giải tốt vấn đề sau: Các rủi ro phải quản lý theo giai đoạn trình sản xuất đặc biệt giai đoạn xử lý vấn đề Ln có so sánh, đối chiếu thực tế trình sản xuất kinh doanh kế hoạch đặt doanh nghiệp để từ có biện pháp điều chỉnh kịp thời tránh rủi ro lớn xảy Luôn cảnh giác với rủi ro Các rủi ro phát sớm khả quản trị cao chi phi quản trị giảm Quản trị rủi ro việc làm cần thiết hoạt động doanh nghiệp xây lắp Để sản xuất kinh doanh XD có hiệu quả, vấn đề quản trị rủi ro ln phải quan tâm mức phải giáo dục tuyên truyền để hoạt động quản trị rủi ro không hoạt động cấp quản lý mà phải trở thành hoạt động thường xuyên cá nhân tham gia vào trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 37 TAI LIEU THAM KHAO NGUYEN hoc DHXD MAU BANH , Bai giai mô hình tốn kinh tế dung cho hoc vién cao NGUYÊN VĂN CHỌN, Quản lý Nhà nước kinh tế quản trị kinh doanh xây dựng, NXB Xây dựng, Hà nội, 1999 CHÍNH PHỦ, Nghị định số 52/1999/NĐ-CP việc ban hành quy chế quản lý đầu tư xây dựng DANG KIM GIAO, Quan ly san xuat - kinh doanh doanh nghiệp XD với trợ giúp công nghệ thông tỉn, Luận án PTS Kinh tế, Hà nội , 1996, Trường DH Xây dựng NGUYEN VĂN NAM, HOÀNG XUÂN QUYẾN, Rủi ro tài thực tiễn phương pháp đánh giá , Nhà xuất Tài chính, Hà nội 2002 TS NGO THI NGOC HUYEN, THS NGUYEN THI HONG THU, TS LE TAN BUU, THS BUI THANH HUNG, Rui ro kinh doanh, NXB thống kê, 2001 NGUYÊN HỮU THÂN , Phương pháp mạo hiểm phòng ngừa rủi ro kinh doanh, NXB thông tin trường chuyên nghiệp marketing, 1991 NGUYEN QUANG THU, NGO QUANG HUAN, VO THI QUY, TRAN QUANG TRUNG, Quan tri rui ro, NXB gido duc, 1998 NGUYEN VĂN THỤC (Chủ biên), Đấu thầu xây dựng, NXB Xây dựng, Hà nội 1991 10 GS NGUYÊN QUANG TOẢN, Quản trị chất lượng , Bộ giáo dục đào tạo Viện đào tạo mở rộng, 1992 11 CAO VĂN TƯỜNG, Phương pháp phân tích rủi ro khả ứng dụng doanh nghiệp XD, Luận văn thạc sĩ trường ĐH Xây dựng 12 DONALD S BARRIE; BOYD C PAULSON JR, Quản lý công nghiệp xây dựng (Dịch từ nguyên tiếng Anh - Professional Construction Management), NXB Khoa học Kỹ thuật - 1996, Người dịch Đỗ Văn Toản, Đỗ Hữu Thành 13 E.PAUL DEGARMO, WILLIAM G SULLIVAN, JAMES A BONTADELLI, Engineering Economy, Macmillan Publishing Company, New York 14 JOHN S OAKLAND, Quan ly chat luong dong bo, (Dich tir nguyén tiếng Anh Total Quality Management), Nhà xuất thống kê - Trường DH Kinh tế quốc dân,Hà nội 1994 15 ALLAN WILLET, The Economic Theory of Risk and Insurance, Philadelphia: University of Pennsylvania Press, USA 1951