RủI RO TáC NGHIệP trong THỰC HIỆN GIAO DịCH MÔ HìNH MộT CửA TạI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
GIAO DịCH MÔ HìNH MộT CửA TạI NGÂN HàNG tHƯƠNG MẠI
Giao dịch một cửa là hình thức thực hiện các giao dịch tại một quầy giao dịch duy nhất, nơi người giao dịch chỉ cần đến một cửa nhất định để hoàn tất mọi thủ tục và nhận kết quả giao dịch ngay tại đó.
Giao dịch một cửa bao gồm các giao dịch hành chính tại các cơ quan quản lý nhà nước và các giao dịch tại doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng thương mại.
Ngân hàng Thương mại là tổ chức tài chính chuyên nhận tiền gửi từ công chúng và sử dụng số tiền này để thực hiện các hoạt động tín dụng, chiết khấu và cung cấp dịch vụ thanh toán Tại Mỹ, ngân hàng thương mại được hiểu là các cơ sở nhận tiền từ khách hàng và sử dụng tài nguyên đó cho lợi ích của mình Tại Việt Nam, theo Luật các Tổ chức tín dụng, ngân hàng được xác định là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, có trách nhiệm hoàn trả tiền gửi và cho vay, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính, cung cấp các dịch vụ tài chính chủ yếu như nhận tiền gửi, cho vay và thanh toán Bên cạnh đó, NHTM còn cung cấp đa dạng dịch vụ khác để đáp ứng tối đa nhu cầu sản phẩm và dịch vụ của xã hội.
Giao dịch một cửa tại Ngân hàng Thương Mại là hình thức khách hàng thực hiện tất cả các giao dịch chỉ với một giao dịch viên tại một quầy giao dịch cụ thể Khách hàng sẽ nhận kết quả giao dịch ngay tại cửa giao dịch đó, giúp tiết kiệm thời gian và nâng cao hiệu quả phục vụ.
Khách hàng là các tổ chức và cá nhân có mối quan hệ giao dịch với ngân hàng Giao dịch viên là nhân viên ngân hàng trực tiếp làm việc với khách hàng, có trách nhiệm tiếp nhận và xử lý các nhu cầu của khách hàng theo thẩm quyền, bao gồm lập, kiểm soát, nhập dữ liệu vào máy tính và phê duyệt chứng từ giao dịch theo nhiệm vụ được giao.
Quầy giao dịch: là nơi giao dịch viên thực hiện giao dịch với khách hàng
Theo Quy chế giao dịch một cửa của Ngân hàng Nhà nước số 1498/2005/QĐ-NHNN, giao dịch một cửa là phương thức cung cấp dịch vụ tài chính, cho phép khách hàng chỉ cần làm việc với một giao dịch viên duy nhất để thực hiện các giao dịch và nhận kết quả từ người đó.
1.1.2.Đặc điểm của giao dịch mô hình một cửa tại Ngân hàng Thương Mại
Mô hình giao dịch một cửa đã được áp dụng rộng rãi tại các ngân hàng thương mại (NHTM) trên thế giới từ lâu, nhưng chỉ mới được triển khai tại Việt Nam trong những năm gần đây Ngày 13/10/2005, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chính thức ban hành quy chế giao dịch một cửa, cho phép các NHTM thực hiện các giao dịch như nhận, trả tiền từ tài khoản, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi; thanh toán qua tài khoản, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, séc du lịch và các giao dịch thanh toán khác theo cơ chế một cửa.
Một số đặc điểm trong giao dịch mô hình một cửa:
Khi thực hiện các giao dịch, khách hàng chỉ cần tương tác với một giao dịch viên của tổ chức tín dụng và nhận kết quả trực tiếp từ giao dịch viên đó.
Trong các giao dịch trong hạn mức cho phép, giao dịch viên vừa là người lập vừa là người kiểm soát chứng từ, với chỉ một chữ ký của giao dịch viên Đối với giao dịch vượt hạn mức và những giao dịch cần phê duyệt, chứng từ sẽ được kiểm tra bởi kiểm soát viên Các chứng từ này yêu cầu đủ chữ ký của người lập (giao dịch viên) và người kiểm soát (kiểm soát viên) hoặc các cấp có thẩm quyền theo phân cấp của tổ chức tín dụng.
Mô hình giao dịch một cửa tại ngân hàng thương mại (NHTM) đã tách biệt bộ phận kế toán giao dịch với khách hàng và bộ phận kế toán chi tiêu nội bộ, hình thành hai phòng riêng biệt: phòng giao dịch khách hàng và phòng kế toán nội bộ Nhiệm vụ chính của các điểm giao dịch là đáp ứng nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng Trước đây, hai bộ phận này được bố trí chung trong phòng Tài chính - Kế toán, nhưng theo mô hình mới, chúng đã được tách ra hoàn toàn với chức năng và nhiệm vụ riêng biệt.
Trong giao dịch mô hình một cửa, Giao dịch viên và Kiểm soát viên hoàn toàn chịu trách nhiệm về các giao dịch mà họ thực hiện và kiểm soát Họ được trao nhiều quyền hạn và phải chịu trách nhiệm cao hơn trong công việc hàng ngày Trái ngược với trước đây, khi chứng từ được kiểm tra qua hai bộ phận và cần đối chiếu sổ sách tại hai phòng tách biệt, trong mô hình một cửa, các Giao dịch viên chỉ cần đối chiếu chứng từ của mình với số tiền mặt thực tế phát sinh trong ngày Mặc dù mô hình này mang lại sự thuận tiện, nhưng cũng tiềm ẩn một số nhược điểm.
Mô hình giao dịch một cửa mang lại thủ tục gọn nhẹ và nhanh chóng, giúp giảm thời gian giao dịch và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng và khách hàng Tuy nhiên, đây cũng là sơ hở dễ bị lợi dụng, gây ra rủi ro tác nghiệp cao Đội ngũ Giao dịch viên (GDV) và Kiểm soát viên (KSV) có thể gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng nếu không được rèn luyện phẩm chất đạo đức, kỹ năng nghề nghiệp và tính trung thực Họ có thể lợi dụng quyền hạn để trục lợi hoặc vô tình gây ra thiệt hại do cẩu thả, thiếu cẩn thận và không đủ trình độ chuyên môn để phát hiện sai sót trong giao dịch.
Giao dịch viên không chỉ hạch toán các giao dịch của khách hàng mà còn phải kiểm đếm tiền mặt theo từng chứng từ giao dịch trong hạn mức cho phép Khách hàng chỉ cần thực hiện giao dịch tại một quầy duy nhất, không cần di chuyển giữa các bộ phận khác nhau, và không phải nộp chứng từ tại quầy giao dịch mà có thể nhận hoặc nộp tiền mặt ngay tại đó, tạo sự thuận tiện hơn so với trước đây.
Quy trình giao dịch một cửa tại ngân hàng thương mại bao gồm nhiều bước được thực hiện theo trình tự nhất định Tùy thuộc vào tính chất của từng công việc, quy trình này được chia thành 8 bước cụ thể.
RủI RO TáC NGHIệP TRONG GIAO DịCH MÔ HìNH MộT CửA TạI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro hiện nay được định nghĩa theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào góc độ tiếp cận Các định nghĩa này rất phong phú, nhưng có thể chia thành hai trường phái lớn: trường phái truyền thống và trường phái hiện đại.
Theo trường phái truyền thống, rủi ro được định nghĩa là sự không may mắn, tổn thất và nguy hiểm, thường liên quan đến những sự kiện bất ngờ có thể gây thiệt hại cho tài sản hoặc làm giảm lợi nhuận so với dự kiến Rủi ro còn được hiểu là những bất trắc không mong muốn trong quá trình kinh doanh, sản xuất, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Tóm lại, rủi ro bao gồm các thiệt hại, mất mát, nguy hiểm và những yếu tố liên quan đến khó khăn hoặc sự không chắc chắn mà con người có thể phải đối mặt.
Theo trường phái hiện đại, rủi ro được hiểu là sự bất trắc có thể đo lường, bao gồm cả khía cạnh tích cực và tiêu cực Rủi ro không chỉ có thể gây ra tổn thất mà còn mang lại cơ hội và lợi ích Khi nghiên cứu rủi ro một cách tích cực, chúng ta có thể phát hiện các biện pháp phòng ngừa để hạn chế tác động tiêu cực, đồng thời tận dụng những cơ hội để đạt được kết quả tích cực trong tương lai.
Rủi ro tác nghiệp, hay còn gọi là rủi ro hệ thống, phát sinh từ nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm lỗi do con người như sự cẩu thả, gian lận, và lợi dụng sơ hở trong quy định Ngoài ra, sự yếu kém trong hệ thống thông tin và hệ thống kiểm soát nội bộ cũng góp phần tạo ra rủi ro Thêm vào đó, các yếu tố bên ngoài như thiên tai và lũ lụt cũng có thể gây ra những rủi ro đáng kể cho hoạt động của tổ chức.
Theo hiệp ước Basel II, rủi ro tác nghiệp được định nghĩa là những tổn thất phát sinh từ sự cố trong quá trình vận hành các hoạt động của ngân hàng thương mại Điều này bao gồm sai lệch thông tin, xử lý thông tin không chính xác, và các sự cố do quy định nội bộ, con người, hoặc hệ thống không đầy đủ, cũng như từ các sự kiện bên ngoài.
1.2.2.Rủi ro tác nghiệp trong thực hiện giao dịch mô hình một cửa của Ngân hàng Th-ơng mại
Rủi ro trong giao dịch mô hình một cửa có thể dẫn đến tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp Nguyên nhân bao gồm sự thiếu sót của cán bộ ngân hàng, quy trình xử lý không đầy đủ, hệ thống nội bộ không hoạt động hiệu quả, hoặc các yếu tố bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro trong giao dịch mô hình một cửa tại ngân hàng thương mại bao gồm tổn thất về tài sản, uy tín và con người Những rủi ro này có thể phát sinh từ nguyên nhân chủ quan như con người, hệ thống và công nghệ, hoặc từ nguyên nhân khách quan như thiên tai, lũ lụt và động đất.
Rủi ro tác nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa bao gồm những tổn thất phát sinh từ sự sơ hở trong quy trình và quy định, cũng như từ sự yếu kém trong hệ thống thông tin và kiểm soát nội bộ Ngoài ra, sự cẩu thả và gian lận của cán bộ ngân hàng, cùng với những thay đổi bất thường trong các yếu tố tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại, cũng góp phần làm gia tăng rủi ro trong mô hình này.
Rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng thương mại (NHTM) là những tổn thất phát sinh từ các trục trặc trong hoạt động kinh doanh, bao gồm sai lệch thông tin, xử lý thông tin không chính xác, quy trình và kỹ thuật nghiệp vụ bất hợp lý, cùng với sự phối hợp kém giữa các bộ phận chức năng.
Rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng đã tồn tại từ lâu nhưng chỉ gần đây mới được nghiên cứu kỹ lưỡng Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) rất phức tạp, với quy trình và quy định chặt chẽ, dẫn đến khả năng xảy ra sai sót cao Do đó, việc nghiên cứu và phòng ngừa rủi ro tác nghiệp là rất cần thiết Sự bất cẩn hoặc thiếu sót trong nghiệp vụ, cùng với việc thu thập và xử lý thông tin không chính xác và không kịp thời, có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến quyết định của giám đốc điều hành và các hoạt động tiếp theo.
Rủi ro tác nghiệp của các ngân hàng thương mại (NHTM) đang gia tăng do mở rộng quy mô, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và trở thành các tập đoàn tài chính đa quốc gia Môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp, áp lực công việc tăng nhanh chóng cùng với khối lượng giao dịch lớn và sự phụ thuộc vào công nghệ Do đó, các ngân hàng tiên tiến và quy mô lớn trên thế giới đang nghiên cứu và tối ưu hóa quy trình tác nghiệp dựa trên mô hình tổ chức phù hợp nhất với từng ngân hàng.
* Phân loại rủi ro tác nghiệp:
Có nhiều cách phân loại rủi ro tác nghiệp
- Căn cứ vào tần suất xuất hiện hoặc mức độ ảnh h-ởng lớn: Rủi ro tác nghiệp đ-ợc chia thành 3 loại:
+ Rủi ro cao: Là rủi ro có tần suất cao hoặc có mức độ ảnh h-ởng lớn
+ Rủi ro trung bình: Là rủi ro có tần suất xuất hiện trung bình hoặc có mức độ ảnh h-ởng không nghiêm trọng
+ Rủi ro thấp: Là rủi ro có tần suất xuất hiện thấp hoặc có mức độ ảnh h-ởng thấp
- Căn cứ vào mức độ vi phạm, rủi ro tác nghiệp:
Rủi ro tác nghiệp đ-ợc chia làm 2 loại:
Rủi ro vi phạm pháp luật được định nghĩa là những sự cố trong quá trình hoạt động có liên quan đến hành vi vi phạm các quy định pháp lý.
Rủi ro tác nghiệp thông thường là những sự cố phát sinh từ nguyên nhân khách quan và chủ quan, nhưng chưa được xác định là có dấu hiệu vi phạm pháp luật.
- Căn cứ vào các nguyên nhân gây ra rủi ro: Rủi ro tác nghiệp thành 2 loại:
+ Rủi ro tác nghiệp do nguyên nhân khách quan:
Là những sự cố rủi ro tác nghiệp do những nguyên nhân mang tính khách quan gây nên
+ Rủi ro tác nghiệp do nguyên nhân chủ quan: Là những sự cố rủi ro tác nghiệp do những nguyên nhân mang tính chủ quan gây nên
- Căn cứ vào mức độ tổn thất: Rủi ro tác nghiệp đ-ợc phân làm 2 loại:
Rủi ro xác định giá trị tổn thất liên quan đến các sự cố rủi ro tác nghiệp đã được ghi nhận trong hồ sơ và biên bản của các đoàn thanh tra, kiểm tra như thanh tra Ngân hàng Nhà nước, kiểm toán thuế, kiểm tra nội bộ Trụ sở chính và kiểm tra chi nhánh Những hoạt động này đã giúp xác định nguyên nhân và mức độ tổn thất một cách rõ ràng.
Sự cố rủi ro không xác định được giá trị tổn thất có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh và uy tín của đơn vị hoặc hệ thống.
MỘT SỐ SỰ KIỆN RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THỰC HIỆN
Giao dịch mô hình một cửa mang lại nhiều ưu điểm như sự tiện lợi và nhanh chóng, giúp giảm thời gian tác nghiệp Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện, cũng dễ xảy ra các sự cố rủi ro không mong muốn, chủ yếu do những đặc điểm này Nhiều vụ án đã xảy ra do những kẽ hở trong giao dịch một cửa kể từ khi cơ chế này được áp dụng cho các ngân hàng thương mại Những sự cố này đã gây tổn thất về uy tín và tài chính cho một số ngân hàng trong nước.
* Vụ án tại Ngân hàng Ngoại thương - chi nhánh Đã Nẵng
Nguyễn Anh Tuấn, một nhân viên của Ngân hàng Vietcombank Hà Nội, đã xâm nhập vào hệ thống mạng máy tính của ngân hàng này để đánh cắp mã số tài khoản và thông tin nhận dạng của Công ty TNHH AB Matini Việt Nam, một khách hàng có tài khoản tại Vietcombank Sau khi thu thập được thông tin, Tuấn đã sử dụng chứng minh thư giả, con dấu giả và giả mạo chữ ký để rút số tiền 50.000 USD từ tài khoản của công ty.
Nguyễn Anh Tuấn đã thực hiện hành vi lừa đảo tại Việtcombank Đà Nẵng từ năm 2006 đến 2008, bằng cách đánh cắp tài khoản của khách hàng gửi tiền tại Vietcombank Hồ Chí Minh và Vietcombank Hải Dương Hành vi này diễn ra mà không bị phát hiện bởi các bộ phận nghiệp vụ của ngân hàng, dẫn đến việc Tuấn chiếm đoạt tổng số tiền lên tới 115.000 USD từ khách hàng.
* Vụ án tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Phòng giao dịch số 9 chi nhánh Bách Khoa Hà Nội
Vào ngày 29/06/2009, Toà án nhân dân thành phố Hà Nội đã xét xử vụ án của Nguyễn Hoàng Tuân, giao dịch viên tại phòng Giao dịch số 9 của Ngân hàng Nông nghiệp Bách Khoa Hà Nội Nguyễn Hoàng Tuân đã lợi dụng công việc của mình để phát hiện khách hàng gửi tiền lớn, từ đó nhìn trộm và ghi nhớ mật khẩu truy cập của nhân viên kiểm soát Với mật khẩu này, anh ta đã thực hiện lệnh chuyển gần 4 tỷ đồng từ tài khoản khách hàng vào tài khoản của mình và tự duyệt giao dịch Sau đó, Tuân đã đến chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Láng Hạ để rút số tiền này Để tránh bị phát hiện, anh ta đã làm giả chứng từ bằng cách gửi khống số tiền gốc và lãi của khách hàng nhằm đảm bảo cân đối tài khoản trong ngày và qua mặt các khâu hậu kiểm của ngân hàng.
* Vụ án tại Ngân hàng Công thương Lạng Sơn
Vào tháng 7/2006, Nguyễn Thị Tuyết, Phó trưởng phòng Kế toán giao dịch, đã lợi dụng sơ hở trong quản lý mật khẩu để thực hiện lệnh chuyển tiền trái phép 650 triệu đồng từ tài khoản khách hàng cho một cá nhân tại Hà Đông, Hà Tây, và cho chồng mình, thiếu tá Hà Mạnh Lợi, công tác tại Phòng cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự xã hội, công an Lạng Sơn Mặc dù biết rõ đây là lệnh chuyển tiền khống nhằm chiếm đoạt tài sản, Lợi vẫn mang chứng minh thư đến Hà Nội để rút tiền, chiếm đoạt 650 triệu đồng của ngân hàng.
Bài học kinh nghiệm với Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam:
BIDV cần rút ra bài học kinh nghiệm từ các sự kiện rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại trong nước để cải thiện quản trị rủi ro trong giao dịch mô hình một cửa Nhiều nguyên nhân gây ra rủi ro tác nghiệp, bao gồm cơ chế, chính sách, gian lận nội bộ, gian lận bên ngoài, và các yếu tố khách quan Do đó, các ngân hàng thương mại cần chú trọng đầu tư vào công tác phòng ngừa rủi ro, đặc biệt là trong giao dịch mô hình một cửa Sự cố rủi ro thường do cán bộ ngân hàng gây ra, dẫn đến tổn thất lớn; vì vậy, BIDV cần nâng cao chất lượng nguồn lực và tổ chức cán bộ, đảm bảo đội ngũ có kiến thức nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức tốt Ngoài ra, BIDV cần xây dựng hệ thống cơ chế chính sách chặt chẽ và quy trình phù hợp để phòng ngừa rủi ro, đồng thời chú trọng kiểm soát và hậu kiểm để hạn chế rủi ro do gian lận nội bộ Việc phát triển các công cụ phòng ngừa rủi ro tác nghiệp hiệu quả cũng là điều cần thiết cho sự phát triển của ngân hàng thương mại tiên tiến.
Quản trị rủi ro tác nghiệp phù hợp với đặc điểm của BIDV và hướng theo các tiêu chuẩn quốc tế theo hiệp ước Basel II
Giao dịch mô hình một cửa đang trở thành hình thức giao dịch mới mẻ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại hiệu quả kinh doanh cao với phương thức hiện đại và tiên tiến Tuy nhiên, bên cạnh những ưu điểm nổi bật, mô hình này cũng tồn tại một số hạn chế nhất định, dẫn đến việc gia tăng rủi ro trong quá trình tác nghiệp.
Rủi ro tác nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa phát sinh từ biến động trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, có thể do yếu tố bất khả kháng như thiên tai hoặc từ phía khách hàng và ngân hàng Hậu quả của những rủi ro này không chỉ làm giảm thu nhập và gây thua lỗ, mà còn có thể dẫn đến thiệt hại nghiêm trọng, thậm chí là phá sản ngân hàng thương mại, gây ra phản ứng lan truyền ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế.
Chương này tổng quan về mô hình giao dịch một cửa, phân tích các loại rủi ro và quy trình giao dịch, cùng với các quy định liên quan Nội dung cung cấp nền tảng lý thuyết quan trọng cho nghiên cứu thực tiễn phòng ngừa rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, giúp nhận định về thành tựu, tồn tại, hạn chế và nguyên nhân trong thực trạng phòng ngừa rủi ro tác nghiệp ở chương 2.
THực trạng phòng ngừa rủi ro tác nghiệp
Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu t- và Phát triển Việt Nam
Đầu t- và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã trải qua một hành trình xây dựng và phát triển đầy thử thách, gắn liền với các giai đoạn lịch sử quan trọng trong cuộc đấu tranh chống xâm lược và công cuộc xây dựng đất nước của dân tộc Việt Nam.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã đóng góp quan trọng vào việc phục hồi kinh tế sau chiến tranh, thực hiện kế hoạch năm năm lần thứ nhất (1957-1965) và hai nhiệm vụ chiến lược trong giai đoạn 1965-1975, bao gồm xây dựng chủ nghĩa xã hội và hỗ trợ miền Nam trong cuộc đấu tranh thống nhất đất nước Từ 1975 đến 1989, BIDV tiếp tục xây dựng và phát triển kinh tế, và từ năm 1990 đến nay, ngân hàng đã thực hiện công cuộc đổi mới nhằm phục vụ công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Các thế hệ cán bộ nhân viên của BIDV luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ, trở thành lực lượng xung kích của Đảng trong lĩnh vực tài chính tiền tệ, hỗ trợ đầu tư phát triển quốc gia.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã trải qua ba lần đổi tên trong lịch sử Từ năm 1957 đến 1981, ngân hàng này được gọi là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Sau đó, từ năm 1981 đến 1990, tên gọi của ngân hàng được đổi thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
1990 đến nay là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã hoàn thành tái cấu trúc mô hình tổ chức và quản lý theo tiêu chuẩn ngân hàng hiện đại Một trong những thành công quan trọng trong giai đoạn này là củng cố và phát triển mô hình tổ chức của hệ thống, đồng thời hình thành và phân định rõ các khối ngân hàng, khối công ty trực thuộc, khối đơn vị sự nghiệp và khối liên doanh, tạo tiền đề cho việc xây dựng đề án cổ phần hoá.
Cơ cấu tổ chức, mạng lưới và những hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
* Cơ cấu tổ chức và mạng lưới:
BIDV là một ngân hàng thương mại (NHTM) với cơ cấu tổ chức tương tự như các NHTM khác, bao gồm trụ sở chính, chi nhánh, sở giao dịch, phòng giao dịch, các công ty trực thuộc và văn phòng đại diện.
BIDV là một trong những ngân hàng có mạng lưới phân phối lớn nhất trong hệ thống các ngân hàng tại Việt Nam, chia thành hai khối:
+ 113 chi nhỏnh cấp 1 với 349 phòng giao dịch, 135 quỹ tiết kiệm với tổng số 16.475 cỏn bộ
+ Trong đó có 2 đơn vị chuyên biệt là:
Ngân hàng chỉ định thanh toán phục vụ thị trường chứng khoán (Nam Kì Khởi Nghĩa)
Ngân hàng bán buôn phục vụ làm đại lý ủy thác giải ngân nguồn vốn ODA (Sở Giao dịch 3)
- Chứng khoán : Công ty chứng khoán BIDV (BSC)
- Bảo hiểm : Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC): Gồm Hội sở chính và 10 chi nhánh,
+ Công ty Cho thuê Tài chính I, II; Công ty Đầu tư Tài chính (BFC), Công ty Quản lý Quỹ Công nghiệp và Năng lượng…
Các liên doanh nổi bật bao gồm Công ty Quản lý Đầu tư BVIM, Ngân hàng Liên doanh VID Public, Ngân hàng Liên doanh Lào Việt (LVB), Ngân hàng Liên doanh Việt Nga (VRB), và Công ty liên doanh Tháp BIDV.
- Trung tâm Đào tạo (BTC)
- Trung tâm Công nghệ thông tin (BITC)
*Những hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam:
Chúng tôi cung cấp dịch vụ nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ từ các tổ chức kinh tế Đồng thời, chúng tôi cũng hỗ trợ tài trợ xuất nhập khẩu và chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khẩu cho dân cư.
Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức đa dạng và hấp dẫn, bao gồm tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm tích lũy, phát hành trái phiếu và kỳ phiếu.
+ Cho vay ngắn hạn bằng VND và ngoại tệ
+ Cho vay trung , dài hạn bằng VND và ngoại tệ
+ Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài
+ Thấu chi, cho vay tiêu dùng
+ Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế
+ Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế
- Thanh toán và tài trợ thương mại
+ Phát hành thư tín dụng nhập khẩu, thông báo, xác nhận thanh toán thư tín dụng nhập khẩu
+ Nhờ thu xuất nhập khẩu
+ Chuyển tiền nhanh trong nước và quốc tế
+ Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc…
+ Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản
Các hoạt động kinh doanh khác:
+ Mua bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)
+ Thu chi hộ tiền mặt VND và ngoại tệ
+ Cho thuê két sắt, cất giữ bảo quản vàng bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế
Thẻ và ngân hàng điện tử
+ Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế
+ Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ
+ Tư vấn đầu tư và tài chính
+ Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một ngân hàng thương mại đa năng, chuyên huy động vốn và cho vay, cùng với các hoạt động phi dịch vụ khác Hoạt động kinh doanh của BIDV liên tục tăng trưởng qua các năm, với tổng tài sản đạt 296.432 tỷ đồng vào ngày 31/12/2009, tăng 20% so với năm 2008 và đạt 366.268 tỷ đồng vào năm 2010, tăng 23.55% so với năm 2009 Lợi nhuận trước thuế năm 2009 đạt 3.605 tỷ đồng, tăng 52.23% so với 2.368 tỷ đồng của năm 2008, và năm 2010, lợi nhuận đạt 4.626 tỷ đồng, tăng 28.32% so với năm 2009.
Bảng 1.1.Một số chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2008 - 2010 Đơn vị tính: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
-Trích dự phòng rủi ro 2.288 2.012 1.316
Nguồn: Báo cáo thường niên 2008, 2009, 2010.
Thực trạng phòng ngừa rủi ro tác nghiệp trong
2.2.1.các quy định nhằm phũng ngừa rủi ro tỏc nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa tại Ngân hàng Đầu t- và Phát triển Việt Nam
2.2.1.1 Quy định trong giao nhận và thu, chi tiền mặt với khách hàng
Giám đốc chi nhánh có thể phân công các cửa giao dịch thực hiện thu, chi tiền mặt với khách hàng dựa trên năng lực của cán bộ, nhằm đảm bảo an toàn và tuân thủ đúng quy định.
Sơ đồ 2.1.Sơ đồ trong giao nhận và thu, chi tiền mặt với khách hàng
- Bộ phận quỹ, giao dịch viên ngân quỹ chính/ Thủ quỹ chính giao/nhận tiền mặt với Giao dịch viên ngân quỹ phụ
- Giao dịch viên ngân quỹ phụ giao nhận tiền mặt với các giao dịch viên khác trong phòng và giao dịch trực tiếp với khách hàng
Giao dịch viên ngân quỹ chính
Giao dịch viên ngân quỹ phụ Khách hàng
- Giao dịch viên giao dịch trực tiếp với khách hàng
Giao dịch viên giao nhận tiền mặt trực tiếp từ Giao dịch viên ngân quỹ chính/thủ quỹ chính Đồng thời thực hiện các giao dịch với khách hàng
Giao dịch viên Ngân quỹ chính/Thủ quỹ chính giao dịch trực tiếp với khách hàng
2.2.1.2.Quy định về giao nhận tiền mặt nội bộ
Việc giao nhận tiền mặt nội bộ giữa thủ quỹ chính và giao dịch viên ngân quỹ phụ phải tuân thủ quy định về giao dịch, bảo quản và vận chuyển tiền mặt cùng tài sản quý Giao dịch viên cần có giấy đề nghị được phê duyệt bởi cấp có thẩm quyền Số tiền ghi trên giấy xuất nhập phải khớp đúng với số tiền thực tế giao nhận giữa các bên.
Quy định về giao nhận và thu, chi tiền mặt tại phòng giao dịch có mã BDS riêng yêu cầu sự phê duyệt của Giám đốc chi nhánh để thực hiện giao dịch một cửa Phòng giao dịch này có thể duy trì quỹ cuối ngày nếu đảm bảo an toàn kho quỹ Giám đốc chi nhánh sẽ quyết định mức tồn quỹ và chịu trách nhiệm về an toàn kho quỹ.
2.2.1.3.Quy định về hạn mức giao dịch
Giám đốc chi nhánh xác định hạn mức giao dịch và hạn mức giao dịch tiền mặt dựa trên quy mô hoạt động và năng lực của cán bộ, bao gồm giao dịch viên, kiểm soát viên, Thủ quỹ chính, giao dịch viên ngân quỹ chính và giao dịch viên ngân quỹ phụ.
Giao dịch viên, Kiểm soát viên, Thủ quỹ chính và các giao dịch viên ngân quỹ phải thực hiện giao dịch trong hạn mức đã được Giám đốc phê duyệt và tuân thủ quy trình, quy định liên quan Khi giao dịch vượt quá hạn mức, cần chuyển cho người có thẩm quyền phê duyệt Đối với giao dịch tiền mặt, nếu giá trị vượt quá hạn mức cho phép, giao dịch viên phải hướng dẫn khách hàng chuyển sang giao dịch với người có thẩm quyền.
Chi nhánh cần thông báo rõ ràng trong nội quy làm việc tại quầy giao dịch hoặc bàn làm việc của giao dịch viên về hạn mức giao dịch tiền mặt Điều này giúp khách hàng nắm bắt thông tin và lựa chọn giao dịch viên có hạn mức phù hợp với số tiền họ cần giao dịch.
2.2.2.Quy trình Giao dịch một cửa của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Bước 1 Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng
Bước này do giao dịch viên thực hiện, bao gồm:
+ Nhu cầu về dịch vụ tiền gửi, thanh toán trong nước
+ Nhu cầu về dịch vụ thanh toán quốc tế
+ Nhu cầu về mua bán, thu đổi ngoại tệ
+ Nhu cầu về giải ngân, thu nợ tiền vay
+ Nhu cầu về các sản phẩm, dịch vụ khác
Các giao dịch viên cần thực hiện các nghiệp vụ theo yêu cầu của khách hàng một cách chính xác, tuân thủ đầy đủ các quy định liên quan đến từng loại nghiệp vụ cụ thể.
Bước 2 Hướng dẫn khách hàng lập chứng từ phù hợp với yêu cầu giao dịch
Bước 3 Kiểm tra chứng từ của khách hàng
Giao dịch viên thực hiện bước này dựa trên chứng từ do khách hàng cung cấp, tiến hành thu tiền mặt theo quy trình nghiệp vụ như tiền gửi, tiền vay, và chuyển tiền Khách hàng cần lập bảng kê thu tiền mặt và ký xác nhận Giao dịch viên sẽ thu tiền, kiểm đếm, và kiểm tra để phát hiện tiền giả hoặc tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông, đảm bảo số tiền thu đúng và đủ Cuối cùng, giao dịch viên đóng dấu “đã thu tiền” lên chứng từ và chuyển sang bước 5.
Bước 5 Xử lý giao dịch
Bước này do giao dịch viên thực hiện, bao gồm các nội dung chính:
- Tiến hành việc nhập dữ liệu theo từng màn hình giao dịch tuỳ theo nghiệp vụ
- Ký chứng từ giao dịch
+ Nếu trong hạn mức giao dịch của giao dịch viên, chuyển thực hiện bước 7
+ Nếu vượt hạn mức giao dịch, chuyển giao dịch trên máy và chứng từ giấy cho kiểm soát viên để thực hiện kiểm soát và phê duyệt tại bước 6
Bước 6 Kiểm soát và duyệt giao dịch
Kiểm soát viên thực hiện bước này để xác nhận tính hợp lệ và đầy đủ của bộ chứng từ cùng các giấy tờ liên quan, sau đó sẽ trả chứng từ cho giao dịch viên để tiếp tục thực hiện bước 7.
Nếu giao dịch chi tiền mặt thì chuyển sang thực hiện bước 8, nếu là giao dịch khác thì chuyển sang thực hiện bước 9
Bước 8 Chi tiền mặt cho khách hàng
Bước 9 Phân phối chứng từ
Bước 10 Xử lý cuối ngày
Bước này do giao dịch viên, kiểm soát viên thực hiện, bao gồm các nội dung chính:
Vào cuối ngày, cần thực hiện các công việc như in báo cáo giao dịch trong ngày và kiểm tra, đối chiếu giữa chứng từ giao dịch và báo cáo để đảm bảo tính chính xác Các bước này phải tuân theo hướng dẫn trong Quy trình vận hành chương trình BDS (mã số QT - HĐH - 10), được ban hành kèm theo Quyết định số 2909/QĐ-HĐH ngày 25/6/2004 của Tổng Giám đốc.
Sau khi kiểm tra và đối chiếu, giao dịch viên và kiểm soát viên sẽ ký xác nhận trên các báo cáo Họ cũng thực hiện việc sắp xếp chứng từ theo quy định của Quy trình luân chuyển, kiểm soát và lưu trữ chứng từ hạch toán kế toán, được ban hành theo Quyết định số 6915/QĐ-KT1 ngày 15/01/2009 của Tổng Giám đốc BIDV.
2.2.3.Thực trạng phòng ngừa rủi ro tác nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Rủi ro tác nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa là vấn đề mới mẻ đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, mặc dù đã được các ngân hàng ở các nước phát triển áp dụng từ lâu Hầu hết các NHTM Việt Nam vẫn chưa xây dựng được mô hình và phương pháp quản trị rủi ro tác nghiệp hiệu quả, chỉ mới bắt đầu triển khai các biện pháp quản lý Từ cuối năm 2007 đến đầu năm 2008, BIDV đã thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro tác nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa Tuy nhiên, sau hai năm thực hiện, BIDV vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc đảm bảo an toàn cho các giao dịch này.
2.2.3.1 Phòng ngừa rủi ro tác nghiệp trong giao dịch mô hình một cửa liên quan đến mô hình tổ chức Đến hết năm 2008, BIDV đã hoàn thành cơ bản nội dung cơ cấu lại tổ chức cán bộ bao gồm cơ cấu lại mô hình tổ chức hệ thống, mô hình tổ chức Trụ sở chính và mô hình tổ chức chi nhánh theo khuyến nghị của dự án TA2, phù hợp với yêu cầu thực tiễn hoạt động kinh doanh, đảm bảo yêu cầu quản lý tập trung và yêu cầu quản lý rủi ro Theo mô hình tổ chức TA2, Trụ sở chính được xác lập rõ nét theo thông lệ quốc tế với cơ cầu gồm 7 khối chức năng:
BIDV đã thiết lập một mô hình tổ chức mới nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, bao gồm 5 khối: Khối quan hệ khách hàng, Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp, Khối quản lý nội bộ và Khối trực thuộc Khối Quản lý rủi ro được chia thành ba ban: Ban quản lý rủi ro tín dụng, Ban quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp, và Ban quản lý tín dụng Mô hình này giúp phân tách rõ ràng giữa khối kinh doanh và các khối tác nghiệp, đảm bảo không có nhân viên nào vừa đàm phán với khách hàng vừa có trách nhiệm chi trả Để phòng ngừa rủi ro tài chính, BIDV đã xây dựng quy định cụ thể về mô hình giao dịch, hạn mức giao dịch và an toàn trong tác nghiệp Tuy nhiên, một số chi nhánh vẫn chưa tuân thủ đầy đủ quy định và quy trình giao dịch một cửa, dẫn đến tiềm ẩn rủi ro.
Theo báo cáo tổng hợp quý năm 2010 từ các chi nhánh, mô hình tổ chức giao dịch một cửa được đánh giá là phù hợp Các phòng Giao dịch và Quỹ tiết kiệm được bố trí hợp lý, đảm bảo đầy đủ bộ phận Giao dịch viên và Kiểm soát viên, với tất cả giao dịch đều phải trải qua sự kiểm soát của cả hai bộ phận này.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MÔ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
ĐỊNH HƯỚNG CHUNG VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MÔ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Giao dịch mô hình một cửa nổi bật với sự đơn giản và tiện lợi trong quy trình, giúp giảm thiểu thời gian giao dịch cho khách hàng Tuy nhiên, những đặc điểm này cũng tiềm ẩn các kẽ hở, dẫn đến những rủi ro ngoài ý muốn.
Chính sách quản lý phòng ngừa rủi ro tác nghiệp của BIDV, được ban hành từ ngày 11/11/2005 theo quyết định số 226/QĐ-HĐQT, nhằm mục tiêu quản lý rủi ro tác nghiệp hiệu quả cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
- Hạn chế, giảm thiểu các chi phí, tổn thất có thể xảy ra từ hoạt động tác nghiệp
- Giảm thiểu vốn dành cho bù đắp các rủi ro tác nghiệp, qua đó nhằm tăng nguồn vốn đưa vào kinh doanh của ngân hàng
Bảo vệ và nâng cao uy tín thương hiệu của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là rất quan trọng, nhằm đảm bảo thực hiện các mục tiêu hoạt động và kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả.
Ngân hàng BIDV cam kết giảm thiểu rủi ro trong giao dịch một cửa, đặc biệt là rủi ro tác nghiệp, nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả cho các giao dịch này Để đạt được mục tiêu này, BIDV đã định hướng cho các Chi nhánh và Ban Quản lý rủi ro tác nghiệp thực hiện công tác phòng ngừa rủi ro một cách hiệu quả.
- Đảm bảo điều chỉnh thống nhất hoạt động quản lý rủi tác nghiệp trong giao dịch một cửa trên toàn hệ thống Ngân hàng BIDV
Quy định rõ ràng và thống nhất chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm của cá nhân và tập thể là yếu tố quan trọng trong công tác quản lý rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng BIDV Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả trong các hoạt động giao dịch mà còn đảm bảo sự tuân thủ các quy trình quản lý rủi ro một cách hiệu quả.
Để phòng ngừa rủi ro tác nghiệp hiệu quả, cần xác định và quán triệt rõ ràng mục tiêu, nguyên tắc và các nội dung chủ yếu đến từng cán bộ, đặc biệt là những người thực hiện giao dịch trong mô hình một cửa.
Để phòng ngừa rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, cần thực hiện đúng các nguyên tắc trong giao dịch mô hình một cửa.
Cán bộ, nhân viên Ngân hàng BIDV cần hiểu rõ mục đích và tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tác nghiệp, từ đó nâng cao trách nhiệm trong các hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tác nghiệp trong mọi hoạt động của BIDV cần được nhận diện, đo lường, đánh giá và phân loại một cách rõ ràng để xác định mức độ ảnh hưởng của nó.
Các dấu hiệu rủi ro nghiêm trọng và sự cố rủi ro tác nghiệp trong mọi hoạt động của BIDV cần được giám sát chặt chẽ, thường xuyên và đầy đủ.
Giám đốc đơn vị, Giám đốc Ban/Trung tâm, Trưởng phòng và Tổ trưởng Tổ nghiệp vụ cần phổ biến và quán triệt các quy định cụ thể đến từng cán bộ nhằm giảm thiểu rủi ro trong quá trình tác nghiệp Để đảm bảo hiệu quả, 100% cán bộ thực hiện nghiệp vụ tại Ngân hàng BIDV phải được nghiên cứu, đào tạo và nắm vững các quy định, đồng thời thực hiện nghiêm túc các quy định trong hoạt động tác nghiệp theo mô hình một cửa.
Khi ra mắt sản phẩm mới, cán bộ cần thực hiện đánh giá và phân tích toàn diện để nhận diện các rủi ro có thể xảy ra Đồng thời, việc xác định mức độ ảnh hưởng và mức chấp nhận rủi ro cho từng sản phẩm mới của Ngân hàng là rất quan trọng.
Để đảm bảo tính liên tục trong hoạt động kinh doanh, cần xây dựng các kế hoạch ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, đồng thời thiết lập các kế hoạch dự phòng Những biện pháp này giúp hạn chế và giảm thiểu tối đa tổn thất khi xảy ra rủi ro có thể làm gián đoạn hoạt động kinh doanh do các yếu tố bất khả kháng.
Thông tin về rủi ro tác nghiệp cần được truyền tải đầy đủ, thường xuyên và nhất quán trong hệ thống BIDV để xây dựng "văn hóa rủi ro tác nghiệp" Điều này sẽ hỗ trợ Tổng Giám đốc trong việc chỉ đạo, điều hành và giám sát hiệu quả hoạt động quản lý rủi ro tác nghiệp.
Công tác phòng ngừa rủi ro tác nghiệp cần được thường xuyên rà soát và điều chỉnh để phù hợp với sự phát triển và thay đổi trong hoạt động của BIDV qua từng giai đoạn.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MÔ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.2.1 Hoàn thiện về quy chế, quy định và quy trình thực hiện
Hiện nay, hệ thống quy trình và quy định của BIDV còn chồng chéo, gây khó khăn trong giao dịch một cửa Để giảm thiểu rủi ro, BIDV cần nhanh chóng sửa đổi và hoàn thiện các quy định, quy chế, đặc biệt là các quy trình như nhận tiền gửi, quản lý thông tin khách hàng và chuyển tiền Việc cập nhật quy định quản lý rủi ro tác nghiệp là cần thiết để kiểm soát rủi ro hiệu quả, với thời gian lập và phân tích báo cáo từ hàng tháng xuống hàng ngày hoặc hàng tuần Tại phòng quản trị rủi ro tác nghiệp, thời gian báo cáo cần được điều chỉnh từ hàng quý sang hàng tháng để thông tin rủi ro được cập nhật kịp thời Các bộ phận cần thống kê lỗi và sai sót hàng ngày, gửi báo cáo tổng hợp hàng tuần để trưởng phòng nhắc nhở cán bộ khắc phục Cuối tháng, báo cáo tổng hợp sẽ được gửi về phòng QLRR tại chi nhánh Trong các cuộc họp hàng tháng, cần phổ biến kinh nghiệm về các sự kiện rủi ro thường xảy ra Phòng QLRR tại Hội sở sẽ tổng hợp số liệu và đề xuất giải pháp cho Ban Lãnh Đạo, đồng thời gửi công văn đến các chi nhánh để phổ biến kinh nghiệm rút ra từ các sai sót.
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tài chính, cần cải tiến quy trình quản lý và quy định nhiệm vụ cụ thể cho từng nghiệp vụ Việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong giao dịch mô hình một cửa sẽ giúp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tài chính.
Hiện nay, công tác phòng ngừa rủi ro tác nghiệp vẫn chủ yếu dựa vào phương pháp ghi chép và theo dõi một chiều, dẫn đến hiệu quả thấp trong việc xác định và phòng ngừa rủi ro Thực tế cho thấy, nhiều vụ việc rủi ro quan trọng không được ghi nhận trong cơ sở dữ liệu của ngân hàng Do đó, cần kết hợp phương pháp phân tích từ trên xuống bằng cách trao đổi với các nhóm cán bộ nghiệp vụ và các lĩnh vực liên quan để xác định những rủi ro họ lo ngại nhất Việc thu thập ý kiến về các loại rủi ro thường xảy ra, phân tích quy mô dự phòng và xây dựng các kịch bản dự đoán sẽ giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừa hiệu quả hơn.
Dựa trên số liệu từ các báo cáo kiểm tra nội bộ và kiểm toán, hệ thống có thể áp dụng phương pháp phân tích hồi quy để xác định các nhân tố gây ra rủi ro tác nghiệp và dự báo rủi ro tiềm ẩn trong tương lai.
Có như vậy mới đảm bảo cho công tác phòng ngừa rủi ro tại BIDV thực sự có hiệu quả
3.2.2 Hoàn thiện về mô hình tổ chức
Mô hình tổ chức ảnh hưởng lớn đến hiệu quả công tác phòng ngừa rủi ro tác nghiệp; một mô hình không phù hợp sẽ cản trở và làm giảm hiệu quả Do đó, cần xây dựng mô hình tổ chức phù hợp dựa trên đặc điểm và đặc thù của từng khâu, bộ phận và tác nghiệp trong giao dịch một cửa Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) cần quán triệt các chi nhánh nghiên cứu kỹ quy trình giao dịch một cửa và áp dụng hợp lý BIDV cũng cần kiểm tra thường xuyên để đảm bảo các chi nhánh thực hiện tốt công tác luân chuyển cán bộ theo quy định Ngoài ra, cần có các biện pháp khuyến khích các chi nhánh xây dựng kế hoạch đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ mới, nhằm giảm thiểu sai sót do cán bộ chưa nắm vững nghiệp vụ.
Để nâng cao chất lượng giao dịch và giảm thiểu sai sót, các chi nhánh cần nghiên cứu và thực hiện bố trí cán bộ tại các phòng giao dịch và quỹ Tiết kiệm một cách khoa học, đảm bảo đủ số lượng cán bộ giao dịch với khách hàng và kiểm soát viên.
Ngân hàng BIDV yêu cầu các chi nhánh điều chỉnh nhiệm vụ kịp thời để phù hợp với khối lượng công việc tại các điểm giao dịch, nhằm tránh tình trạng không đồng đều giữa các giao dịch viên Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng việc sắp xếp lại đội ngũ cán bộ tham gia giao dịch một cửa, đảm bảo phân bổ hợp lý lực lượng lao động cho tất cả các bộ phận Đặc biệt, bộ phận giao dịch trực tiếp với khách hàng cần được chú ý để đảm bảo chất lượng và số lượng cán bộ, không ảnh hưởng đến kết quả giao dịch Cán bộ tham gia mô hình giao dịch một cửa phải đáp ứng đầy đủ phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp, kỹ năng và trình độ chuyên môn, nhằm giảm thiểu rủi ro trong quá trình xử lý công việc.
3.2.3.Hoàn thiện hệ thống công cụ hỗ trợ Để công tác quản trị RRTN có hiệu quả, BIDV cần chú trọng hơn đến công tác kiểm tra, giám sát RRTN, phải tăng cường hơn nữa chức năng giám sát cuả bộ phận QLRRTN, phải tăng cường hơn nữa vai trò của bộ phận kiểm tra nội bộ Cụ thể là Ngân hàng BIDV cần phải nâng cao vai trò của bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ để qua đó phát hiện sớm và chính xác những xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn hay những rủi ro tiềm ẩn và những thiếu sót, sai lệch trong hoạt động của ngân hàng để đưa ra biện pháp điều chỉnh, chấn chỉnh kịp thời nhằm giảm thiểu những rủi ro phát sinh trong hoạt động giao dịch mô hình một cửa Đồng thời, Ngân hàng BIDV cần thường xuyên đổi mới hoạt động thanh tra giám sát dựa trên các nguyên tắc và chuẩn mực, thông lệ quốc tế về giám sát Nghiệp vụ Ngân hàng trên cơ sở vận dụng các nguyên tắc về thanh tra giám sát của Ủy ban Basel, trong đó điều quan trọng là Ngân hàng BIDV cần thay đổi cơ chế giám sát của BIDV từ giám sát tuân thủ sang giám sát dự đoán để qua đó phòng ngừa các RRTN có thể xảy ra, đồng thời có sự kết hợp giữa giám sát từ xa với thanh tra tại chỗ ở từng chi nhánh và trong toàn hệ thống
Công tác quản trị rủi ro (QTRRTN) là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro tại các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) BIDV không chỉ cần xác định, đo lường và kiểm soát rủi ro mà còn phải thành lập quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất từ các rủi ro này Điều này đòi hỏi ngân hàng cần có các quy định và cơ chế cụ thể về việc bù đắp rủi ro khi xảy ra Rủi ro không thể hoàn toàn loại bỏ, chỉ có thể hạn chế và giảm thiểu, do đó BIDV cần chú trọng vào công tác kiểm tra và giám sát rủi ro Để thực hiện điều này, ngân hàng cần tăng cường chức năng giám sát của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ và nâng cao vai trò của bộ phận này Phòng quản lý rủi ro tại các chi nhánh cần phát hiện sớm và chính xác những rủi ro tiềm ẩn để đưa ra biện pháp điều chỉnh kịp thời.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cần xem xét việc xây dựng hệ thống quy định về tài chính và cơ chế bù đắp cho rủi ro tài chính (RRTN) không thể tránh khỏi RRTN tồn tại do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan, và việc giảm thiểu rủi ro này là điều khả thi Gần đây, rủi ro tác nghiệp đã trở thành mối quan tâm lớn, nhưng hiện tại, hầu hết các ngân hàng thương mại, bao gồm BIDV, vẫn chưa có phương pháp đo lường RRTN chuẩn Một số RRTN mang tính định tính, khiến việc đo lường trở nên khó khăn, dẫn đến sai số trong việc định lượng tần suất và mức độ ảnh hưởng của chúng Do đó, việc có một nguồn tài chính dự phòng để bù đắp cho các RRTN phát sinh là cần thiết Các ngân hàng thương mại, đặc biệt là BIDV, nên thành lập quỹ dự phòng riêng để xử lý thiệt hại từ RRTN không lường trước, từ đó cải thiện công tác quản trị rủi ro và đảm bảo ổn định tài chính cho ngân hàng và các chi nhánh.
Ngân hàng BIDV cần tiến hành nghiên cứu tổng thể và hệ thống dựa trên khảo sát thực tế kỹ lưỡng Mục tiêu là đưa ra các quy định phù hợp, trong đó trích một tỷ lệ hợp lý từ lợi nhuận để lập quỹ dự phòng rủi ro tác nghiệp, tương tự như quỹ dự phòng cho các loại rủi ro khác như rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản.
3.2.4.Tăng cường cơ sở vật chất
Cơ sở vật chất đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo hiệu quả hoạt động của ngân hàng Thiếu thốn hoặc không phù hợp về cơ sở vật chất có thể dẫn đến rủi ro tác nghiệp nghiêm trọng cho ngân hàng.
Ngân hàng BIDV đã chú trọng đầu tư vào cơ sở vật chất tại trụ sở chính và các chi nhánh, nhưng vẫn chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu của một ngân hàng hiện đại Hầu hết các chi nhánh chỉ được trang bị thiết bị hiện đại tại Hội sở chính, trong khi các điểm giao dịch phụ vẫn thiếu thốn Nguyên nhân chủ yếu là do tỷ lệ vốn đầu tư cho cơ sở vật chất còn thấp Điều này dẫn đến tình trạng nhiều chi nhánh không đảm bảo sự khang trang, lịch sự và an toàn trong các giao dịch Việc tăng cường đầu tư vào cơ sở vật chất cho các điểm giao dịch là cần thiết, vì đây là nơi diễn ra nhiều giao dịch hàng ngày.
Để giảm thiểu rủi ro trong quá trình hoạt động và thu hút khách hàng, Ngân hàng BIDV cần thiết lập chính sách tăng cường đầu tư vào cơ sở vật chất Việc đầu tư không chỉ nên tập trung vào trụ sở chính và các điểm giao dịch tại Hội sở, mà còn cần mở rộng đến tất cả các điểm giao dịch, nơi diễn ra các hoạt động giao dịch, nhằm đảm bảo an toàn và phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Trang thiết bị làm việc tại các điểm giao dịch một cửa của Ngân hàng BIDV hiện chưa đồng bộ và đảm bảo chất lượng, dẫn đến tình trạng thiếu hụt các công cụ lao động cần thiết như máy đóng bó tiền và máy cuốn tiền Sự thiếu thốn này gia tăng rủi ro trong quá trình tác nghiệp của ngân hàng Để khắc phục, BIDV cần chú trọng đầu tư vào trang thiết bị hiện đại như máy vi tính, máy đếm tiền và máy phát hiện ngoại tệ giả Việc này là thiết yếu để nhân viên ngân hàng thực hiện công việc hiệu quả Ngân hàng cần ưu tiên đầu tư cho các bộ phận giao dịch trực tiếp với khách hàng trong kế hoạch trang bị hàng năm.