Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu công nghiệp hòa khánh thành phố đà nẵng,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGƠ THÁI BÌNH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN KCN HỊA KHÁNH – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết qủa nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Ngơ Thái Bình MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM tín dụng NHTM 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng , dấu hiệu nhận biết tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2 Nhân tố ảnh hưởng đến RRTD hoạt động NHTM 21 1.2.1 Nhân tố chủ quan 21 1.2.2 Nhân tố khách quan 23 1.3 Giải pháp hạn chế RRTD hoạt động NHTM 26 1.3.1 Phân loại đánh giá khách hàng 26 1.3.2 Thẩm định tính hiệu quả, khả thi dự án,phương án vay vốn 28 1.3.3 Kiểm soát, theo dõi sau cho vay 29 1.3.4 Phân tán rủi ro 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 33 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No & PTNT KCN HÒA KHÁNH - TP ĐÀ NẴNG 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT KCN HÒA KHÁNH - TP ĐÀ NẴNG 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT KCN Hòa Khánh - TP Đà Nẵng 33 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT KCN Hòa Khánh - TP Đà Nẵng thời gian qua 34 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CÁC GIẢI PHÁP ĐƯỢC SỬ DỤNG ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT KCN HÒA KHÁNH - TP ĐÀ NẴNG 42 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NH KCN Hịa Khánh 42 2.2.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng sử dụng chi nhánh NHNo & PTNT KCN Hòa Khánh - TP Đà Nẵng 49 2.2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT KCN Hòa Khánh - TP Đà Nẵng 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG 78 GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RRTD TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT KCN HÒA KHÁNH - TP ĐÀ NẴNG 78 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT KCN HÒA KHÁNH - TP ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN TỚI 78 3.1.1 Định hướng chung NHNo&PTNT Việt Nam 78 3.1.2 Định hướng Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng 79 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN HỊA KHÁNH - TP ĐÀ NẴNG 81 3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 81 3.2.2 Xử lý nợ xấu 87 3.2.3 Các giải pháp bổ trợ 88 3.3 KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng No & PTNT Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 93 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ ngành 96 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt NHTM Nguyên văn Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT VN Ủy ban ALCO Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ủy ban quản lý tài sản nợ, tài sản có Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát NH KCN Hòa Khánh TSĐB Tài sản đảm bảo RRTD Rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro NQH Nợ hạn 10 TTTD Thông tin tín dụng 11 CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN 12 TSCĐ Tài sản cố định 13 IPCAS II 14 PAKD/DAĐT triển nơng thơn KCN Hịa Khánh-TP Đà Nẵng Hệ thống toán kế toán khách hàng AGRIBANK Phiên II Phương án kinh doanh dự án đầu tư DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1:Tình hình huy động vốn Chi nhánh 35 Bảng 2.2: Tăng trưởng dư nợ 36 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn 37 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng vay vốn 38 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo 39 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh 41 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn 42 Bảng 2.11: Nợ hạn phân theo nhóm nợ 43 Bảng 2.12: Cơ cấu nhóm nợ 44 Bảng 2.13: Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn 45 Bảng 2.14: Tỷ lệ khoản nợ khoanh 46 Bảng 2.15: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 47 Bảng 2.16: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 48 DANH MỤC BIỂU Biểu đồ 2.1 – Tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động vốn 35 Biểu đồ 2.2 – Tình hình huy động vốn theo loại tiền huy động 36 Biểu đồ 2.3 – Cơ cấu tín dụng theo thời hạn 37 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng giữ vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác NHTM, hoạt động thu nhiều lợi nhuận gặp không rủi ro Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Trong năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta có bước phát triển vượt bậc, quy mơ hoạt động tín dụng mở rộng, mức độ cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro tính chất rủi ro ngày phức tạp Vậy hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết Đặc biệt ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập tín dụng chủ yếu chiếm từ 60-80% thu nhập ngân hàng Mục tiêu tăng trưởng phát triển “ Tăng trưởng an toàn ” vấn đề chung đặt NHTM Việt Nam Về nguyên tắc, loại bỏ hoàn toàn mà phải “sống chung” với rủi ro, muốn phải “ hiểu rõ ” , kiểm sốt có giải pháp hạn chế tác động xấu rủi ro tín dụng gây Hạn chế rủi ro tín dụng ln vấn đề cấp thiết hoạt động NHTM giai đoạn Rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro xảy hoạt động cho vay, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng các nghiệp vụ cấp tín dụng khác Hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam nói chung NH KCN Hịa Khánh nói riêng phần lớn tập trung vào hoạt động cho vay, rủi ro tín dụng chủ yếu phát sinh từ hoạt động Tại NH KCN Hòa Khánh, nợ xấu năm gần có xu hướng ngày tăng cao Vậy đâu nguyên nhân? Làm để hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Chi nhánh? Đây vấn đề ban lãnh NH KCN Hòa đặc biệt quan tâm, Chi nhánh chưa có nghiên cứu đề tài Trong bối cảnh trên, cán làm công tác quản lý tín dụng tơi mạnh dạn chọn đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn KCN Hịa Khánh – thành phố Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp cho chương trình học Thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, nhận xét, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng NH KCN Hịa Khánh - TP Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT KCN Hòa Khánh - TP Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng NH KCN Hịa Khánh từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp sử dụng trình viết luận văn: thống kê, tổng hợp số liệu, tài liệu loại để so sánh, phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng NH KCN Hòa Khánh Kết cấu luận văn: Luận văn gồm chương: - Chương 1: Những nội dung rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT KCN Hòa Khánh - Chương 3: Giải pháp số kiến nghị hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT KCN Hòa Khánh CHƯƠNG NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM tín dụng NHTM a Khái niệm Ngân hàng thương mại Lịch sử đời Ngân hàng thương mại (NHTM) gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất, lưu thơng hàng hóa tiền tệ qua hình thái kinh tế xã hội khác Hoạt động ngân hàng thủa ban đầu có nguồn gốc từ hoạt động giữ hộ, toán chi trả hộ, sau phát triển hoạt động cho vay loại hình dịch vụ khác từ người thợ kim hoàn Trải qua thời gian người giữ hộ trở thành nhà Ngân hàng thực thụ với ba nghiệp vụ bản: Nhận tiền gửi, toán hộ cấp tín dụng cho khách hàng việc phát triển dịch vụ ngân hàng khác Mặc dù có nhiều tổ chức tài cơng ty kinh doanh chứng khốn, cơng ty mơi giới chứng khốn, quỹ tương hỗ, cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài … cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng song NHTM đóng vai trị quan trọng kinh tế NHTM định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Song cách tiếp cận quan trọng xem xét phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: NHTM tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế 91 xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro định hướng thông lệ quốc tế Cụ thể:  Hoàn thiện chế quản lý RRTD từ trụ sở đến chi nhánh với phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận, đồng thời xây dựng sách quản lý RRTD, sách phân bổ tín dụng, sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư  Chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều ngang sang mơ hình theo chiều dọc Theo mơ hình này, nghiệp vụ kinh doanh chính, có hoạt động cấp tín dụng quản lý tập trung Hội sở chính, Chi nhánh chủ yếu làm chức bán hàng  Phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản lý RRTD (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính, quản lý khoản vay ) Như vậy, Ngân hàng tiến hành trình cấu lại máy kinh doanh tín dụng theo hướng để phân định rõ chức đề xuất thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Với tư vấn Ngân hàng nước ngoài, nhiều Ngân hàng Việt nam tiến hành chuyển đổi theo mơ hình  Về tài sản đảm bảo tiền vay : Với tình hình để bảo đảm an tồn tín dụng, giải pháp siết chặt điều kiện TSBĐ lựa chọn phù hợp vì: Tình hình thị trường bất động sản chìm lắng, giá bất động sản có xu hướng giảm thấp, tính khoản kém; Sử dụng điều kiện TSBĐ siết chặt “hàng rào” sàng lọc khách hàng xấu từ NHTM khác, từ ngân hàng yếu chuyển sang; Với trường hợp đặc thù, xét thấy 92 bảo đảm, Chi nhánh hồn tồn trình chi nhánh cấp phê duyệt riêng Cần phải hồn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý tài sản bảo đảm nội ngân hàng hàng Không nên dựa hoàn toàn vào văn pháp luật quy định thực tế diễn giải quy nạp vấn đề pháp luật phụ thuộc vào sách, quy trình, mẫu biểu ngân hàng Đồng thời, cần nhận thức công cụ pháp luật không theo kịp diễn biến thực tế, ngân hàng nên xác định sách quản trị RRTD tài sản bảo đảm theo vị rủi ro ngân hàng Và việc quan trọng nên làm tập trung phổ biến kiến thức pháp lý, kinh nghiệm thực tế cho đội ngũ cán nhân viên làm công tác quản lý cho vay, nhận tài sản bảo đảm ngân hàng để phòng tránh rủi ro pháp lý tiềm ẩn nhận xử lý tài sản bảo đảm  Xây dựng phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thơng tin về: Giá cả, thị trường, tình hình phát triển ngành nghề, quy hoạch vùng miền, mạnh, xu hướng sản phẩm, định phức kinh tế kỹ thuật, suất đầu tư… để có thơng tin giúp cơng tác thẩm định cho vay thuận lợi tin cậy hơn  Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm RRTD trường hợp: cho vay vượt thẩm quyền phán quyết, nghi ngờ đảo nợ, khách hàng thành lập, không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay lòng vịng nhóm khách hàng có liên quan, khác hàng khơng hoạt động kinh doanh, chia tách chia nhỏ dự án để định cho vay thẩm quyền, cho vay trùng lắp chi nhánh  Thành lập công ty mua bán nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng NHNo&PTNT Việt nam với chức mua bán nợ, khai thác tài sản bảo đảm dịch vụ thẩm định tài sản để chi nhánh thuận lợi việc bán nợ, xử lý tài sản chấp việc định giá tài sản bảo đảm độc lập, khách quan 93  Việc sử dụng dự phòng để bù đắp rủi ro đưa khoản nợ xấu ngoại bảng cần quy định thơng thống Đối với chi nhánh có đủ khả tài nợ xấu nhóm cho phép xử lý đưa ngoại bảng quỹ dự phịng, trường hợp thiếu cho phép trích thẳng vào chi phí Để đơn đốc chi nhánh nhanh chóng xử lý tài sản chấp dùng biện pháp thu hồi nợ ngoại bảng, NHNo&PTNT VN cần có quy chế riêng để áp dụng đưa tiêu nợ ngoại bảng tiêu xếp loại chi nhánh, áp dụng ủy quyền phán quyết, thi đua, thưởng phạt, kiểm tra kiểm soát yêu cầu báo cáo thường xuyên tiến trình thu hồi nợ ngoại bảng …  Nên áp dụng hình thức mua bán vốn hệ thống để tăng tính chủ động hiệu huy động sử dụng vốn, cho chi nhánh thay điều hành theo kế hoạch tiêu có phần chủ quan 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a Cần hoàn thiện văn bản, quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Hiện việc trích lập quỹ DPRR hoạt động tín dụng thực theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ban hành ngày 25/4/2007 Theo định này, khoản nợ thuộc nhóm trích lập 10% dự phịng, nhóm trích lập 20% dự phịng, nhóm trích lập 50% dự phịng, nhóm trích lập 100% Việc qui định tỷ lệ trích lập dự phòng cứng nhắc, linh hoạt, ví dụ khơng có sở để đảm bảo khoản tín dụng nhóm có mức độ tổn thất việc trích dự phịng chung cho nhóm nợ cịn bất hợp lý Do văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phòng RRTD chưa 94 rõ ràng, chặt chẽ thiếu linh hoạt Điều gây khó khăn cho ngân hàng việc xử lý NQH để làm lành mạnh hố tình hình tài thân ngân hàng Chính vậy, việc hồn thiện văn bản, quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phòng RRTD cần thiết b Tăng cường nâng cao hiệu công tác tra, kiểm sốt Cần tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại sở pháp luật hành, phù hợp với thơng lệ quốc tế tình hình thực tế ngân hàng Công tác tra nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHNN, mục tiêu công tác tra nhằm phát kịp thời, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Nhưng thực tế, NHNN thực việc kiểm tra, theo dõi giai đoạn sau phát sinh rủi ro, chưa thực cơng tác giám sát từ xa để phịng ngừa ngăn chặn kịp thời Cần phải xây dựng số điều luật nhằm tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM c Cần đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Việt Nam Việc hình thành phát triển hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam năm qua bước khách quan tất yếu, phù hợp với tiến trình phát triển đáp ứng địi hỏi hoạt động tiền tệ tín dụng kinh tế thị trường Hệ thống TTTD thị trường tài góp phần làm giảm khơng cân xứng thông tin người vay người cho vay, cho phép người cho vay đánh giá rủi ro xác cải thiện chất lượng đầu tư, dễ dàng tư vấn chọn lựa phương án giảm chi phí tín dụng cho người vay tốt, từ tăng khối lượng tín dụng góp phần phát triển kinh tế Hoạt động TTTD ngân hàng Việt Nam thời gian qua đạt 95 số thành đáng khích lệ, hỗ trợ hiệu cho hoạt động tín dụng nói chung Tuy nhiên, TTTD Việt Nam giai đoạn đầu, có khó khăn, tồn tại, chất lượng thơng tin chưa thực tốt, chưa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời xác Vì vậy, cần phải có phối hợp tích cực NHNN NHTM để tiếp tục hoàn thiện phát triển hoạt động TTTD NHNN cần phải có biện pháp nâng cao chất lượng TTTD theo hướng:  Cần trang bị cho trung tâm CIC thiết bị mới, đại đáp ứng nhu cầu công việc như: xử lý phân tích thơng tin cách nhanh chóng, xác  Cần phải đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên CIC mặt nghiệp vụ mà phải trọng đào tạo tin học ngoại ngữ  Cần tuyên truyền để NHTM nhận thức vai trò to lớn trung tâm CIC từ NHTM có hợp tác với trung tâm để chia sẻ thông tin d NHNN cần phải phối hợp với ngành tái cấu trúc hệ thống ngân hàng NHNN cần phối hợp với bộ, ngành chặt chẽ để xử lý nợ xấu, bảo đảm mang tính chất bền vững Bên cạnh đó, NHNN tích cực làm việc với bộ, ngành để đánh giá, rà soát hoạt động bộ, ngành lĩnh vực Trên sở thiết kế triển khai chương trình tín dụng hỗ trợ trực tiếp cho ngành lĩnh vực mà có lượng hàng tồn kho, giải tỏa hàng tồn kho, đẩy mạnh tiêu dùng cách thức tốt giúp khoản nợ xấu hệ thống NH giảm bớt Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng khuyến khích ngân hàng có lực điều hành , khả tài mạnh mua lại ngân hàng 96 yếu xác nhập nhiều ngân hàng yếu thành ngân hàng có khả tài tốt để nâng cao lực cạnh tranh lành mạnh xu Để tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh làm lũng đoạn thị trường vốn NHTM thời gian qua để NHNN phải đưa biện pháp mạnh tay góp phần đảm bảo lượng nợ xấu chất lượng tín dụng kiểm soát mức độ lành mạnh cách bền vững 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ ngành Để tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, giúp ngân hàng mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, Chính phủ cần phải: a Chính phủ  Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng thơng qua việc khơng ngừng hồn thiện ổn định sách kinh tế- xã hội Một nguyên nhân gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn dẫn đến khó khăn việc tốn nợ với ngân hàng sách quản lý kinh tế vĩ mơ Chính phủ chưa hồn thiện, thường xun có đổi mới, thiếu tính ổn định Các doanh nghiệp phải chuyển hướng, điều chỉnh hoạt động, không theo kịp thay đổi chế sách dẫn tới kinh doanh thua lỗ, ứ đọng hàng hoá, khả tốn Vì vậy, q trình điều chỉnh chế, sách cần có bước đệm biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất thay đổi chế Đặc biệt, thời kì hội nhập kinh tế quốc tế nay, cạnh tranh 97 doanh nghiệp sản xuất nước với doanh nghiệp nước gay gắt, Chính phủ cần có sách bảo hộ doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, quản lý ngoại hối bảo đảm tác dụng tích cực hệ thống chế sách  Với tư cách người tạo lập môi trường vĩ mô, Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng  Trong lĩnh vực ngân hàng, Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng, với luật khác ban hành tạo hành lang pháp lý quan trọng Tuy nhiên Nhà nước cần đạo việc ban hành, triển khai thực nghị định, thông tư hướng dẫn cách nhanh chóng, đồng cấp, ngành, tránh gây ách tắc đảm bảo quyền lợi đáng cho NHTM  Đề nghị Chính phủ ban hành nghị định tốn tiền mặt kinh tế cho phù hợp với tình hình mới, nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thơng séc, hối phiếu hệ thống tốn thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích  Nhà nước cần sớm hồn thiện mơi trường pháp lý phù hợp với thông lệ quốc tế thị trường phái sinh hàng hóa, bảo hiểm tín dụng chứng khốn hóa tín dụng Trước hết, Nhà nước cần ban hành quy định chi tiết điều kiện thành lập, tham gia hoạt động thể lệ hoạt động thị trường phái sinh hàng hóa Ngồi ra, để mở rộng cung cầu thị trường cần có quy định pháp lý để khuyến khích hỗ trợ sàn giao dịch/ngân hàng bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư Để phát triển thị trường hàng hóa sở Chính phủ cần hỗ trợ chương trình Quốc gia phát triển thương hiệu hàng 98 hóa Việt Nam, xây dựng quy hoạch tổng thể đầu tư sở hạ tầng giai đoạn theo hướng gắn với vùng nguyên liệu, từ xác định định hướng đầu tư từ nguồn lực huy động (trung ương, địa phương, DN, người sản xuất) cho ngành hàng có tỷ trọng cao đóng góp với kinh tế Để thông tin thị trường minh bạch, đầy đủ, Nhà nước cần phát triển Hiệp hội ngành hàng để tạo hội gặp gỡ, trao đổi thông tin DN, phát triển trung tâm thơng tin chun ngành có đủ điều kiện nghiên cứu, dự báo tình hình cung cầu, giá cả, thị trường, khách hàng, giúp DN tiếp cận thông tin đầy đủ Về thị trường bảo hiểm tín dụng chứng khốn hóa tín dụng, Nhà nước cần nghiên cứu xây dựng mơi trường pháp lý sách hỗ trợ tạo điều kiện cho thị trường sớm đời góp nhằm phần cho NHTM có thêm hình thức hạn chế rủi ro tăng khả khoản tài sản, cung cấp công cụ tài trợ mới, chuyển đổi lĩnh vực đầu tư sang thị trường  Cần bổ sung tăng vốn điều lệ cho NHTM nhằm tăng tiềm lực tài chính, giúp ngân hàng đứng vững trước biến động thị trường tăng cường khả cạnh tranh môi trường kinh tế hội nhập  Để tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM xử lý nợ tồn đọng cần có phối hợp đồng bộ, ngành có liên quan  Áp dụng rộng rãi sau thử nghiệm hình thức quan Thừa phát lại nhằm hỗ trợ cho việc thi hành án thuận lợi hơn, nhanh chóng (Hiện áp dụng thử nghiệm TP HCM Hà nội) b Bộ tư pháp : Cần ban hành văn hướng dẫn phịng cơng chứng địa phương UBND cấp thực công chứng hợp đồng mua bán tài sản mà 99 ngân hàng giao từ vụ án, để giúp ngân hàng bán tài sản để thu hồi nợ cách nhanh chóng c Bộ tài chính: Theo qui định Chính phủ “ Việc xử lý tài sản đảm bảo biện pháp để thu hồi nợ, hoạt động kinh doanh tài sản TCTD” Vì tài cần phải hướng dẫn cụ thể quan thuế địa phương thực chế độ miễn giảm thuế công ty quản lý nợ khai thác tài sản đảm bảo NHTM e Sở, phịng tài ngun mơi trường : Đối với tài sản chấp bất động sản mà công ty Quản lý nợ Khai thác Tài sản NHTM cần bán để thu hồi nợ khơng có đủ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu sử dụng đất Sở, phịng tài ngun mơi trường phải hợp thức hố thủ tục giấy tờ này, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu nợ Cần thừa nhận quyền xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, tránh mâu thuẫn hệ thống pháp luật Nên coi quyền ngân hàng có chế bảo đảm cho quyền thực thi Tại số nước có hợp đồng chấp cơng chứng cần xử lý tài sản, bên cho vay cầm hợp đồng cơng chứng để bán tài sản chấp 100 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận rủi ro RRTD kết hợp với việc phân tích thực trạng RRTD chi nhánh, chiến lược, mục tiêu quan điểm tín dụng Ngân hàng cấp đạo chi nhánh giai đoạn tới, Chương luận văn có số đề xuất sau : Luận văn đã đưa số giải pháp cho NH KCN Hòa Khánh việc lựa chọn giải pháp tốt nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh nhằm đạt hiệu kinh doanh ngân hàng cấp đề Kiến nghị với NHNN cần phải hỗ trợ giúp đỡ NHTM nói chung chi nhánh nói riêng cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD Kiến nghị với phủ ban ngành liên quan việc xây dựng sách, chiến lược 101 KẾT LUẬN Cùng với phát triển, hội nhập kinh tế đất nước vào kinh tế khu vực giới, môi trường cạnh tranh hệ thống ngân hàng không giới hạn phạm vi quốc gia mà mở rộng toàn cầu Sự hội nhập vừa tạo hội (mở rộng thị trường, nâng cao lực quản trị điều hành, lực kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy tiến kỹ thuật công nghệ ngân hàng điện tử, minh bạch hố thơng tin ) vừa tạo thách thức (phải tn theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt điều khoản Basel II, cạnh tranh công mạnh mẽ tất lĩnh vực) cho ngân hàng Việt Nam Đứng trước thách thức địi hỏi NHTM Việt Nam phải khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng để tăng lực tài khả cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu hướng đó, NHNo & PTNT Việt Nam nói chung NH KCN Hịa Khánh nói riêng nỗ lực việc giải vấn đề RRTD Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp để hạn chế RRTD cơng việc có ý nghĩa Trong trình nghiên cứu tìm hiểu để thực đề tài, tơi hồn thành mục tiêu đề ra: Thứ nhất, trình bày vấn đề RRTD hoạt động NHTM, từ hình thành sở lý luận để vận dụng vào phân tích thực tế Thứ hai, tìm hiểu, phân tích thực trạng biện pháp sử dụng để hạn chế RRTD NH KCN Hòa Khánh từ năm 2009 đến năm 2011 Qua đó, đánh giá kết đạt vấn đề tồn tại, đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn khả thi để hạn chế RRTD NH KCN Hòa Khánh Hy vọng sở biện pháp thực với định hướng giải pháp mới, NH KCN Hịa Khánh có bước tiến tích cực công tác hạn chế RRTD 102 Do thời gian nghiên cứu đề tài có hạn khn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Tơi kính mong thầy giáo, bạn tất quan tâm đến lĩnh vực tiếp tục giúp đỡ đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS TS Tô Ngọc Hưng ( 2009 ), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Học viện ngân hàng Hà Nội, NXB thống kê [2] PGS TS Tô Ngọc Hưng ( 2012 ), Tập giảng Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng Học viện ngân hàng Hà Nội [3] PGS TS Tô Kim Ngọc ( TB 2008 ), Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng NXB Thống Kê [4] GS TS Nguyễn văn Tiến ( 2005 ), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng Hà Nội, NXB thống kê [5] TS Nguyễn Minh Kiều (TB 2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [6] TS Đỗ Thị Kim Hảo (2011), Slide giảng quản trị ngân hàng, Học viện ngân hàng Hà Nội [7] Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Khoa Ngân hàng tài chính, Trường ĐH Kinh tế quốc dân, Nhà xuất thống kê [8] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài [9] A.Saunder, H.Lange (1995), Financial Institutions Management – A Modern Perpective, Irwin, Artarmon [10] Hennie van Greuning-Sonjatanovic (1999), Analyzing banking Risk, the Wold Bank [11] Timothy W.Koch (1995), Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press [12] Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân Hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng DPRR hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 104 [13] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 NHNN Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xủa lý RRTD hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng [14] Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2011 NHNN [15] Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng [16] Thơng tư số 33/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2011 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước [17] Luật Tổ chức tín dụng 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 [18] NHNo&PTNT Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng, lưu hành nội [19] Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 NHNo & PTNT Việt Nam V/v : Ban hành qui định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam [20] Báo cáo thường niên NHNo&PTNT Việt Nam, năm 2009, 2010 [21] Dự thảo Phân Loại nợ trích lập DPRR, NHNo&PTNT VN năm 2011 [22] Tạp chí ngân hàng – Số chuyên đề năm 2009, 2010 [23] Tạp chí Thị trường tài tiền tệ năm 2009, 2010, 2011 [24] Chi nhánh NHNo & PTNT TP Đà Nẵng, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011 [25] Chi nhánh NHNo & PTNT KCN Hòa Khánh - TP Đà Nẵng, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009,2010, 2011