Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng liên doanh lào việt viêng chăn,

_ £ b C5 ^ -Õ.‘ a i— ~ - o c3 — C0 ro ^ M “ < -Õ>‘ ^ I ƠQ L_ HỌC,I NGÂN HÀNG TRUNG TÂ't ô n g t in t h 000922 L V 0 2 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG fở ® ■I ^ i i'^ ' i ■ -1^1 F * afcafc 3fC3fc SI s u PHĂN KẸO MA NI VĂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT VIÊNG CHĂN Chuyên ngành: Kinh tế, tài - Ngân hàng MãíSố: 6Q,3UT2 G ~~ TRUNG TÁM THÒNG TIN-THƯ VIỆN s ố : í-S Ỉ ^ ữ lo i LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ Ngưịi hưóng dẫn khoa học: TS MAI THANH QUÉ VIÊNG CHĂN -2010 LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n đ â y c ô n g trìn h n gh iền u c ủ a r iê n g C c s ố liệ u đ ã n tr o n g lu ận vă n c ó n gu ồn g ố c r õ ràn g, k ế t q u ả củ a lu ận v ă n tr u n g th ự c v ch a đ ợ c a i c ô n g bô tr o n g b â t k ỳ c n g trìn h n o kh ác Tác giả luận văn SỈ Sư PHĂN KẸO MA NI VĂN MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VÈ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất chức tín dụng 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng đổi với kinh tế 10 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 12 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 12 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 14 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 17 1.2.4 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 22 1.3 QUẢN LÝ CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 27 1.3.1 Nguyên tắc quản lý tín dụng 27 1.3.2 Quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 30 Chương 2: TH ựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT TẠI VIÊNG CHĂN 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO-VIỆT 33 2.1.1 Hoàn cảnh đời thuận lợi, khó khăn đổi với ngân hàng 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Viêng Chăn thời gian qua 36 2.2 THựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỰNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT TẠI VIÊNG CHĂN 42 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào -Việt Viêng Chăn 42 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng 48 2.2.3 Chất lượng tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt Viêng Chăn 51 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT VIÊNG CHĂN 56 2.3.1 Những kết đạt 56 2.3.2 Những hạn chế 59 2.3.3 Nguyên nhân chất lượng tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn 60 Chưong 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT TẠI VIÊNG CHĂN 65 3.1 MỰC TIÊU CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT TẠI VIÊNG CHĂN 65 3.1.1 v ề huy động vốn 66 3.1.2 v ề tín dụng xử lý nợ 66 3.1.3 v ề dịch vụ 68 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT TẠI VIÊNG CHĂN 69 3.2.1 Các giải pháp chung 69 3.2.2 Các giải pháp cụ thể 71 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 96 3.3.1 Đối với Nhà nước 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt Viêng Chăn 97 3.3.3 Đối với doanh nghiệp (khách hàng) 98 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC BẢNG Nội dung Muc • luc • Trang Bảng 2.1 2.1.3.1 Cơ cấu nguồn vốn 37 Bảng 2.2 2.1.3.1 Tinh hình nguồn von huy động 38 Bảng 2.3 2.1.3.2 Tinh hình sử dụng vốn 39 Bảng 2.4 2.1.3.3 Tinh hình tốn chuyển tiền 41 Bảng 2.5 2.2.2.1 Tinh hình hoạt động cho vay theo kỳ hạn 48 Bảng 2.6 2.22.2 Bảng 2.7 2.2.3.1 Tinh hình diễn biễn nợ hạn 52 Bảng 2.8 2.2.3.1 Diễn biến tỷ lệ nợ hạn theo thời hạn cho vay 53 Tinh hình hoạt động cho vay theo loại hình 49 khách hàng BẢ N G K Ý H IỆ U C H Ữ V IẾT TẮT Viết tắt Giải thích DN Doanh nghiệp DNQD Doanh nghiệp quốc doanh LVB Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt NHLD Ngân hàng liên doanh NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn SXKD Sản xuất kinh doanh TD Tín dụng TDDH Tín dụng dài hạn TDNH Tín dụng ngân hàng TDTH Tín dụng trung hạn TDVLĐ Tín dụng vốn lưu động TSCĐ Tài sản cố định VHĐ Vốn huy động MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trên thực tế nay, xu hướng chung kinh tế Lào nói riêng nước khu vực toàn giới nói chung tiến hành lấy cơng nghiệp hóa đại hóa làm việc đẩy mạnh phát triển đất nước để tăng trưởng, bắt kịp hòa nhập với kinh tế nước khu vực giới Đe đảm bảo cho phát triển theo hướng nguồn vốn cần cho kinh tế coi máu cần cho sống Với vai trò trái tim kinh tế, hệ thống ngân hàng chuyển cơng đổi đa dạng hóa nghiệp vụ ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, việc hoàn thiện phát triển hoạt động hướng phương châm cho ngân hàng tồn phát triển Xét cho đáp ứng cho yêu cầu đại hóa, đa dạng hóa hoạt động ngân hàng xu hội nhập kinh tế Tín dụng nghiệp vụ đóng vai trị quan trọng chủ yếu cho tồn phát triển ngân hàng thương mại đại nói chung, Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn nói riêng hệ thống ngân hàng vừa đời vài năm có ti đời kinh doanh trẻ Trong thời gian qua, phát triển khởi sắc nghiệp vụ tín dụng tích cực chưa tương xứng với vai trò tiêm đổi với hệ thống ngân hàng kinh tế, chất lượng tín dụng cịn chưa cao, đặc biệt việc phát triển tín dụng theo chiều sâu nhiều vấn đề phải bàn Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói chung thơng qua hoạt động thực tế Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn nói riêng em định chọn đề tài: “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng thương mại, chất chức tín dụng, chất lượng tín dụng, cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tầm quan trọng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn, đồng thời đánh giá mặt đạt mặt hạn chế, nguyên nhân cần phải giải - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn Đối tưọng nghiên cứu, nghiệp thể nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn - Nghiệp thể nghiên cứu: tài liệu tín dụng, báo cáo hoạt động tín dụng, báo cáo kiểm toán, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, doanh nghiệp, tài liệu văn pháp quy Nhà nước Thời gian khảo sát nghiên cứu từ năm 2007 đến năm 2009 Nội dung nghiên cứu + Nêu khái niệm tín dụng phân loại tín dụng, chức tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 87 vốn, không phát huy hết hiệu dẫn đến khách hàng gặp nhiều khó khăn Do vậy, địi hỏi ngân hàng phải tìm nhiều phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay mà đảm bảo khả kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn ngân hàng Trong thực tế có khách hàng sau thay đổi phương thức cho vay kịp thời hoạt động có hiệu hơn, toán phần nợ hạn cũ.Như vậy, việc áp dụng đa dạng phương thức cho vay khách hàng hay nhiều phương án kinh doanh khách hàng coi biện pháp nhằm phân tán rủi ro tín dụng cho ngân hàng Các phương thức cho vay thường áp dụng: - Phương thức cho vay lần - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng - Phương thức cho vay theo dự án đầu tư - Phương thức cho vay trả góp - Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng Các biện pháp phân tán rủi ro chủ yếu mang tính phòng ngừa rủi ro chưa phải biện pháp để giải hậu rủi ro tín dụng Vì vậy, ngân hàng phải kết hợp phân tán rủi ro với bảo hiêm tín dụng đê đảm bảo vừa phòng ngừa vừa khắc phục thiệt hại trường hợp rủi ro tín dụng xảy Bảo hiểm tín dụng việc bảo hiểm cho số vốn tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay, bảo hiểm tài sản mà người vay đem chấp cho ngân hàng Có ba hình thức bảo hiểm phổ biến là: + Hĩnh thức thứ nhất: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh 88 họ Trong trường hợp họ bảo hiểm gián tiếp cho vay vốn ngân hàng họ có nguồn thu gặp rủi ro kinh doanh có the dùng nguồn thu để tốn nợ cho ngân hàng Phương thức khơng làm ngân hàng phát sinh thêm nghiệp vụ chi phí an tồn Do ngân hàng nên khuyến khích cách làm việc xem xét ưu đãi cho đổi với khách hàng có mua bảo hiêm + Hình thức thứ hai: Ngân hàng hình thành quỹ dự phịng để bù đắp thiệt hại khơng thu hồi hết nợ hạn, từ hạn chế hậu xấu xảy mà khơng làm xáo động tình hình tài ngân hàng Mặc dù ngân hàng lấy lại vốn tự bù đắp thiệt hại rủi ro vốn tự có thường nhỏ lại sở huy động vốn nên việc hình thành quỹ dự phịng ln cấn thiết Trong q trình trích lập quỳ dự phịng, vấn đề cần giải thỏa đáng quỹ dự phịng trích từ nguồn trích để vừa phản ánh kết hoạt động kinh doanh, vừa nâng cao trách nhiệm ngân hàng + Hình thức thứ ba: Ngân hàng mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp hoạt động đầu tư cho vay Tuy nhiên theo biện pháp ngân hàng phải bỏ số chi phí để trả cho cơng ty bảo hiểm, biện pháp nên sử dụng với khoản đầu tư lớn, thời hạn dài ngân hàng chuyển phần chi phí cho khách hàng chia sẻ 3.2.2.5 Bồi dưỡng p h t triển nguồn nhân lực Một vấn đề định đến an tồn tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng công việc nghiệp vụ từ việc chấp hành chế sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt hồ sơ, định đầu tư, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thu nợ Nói chung sai, thành cơng 89 hay thất bại có nhân tố chủ quản người với tư cách chủ thể quan hệ tín dụng Chủ tịch Hồ Chí Minh nói “cán gốc cơng việc” Do cần nhanh chóng xây dựng tiêu chuẩn cán tín dụng: cần có “đức” “tài”, phải lấy “đức” làm gốc, có lập trường kiên định, vững vàng, có kiến thức chun mơn nghiệp vụ, nắm bắt nhanh nhạy, biết vận dụng sang tạo công việc giao Do vậy, người chủ thể sáng tạo, người làm nguồn cải vật chất xã hội, nhân tố định phát triển nhân loại Việc xây dựng người mẫu có trình độ, lực cao, am hiểu nghề nghiệp có phân cách tâm hồn sáng Là nhân tố tạo phát triển nhanh chóng bền vững ngân hàng Do cần phải tiến hành giải pháp thích họp sau: > Tích cực đào tạo nâng cao kiến thức cho đội ngũ cán công nhân viên Chiến lược đào tào sở quy hoạch xác định rõ đối tượng nội dung đào tạo, trọng kiến thức kinh tế, nghiệp vụ chuyên môn kiến thức xã hội khác > Khuyến khích tính chủ động cán tín dụng hoạt động như: tích cực tìm kiếm dự án khả thi, tìm hiểu nắm bắt tâm lý, yêu cầu khách hàng có biện pháp thu hút họ Mỗi cán phát huy hết lực sáng tạo đóng góp vào cơng phát triển chung ngân hàng > Thường xuyên giáo dục trị tư tưởng nâng cao tinh thần trách nhiệm cá nhân, đạo đức nghề nghiệp, hướng cán tín dụng theo đường đắn > Tổ chức phong trào thi đua có tác dụng tốt đến việc động viên cán hăng say lao động Ban giám đốc chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ 90 với ban chấp hành cơng đồn để tơ chức tơt phong trào thi đua động viên cán công nhân viên thực tốt nhiệm vụ chuyên môn đề Tiếp tục có hoạt động văn hóa thể thao, học tiếng Việt tiêng Lào, tạo không khí đồn kết gắn bó hội sở chi nhánh Điều có ý nghĩa tinh thần lớn xác nhận đóng góp cá nhân Nghiên cứu xếp lại đội ngũ cán cho phù họp với khả người Có thể thơng qua kiêm tra đê biêt trình độ lực thực cá nhân giao cho họ trọng trách xứng đáng có phát huy tối đa lực đội ngũ cán > Có chế độ phê bình khen thưởng thích hợp Khen thưởng phải kịp thời thích đáng để cán nhân viên động viên trình phấn đấu Phê bình phải xác nghiêm minh để họ nhận sai sót sửa chữa khuyết điểm > Tổ chức hội thi như: “kiến thức niên ngân hàng”, “cán tín dụng giỏi” để giúp cho cán có điều kiện học hỏi kinh nghiệm lẫn tự nâng cao trình độ 3.2.2.6 Đa dạng hóa hình thức tín dụng, nâng cao chất lượng công tác tư vấn cho khách hàng xây dựng phư ng án dự án sản xu ấ t kỉnh doanh Đa dang hóa hoạt động tín dụng tất yếu khách quan vì: + Thực đa dạng hóa hoạt động tín dụng, NH giảm tối thiểu rủi ro tín dụng, tạo uy tín, thu hút nhiều khách hàng có sở vững để mở rộng tín dụng + Thực đa dạng hóa tín dụng để đáp ứng nhu câu ngày đa dạng khách hàng, tiến nhanh chóng kỹ thuật cơng nghệ ngân hàng 91 Các giải pháp cụ thể để thực đa dạng hóa hình thức tín dụng: Một là: Nắm vững nhu cầu thị trường để kịp thời đưa hình thức tín dụng, dịch vụ để phục vụ tạo độc đáo kinh doanh Hai là: Tận dụng lợi ngân hàng tiên hành dịch vụ tư vân trọn gói Trong cạnh tranh, dịch vụ tư vấn ngân hàng thường chiếm ưu so với tổ chức tư vấn khác để phát huy lợi ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng tư vấn để củng cố niềm tin tạo tín nhiệm khách hàng khách hàng Ba là: Quản lý chặt chẽ khoản cho vay nói chung tài sản có rủi ro nói riêng, để xác định xác mức độ rủi ro ngân hàng Trên sở xác định giới hạn phạm vi đa dạng hóa hoạt động ngân hàng Qua quản lý nợ, ngân hàng định lượng rủi ro, giới hạn an toàn cho phép, ngân hàng thực mở rộng khoản cho vay tốt nhiều hình thức để bù lại khả rủi ro xảy khoản cho vay có chất lượng 3.2.2.7 Thắt chặt thực quy trình tín dụng Trong thực quy trình tín dụng cần phải tn thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hôi vôn Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu câu vay, + Kiểm tra cho vay: giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thơng thường dựa hóa đơn tài chính, họp đồng kinh tê, + Kiểm tra sau cho vay: sau giải ngân cán tín dụng cân kiêm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay hay 92 khơng, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn không đê chuyên tiên vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế, Ngồi q trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiêm tra có thê định kỳ hay đốt xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lân đâu tiên hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro 3.2.2.8 X ây dựng quy trình cho vay hợp lý khoa học Quy trình cho vay thường thể tổng quát sách tín dụng khơng cụ thể hóa quy định riêng Quy trình cho vay trình tự lập đơn xin vay thu hồi hết nợ vay, gồm có bước: + Lập hồ sơ xin vay + Phân tích tín dụng + Quyết định tín dụng 4- Quản lý tín dụng (theo dõi hồ sơ tín dụng trao đổi thông tin vớ bên liên quan) Một trình cho vay hợp lý khoa học sở vững để cán tín dụng ngân hàng thực tốt cơng việc Trong bước nói trên, Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn cần đặc biệt lý đến bước phân tích tín dụng Đây giai đoạn quan trọng, qua Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt Viêng Chăn nhận định 93 liệu khoản vay có tạo thu nhập cho khách hàng khơng, khoản vay có mức độ rủi ro chấp nhận khơng phải có biện pháp cụ thể để bảo vệ ngân hàng, cho vay quan hệ có thê kiêm sốt khơng Bước phân tích tín dụng cần phải tuân thủ theo giai đoạn: xác định mục đích tài trợ; xác định nguồn tài trợ; xác định nguồn trả nợ; phân tích rủi ro kinh doanh khách hàng; phân tích tài 3.2.2.9 Đơn giản hóa thủ tục cho vay Hiện theo quy định để vay vốn ngân hàng khách hàng phải trải qua nhiều thủ tục rườm rà Từ khâu lập luận chứng kinh tế kỹ thuật, dự tốn cơng trình để đưa lên cấp có thẩm quyền phê duyệt đưa đến ngân hàng, khách hàng phải cung cấp nhiều tài liệu kèm theo như: đơn xin vay, tính hiệu kinh tế dự án, hạch toán vay trả nợ, hợp đồng cung ứng thiết bị, nguyên vật liệu tiêu thụ sản phẩm, văn pháp lý vê tài sản thê châp, giây bảo lãnh vay vơn, báo cáo thực trạng tài doanh nghiệp, báo cáo qut tốn tài liệu khác có liên quan Để thu hút khách hàng, ngân hàng nên đơn giản hóa thủ tục cho vay, đẩy mạnh trình đầu tư dự án có hiệu Nhìn chung khách hàng vay vốn ngại thủ tục xét duyệt cho vay rườm ra, thủ tục đơn giản tránh cho doanh nghiệp khó khăn phức tạp việc giải trình, tạo điêu kiện cho khách hàng không ngần ngại đặt vấn đề vay vốn với ngân hàng Việc thủ tục xét duyệt đơn giản tạo điều kiện cho ngân hàng điều tra có trọng điểm khơng thời gian tìm hiểu lâu Nhưng đơn giản khơng có nghĩa qua loa, hời hợt Việc xét duyệt ngân hàng phải xác đưa định cho vay hay không cho vay 3.2.2.10 N âng cao chất lượng công tác thẩm định trước kh i cho vay Để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng, hạn chế rủi ro kinh 94 doanh tín dụng ngân hàng, q trình xét duyệt cho vay đôi với thành phần kinh tế đảm bảo an tồn vơn phát triên vơn ngân hàng nên tuân thủ theo trình tự sau: > Trước thiết lập quan hệ tín dụng, khâu ngân hàng phải tìm hiểu bạn hàng mình, việc xem xét khả tài doanh nghiệp quan trọng yếu tố định việc ngân hàng có thu hồi vốn vay hay khơng Khi xem xét khả tài doanh nghiệp, ngân hàng không xem xét quy mô hoạt động doanh nghiệp biểu qua vốn lưu động, vôn định mà cịn phải biết lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, sức cạnh tranh hàng hóa mà doanh nghiệp sản xuất từ xem xét khả trả nợ ngân hàng Trong trường hợp doanh nghiệp vay vôn đê quan hệ bn bán với bên thứ ba ngân hàng phải xem xét mức độ họp lý tính đắn hợp đồng kinh doanh Điều đòi hỏi ngân hàng phải xem xét hoạt động doanh nghiệp qua tài liệu kế toán, qua khảo sát thực tế Ngoài ra, ngân hàng cân phải tiên hành thăm dò doanh nghiệp qua tổ chức kinh tê có quan hệ với doanh nghiệp đon cung cấp vật tư, đơn vị tiêu thụ hàng hóa doanh nghiệp ngân hàng khác có liên quan nhât thơng tin thu thập từ thị trường Cụ thể ngân hàng phải xem xét vấn đề sau: - Xem xét xem máy móc, thiết bị đơn vị dự kiên đâu tư có phải nhu cầu cấp thiết phục vụ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hay không, thẩm định phương diện kỹ thuật kinh tế máy móc thiết bị cách xác - Thẩm định thị trường hàng hóa mà doanh nghiệp sản xuât ra, đặc biệt phân tích tính cạnh tranh hàng hóa thị trường - Nếu đầu tư máy móc thiết bị có phát huy hiệu hay không 95 Thẩm định công tác quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Muốn hoạt động tín dụng đạt kết tơt cơng tác thâm định phải thực tốt Công tác thẩm định đặc biệt quan trọng với nghiệp vụ đầu tư tín dụng trung dài hạn Đổ cơng tác thâm định đạt kêt cao địi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tự nhiên, khoa học xã hội kinh tế để xem xét tình hình xác tiêu kinh tế kỹ thuật, phưcmg thức tổ chức sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, nguồn cấp nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm, phương án vay trả nợ Do đặc biệt phải trọng việc nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng Song khơng có nghĩa ngồi việc xem xét khía cạnh hữu hình vấn đề cịn phải kiểm tra khía cạnh vơ hình người xin vay nhằm đưa đánh giá khách quan khả thành công dự án Xem xét yếu tố có khả dẫn đến rủi ro đâu tư, nhât dự án có sử dụng ngoại tệ biến động tỷ giá c ầ n ý sử dụng phương pháp đánh giá rủỉ ro dự án theo tỷ giá đối, theo lãi st băng tiêu kỳ vọng tốn biến cố, cân nhắc lựa chọn phương án ưu số phương án có Sau thực cơng tác phân tích tiêu định lượng, định tính cán tín dụng phải dành thời gian để khảo sát, nghiên cứu sở người vay nhằm xác định khả hoạt động cơng ty nói chung lực lãnh đạo chủ sở hữu thông qua cảm nhận thu từ quan sát tinh tế kinh nghiệm thân 3.2.2.11 X lý linh hoạt tình trình cho vay Đây thực chất giải pháp mang tính chất “chữa cháy” tính chất “phịng ngừa” Thực giải pháp này, cán tín dụng thường xuyên theo sát tình hình thực tế sở, đốc thúc thu nợ, lãi hạn, tuyệt đối không để khách hàng có cảm giác ngân hàng khơng ngân hàng không 96 quan tâm tới mục tiêu thu hồi nợ Tuy nhiên, thu nợ sớm đốc thu nợ lãi, cán tín dụng nên sử dụng biện pháp nghệ thuật ứng xử, nghiệp vụ phù hợp để vừa thu hồi vốn vừa không làm lịng khách hàng Trong trường hợp khách hàng khơng trả nợ cịn có khả phát triển họ gặp khó khăn nguyên nhân bât khả kháng, cán tín dụng lập bảng tường trình đơn xin gia hạn nợ cho vay thêm khách hàng 3.3 M Ộ T SỐ K IẾ N N G H Ị 3.3.1 Đ ố i v i N h n c Hiện nước ta chuyển dần sang chế thị trường đòi hỏi phải có hệ thống pháp luật đồng phù hợp Việc ban hành luật văn luật cần đồng kịp thời để tạo môi trường pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống cho hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế Tuy vậy, việc ban hành luật văn luật chưa kịp thời đồng gây khó khăn cho ngân hàng thương mại, đặc biệt hoạt động tín dụng, thể hiện: + Ban hành chế chung tiêu chuẩn đánh giá tính khả thi hiệu dự án đầu tư, hiệu vốn vay làm đánh giá, thẩm định kiểm tra, kiểm soát vốn vay + Chính phủ, ngành cần sớm ban hành văn hướng dẫn thi hành luật, đảm bảo môi trường pháp lý phù hợp làm sở hoạt động tín dụng an tồn Đặc biệt, văn pháp lý cần thiết cho quan hệ tín dụng như: quy định đăng ký tài sản, đảm bảo giao dịch dân kinh tế, bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, quy chế hoạt động bảo lãnh cho th tài + Ban hành chế độ kế tốn, kiểm tốn thống cơng khai 97 tốn doanh nghiệp để tình hình tài doanh nghiẹp ro ràng tạo điều kiện giúp cán thẩm định việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp + Thực đồng giải pháp cải cách hệ thông tô chức tin dụng, nâng cao khả hoạch định chiên lược kinh doanh, tham đinh va đanh gia rủi ro bộ, ngành + v ề chế lãi suất, trì mức lãi suất hợp lý khơng muốn nói thấp để kích thích đầu tư, áp dụng chế lãi suất linh hoạt theo biến động thị trường Trong giai đoạn mà hiệu đâu tư thâp hiẹn nay, viẹc áp dung mơt lãi st cao tính toán cac chi tieu hiẹu qua tai chinh đe thẩm định cho vay dẫn đến nhiều dự án không hội đủ điều kiện cho vay ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt Viêng Chăn + LVB nên chủ động tiếp cận, tư vấn cho doanh nghiệp xây dựng dự án đầu tư trực tiếp tham gia với tư cách Nhà tư vấn để rút ngắn thời gian thẩm định, cho vay nhanh, kịp thời Đặc biẹt la nen thực khách hàng quen thuộc ngân hàng + Ngân nên vào chủ trương xếp lại doanh nghiệp Nhà nước công tác phân loại, xếp ngành chủ quan để có bảng phân loại doanh nghiệp cho riêng mình, có đẩy đủ thông tin doanh nghiệp + Ngân hàng cần nhanh chóng ban hành qui chế chung thâm định.Khi văn đời tạo chế rõ ràng cho việc quy định thấm quyền từ gắn trách nhiệm cán thẩm định với cơng việc giao Quy trình thẩm định nên tách làm nhiều khâu, từ tiếp nhận thẩm định tài chính, thẩm định kỹ thuật, kiểm tra thực tình hình doanh nghiệp kiểm tra tài sản chấp, phải điêu hành thông nhât đê 98 việc thẩm định nhanh chóng Đây biện pháp nhằm chun mơn hóa cơng việc + Có sách chế thích hợp khách hàng lớn, khách hàng truyền thống + Ngân hàng cần củng cố phát triển hệ thống thông tin Cụ thê cần thành lập phận thông tin-phòng ngừa rủi ro với nhiệm vụ sau: Lưu giữ tập hợp thông tin cân thiêt phục vụ cho công tác thâm đinh; _ Truyền thông tin thông suốt hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Lào đẩy đủ, nhanh chóng, kịp thời _ Tăng cường hợp tác với bộ, ngành có liên quan ngân hàng khác để trao đổi thông tin, đặc biệt trao đổi thông tin với trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro với Ngân hàng Trung ương Lào 3.3.3 Đối vói doanh nghiệp (khách hàng) Trong hoạt động nhân hàng, doanh nghiệp giữ vai trò hêt sức quan trọng đối tác chủ yếu quan hệ tín dụng ngân hàng, nước, lợi nhuận ngân hàng thương mại khai thác chủ yêu từ hoạt đọng tin dụng, nói, doanh nghiệp vay vốn mang lại cho ngân hàng tồn phát triển Tuy nhiên, doanh nghiệp người mang lại khơng rủi ro cho ngân hàng xảy rủi ro ngân hàng va doanh nghiệp bị thiệt hại Do vậy, đê tôn chê thi trường, ngân hàng doanh nghiệp đêu phải có trách nhiẹm giư gin mối quan hệ hai bên hạn chê rủi ro tín dụng Các doanh nghiệp phải thực coi ngân hàng bạn hàng quan trọng, lâu dài mình, doanh nghiệp quan hệ với ngân hàng khơng có nhu cầu vay vốn mà ngân hàng cịn có thê đáp ứng đủ toàn diện yêu cầu luân chuyển vốn kinh doanh doanh nghiệp 99 Trong quan hệ với ngân hàng, doanh nghiệp phải ln trung thực, thể thái độ tích cực, hợp tác với ngân hàng việc sẵn sàng thực nghĩa vụ trả nợ Có vậy, ngân hàng tin tưởng doanh nghiệp, điều có lợi cho q trình sản xuất kinh doanh sau doanh nghiệp Các doanh nghiệp cần phải cải thiện tình hình tài để tạo yên tâm cho ngân hàng, nên đề nghị lắng nghe lời khuyên ngân hàng gặp khó khăn kinh doanh Các doanh nghiệp nên tô chức lại máy quản lý thực động, có trình độ dẫn dắt doanh nghiệp phát triển Các khách hàng (doanh nghiệp) vay vốn ngân hàng cần nâng cao chất lượng lập dự án (luận chứng kinh tê kỳ thuật) đê dự án có nhiều chiều sâu, đẩy đủ trung thực, không gượng ép Kết luận chương Trước xu hội nhập, biến động kinh tế đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Viêng Chăn nêu xuất phát từ thực NH bên cạnh chuyển biến kinh tế xu thê hội nhập Những giải pháp nêu dù mang tính khái quát, chưa thật sâu vào giải pháp cụ thể Xong, nên tảng cho định hướng phát triển giải pháp riêng biệt cho phát triên Ngân hàng Liên doanh Lào Việt Viêng Chăn tương lai 100 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng cấp bách hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn nói riêng nhằm mở rộng, nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt cách thẩm định theo dự án Đây vấn đề khó khăn phức tạp liên quan đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, nhiều cấp bên ngồi ngành ngân hàng, địi hỏi nghiên cứu sâu sắc Trong phạm vi hạn hẹp đề tài tập trung nghiên cứu, xem xét số vấn đề nhỏ đạt mục tiêu nghiên cứu sau: - Khái quát vấn đề nguyên lý chung tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng, nêu cần thiết, nội dụng, phương pháp, tiêu tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng - Khái quát thực trạng cơng tác tín dụng LVB Hội sở chính, qua tổng kết đánh giá kết đạt được, vấn đề tồn nguyên nhân dẫn đến tồn - Đồ suất số giải pháp ngân hàng kiến nghị với quan tổ chức có liên quan đế thực Mặc dù cố gắng hạn chế trình độ kiến thức hiểu biết, thời gian, nguồn tài liệu nên thân luận văn khơng tránh điểm sai sót, cần bổ sung, mong nhận bảo đóng góp thây, giáo, cán ngân hàng toàn thể bạn bè Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình thầy giáo TS Mai Thanh Quế, cán LVB, đặc biệt cán phịng kinh doanh tín dụng giúp đỡ em hồn thành chuyên đề TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt Viêng Chăn [2] Các văn pháp quy tín dụng giải nợ hạn [3] David Cox, “Nghiệp vụ ngân hàng đại”, NXB Chính trị Quốc gia [4] , Nguyễn Văn Dũng, “Chất lượng tín dụng, thực trạng giải pháp nay”, Tạp chí Thơng tin - Khoa học ngân hàng [5] Edward w Reed and Edward K Gill, “Ngân hàng thưomg mại”, NXB Thành phố Hồ Chí Minh [6] Frederic s Miskin, “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học Kỹ thuật [7] , Nguyễn Văn Lệ, “Tăng cường tín dụng biện pháp ngân hàng thường mại”, Tạp chí ngân hàng [8] “Ngân hàng tiền tệ thị trường tài chính”, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội [9] Nguyễn Hữu Thân, “Phưong pháp bảo hiểm phòng ngừa rủi ro kinh doanh”, NXB Thông tin [10] Luật ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng [11] Nguyễn Định Tự, “Nâng cao chất lượng hoạt động tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng [12] Viện nghiên cứu Khoa học ngân hàng, “Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng” [13] Viện Khoa học ngân hàng, “Tín dụng ngân hàng dành cho nhà doanh nghiệp”