Chuyên đề thực tập quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần liên việt

Ngân hàng – Tài Chính TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH uả n tr CHUYÊN ĐỀ ị ….    … p Q THỰC TẬP TỐT NGHIỆP tậ Đề tài: ực QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ch uy ên đề th CỔ PHẦN LIÊN VIỆT Sinh viên thực : Tạ Văn Phương Lớp : Tài K44 Mã sinh viên : TC440231 Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Đàm Văn Huệ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính Hà Nội – 2015 MỤC LỤC BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO RÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ị 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG tr KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI uả n 1.1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế Q 1.1.2 Các rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương p mại tậ 1.1.2.1 Khái niệm ực 1.1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: th 1.1.3 Hoạt động tín dụng NHTM đề 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng ên 1.1.3.2 Các loại tín dụng ngân hàng uy 1.1.4 Rủi ro tín dụng NHTM Ch 1.1.4.1 Khái niệm RRTD .8 1.1.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 12 1.2.1 Khái niệm quản lý RRTD 12 1.2.2 Sự cần thiết quản lý RRTD 13 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 15 Những dấu hiệu nhận diện RRTD .15 1.2.3.2 Đo lường RRTD .16 1.2.3.3 Biện pháp ngăn ngừa RRTD 18 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 1.2.3.4 Giải pháp xử lý RRTD 19 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .20 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 20 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh .21 2.1.3 Hệ thống tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 21 tr ị 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 23 uả n 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 25 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 27 Q 2.1.4.3 Hoạt động toán 29 tậ p Hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng điện tử 29 ực 2.1.4.4 Hoạt động kinh doanh tiền tệ .30 th 2.1.4.5 Dịch vụ toán, thu hộ chi hộ 30 2.2 THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG đề TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .31 ên 2.2.1 Thực trạng RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 31 uy 2.2.1.1 Thực trạng nợ hạn 31 Ch 2.2.1.2 Thực trạng nợ xấu 33 2.2.1.3 Tình hình trích lập DPRR 33 2.2.2 Thực trạng QL RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 34 2.2.2.1 Lưu đồ xác định quản lý giới hạn tín dụng KH DN LienvietPostBank .35 2.2.2.2 Quy trình kiểm tra giám sát KH NHCV .36 2.2.2.3 Ngân hàng xây dựng tiến hành chấm điểm tín dụng, xếp loại KH theo đối tượng KH cụ thể 37 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 2.3 Đánh giá công tác quản lý RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 43 2.3.1 Những kết đạt 43 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục 44 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 tr ị 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN uả n LIÊN VIỆT 46 3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN Q HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 tậ p 3.2.1 Tuân thủ bước quy trình tín dụng 47 ực 3.2.2 Phân tích tín dụng chặt chẽ trước cho vay 47 th 3.2.3 Quá trình kiểm ta trước sau cho vay .47 3.2.4 Thu nợ lý nợ khâu cuối 47 đề 3.2.5 Cần thường xuyên giám sát quản lý, theo dõi cán ngân ên hàng 47 uy 3.2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 47 Ch 3.2.7 Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng 48 3.2.8 Đa dạng hố loại hình nghiệp vụ: .48 3.2.9 Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến 48 3.2.10 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho KH: 48 3.2.11 Hoàn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng .48 3.2.12 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 48 3.2.13 Đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, hài hồ lợi ích cán ngân hàng .49 3.2.14 Thiết lập phân chuyên nghiên cứu 49 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 3.2.15 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra nội 49 3.2.16 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng .50 3.2.17 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay .50 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 50 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 50 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 51 KẾT LUẬN 53 Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị Tài liệu tham khảo .54 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Viết tắt NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTƯ Ngân hàng Trung ương LIENVIETPOSTBANK RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tài KH Khách hàng DN Doanh nghiệp 10 DPRR 11 QHKH 12 GĐ/PGĐ 13 QLRR 14 CBKH 17 ị tr uả n Q p tậ th ực Quan hệ khách hàng đề ên uy 16 Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Dự phòng rủi ro CBQLN Ch 15 Nội Dung Giám đốc /Phó giám đốc Quản lý rủi ro Cán khách hàng Cán quản lý nợ CBRR Cán rủi ro TSĐB Tài sản đảm bảo QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh (ĐVT: tỷ VNĐ) 23 Bảng 2.2: Khả sinh lời (%) 24 Bảng 2.3: Tổng nguồn vốn huy động LienVietPostBank năm 2012-2014 25 Bảng 2.4: Cơ cấu huy động vốn LienVietPostBank 2012-2014 (ĐVT: Tỷ VNĐ) 27 ị Bảng 2.5: Tình hình dư nợ tín dụng LienVietPostBank năm 2012-2014.28 tr Bảng 2.6: Tình hình dư nợ chi tiết theo đối tượng khách hàng (ĐVT: tỷ VNĐ) .28 uả n Bảng 2.7: Bảng tổng hợp phân loại nợ 32 p Q Bảng 2.8: Tình hình trích lập DPRR (2012-2014) 34 tậ Đồ thị 1: Kết kinh doanh giai đoạn 2012-2014 24 ực Đồ thị 2: Nguồn vốn huy động giai đoạn năm 2012-2014 (Đơn vị tính: tỷ th đồng) 26 đề Đồ thị 3: Cơ cấu huy động vốn giai đoạn năm 2012-2014 27 ên Đồ thị 4: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn năm 2012-2014 31 uy Đồ thị 5: Tình hình nợ xấu chi tiết theo thời hạn nợ .33 Ch Đồ thị 6: Tỷ lệ trích lập dự phòng 34 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Tính cần thiết đề tài Cộng đồng kinh tế ASEAN cuối năm 2015 có hiệu lực bước ngoặt đánh dấu hội nhập sâu rộng, tồn diện kinh tế Đơng Nam Á, mở nhiều hội thách thức nước thành viên Cũng giống hội nhập ngành nghề lĩnh vực khác, thâm nhập ngân hàng khối vào thị trường nội địa làm tăng mức độ cạnh tranh buộc ngân hàng phải tìm kiếm hội kinh doanh mới, việc mở rộng nông thôn, vùng sâu vùng xa tr ị Hịa xu ấy, liên tục năm qua, công tác Phát triển uả n mạng lưới nhiệm vụ trọng tâm ưu tiên hàng đầu Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Với 91 Chi nhánh, Phòng giao dịch Q trực thuộc quyền khai thác 10.000 Phòng giao dịch Bưu điện, tậ p LienVietPostBank có mạng lưới quy mơ lớn Ngân hàng Thương mại Việt Nam Mạng lưới mở rộng nhanh chóng giúp ực LienVietPostBank thực mục tiêu quan trọng quản lý hiệu hệ thống th PGDBĐ tỉnh thành đưa Ngân hàng đến với người, đặc biệt người đề dân vùng sâu, vùng xa, góp phần tích cực vào cơng tác phát triển nơng nghiệp, ên nơng thơn theo chủ trương Chính phủ uy Với lợi số lượng điểm giao dịch, với vốn điều lệ, tổng tài sản, hệ Ch thống sản phẩm dịch vụ, công nghệ nhân sự, LienvietPostBank nỗ lực không ngừng để trở thành Ngân hàng Thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam Để tiếp tục phát triển nhanh, bền vững, NH TMCP Bưu Điện Liên Việt đề chiến lược phát triển năm tới Một mục tiêu chủ yếu nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn trên, em định chọn chuyên đề thực tập là: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt” QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính Mục đích nghiên cứu - Làm rõ vấn đề tín dụng quản lý RRTD NH - Phân tích thực trạng hoạt động quản lý RRTD LienVietPostBank Đánh giá kết đạt hạn chế tồn - Đề kiến nghị giải pháp Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài: RRTD biện pháp quản lý RRTD - Phạm vị nghiên cứu đề tài: nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động tr ị tín dụng RRTD thời gian qua LienVietPostBank Từ đưa giải uả n pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cách có hiệu Phương pháp nghiên cứu Q Bài sử dụng số phương pháp nghiên cứu phương pháp so sánh, p phương pháp diễn giải kết hợp với tổng hợp thống kê tậ Kết cấu chuyên đề ực Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu, chuyên đề gồm chương: th Chương 1: Những vấn đề RRTD quản lý RRTD NHTM đề Chương 2: Thực trạng quản lý RRTD LienVietPostBank ên Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản lý RRTD Ch uy LienVietPostBank QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO RÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế Hoạt động ngân hàng, với nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán cho KH, đời quan hệ sản xuất trao đổi tr ị hàng hoá xã hội phát triển mức độ cao Q trình hồn thiện nghiệp vụ uả n ngân hàng đời ngân hàng hồn chỉnh kéo dài hàng nghìn năm, bắt đầu khởi đầu thiết chế tổ chức xã hội Q từ hoạt động ngân hàng sơ khai vào khoảng 3500 năm trước Công nguyên với tậ p Theo luật tổ chức tín dụng Quốc hội khố X thơng qua ngày ực 12/12/1997 định nghĩa“NHTM loại hình TCTD thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan.” th Trong kinh tế thị trường, quy luật kinh tế đặc thù quy luật giá đề trị, quy luật cung-cầu, quy luật cạnh tranh… ngày phát huy tác dụng Những ên rủi ro sản xuất kinh doanh kinh tế trực tiếp gián tiếp tác động uy đến hiệu kinh doanh NHTM Sản phẩm mà NHTM mua, bán kinh Ch doanh thị trường dịch vụ lưu chuyển vốn tiện ích ngân hàng khác Trong hoạt động tín dụng, cho dù hệ số an tồn vốn có đạt tới 8% so với tài sản có, số vốn liếng thân ngân hàng số “vô nhỏ bé” Do đó, kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm sốt khơng thể chối bỏ rủi ro 1.1.2 Các rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm Trong sống hàng ngày thường gặp “sự rủi ro” Đó khơng tớt, ngồi mong đợi, xảy QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn CC- : Loại - Năng lực tài yếu kém, có nợ Rất cao, ngân hàng hạn nhiều thời - Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ khơng có gian cơng sức để thu hồi vốn cho -Năng lực quản lý vay -Các KH bị thua lỗ kéo dài, tài yếu Đặc biệt cao, ngân hàng ị uả n kém, có nợ khó địi, lực quản lý tr C : Loại triển vọng phục hồi thu hồi vốn cho vay Q Bước 8: Trình phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH tậ p Bước 9: Rà soát kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH (đối với KH ực phải thẩm định rủi ro tín dụng độc lập) (thực CB QLRR) - Thẩm định tính trung thực, hợp pháp, hợp lệ thơng tin làm chấm điểm th - Rà soát việc xác định tiêu, mức điểm cho tiêu đảm bảo tuânthủ đề quy định quy trình ên - Lập báo cáo rà sốt, trình lãnh đạo phịng QLRR uy Bước 10: Hồn thiện hồ sơ kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH Ch Lãnh đạo phịng CĐTD kiểm sốt, phê duyệt hồ sơ chấm điểm trình lãnh đạo NHCV phê duyệt Bước 11: Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH (thực Lãnh đạo NHCV) Bước 12: Cập nhật liệu lưu trữ hồ sơ (thực CBCĐTD) Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng KH cá nhân/ hộ gia đình gồm bước sau: Bước 1: Thu thập thông tin (thực hiện: CB CĐTD) Bước 2: Chấm điểm thông tin thân nhân (thực hiện: CB CĐTD) Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với NH (thực hiện: CB CĐTD) QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 40 Ngân hàng – Tài Chính Bước 4: Tổng hợp điểm xếp hạng KH (thực hiện: CB CĐTD) Bước 5: Đánh giá RRTD theo kết xếp hạng KH (thực hiện: CB CĐTD) Hạng STT Đặc điểm Mức độ rủi ro Tình hình tài lành mạnh, thu nhập Thấp KH Aa+ Mức độ đáp ứng tín dụng Đáp ứng tối đa ổn định, cơng việc tình hình hoạt động nhu cầu tín dụng sản xuất kinh doanh tốt, ổn định, đạo tuỳ đức tín dụng cao, khả trả nợ tốt phương án bảo thuộc vào tr ị đảm cho khoản tín dụng uả n Tình hình tài lành mạnh, thu nhập Thấp, Đáp ứng tối đa ổn định, cơng việc tình hình hoạt động dài hạn cao nhu cầu tín dụng sản xuất kinh doanh tốt, ổn định, đạo khách hàng loại tuỳ Q Aa đức tín dụng cao, khả trả nợ tốt Aa+ tậ ực tín dụng th Thấp Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng có hạn chế định, đạo tuỳ ên đề hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu vào phương án bảo có triển vọng đảm cho khoản Ch Khách hàng đánh giá tốt có tín dụng Trung bình triển vọng ngắn hạn thuộc đức tín dụng tốt khách hàng uy Aa- vào đảm cho khoản Tình hình tài tương đối ổn định, thuộc phương án bảo p Cấp tín dụng với hạn Bb+ mức tuỳ thuộc vào phương án bảo đảm tiền vay Tiềm lực tài trung bình có Trung bình khả Có thể cấp tín Bb nguy tiềm ẩn Hoạt động kinh doanh trả nợ gốc dụng xem tốt dễ bị ảnh hường tương lai xét bảo kỹ lưỡng đảm hiệu phương QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 41 Ngân hàng – Tài Chính tác động KH loại Bb+ án vay vốn bảo đảm tiền vay Khả tự chủ tài thấp, cơng Trung bình, khả Khơng khuyến việc khơng ổn định, hiệu hoạt động tự chủ tài khích mở rộng kinh doanh khơng cao chính, hoạt động tín dụng mà tập SXKD KH trung thu nợ Bb- khơng cải thiện lâu tr ị dài NH gặp uả nợ n khó khăn thu Q Năng lực tài yếu, thu nhập khơng Cao mức Từ chối cấp tín tậ p cao không ổn định, hiệuquả hoạt cao dụng ngừng động SXKD thấp có nhiều biến động, chấp nhận, xác cấp tín dụng ực thua lỗ thời gian năm gần xuất vi phạm hợp cố gắng đề cải thiện khả đồng th Cc+ sinh lời / cải thiện thu nhập Ch uy ên đề tín dụng cao, khơng có biện pháp kịp thời NH có nguy vốn ngắn hạn Thu nhập thấp /hiệu hoạt động Rất cao, khả Từ chối cấp tín SXKD thấp, bị thua lỗ trả nợ NH kém, dụng ngừng Cc khơng có cấp tín dụng biện pháp kịp thời, NH có nguy vốn ngắn hạn Cc- Thu nhập thấp /hiệu SXKD Rất khó có khả cải thiện cao, ngân Từ chối cấp tín hàng nhiều dụng ngừng QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 42 Ngân hàng – Tài Chính thời gian cơng cấp tín dụng sức để thu hồi vốn cho vay, ngân hàng có nguy vốn 10 C Khách hàng khơng có cơng việc ổn Đặc biệt cao, Từ chối cấp tín định, thu nhập thấp không ổn định/ ngân hàng hầu dụng ngừng hoạt đông kinh doanh bị thua lỗ kéo dài, khơng thể cấp tín dụng cho vay tr lực quản lý ị tài yếu kém, có nợ khó địi, thu hồi vốn uả n Bước 6: Trình phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH Bước 7: Rà soát kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH (thực CB Q QLRR) tậ p Bước 8: Hoàn thiện hồ sơ kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH ực Bước 9: Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH th Bước 10: Cập nhật liệu lưu trữ hồ sơ (thực CBCĐTD) 2.3 Đánh giá công tác quản lý RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt đề 2.3.1 Những kết đạt ên Năm 2014, công tác quản lý RRTD LienVietPostBank tiếp tục chuyển uy đổi theo hướng tập trung Hội sở mặt kiểm soát rủi ro thường xuyên trước, Ch sau giải ngân Hoạt động thẩm định, kiểm soát giải ngân, quản lý rủi ro xử lý nợ ghi nhận thay đổi tích cực lưu ý cơng tác kiểm sốt giải ngân tập trung hoàn toàn Hộ sở Bên cạnh đó, LienVietPostBank thực rà sốt, điều chỉnh phân cấp thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng để đảm bảo tuân thủ nguyên tắc độc lập, khách quan, tránh mâu thuẫn mặt lợi ích phát sinh q trình xét duyệt cấp tín dụng Được triển khai áp dụng lần đầu tiền vào năm 2008, mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội LienVietPostBank khơng ngừng cải tiến hồn thiện Đến mơ hình xếp hạng tín dụng nội LienVietPostBank phân biệt tùy QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 43 Ngân hàng – Tài Chính biến theo đối tượng khách hàng Đây công cụ hỗ trợ hữu ich công tác phân loại, chọn lọc khách hàng định hướng sách cấp tín dụng áp dụng với khách hàng Cơng tác quản trị danh mục tín dụng, cảnh báo sớm nâng cao phương pháp luận, phương pháp quản lý chất lượng thông tin cảnh báo theo hướng tiệm cận dần chuẩn mực quốc tế Quản lý rủi ro LienVietPostBank triển khai xây dựng hệ thống nhắc nợ, hệ thống Khởi tạo khoản vay cơng cụ cảnh báo sớm rủi ro tín tr báo kịp thời đảm bảo nhận diện sớm đầy đủ rủi ro tiềm ẩn ị dụng khác Mọi thay đổi danh mục tín dụng ghi nhận, phân tích thơng n Hệ thống thơng tin tín dụng ngày hồn thiện, thực cung cấp uả thơng tin, chun đề phân tích ngành thường xuyên, để tăng khả nắm bắt thông Q tin, sử dụng hiệu qủa công tác thẩm định tín dụng tậ p 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục Tham gia trình QLRR bao gồm nhiều lĩnh vực: TD, kế toán, bảo lãnh, ực chuyển tiền, KD ngoại tệ Vì việc QLRR nghiệp vụ với chức dự báo th đánh giá RR tất mặt hoạt động NH Mặc dù có tiến quản đề lý rủi ro tín dụng cơng tác tồn hạn chế định ên quy định, mơ hình quản lý rủi ro Vietinbank cụ thể có số hạn chế sau: uy - Sản phẩm tín dụng chưa đa dạng, chủ yếu sản phẩm truyền thống, áp Ch dụng chung cho đối tượng KH - Hiện nay, NH có quan hệ với nhiều cơng ty NN Sau DNNN cổ phần hoá, khơng cịn nhận ưu đãi nhà nước, phải tự vận động phát triển Điều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NH - Hệ thống thông tin liên quan đến TSĐB, liên quan đến nợ ngoại bảng chưa khai thác nhiều từ hệ thống - Tình trạng thiếu cán có kinh nghiệm tình trạng phổ biến chi nhánh - Việc xử lý TSĐB đề thu nợ gặp khó khăn, việc phát mại TS cịn phức tạp QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 44 Ngân hàng – Tài Chính 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế - Hệ thống thông tin cịn bất cập Trung tâm thơng tin tín dụng NH (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu chưa phải quan định mức tín nhiệm DN cách độc lập hiệu - Tình hình tài DN thiếu minh bạch Quy mơ tài sản nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết DN VN Cùng với thói quen ghi sổ sách kế tốn đầy đủ, xác chưa DN tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do đó, sổ sách kế toán mà DN cung cấp cho NH mang tính chất hình thức tr ị thực chất n - Q trình hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi uả trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết DN, KH NH phải đối mặt với nguy Q thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường tậ p - Sự hợp tác NH lỏng lẻo Các NH cần hợp tác với KH vay tiền nhiều NH trình đánh giá tư cách, lực tài ực KH Nếu thiếu trao đổi thông tin, dẫn đến việc nhiều NH cho vay giới hạn tối Ch uy ên đề th đa RR chia cho tất không riêng NH CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 45 Ngân hàng – Tài Chính 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Mục tiêu LienVietPostBank tương lai phát triển thành Ngân hàng Thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam Để đạt mục tiêu phương hướng phát triển hoạt động tín dụng LienVietPostBank thời gian tới đầu tư vào lĩnh vực mũi nhọn kinh tế lĩnh vực mang lại hiệu kinh tế cao theo định hướng Nhà nước Để quản trị rủi ro tín dụng, LienVietPostBank sử dụng cơng cụ xây dựng sách ban hành quy định liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, tr ị xây dựng quy trình tín dụng, thực rà sốt rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống xếp n hạng tín dụng phân loại nợ, phân cấp thẩm quyền hoạt động tín dung uả Căn vào thị trường mục tiêu chiến lược tín dụng tổng thể Q LienVietPostBank kết tình hình hoạt động tín dụng khứ, thay tậ p đổi thị trường nhu cầu vốn dự kiến, Phòng quản lý rủi ro tín dụng đầu tư đề xuất mức tăng trường tín dụng tồn hệ thống Các đề xuất Phịng sau trình ực Tổng giám đốc để trình HĐQT phê duyệt đề BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT th 3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP ên Việc quản lý rủi ro tín dụng điều kiện phức tạp khó khăn uy Nếu NH trọng đến việc quản lý RRTD, phịng ngừa RRTD mà khơng quan tâm Ch đến mở rộng tín dụng có hiệu quả, khiến cho NH bị dần KH, giảm thị phần đến thời điểm làm cho NH không nâng cao thu nhập, thua lỗ đứng trước nguy phá sản Vì vậy, ngân hàng khơng thể hồn tồn loại trừ khả rủi ro đưa giải pháp đồng bộ, biện pháp phòng chống hữu hiệu để ngăn ngừa, hạn xuất: 3.2.1 Tuân thủ bước quy trình tín dụng Việc xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ hợp lý, chấp hành thực khâu quy trình tín dụng phối hợp nhịp nhàng giai đoạn góp phần hạn chế rủi ro QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 Ngân hàng – Tài Chính 3.2.2 Phân tích tín dụng chặt chẽ trước cho vay Là giải pháp tốt loại trừ tận gốc rủi ro Phân tích tín dụng giúp ngân hàng đánh giá tư cách KH, lực KH Tài sản bảo đảm nguồn thu thứ hai gắn trách nhiệm người vay với khoản vay Việc thực nghiêm túc quy định bảo đảm tiền vay vơ quan trọng 3.2.3 Q trình kiểm ta trước sau cho vay Cũng góp phần quan trọng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro Thông qua kiểm tra giám sát, ngân hàng nắm bắt thực trạng khoản vay nhằm phát sớm dấu tr ị hiệu rủi ro, kịp thời có biện pháp can thiệp n 3.2.4 Thu nợ lý nợ khâu cuối uả Kịp thời đôn đốc KH trả nợ hạn Đối với khoản nợ hạn phải có giải pháp, Q tích cực thu nợ tậ p 3.2.5 Cần thường xuyên giám sát quản lý, theo dõi cán ngân hàng Nhất cán liên quan trực tiếp đến định cho vay Việc giám sát cần dựa ực vào quan an ninh kinh tế, tổ chức đồn thể trị - nghề nghiệp - xã hội, qua th hoạt động tổ dân phố… đề Trách nhiệm theo dõi giám sát chung ngân hàng Việc giám sát cần phối ên hợp với cấp uỷ Đảng, cơng đồn tổ chức đoàn thể khác đơn vị uy 3.2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Ch Cơng nghệ địn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập VietinBank vào cộng đồng ngân hàng quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh 3.2.7 Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng Bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xủ lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thơng tin kinh tế QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 47 Ngân hàng – Tài Chính 3.2.8 Đa dạng hố loại hình nghiệp vụ: Đây biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Việc cung cấp cơng nghệ đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể 3.2.9 Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến Nhằm hạn chế rủi ro thơng tin khơng kịp thời, xác Các cán phụ trách công việc cần có trình độ kỹ thuật cao Cần có kết nối thơng tin tốn hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin thơng suốt, giảm chi phí lãng tr ị phí nguồn lực ngân hàng n 3.2.10 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho KH: uả Giữa ngân hàng KH ln có mối quan hệ tương hỗ chặt chẽ phát triển Q Ngân hàng đưa lời khuyên cho KH lĩnh vực đầu tư có hiệu tậ p để KH có định hướng phát triển, giảm thiểu rủi ro cho DN Như vậy, NH vừa nắm thiểu rủi ro cho KH vay vốn NH ực bắt đầy đủ thông tin KH vừa giúp đỡ KH hoạt động SXKD, đầu tư, giảm th 3.2.11 Hoàn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng đề Thông tin tín dụng có vai trị quan trọng việc quản lý đảm bảo chất lượng hoạt ên động tín dụng Tuy nhiên, vấn đề thu thập thông tin lại vấn đề khó khăn uy phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp Ch cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do vậy, phải có hệ thống sở liệu tối thiểu khách hàng thường xuyên cập nhật sở liệu 3.2.12 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội cấu phần quan trọng hệ thống quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nội quy trình đánh giá khả thực nghĩa vụ tài khách hàng ngân hàng việc trả lãi trả gốc nợ vay đến hạn điều kiện tín dụng khác nhằm đánh giá, xác định rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 48 Ngân hàng – Tài Chính Ngồi ra, khơng có phương pháp phân tích hay hệ thống thay kinh nghiệm đánh giá chun mơn CBTD Do vậy, cần thực kết hợp nhuần nhuyễn yếu tố nhân cơng nghệ, để có sở thực tốt hệ thống 3.2.13 Đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, hài hồ lợi ích cán ngân hàng Theo lời khuyên chuyên gia quản lý RRTD khơng có phương pháp phân tích thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản lý rủi tr ị ro Do đó, để quản lý RRTD hiệu quả, NH cần sử dụng, đào tạo cấu đội ngũ cán n chuyên mơn hố có kinh nghiệm quản lý RRTD Bên cạnh đó, NH cần có uả biện pháp nhằm động viên lợi ích cho CBTD Lợi ích phải thể Q qua chế độ lương thưởng Việc giúp cho CBTD có trách nhiệm với công tậ p việc, cố gắng nỗ lực 3.2.14 Thiết lập phân chuyên nghiên cứu ực Phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô, với chuyên gia giàu kinh nghiệm th Dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định đề hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý RRTD, chiến lược KH chiến lược uy hoạt thực tế ên đầu tư vốn tín dụng thời kỳ, có điều chỉnh linh Ch 3.2.15 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua chức Phòng Quản lý nợ, cần trọng công tác “hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra KH có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 49 Ngân hàng – Tài Chính 3.2.16 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.17 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân tr ị hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện n pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số uả giải pháp cần thực hiện: Q - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm tậ p cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa… - Hồn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử ực lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy th 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ đề 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ên - Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách uy nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân Ch hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn -Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu cá NHTM Triển khai mạnh hơ thị trường tiền tệ nghiệp vụ future, option… QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 50 Ngân hàng – Tài Chính - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững tr ị - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng n (Credit swap) Đây công cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp uả ngân hàng thương mại phịng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo Q tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng tậ p - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát chu vay vay ngoại tệ NHTM để ực tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua cảnh báo sớm cho NHTM th - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: đề Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi ên Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM uy 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Ch - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 51 Ngân hàng – Tài Chính - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị RRTD Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế RRTD, phối kết hợp để giải Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 52 Ngân hàng – Tài Chính KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế phạm vi tồn cầu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Ngân hàng thương mại giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chuyên đề sâu vào thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tr ị đưa giải pháp cụ thể Quản lý rủi ro tín dụng n Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi uả trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên chun đề khơng tránh khỏi Q thiếu xót, hạn chế Em mong nhận đóng góp ý kiến Thầy giáo để Ch uy ên đề th ực tậ p chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 53 Ngân hàng – Tài Chính Tài liệu tham khảo Giào trình Tín dụng ngân hàng _ NXB Thống kê Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012_2014 Tạp chí ngân hàng năm 2012-2014 Một số văn nội Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Website thời báo kinh tế http://vneconomy.vn/ Website NHCT VN http:// www.lienvietpostbank.com.vn/ Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị Website NHNN http:// www.sbv.gov.vn/ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 54