Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn thành phố đà nẵng,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TẠ THÀNH ĐẠT GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TẠ THÀNH ĐẠT GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN NGỌC SƠN HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, toàn nội dung luận văn: "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn địa bàn Thành phố Đà Nẵng" cơng trình nghiên cứu riêng tôi, luận văn không trùng lập với cơng trình nghiên cứu tương tự khác Các số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 30 tháng 07 năm 2012 Tác giả luận văn Tạ Thành Đạt MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG - TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng 10 1.1.5 Quy trình tín dụng 11 1.2 Rủi ro tín dụng 13 1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 13 1.2.2 Rủi ro tín dụng 14 1.3 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Khái niệm 21 1.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.3.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.4 Những kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng 34 1.4.1 Trong nước 34 1.4.2 Ngoài nước 35 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG (2008-2011) 38 2.1 Tổng quan tình hình kinh tế - xã hội hoạt động ngân hàng Thành phố Đà Nẵng 38 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội Thành phố Đà Nẵng 38 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động ngân hàng TP Đà Nẵng 39 2.1.3 Giới thiệu khái quát chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng 41 2.1.4 Tình hình kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng (giai đoạn 2008 – 2011) 46 2.2 Trực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng (giai đoạn năm 2008 – 2011) 53 2.2.1 Thực trạng tình hình nợ xấu chi nhánh 53 2.2.2 Phân tích tình hình nợ xấu chi nhánh 55 2.2.3 Nguyên nhân nợ xấu chi nhánh 58 2.2.4 Tình hình trích lập dự phịng, XLRR thu hồi nợ XLRR tín dụng chi nhánh 61 2.3 Đánh giá chung giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian qua 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những hạn chế, nguyên nhân tồn 65 CHƯƠNG - GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 72 3.1 Định hướng, mục tiêu giải pháp Agribank việc hạn chế rủi ro tín dụng thời gian đến 72 3.1.1 Định hướng chung cơng tác tín dụng 72 3.1.2 Mục tiêu cụ thể 72 3.1.3 Các giải pháp triển khai 73 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng 76 3.2.1 Nhóm giải pháp hạn chế RRTD nguyên nhân khách quan 76 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế RRTD hạn chế nguyên nhân tồn từ phía ngân hàng khách hàng 77 3.3 Một số kiến nghị 88 3.3.1 Kiến nghị khách hàng 88 3.3.2 Kiến nghị chi nhánh 89 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 92 3.3.4 Kiến nghị Chính phủ, NHNN 94 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam AMC : Công ty quản lý nợ khai thác tài sản BIDV : NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng CTCP : Cơng ty cổ phần DATC : Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTD : Hợp đồng tín dụng HĐTV : Hội đồng thành viên HMTD : Hạn mức tín dụng HTX : Hợp tác xã NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn Vietcombank : NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam XLRR : Xử lý rủi ro DANH MỤC SƠ ĐỒ, CÁC BẢNG Danh mục sơ đồ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Sơ đồ tổ chức máy quản lý điều hành Trang 43 Danh mục bảng Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Tóm tắc quy trình tín dụng 11 1.2 Tóm tắc quan hệ phân tích tín dụng RRTD 27 1.3 Tóm tắc quan hệ thẩm định tín dụng RRTD 28 2.1 Nguồn vốn huy động chi nhánh qua năm 47 2.2 Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm 49 2.3 Kết thu nhập - chi phí chi nhánh 52 2.4 Tình hình nợ xấu chi nhánh qua năm 53 2.5 Dư nợ XLRR theo dõi ngoại bảng 53 2.6 Tình hình nợ nhóm 2, lãi dự thu, lãi tồn đọng chưa thu 54 2.7 Tình hình nợ xấu phân theo nhóm nợ 55 2.8 Tình hình nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 56 2.9 Tình hình nợ xấu phân theo ngành kinh tế 57 2.10 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro 61 2.11 Tình hình xử lý rủi ro tín dụng 62 2.12 Tình hình thu nợ xử lý rủi ro tín dụng 63 2.13 Tình hình dư nợ 10 khách hàng có số dư lớn 68 2.14 Tình hình dư nợ nhóm khách hàng liên quan 69 nhóm khách hàng vay liên chi nhánh MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Về mặt lý luận, hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, liên quan đến hầu hết chủ thể kinh tế xã hội có quan hệ mật thiết với lĩnh vực kinh tế Do đó, thay đổi mơi trường kinh doanh có tác động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực hoạt động có nhiều rủi ro Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, thường gặp loại rủi ro sau : rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá rủi ro hoạt động Tuy nhiên, thiệt hại tổn thất hoạt động kinh doanh ngân hàng thường xuất phát chủ yếu từ RRTD Điều thể qua số đặc điểm sau: hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản phần lớn NHTM, hoạt động tín dụng thường mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng (chiếm từ 70% đến 90%/Tổng thu nhập ngân hàng) đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro RRTD thiệt hại, mát mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng vay vốn không trả hạn gốc lãi khoản vay, khách hàng vay vốn không thực nghĩa vụ cam kết HĐTD với lý Tùy theo mức độ rủi ro tín dụng xảy mà có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng như: giảm thu nhập, tăng chi phí, khả khoản, vốn dẫn đến phá sản Chính vậy, NHTM quan tâm đến việc quản trị RRTD nhằm hạn chế tối thiểu loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng Việc phân tích cẩn thận khoản tín dụng giúp ngân hàng kịp thời nhận yếu cho vay thơng qua để đưa giải pháp hạn chế rủi ro cách tốt nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại tổn thất tài sản ngân hàng, đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, giúp cho ngân hàng phát lĩnh vực kinh doanh có khả mang lại lợi nhuận cao, đồng thời góp phần nâng cao uy tín thương hiệu ngân hàng thị trường tiền tệ Về mặt thực tiễn, năm qua kinh tế - xã hội nước ta chịu tác động kiện tiến trình đặc biệt, là: Nước ta gia nhập Tổ chức Thương mại giới (WTO) triển khai sâu rộng cam kết khu vực mậu dịch tự ASEAN ASEAN+, tạo hội to lớn cho thu hút đầu tư phát triển xuất đặt thách thức gay gắt sức cạnh tranh kinh tế trình chuyển đổi khả phản ứng sách trước diễn biến phức tạp thị trường; Khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu biến động trị nhiều nước giới tác động tiêu cực đến kinh tế xã hội nước ta; Sự điều chỉnh sách nhằm ứng phó với biến động kinh tế giới, từ thắt chặt tài khóa tiền tệ để kiềm chế lạm phát (năm 2008) sang kích cầu đầu tư để thúc đẩy tăng trưởng (năm 2009), thực sách tài chính, tiền tệ chặt chẽ, linh hoạt để kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ bảo đảm tăng trưởng (năm 2010) Những khó khăn, thách thức tiềm ẩn nội kinh tế giới năm 2011 với vấn đề nợ cơng, tăng trưởng kinh tế chậm lại, giá hàng hóa, giá dầu mỏ giá số nguyên vật liệu chủ yếu tăng cao có diễn biến phức tạp … tác động tiêu cực vào kinh tế nước ta như: lạm phát mặt lãi suất cao gây áp lực cho sản xuất đời sống dân cư, khoản số NHTM khó khăn, thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản giảm sút, việc đổi mơ hình tăng trưởng, cấu lại kinh tế chậm làm ảnh hưởng trực tiếp đến nợ xấu hệ thống ngân hàng có chiều hướng tăng lên Trong bối cảnh đầy biến động năm vừa qua, cịn có khó khăn, thách thức với nỗ lực phấn đấu vượt bậc, 88 thể xảy ra, đảm bảo an toàn tài sản hướng dẫn cán thực theo quy trình nghiệp vụ, quy định pháp luật chi nhánh nên tổ chức phổ biến kiến thức pháp luật đến toàn thể cán chi nhánh việc làm cần thiết để tránh sai phạm đáng tiếc xảy 3.3 Một số kiến nghị Vấn đề hạn chế RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng hay nói theo cách mà xã hội quan tâm vấn đề giải nợ xấu ngân hàng thực nào? Việc áp dụng giải pháp hạn chế RRTD chi nhánh mà tác giả đưa phần trên, tự lực thân chi nhánh thực được, mà cịn địi hỏi phải có tham gia chủ thể khác là: Chính phủ, NHNN khách hàng Vì lý đó, tác giả xin đưa số kiến nghị sau đây: 3.3.1 Kiến nghị khách hàng Có thể nói, giai đoạn từ 2008 đến 2011 giai đoạn thực khó khăn khách hàng Đặc biệt năm 2011, khách hành (chủ yếu DN) phải gánh chịu lãi suất vay vốn cao thời gian dài, hàng hóa tồn kho khơng tiêu thụ dẫn đến nhiều DN phải đóng cửa, giải thể Tuy nhiên, "nguy" phải có "cơ", khủng hoảng hội để doanh nghiệp đánh giá nhìn lại tồn hoạt động mình, thực tái cấu trúc cách mạnh mẽ để đưa doanh nghiệp vượt lên Đó cách tốt để doanh nghiệp tự cứu lấy mình, đồng thời gián tiếp giúp giảm nợ xấu cho ngân hàng Thực tế, DN nước ta gặp khó khăn hay kêu lên Bộ, Ngành Thủ tướng Chính phủ để phản ánh khó khăn xúc Nhưng khơng phải cách hay nói chưa thể lĩnh doanh ngiệp trước khó khăn, thách thức Chúng ta nhìn học doanh nghiệp nước ngồi như: Nokia hay Yahoo! thực mạnh mẽ việc tái cấu trúc hoạt động doanh 89 nghiệp như: cắt giảm chi phí, đóng cửa nhà máy, trung tâm phân phối … làm học Sau bước để thực tái cấu trúc doanh nghiệp: Thứ nhất, thực tái cấu trúc toàn hoạt động SXKD, tập trung vào việc cắt giảm chi phí hoạt động, phận hoạt động không hiệu cần phải xếp lại, chí đóng cửa Những hoạt động không mang lại giá trị gia tăng cho DN phải giảm thiểu cách tối đa lãng phí vận hành quy trình, suất lao động thấp việc lập kế hoạch kém, lãng phí thời gian làm việc, lãng phí việc sử dụng nguồn lực nguyên vật liệu, máy móc, người Thứ hai, xem xét đánh giá lại chiến lược, chiến thuật tìm hướng cho doanh nghiệp Ví dụ: tìm kiếm khách hàng thị trường mới, giảm giá để giải phóng hàng tồn kho, làm theo đơn hàng, rút ngắn thời gian giao hàng,… Thứ ba, tìm đối tác chiến lược thích hợp để đàm phán thực M&A Nếu DN thực liệt giải pháp chắn có khoản tiền mặt tiết kiệm lớn, góp phần giải nợ xấu với ngân hàng tiếp tục vay khoản vay để trì hoạt động cho DN 3.3.2 Kiến nghị chi nhánh Có thể nói giai đoạn từ 2008 đến 2011, kinh tế gặp nhiều khó khăn, thách thức chi nhánh trì tốc độ tăng trưởng ổn định nguồn vốn huy động dư nợ cho vay Hoạt động kinh doanh chi nhánh mang lại lợi nhuận cao chất lượng tín dụng kiểm sốt mức cho phép Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh chi nhánh tồn nguyên nhân nguy tiềm ẩn gây nên RRTD, nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng mà tác giả đưa phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh năm vừa qua Chính 90 vậy, để áp dụng tốt giải pháp nhằm hạn chế RRTD chi nhánh cần phải thực nội dung sau: - Tái cấu lại danh mục đầu tư cho vay cho phù hợp với định hướng Agribank mục tiêu phát triển kinh tế địa phương Cụ thể: + Các chi nhánh rà soát, đánh giá phân loại khách hàng, tập trung vốn cho vay khách hàng tốt, mở rộng tín dụng có hiệu vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, khách hàng có hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, khách hàng truyền thống, tín nhiệm, doanh nghiệp vừa nhỏ, … Việc mở rộng cho vay phải kiểm soát được, đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng, gắn với phát triển sản phẩm dịch vụ đảm bảo nâng dần tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đạt tiêu kế hoạch giao + Quản lý, giám sát chặt chẽ việc biến động dư nợ khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay liên chi nhánh, nhóm khách hàng liên quan, để có biện pháp xử lý thu nợ kịp thời không để phát sinh nợ xấu Hướng đến việc giảm dần dư nợ cho vay đối tượng khách hàng xuống tỷ lệ đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh chi nhánh + Định kỳ hàng tháng tổ chức phân tích, đánh giá khoản nợ nhóm 1, có nguy tiềm ẩn rủi ro để đưa cảnh báo, giám sát Hiện nay, chương trình IPCAS Agribank có modul nghiệp vụ hỗ trợ chức theo dõi biến động nhóm nợ, cảnh báo chuyển nhóm nợ nên đề nghị chi nhánh triển khai thực + Tăng cường công tác quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay + Tổ chức tập huấn nghiệp vụ tín dụng đến 100% CBTD, cán kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh theo giải pháp đề xuất Đồng thời, tổ chức cho CBTD theo học khóa đào tạo ngắn ngày môn học như: Thẩm định dự án đầu tư, Phân tích tài doanh nghiệp, Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Luật kinh tế, Luật dân 91 Qua đó, góp phần nâng cao trình độ chun mơn CBTD việc phân tích thẩm định cho vay, hạn chế sai sót thường gặp gián tiếp làm giảm thiểu rủi ro xảy hoạt động cho vay chi nhánh + Triển khai thực việc đánh giá, xếp loại khách hàng, phân loại nợ theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội (theo Điều 7, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN) Đảm bảo việc phân loại nợ trích lập dự phịng xác, kịp thời quy định NHNN - Tăng cường công tác huy động vốn để đảm bảo cân đối nguồn vốn vay, giảm dần việc sử dụng vốn điều hòa nội Agribank tiến tới chi nhánh tự cân đối nguồn vốn để tăng trưởng dư nợ (đặc biệt chi nhánh Agribank Hải Châu) - Xây dựng phương án xử lý, thu hồi nợ xấu cấu nợ năm 2012 năm khách hàng có dư nợ xấu cao Triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu theo Nghị HĐTV, thường xuyên phân tích hoạt động khách hàng, phân tích dư nợ có tiềm ẩn rủi ro để có giải pháp cụ thể xử lý cấu nợ, giảm thấp nợ xấu, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, giảm tỷ lệ nợ xấu năm 2012 xuống 3%/tổng dư nợ theo kế hoạch giao - Chỉ đạo cho phòng nghiệp vụ chuyên mơn rà sốt, đánh giá kết cơng tác thu hồi nợ XLRR Tổ chức phân tích, đánh giá khả thu hồi nợ khoản vay (chú ý phân tích rõ ngun nhân khơng thu hồi nợ), khả xử lý, phát tài sản bảo đảm để áp dụng biện pháp xử lý kiên thu hồi nợ Khuyến khích tập thể, cá nhân có kết thu hồi nợ tốt, gắn kết thực tiêu thu nợ XLRR với tiền lương, tiền thưởng Bám sát, phối kết hợp với quan hữu quan, cấp quyền, ban ngành đoàn thể địa phương để thu hồi nợ xấu nợ XLRR 92 - Chỉ đạo, chỉnh sửa kịp thời kiến nghị, kết luận đồn tra, kiểm tốn Cải tiến, nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt kiểm tra cơng tác đạo điều hành tín dụng, kiểm tra chuyên đề tín dụng Trụ sở chi nhánh, chi nhánh loại Phịng giao dịch - Thực nghiêm kỷ cương, kỷ luật đạo điều hành cơng tác tín dụng Kiên xử lý trường hợp vi phạm quy định tín dụng Agribank NHNN - Tổ chức đánh giá phân loại xếp lại CBTD trụ sở chi nhánh, chi nhánh loại Phòng giao dịch, gắn với thực quy định luân chuyển CBTD Đảm bảo việc xếp, bố trí CBTD theo chun mơn nghiệp vụ đào tạo, tránh gây lãng phí việc sử dụng nguồn nhân lực chi nhánh - Chấn chỉnh việc triển khai thực văn đạo Agribank Nhiều lúc, chi nhánh thực chậm chưa kịp thời dẫn đến cán thực dễ xảy sai sót áp dụng theo văn cũ hết hiệu lực thi hành - Nâng cao chất lượng thông tin báo cáo, tổ chức tốt việc nắm bắt thông tin, diễn biến kinh tế, điều chỉnh chế, sách Chính phủ, NHNN Bộ, Ngành có liên quan đến hoạt động cấp tín dụng Dự báo RRTD để có giải pháp điều hành hoạt động tín dụng phù hợp, linh hoạt, an toàn, hiệu 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh việc thực thi sách tín dụng, bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thấp rủi ro hoạt động cho vay, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh Đề nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần sớm thực nội dung sau đây: 93 - Chỉnh sửa ban hành đồng chế, sách tín dụng như: quản lý RRTD, quy định cấp tín dụng khách hàng, bảo đảm tiền vay, bảo lãnh, quyền phán quyết, cấp tín dụng khách hàng người có liên quan, nhiều chi nhánh cho vay khách hàng, quản lý giám sát khoản cho vay lớn, quy trình thẩm định cấp tín dụng, sổ tay tín dụng…cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh chi nhánh vùng, miền khác - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp Đồng thời cần trọng xây dựng mơi trường làm việc, chuẩn hóa suất, trình độ tác nghiệp đội ngũ CBCNV - Xây dựng mơ hình, máy quản lý tín dụng: Thành lập Ban thẩm định trụ sở chính, Phịng, Tổ thẩm định Sở giao dịch chi nhánh Thực quy trình thẩm định theo hướng tách bạch khâu thẩm định định cho vay, quản lý RRTD Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án vay vốn - Tiếp tục triển khai kiểm tra, giám sát công tác đạo điều hành tín dụng chi nhánh - Chỉnh sửa, ban hành kịp thời chế, sách ưu đãi phù hợp với thời kỳ, lĩnh vực đảm bảo khả cạnh tranh với NHTM khác Gắn hoạt động cấp tín dụng với phát triển sản phẩm dịch vụ - Nâng cao hiệu hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Agribank thông qua việc bổ sung thêm vốn điều lệ hoạt động cho công ty Đồng thời, yêu cầu công ty phải xây dựng kế hoạch phương án cụ thể việc mua lại khoản nợ xấu Agribank Qua đó, góp phần giải thu hồi khoản nợ xấu, nợ XLRR tồn đọng chưa thu chi nhánh - Cuối cùng, có thực tế đáng buồn năm gần đây, tình trạng nhân viên Agribank phạm pháp ngày tăng Điều chứng 94 tỏ đạo đức số nhân viên xuống cấp nghiêm trọng Đó nguyên nhân dẫn đến nợ xấu gia tăng Chính vậy, cần phải đẩy mạnh công tác tuyên truyền, đào tạo nhằm nâng cao nhận thức mặt đạo đức, đồng thời ngăn chặn khoản nợ xấu việc chấp nhận rủi ro bất hợp lý nhân viên tín dụng 3.3.4 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước Như phân tích Chương 2, số nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh có ngun nhân khách quan thuộc quan quản lý vĩ mơ mà trực tiếp Chính phủ NHNN Mặt khác, số giải pháp đưa có giải pháp thực phát huy hiệu có hỗ trợ, giúp đỡ từ phía quan Những kiến nghị đưa sau nhằm giải hai vấn đề 3.3.4.1 Đối với Chính phủ - Tạo môi trường kinh tế ổn định: môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài người vay thiệt hại hay thành công người vay Thực tế, chất nợ xấu ngân hàng khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay khơng hiệu thường phát sinh sau chu kỳ vay vốn, chí sau thời gian dài Nợ xấu TCTD tích luỹ từ trước mơi trường kinh doanh xấu kể từ năm 2008, khách hàng vay vốn gặp nhiều khó khăn tài hoạt động SXKD Từ đó, ảnh hưởng đến khả trả nợ làm cho nợ xấu hệ thống TCTD có chiều hướng gia tăng nhanh thời gian gần Chính vậy, cần có can thiệp Chính phủ thơng qua việc điều hành sách kinh tế vĩ mơ sách tài khóa, tiền tệ, thu nhập, kinh tế đối ngoại … cách linh hoạt, ổn định có tính chiến lược dài hạn để tạo điều kiện thuận lợi cho DN việc ổn định phát triển SXKD góp phần thúc đẩy kinh tế nước phát triển ổn định bền vững 95 - Hồn thiện mơi trường pháp lý: Trong kinh doanh yếu tố pháp lý tác động đến hoạt động kinh doanh bao gồm hệ thống luật, hệ thống biện pháp bảo đảm cho pháp luật thực thi chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh ngành có liên quan Cùng với mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lý tạo nên môi trường cho vay NHTM Mơi trường cho vay ảnh hưởng tích cực hay tiêu cực, hạn chế hay làm tăng thêm nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Ở nước ta, việc thực thi pháp luật quan pháp luật nhiều bất cập thiếu sót hệ thống văn pháp luật quan, đơn vị ban hành điểm chồng chéo nội dung dẫn đến phát sinh tranh chấp chủ thể kinh tế việc giải tranh chấp thường kéo dài không xử lý lý Trong thời gian qua, Chính phủ sửa đổi ban hành nhiều luật quan trọng như: Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật Thương mại năm 2005, Luật Đầu tư năm 2005, Luật Nhà năm 2005, Luật Phá sản, Luật Tố tụng hình sự, Luật TCTD năm 2010,… nhằm tạo điều kiện cho chủ thể tham gia bình đẳng trước pháp luật Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng, vấn đề xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn ngân hàng không quyền bán phát tài sản chấp bất động sản mà phải thông qua quan bán đấu giá tài sản công ty có chức bán đấu giá tài sản để bán tài sản chấp thu hồi nợ việc thu hồi nợ xấu ngân hàng thường bị kéo dài Do đó, Chính phủ cần phải hồn thiện mơi trường pháp lý nữa, cần sửa đổi lại Luật Đất đai năm 2003 cho phù hợp với tình hình nay, cần giao quyền định đoạt tài sản chấp bất động sản cho ngân hàng quyền xử lý phải đảm bảo quyền lợi bên tham gia Qua đó, giúp NHTM đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ xấu góp phần lành mạnh hóa hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam 96 - Ngồi ra, Chính phủ cần có sách hỗ trợ cho DN gặp khó khăn giai đoạn như: xem xét miễn, giảm thuế thu nhập cho DN, tạo điều kiện cho DN mở rộng thị trường xuất khẩu, khuyến khích người tiêu dùng nước sử dụng hàng Việt Nam giúp giải phóng hàng tồn kho cịn q nhiều DN Đồng thời, đẩy nhanh việc tái cấu trúc hoạt động DNNN, giúp DN lành mạnh hóa hoạt động kinh doanh, tạo nguồn lực tài nâng cao hiệu kinh doanh, góp phần giải nợ xấu cho ngân hàng Đối với khoản nợ xấu NHTM nay, Chính phủ cần mua lại khoản nợ xấu thông qua việc mua lại tài sản dưới dạng cổ phần bán thị trường ổn định trở lại Theo đó, phận tham mưu cho Chính phủ phải phân tích chi tiết, minh bạch DN cần Chính phủ cứu ngân sách dự kiến cứu Trước mắt, Chính phủ nên quan tâm giải cứu DN lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn xuất khẩu, DN sử dụng nhiều lao động Vì để DN phá sản ảnh hưởng đến nhiều mặt xã hội gây nên phản ứng dây chuyền Bài học thành công Chính phủ Mỹ việc giải cứu ngân hàng doanh nghiệp đáng để tham khảo 3.3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước - Thực sách tiền tệ phải đảm bảo tính linh hoạt, ổn định mang tính chiến lược lâu dài Trong thời gian vừa qua, việc điều hành sách tiền tệ NHNN mang lại tín hiệu khả quan cho kinh tế: lãi suất tiếp tục có xu hướng giảm, lạm phát giảm, khoản hệ thống ngân hàng cải thiện, tỷ giá ngoại tệ biến động ổn định thời gian dài, dự trữ ngoại hối tăng lên Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh TCTD tồn nguy “nợ xấu” tiếp tục gia tăng Có NHTM việc quản trị kinh doanh yếu nên khơng kịp thích nghi trước thay đổi sách tiền tệ NHNN thời gian qua dẫn đến phải giải thể, sáp 97 nhập điển hình việc hợp ngân hàng năm 2011 gồm: NHTM cổ phần Đệ Nhất, NHTM cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa NHTM cổ phần Sài Gịn Vì vậy, NHTM cần sách tiền tệ NHNN mang tính ổn định có chiến lược lâu dài để tạo điều kiện cho NHTM chủ động việc xây dựng chiến lược kinh doanh, quản trị hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt - Tăng cường hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng Thanh tra NHNN Thực tế năm vừa qua, tượng cạnh tranh không lành mạnh TCTD diễn gay gắt lãi suất huy động, có nhiều TCTD cố tình vi phạm vượt trần lãi suất huy động, tạo đua tranh giành khách hàng tiền gửi đẩy lãi suất huy động thị trường lên cao, NHNN có văn yêu cầu TCTD huy động vốn với lãi suất không vượt trần lãi suất huy động NHNN quy định nghiêm cấm khuyến hình thức chưa phép Đây nguyên nhân khiến cho DN vay vốn TCTD phải chịu lãi suất cho vay cao diễn thời gian dài, làm cho DN gặp khó khăn tài khơng tạo nguồn thu nhập để trả nợ ngân hàng dẫn đến tình trạng nợ xấu TCTD có chiều hướng tăng lên Bên cạnh đó, TCTD cạnh tranh với việc cho vay DN có dư nợ TCTD khác dẫn đến dễ bỏ qua yếu tố kiểm soát rủi ro, thẩm định cho vay sơ sài, … dẫn đến nguy tiềm ẩn rủi ro hoạt động cho vay TCTD Chính vậy, NHNN nên tăng cường hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng để đảm bảo TCTD tuân thủ quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro quy định an tồn hoạt động tín dụng 98 - Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC): Thơng tin bao gồm hai loại: thông tin doanh nghiệp thông tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua CIC, bao gồm: thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, tình hình quan hệ tín dụng DN với NHTM Đây thông tin đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định cho vay khách hàng CIC cần phối hợp với Bộ, Ngành quan địa phương để thu thập cung cấp thơng tin tinh hình phát triển kinh tế, quy hoạch, định hướng phát triển ngành, nghề vùng, miền, khu vực địa phương để giúp NHTM việc định hướng cho hoạt động Ngược lại, ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm việc cung cấp đầy đủ thông tin số dư tiền gửi, tiền vay thơng tin tài khách hàng quan hệ tín dụng ngân hàng cho CIC Việc CIC nâng cao chất lượng cung cấp thông tin hỗ trợ nhiều cho NHTM việc hạn chế rủi ro hoạt động cho vay - Ngồi ra, NHNN cần tích cực phối hợp với Bộ, Ngành phân tích, đánh giá hoạt động ngành, lĩnh vực để xây dựng, triển khai chương trình tín dụng phù hợp, nhờ đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh DN Bên cạnh đó, NHNN cần khuyến khích ngân hàng thực mạnh mua lại ngân hàng yếu Tuy nhiên, việc mua lại cần hỗ trợ tài từ phía NHNN 99 TĨM TẮT CHƯƠNG Trên sở đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng, chương đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng Nội dung Chương gồm: Định hướng chung công tác tín dụng, mục tiêu giải pháp Agribank việc hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng - Nhóm giải pháp thực quy trình cho vay - Nhóm giải pháp giảm thấp tỷ lệ nợ xấu - Nhóm giải pháp tài sản bảo đảm - Nhóm giải pháp thu hồi nợ XLRR - Nhóm giải pháp mang tính chất hỗ trợ Một số kiến nghị Chính phủ, NHNN, Ngân hàng Nông nghiêp Phát triển Việt Nam, chi nhánh Doanh nghiệp để thực thi có hiệu giải pháp đề xuất 100 KẾT LUẬN Trước thực trạng nợ xấu có xu hướng gia tăng TCTD, việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế RRTD yêu cầu cấp bách khơng riêng Agribank mà cịn tất NHTM Việt Nam Với tinh thần mong muốn đóng góp vốn kiến thức hiểu biết vào việc hạn chế RRTD chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng Thơng qua q trình nghiên cứu, luận văn đạt kết định: Luận văn hệ thống hóa, phân tích vấn đề tín dụng ngân hàng, RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết phải đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Luận văn thu thập tư liệu hoạt động thực tiễn, công tác hạn chế RRTD chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng từ năm 2008 đến năm 2011 Từ đó, đưa nhận xét tổng quát kết quả, mặt tích cực mặt hạn chế, nhân tố ảnh hưởng học kinh nghiệm để làm sở cho đề xuất giải pháp hạn chế RRTD chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng thời gian tới Luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị mang tính tồn diện, thực tế hạn chế RRTD chi nhánh Với kết đạt luận văn, hy vọng góp phần vào việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn Thành phố Đà Nẵng thời gian tới Và để giúp em hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn bảo tận tình Thầy giáo hướng dẫn khoa học: TS Trần Ngọc Sơn, với giúp đỡ Ban giám đốc chi nhánh anh chị Trưởng, phó phịng chun mơn nghiệp vụ Văn phòng đại diện Agribank Khu vực Miền Trung chi nhánh nơi em công tác nghiên cứu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS VÕ THỊ THÚY ANH (Chủ biên) - ThS LÊ PHƯƠNG DUNG, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài Chính, 2008 TS TRƯƠNG QUỐC CƯỜNG – TS ĐÀO MINH PHÚC – TS NGUYỄN ĐỨC THẮNG, Rủi ro tín dụng Thương mại Ngân hàng - Lý luận Thực tiễn, NXB Chính trị Quốc gia, 2010 NSƯT., TS TƠ NGỌC HƯNG, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 PGS., TS TÔ NGỌC HƯNG, Tài liệu học tập: Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng, 2012 PGS TS NGUYỄN MINH KIỀU, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Lao động xã hội, 2012 TS TƠ KIM NGỌC, Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng, NXB Thống kê, 2008 ĐỖ THIỆN - KIM NGÂN, "Xử lý nợ xấu: Bài học từ Mỹ Trung Quốc", Diễn đàn Kinh tế Việt Nam PTS LÊ THỊ HIỆP THƯƠNG, Tài liệu học tập: Rủi ro cho vay Ngân hàng Thương Mại, 1999 PGS TS NGUYỄN VĂN TIẾN, Giáo trình Kinh tế Tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê, 2010 10.PGS TS NGUYỄN VĂN TIẾN, Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, 2010 11.GS., TS LÊ VĂN TƯ, Nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế, NXB Thống kê, 2003 12.Luật TCTD, NXB Chính trị Quốc gia, 2010 13.Bảng cân đối tài sản báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2008, 2009, 2010 2011 14.Quy chế cho vay, quy trình tín dụng, quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank 15.Các văn pháp lý: Quyết định Chính phủ, NHNN, v.v…