Giải pháp hoàn thiện quy trình hoạt động thanh tra, của ngân hàng nhà nước đối với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh tại việt nam

Jlỉộ o 'o -I LV.000002 > l t r < Q P ^ l ; í-.!Ịí y u U ' í i ; U i :í a ^ nil ■ {*! n ill ' ill J i l , i1\V I W A N YAM T ilA C s ¥ I O HỌC VIỆN HÁNG TRimƠ TAM THỏtóTlN t h mggsdi If, KB L v iệ n A i v \ x ■: SOI li ll All LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận án trung thực Người viết Dương Thị Minh Hiền MỤC LỤC Trang Phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Bảng ký hiệu chữ viết tắt Danh mục biểu, sơ đồ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: Sự CẦN THIẾT PHẢI TẢNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT VÀ HỒN THIỆN QUY TRÌNH THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỔC ĐỐI VỔI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯĨC NGỒI, NGÂN HÀNG LIÊN DOANH TẠI VIỆT NAM 1.1- Sự hình thành phát triển ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 12 1.1.1- Một số vấn đề chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 19 1.1.2- Sự hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 1.2- Sự cần thiết phải tăng cường hoạt động tra, giám sát hoàn thiện quy trình tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 18 1.2.1- Sự cần thiết phải tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng 18 1.2.2- Chức năng, vai trò Thanh tra ngân hàng hoạt động tổ chức tín dụng kinh tế thị trường 1.2.3- Sự cần thiết phải tăng cường hoạt động tra, giám sát 22 Ngân hàng Nhà nước ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 1.3- Kinh nghiệm tổ chức hoạt động tra, giám sát 26 27 sơ nước tổ chức tín dụng nước ngồi CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG VỂ QUY TRÌNH THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI, NGÂN HÀNG LIÊN DOANH TẠI VIỆT NAM 31 2.1- Cơ Cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ hoạt động Thanh tra ngân hàng 31 2.2- Đánh giá việc thực quy trình tra, giám sát Thanh tra ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng 38 liên doanh Việt Nam 2.2.1- Việc thực quy trình giám sát từ xa chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 38 2.2.2- Việc thực quy trình tra chỗ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 42 2.2.3- Những tồn việc thực quy trình tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân 50 hàng liên doanh Việt Nam 2.3- Nguyên nhân tồn 56 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN QUY TRÌNH THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỎC Đ ố i VỒI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỔC 60 NGOÀI, NGÂN HÀNG LIÊN DOANH TẠI VIỆT NAM 3.1- Yêu Cầu việc tăng cường công tác tra, giám sát hồn thiện quy trình Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 3.2- Những giải pháp góp phần hồn thiện quy trình tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước 60 ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 3.2.1- Hồn thiện quy trình giám sát từ xa 3.2.2- Hồn thiện quy trình tra chỗ ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước 3.2.3- Phối hợp hai phương thức tra để đảm bảo cho công nghệ Thanh tra ngân hàng thực phát huy hiệu 3.3- Một số giải pháp bổ trợ nhằm góp phần hồn thiện quy trình tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 3.3.1- Áp dụng nguyên tắc quốc tế tra, giám sát vào Việt Nam 3.3.2- Tiếp tục hồn thiện chế, sách điều chỉnh tổ chức, hoạt động ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam công tác tra ngân hàng 3.3.3- Chú trọng nhân tố người hệ thống Thanh tra ngân hàng 3.3.4- Phối hợp với Thanh tra ngân hàng nước ngân hàng nước nguyên xứ có chi nhánh hoạt động Việt Nam để tăng cường giám sát tra hoạt động ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 3.3.5- Tăng cường tổ chức hoạt động kiểm soát nội tổ chức tín dụng 3.3.6- Xử lý vi phạm 3.4 Một sơ kiến nghị cụ thể 3.4.1- Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.4.2- Đối với tổ chức tín dụng K Ế T LUẬN TÀ I L I Ệ U TH A M KHẢO BẢNG KÝ HIÊƯ CHỮ VIÊT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTW: Ngân hàng Trung ương TCTD: Tổ chức tín dụng DANH MỤC BIỂU, s ĐỚ M ỤC L Ụ C 1.1.2 2.1 T ÊN B IỂ U , s Đ ổ Biểu số 1: Danh sách chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam đến 30/6/200 L ’ Biểu số 2: Sơ đồ quy trình phân tích, giám sát Thanh tra Ngân hàng TRANG 17 36 MỞ ĐÂU 1- T ính cấ|) thiết tlề tài Những năm gần đây, tự hoá tài phát triển, việc giái phóng hệ thống tài tồn cầu hố luồng vốn mang đến thách thức cho nhà hoạch định sách Thanh tra ngân hàng Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm vừa qua, thông qua thị phần dịch vụ ngân hàng nói chung thị phần tín dụng nói riêng cho thấy loại hĩnh chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh chiếm gần 15% thị phần loàn hệ thống tổng vốn diều lệ khoang 7000 tỷ đồng Việt Nam Hoạt động ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước mạnh có nhiều tiềm phát triển hẳn ngân hàng Việt Nam trình dộ kinh doanh, cơng nghệ ngân hàng Như vậy, năm tới việc quản lý có hiệu chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh mang tầm chiến lược quan trọng định lành mạnh thị trường tài ổn định kinh tế Việc tăng cường lực quản lý, tra giám sát chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh cần trọng Trong năm tới, Việt Nam cam kết mở cửa bước tự hố thị trường tài chính: từ 2006 dối với nước khu vực (ASEAN); từ 2008 dối với Hiệp ước thương mại Việt - Mỹ sau tham gia tổ chức thương mại quốc tế (WTO) Kết tất yếu môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, rủi ro cao hoạt động ngân hàng Việc thực sách bao hộ ngân hàng nước, hạn chế hoạt dơng chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngân hàng liên doanh khó khăn khó tổn tại, trước cạnh tranh ngày gay gắt hoạt động kinh doanh ngân * hàng tlù sức ép dối với ngân hàng Việt Nam lớn cung thách thức dối với Ngân hàng Nhà nước việc quán lý, giám sát hoạt dộng dối với ngân hàng Điều dó, yêu cầu cấp thiết phai liếp tục dổi mới, hoàn thiên hoạt động tra, giám sát ihanh tra ngan hàng dè dáp ứng mục tiêu dám báo sư an tồn dối vói hoai dộng hộ thong tơ chức tín dụng nói chung chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngàn hàng liên doanh nói riêng Tính đến thời điểm 30/6/2001, Việt Nam có 27 chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Hầu hết ngân hàng triển khai dịch vụ công nghệ ngân hàng dại dã cạnh tranh gay gắt đối vói tổ chức tín dụng nước Qua năm thực giám sát, tra dối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, Ngân hàng Nhà nước dã có nhiều cố gắng dể có phương thức kiểm tra, giám sát phù hợp, hiệu quả, phán ánh chất hoạt dộng loại hình tổ chức tín dụng Tuy nhiên, hoạt dộng tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước với hai phương thức giám sát từ xa tra chỗ Thanh tra ngân hàng thực chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh cịn khơng tồn bất cập Để nâng cao hiệu quản lý Nhà nước dối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam năm tới dịi hói Thanh tra ngân hàng phải có giải pháp thích hợp, hồn thiện quy trình hoạt động tra, giám sát Với vấn đề đây, cán hoạt động lình vực tra ngân hàng, tơi mạnh dạn chọn dề tài nghiên cứu" Giai pháp hoàn thiên quy trình hoai đơng tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước dôi VỚI chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Việt Nam" để hồn thành ln văn thạc sỹ ♦ ệ 2- 10 Mục đích nghiên cứn luận văn: 2.1- Nghiên cứu cách hệ (hống hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam ; Sự cần thiết phải tăng cường hoàn thiện quy trình tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước đối vói Ngân hàng 2.2- Phân tích, đánh giá cách hệ thống thực trạng quy trình tra giám sát chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam năm qua 2.3- Đề xuất giải pháp góp phần hồn thiện quy trình tra, giám sát cưa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam 3- Đối tượng phạm vi nghiên chu: - Đối tượng nghiên cứu chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh hoạt động Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: quy trình tra, giám sát Thanh tra Ngân hang Nha nươc đôi VỚL chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Việt Nam 4- Phương pháp nghiên cứu: Luận văn tiến hành nghiên cứu sở sử dụng phương pháp vật biện chứng, vạt lịch sử, phương pháp thống kê, tổng hợp phân tích kinh tế 5- Những đóng góp luận văn: - Qua nghiên cứu hình thành phát triển chi nhánh ngàn hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam phân tích, đánh giá cách hệ thống thực trạng quy trình tra, giám sát Thanh tra t 6K - Xác định rõ trình tự tiến hành tra chỗ làm tốt lừng bước : - Bước 1: Chuẩn bị cho tra Ra định tra, xày dựng đề cương, phân công thành viên đồn tra, thơng báo cho ngan hàng bi tra thời gian tiến hành tra, yêu cầu cung cấp tài liệu lần dầu CỈ10 Đoàn v.v Đây bước quan trọng định phần không nhỏ vào kết qua tra - Bước 2: Tiến hành tra Công bố định tra yêu cầu, nguyên tắc làm việc Đoàn tra với Ngân hàng bị tra Iiong trình tra, vi phạm tổ chức tín dụng dược thành viên Đoàn phát lập biên thu thập tài liệu liên quan làm cho việc xử lý sau tra bước cần ý, thành viên Đoàn tra sở phần nghiệp vụ phân công phải có “tiểu biên bản” kèm theo tài liệu chứng minh cho việc đánh giá, kết luân mơt cách cu thể Đây sở quan trọng để tổng hợp thành kết luộn chung toàn tra; gửi văn tổng hợp để lấy ý kiến lãnh đạo nơi tổ chức tín dụng tra trước kêt luận, kiến nghị xử lý - Bước 3: Kết thúc tra Sau hồn thành nhiệm vụ phân cơng, thành viên tổng hợp két phân việc mình, đưa kết luân, kiến nghi, dề xuất bàn giao tồn tài liệu dã thu thập cho trưởng đoàn Căn kết qua tài liệu thành viên yêu cầu tra, Trưởng đoàn tra xây dụng dự thảo kết luận tra Dư thảo thông qua thành viên đoàn tra người ký định tra Sau tổ chức họp với đối tượng tra để cơng bố dự thảo kết luận, có ghi thành biên ban ệ 69 Căn vào ý kiến đối tượng tra, Trưởng đoàn tư dự tháo la van bán kết hậm thức thịi hạn 20 ngày kể từ ngày cơng bô dự thao (Điều 21 Nghị định số 61/1998/NĐ-CP, ngày 15/8/1999 Chính phu) Kết luận tra thức có chữ ký, đóng dấu quan Thanh tra ngàn hàng Cuối cùng, Trưởng đoàn tổ chức họp thành viên (loàn tổ chức tổng kết, rút kinh nghiệm bàn giao hồ sơ tra cho Thanh tra ngân hàng Một vấn đề quan trọng dể định thành cơng cua tra trình độ đoàn viên doàn tra phai người am hiểu hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, có kinh nghiệm trách nhiệm cơng tác tra, kiểm tra Ngồi nội dưng quy trình tra, phái có ngun tắc xác dịnh rõ quyền hạn, trách nhiệm Trưởng đoàn, đoàn viên bảo đám nguyên tắc tuân thủ cách chặt chẽ Sau kết thúc tra, phải tổ chức theo dõi việc thực kiến nghị tra tổ chức tín dụng nước tra cách chặt chẽ, buộc ngân hàng phai thực nghiêm túc kiến nghị Thanh tra Khi cán tiến hành phúc tra lại việc thực kiến nghị nói Đây cơng việc có ý nghĩa tám quan trọng dạc biệt công nghệ tra nói chung cơng nghệ tra ngân hàng nói riêng, thể hiệu lục công tác tra b - H o n th iện n ộ i d u n ẹ th an h tr a tạ i c h ỗ : Cũng tra tổ chức tín dụng khác, tiến hành tra tổ chức tín dụng nước ngồi, dể nâng cao hiệu cần nghiên cứu thực nội dưng công việc chủ yếu sau: - Tiến hành phân loại tín dụng Thực chất nhằm mục đích đánh giá chất lượng tài sản có, chủ yếu qua hoạt động tín dụng Đó kiểm tra việc chấp 70 hành quy định, thể lệ tín dụng; đánh giá chất lượng tín dụng theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước; phân tích, xem xét rủi ro tín dụng, sở xác định khốn cho vay hiệu có pháp chấn chỉnh phịng ngừa thích hợp - Thực đánh giá rủi ro ngân hàng sau dã tiến hành phân loại tín dụng tiến hành hoạt động kiểm tra khác Có thể xem xét loại rủi ro chính: rủi ro thực sai quy trình cho vay, thời hạn không khớp, riu ro lãi suất, rủi ro kinh doanh ngoại hối v.v Trong đó, trọng tâm đánh giá riu ro tín dụng - Kiểm tra đánh giá công tác quản lý: Đây khâu quan trọng dinh thành công hay thất bại hoạt dộng tổ chức tín dụng nói chung tổ chức tín dụng nước ngồi nói riêng Mục đích cơng việc nhằm xác định xem Ban lãnh đạo TCTD có hồn thành nhiệm vụ, trách nhiệm việc điều hành hoạt động tổ chức tín dụng dó theo điều luật, quy chế với chương trình tiêu cấp giao hay khơng, từ Đồn tra có kiến nghị cụ thể, kịp thời Đánh giá cơng tác quản lý việc làm khó, yêu cầu phải kết hợp nhiều yếu tố thân nhà quán lý việc mà họ tiến hành Kết biểu rõ nét việc tuân thủ nghiêm túc quy chế, Ngân hàng hoạt động ổn địng, kinh doanh có lãi có xu hướng phát triển - Đánh giá cơng tác hạch tốn kế tốn tổ chức tín dụng nước ngồi theo quy định cùa Ngân hàng Nhà nước 3.2.3- Kết hợp hai phương thức tra đế đảm bảo cho công nghệ Thanh tra ngân hàng thực phát hay hiệu Giám sát từ xa theo dõi tình hình hoạt động tổ chức tín dụng nước ngồi cách tồn diện, liên tục lại thực ỏ' bên ngồi tổ chức tín dụng Thanh tra chỗ tra trực tiếp bên ệ 71 lổ chức tín dụng khơng thể tiến hành thường xun, liên tục lồn diện Vì vậy, cần phải kết hợp hai phương thức giám sát từ xa tra chỗ công nghệ tra ngân hàng Một vấn dề đặt muốn kêì hợp chặt chẽ giũa hai phương thúc cán phải dổi nhận thức mối quan hệ giũa hai phương thức này; cần cớ qny dịnh 1Õ ràng chức năng, nhiệm vụ, phạm vi phương thức tra saơ cho thông tin dầu phận dầu vào phạn ngược lại Việc quy định rõ nhu có điều kiện dể chun mơn hố kỹ cán làm công tác tra nhung phai dám bảo thống chí dạo diều hành loàn hoạt dộng Thanh tra ngân hàng Việc kết hợp hai phương thức thực quy trình chặt chẽ theơ định kỳ sau: + Chuyển kết phân tích giám sát cho tra chỗ để ngân hàng có vấn đề ổ chức kiểm tra, xác minh cụ thể có biện pháp xử lý thích hợp + Kết hợp giám sát từ xa tra chỗ: giám sát thường xuyên, có hiệu khơng cần phải tổ chức đồn tra chỗ diện rộng mà cần kiểm tra việc nêú cần thiết tra chồ phải tiến hành mà chủ yếu thực giám sát từ xa Trong xu tồn cầu hơá hoạt dộng tài tiền tệ, cơng nghệ thông tin bùng nổ mạnh mẽ, với phát triển không ngừng hệ thống ngân hàng Việt Nam, để phát huy hiệu công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước, cần thiết phải triển khai thực cơng nghệ tra phịng ngừa với việc đánh giá rủi ro hoạt dộng TCTD vấn dề cốt lõi địi hỏi Thanh tra ngân hàng phải ln có thơng tin nhanh, nhạy Điều có dược, thông qua phương thức tra giám sát từ xa Vì vậy, thời gian tới tương lai, xu hướng hoạt dộng tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước phải trọng đặc biệt tới phương thức tra giám sát từ xa 3.3- Một sô giải pháp bổ trợ nhằm góp phần hồn thiện quy trình tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Ngồi giải pháp hồn thiện qưy trình tra, giám sát cưa Ngàn hàng Nhà nước ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước nêu phàn trên, cần thiết phải có thêm mơt số giai pháp bổ tro' là: 3.3.1- Á p dụng nguyên tắc quốc tế tra, giám sát vào Việt Nam Để hoạt động Thanh tra ngân hàng có hiệu quả, lân dài cần nghiên cứu vận dụng thực theo nội dung 25 nguyên tác bán việc giám sát hoạt dộng ngân hàng ú y ban giám sát ngân hàng (Basle) Nội dung nguyên tấc dó tựu chung là: - Các tiền dề cho hoạt động tra ngân hàng có hiệu quả, dộc lập hoạt dộng phải có đủ nguồn lưc báo đảm viêc giám sát thường xuyên; - Quy định việc cấp giấy phép hoạt động cho tổ chức tín dụng; - Các quy chế yêu cầu giám sát; - Các phương pháp giám sát hoạt động ngân hàng; - Các yêu cầu thông tin tổ chức tín dụng; - Các quyền hạn thức giám sát viên 3.3.2- Tiếp tục hoàn thiện chê, sách điêu chỉnh tổ chức, hoạt động ngàn hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việt Nam vê cơng tác tra đơi vói ngân hàng # ệ 73 Kiiili doanh tiền lệ loại hình kinh doanh địi hỏi khắt khe hồn thiện mơi trường pháp lý Vì vậy, việc tạo dựng mơi trường pháp lý du sức diều chỉnh quan hệ tiền tệ, tín dụng, ngân hàng tình hình Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng dã có hiệu lực nhu cầu thực xúc dối với hoạt động Thanh tra ngân hàng Trên sở điều luật cụ thể Luật Ngân hàng Nhà nước Luật Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục nghiên cứu bổ sung sửa ban hành quy chế cụ thể để hướng dẫn, tạo hành lang pháp lý cho hoạt dộng tổ chức tín dụng an tồn hiệu Đổi nhận thức, phương thức quán lý tổ chức tín dụng theo hướng sử dụng luật pháp công cụ kinh tế chủ yếu Bổ sung, sửa dổi, hoàn thiện xây dựng số quy chế Ngân hàng Nhà nước như: w chế 'ổ chức hoạt động kiểm sốt tổ chức tín dụng dể tăng cường hoạt động tổ chức này; quy c h í giám sát từ xa, quy trình sổ tay tra chỗ, quy chế hoạt dộng cùa Thanh tra ngân hàng, Thông tu hướng dẫn thực Nghị dinh cùa Chính phù xử lý vi phạm hành lĩnh vục tiền tệ hoạt động ngân hàng cách cụ thế, phù hợp hon với hoạt động tổ chức tín dụng Đặc biệt quy định điều chỉnh hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngăn hàng liên doanh Việt Nam, Các quy định phải cụ thể, đồng bộ, phù hợp với tương lai gần; đồng thời có thống giũa vãn bản, tạo điều kiện để Thanh tra ngân hàng có sờ pháp lý chác chắn kết luận xử lý chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngân hàng liên doanh có vi phạm Cụ thể như: Sửa dổi, điều chinh Thông tư cùa Thống dốc Ngán hàng Nhà nước số 09/2000/TT-NHNN3, ngày 29/8/2000, hướng dãn thực Nghị dinh Chính phù số 20/2000/NĐ-CP, ngày 15/6/2000 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngíin hàng cách cụ thể, phù hợp với hoạt động tổ chức tín dụng trịn sỏ 74 ệ đíS tiình Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định này; Hướng dãn cách tính tiêu đảm bảo an toàn, xem xét tỷ lệ quy định sử dụng vốn ngắn hạn đổ cho vay trung, dài hạn Quyết định số 297/1999/ỌĐ-NHNN5 ngày 25/8/1999' Bố sung, sửa đối Quy chế mẫu lổ chức hoạt dộng kiểm tra, kiổm toán nội tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam theo Quyết định số 03/1998/QĐ-NHNN3, ngày 3/01/1998; Sửa đổi, điều chỉnh quy định bảo lãnh, quản lý ngoại h ố i 3.3.3- Chú trọng nhân tơ ngi hệ thông Thanh tra ngân hàng Yêu tố người ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động tra giám sát Thanh tra ngân hàng (như phân tích mục 2.3 nguyên nhân tổn tại) Như vậy, trước hết cán trọng từ khau tuyển chọn cán tra Người tuyển chọn làm công tác tra phái dám bảo nhũng yêu cầu: + Có phẩm chất trị dạo đức+ Có trình độ đại học có thâm niên cơng tác ngành ngân hàng từ năm trở lên; + Có kiên thức quản lý Nhà nước nắm vững pháp luật' + Co nang lực quan sát, khả phân tích tổng hơp Cần kiện tồn lại bổ sung đủ cán tra thực giám sát tra ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Ngoài yêu cầu nghiệp vụ kinh nghiệm tra, nên trọng trình độ ngoại ngữ khả giao tiếp tốt Đặc biệt quan tâm tới công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán tra đủ diều kiện thực giám sát, tra ngân hàng liên doanh chi nhánh ngân hàng nước ngồi, trọng: + Trình độ ngoại ngữ, nghiệp vụ tra, vi tính (bao gồm cá kiến thức tin học chương trình giám sát từ xa) 75 + Khả phân tích tài chính, rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng khả kiểm tra phát + Hoàn thiện việc xây dựng chương trình, nội dung tạo Trưởng đoàn tra 3 - Phối hợp với Thanh tra ngân hàng nước ngân hàng nước nguyên x ứ có chi nhánh hoạt động Việt Nam đ ể táng cường giám sát tra hoạt động ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngcin hàng nước Việt Nam - Yêu cầu ngân hàng mẹ chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việt Nam gửi báo cáo kiểm sốt ngân hàng mẹ chi nhánh Việt Nam lùmg năm thông tin khác để phục vụ công tác giám sát tra Ngán hàng Nhà nước Việt Nam Khi kết thúc tra định kỳ kết luận tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phái dược gửi cho Ngân hàng mẹ chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam dể Ngân hàng mẹ phối hợp kiểm soát hoạt động Chi nhánh - Thường xuyên phối hợp, trao đổi với Thanh tra ngân hàng nước có chi nhánh Việt Nam để có đầy đủ thông tin Ngân hàng mẹ Chi nhánh Việt Nam thân Chi nhánh, từ thực giám sát, tra hoạt động ngân hàng chặt chẽ, hiệu với quy trình phù hợp 3.3.5- Tăng cường tơ chức hoạt động kiểm sốt nội tổ chức tín dụng Tang cường tơ chức hoạt động kiểm sốt nội tổ chức tín dụng nhăm mục đích vừa làm tốt việc kiểm soát hoạt động ban thân tổ chức tín dụng, vừa cầu nối Thanh tra ngân hàng với tổ chức tín dụm' # # 76 việc bảo đảm an toàn tổ chức tín dụng người gửi tiền Mặt khác phải xác định rõ việc kiếm tra, kiểm soát hàng ngày hoạt dôim kinh doanh để bảo đảm việc tuân thủ thể lệ, chế độ tín dụng, thu chi tài chính, bảo vệ tài sản tổ chức tín dụng trách nhiệm lãnh đạo tổ chức kiểm sốt nội tổ chức tín dụng dó Do vậy, cần phải tiếp tục củng cố hồn thiện tổ chức máy kiểm sốt tổ chức tín dụng; xác lập rõ mối quan hệ trách nhiệm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước kiểm sốt nội tổ chức tín dụng, là: T rá c h n h iệm vè p h ía k iểm s o t n ộ i b ộ c c t ổ ch ứ c tín dụn q: - Thực báo cáo định kỳ cơng tác kiểm sốt nội Thanh tra Ngân hàng Nhà nước - Báo cáo thường xuyên kịp thời vấn đề phát sinh nghiêm trọng hoạt động như: khó khăn chi trả, rủi ro vụ việc cộm T r c h n h iệm củ a T h an h tr a N ẹ â n h n q N h nước: Phải coi tố chức kiểm soát nội chân rết hệ thống kiểm tra, kiểm soát hoạt động tổ chức tín dụng Bởi kiểm sốt nội hoạt động tốt có tác dụng ngăn ngừa rủi ro, chừng mực định, cịn góp phần thúc đẩy hiệu kinh doanh tổ chức tín dụng, tạo cho tổ chức tín dụng khả tự bảo vệ, làm trợ thủ đắc lực cho Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Vì vậy, Thanh tra ngân hàng phải quan tâm tổ chức kiểm soát nội tổ chức tín dụng Đó quan tâm đào tạo, giúp đỡ kỹ vê kiêm tra, kiểm soát; thực việc kiểm tra hoạt dơng kiểm sốt nội 77 bộ, trọng trách nhiệm kiểm sốt bảo vệ an toàn tài sản yếu hoạt động kiểm soát nội để khuyến nghị Ban lãnh dạo có biện pháp chấn kịp thời Mối quan hệ trách nhiệm phải dược phân định rõ quy chê Thống đốc Ngàn hàng Nhà nước kiểm tra định kỳ việc thực 3.3.6- X lỷ vi phạm Phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc tổ chức tín dụng nước ngồi gửi báo cáo khơng thời gian quy định, số liệu thiếu xác, khơng tn thủ quy định quản lý Ngân hàng Nhà nước 3.4- Một sô kiến nghị cụ 3.4.1- Đ ôi với N gân h n g N h nước a - T iế p tụ c x â y d ự n g h o n th iện c ch ế, ch ín h s c h tro n g việc quản lý c ủ a N g â n h n g N h nư ớc đ ố i với h o t đ ộ n g c ủ a c c t ổ ch ứ c tín d ụ n g n c n g o i ( đ ã n m ụ c 3 ) b - C ầ n c ố ch ín h s c h đ ã i n g ộ d ặ c thù d ố i vớ i cá n hộ m cò n g tá c th an h tra - Đào tạo nhiều thời gian nội dung để nhanh chóng bắt kịp yêu cầu hội nhập - Quan tâm đến việc trang bị phương tiện, kỹ thuật dế cán Thanh tra ngân hàng có đủ diều kiện hoạt dộng tốt (kể cơng nghệ tiếp nhận từ nước ngồi) 78 - Có chế độ đãi ngộ thích hợp cán làm công tác tra như: phụ cấp thâm niên, phụ cấp công tác, chế độ khen thưởng xứng đáng điêu kiện khác đê động viên, khích lệ họ tiên thân nghiệp tra 3.4.2- Đ ối với tổ chức tín dụng - Nâng cao ý thức chấp hành luật pháp quy chế kinh doanh an toàn Thực nghiêm hạn chế (các điều cấm) mà Luật Ngân hàng quy định để đảm bảo an toàn hoạt động Thực biện pháp quản lý phòng ngừa rủi ro, rủi ro tín dụng, đầu tư - Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thơng tin báo cáo, cần có quy chê cụ thể loại báo cáo phải gửi cho Thanh tra ngân hàng với yêu cầu: kịp thời, xác báo cáo nhanh vi phạm lớn, biến dộng đáng ý khả chi trả, rủi ro ngân hàng - Cúng cô hệ thống giám sát nội để đảm bảo khả giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh, tăng cường khả hiệu lực máy kiểm soát nội lĩnh vực chủ yếu như: nghiệp vụ kế tốn, tín dụng, an tồn kho quỹ nhân sự, tạo cho tổ chức tín dụng có khả tự bảo vệ trước rủi ro, biến động hoạt động kinh doanh Tóm lại, tổ chức tín dụng phải bảo đảm nguồn lực thích hợp để chấp nhận rủi ro nguyên tắc: đủ vốn; quản lý lành mạnh; kiểm toán hệ thống kiểm sốt có hiệu quả; * 79 ệ KẾT LUẬN Đối vói nước ta nay, điều kiện trình độ cơng nghệ ngân hàng đổi mới, việc hồn thiện qưy trình hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng mục tiêu ln dược quan tâm, đặc biệt chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Luận văn có đóng góp sau dây: - Nghiên cứu cách hệ thống hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam - Luận giải dược tính tất yếu phải tra, giám sát hoạt dộng đôi với tổ chức tín dụng Đồng thời khảng định tính tất yếu khách quan tồn tổ chức tra thiết chế quan trọng thiếu dược Ngân hàng Nhà nước dể thực chức nang quàn lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng Từ cho thấy cần thiết khách quan phải tăng cường hoạt dộng tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước dối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngán hàng hên doanh Việt Nam - Phân tích thực trạng quy trình hoạt dộng tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước dối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam thời gian qua, khẳng định kết hoạt động đáng khích lệ tồn cần khắc phục, từ dưa giải pháp nhằm góp phần hồn thiện quy trình hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng lien doanh Việt Nam ệ 80 Trong khuôn khổ luận văn, học viên có nhiều gắng Do có khó khăn định, luận văn cịn có hạn chế, thiếu sót; nhiên với tính thực tiễn cao, học viên hy vọng luận án góp phần định vào việc hồn thiện quy trình hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam sở nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Việt Nam KI DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 11ị Chính phủ, N g h ị đ ịn h s ố Ỉ / 9 Ỉ N Đ - C P , n g y / / 9 v ề t ổ chức, h o t đ ộ n g c ủ a tố c h ứ c tín d ụ n g n c n g o i, vân p h ò n g đ i cliện c ủ a t ổ c tín dụ n g n c n g o i tạ i V iệ t N a m 12 ] Chính phủ, N g h ị đ ịn h s ố / 9 / N Đ - C P , n g y / / 9 v ề t ổ ch ứ c h o t d ộ n g c ủ a T h a n h tr a n gân hàn g Ị3 1- Luật Ngân hàng Nhà nước (1997) |4 | Luật Tổ chức tín dụng (1997) |5 | Luật Đầu tư nước Việt Nam 16ị N g â n h n g V iệ t N a m , q u trìn h x â y d ự n g p h t triển (1996), Nhà xuất bán Chính trị Quốc gia 17]- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, '1'ài liệu tổ n g k ế t c ô n g tá c than h tr a n g n h n g liê n d o a n h c h i n h ánh n g â n h n g n c n g o i tạ i V iệ t N a m từ năm 1993-1 9 ị ị Pháp lệnh Thanh tra (1990) [9].Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Q u y ế t đ ịn h / Q Đ - N H , n g y / / 9 Q u y ế t đ ịn h / 9 / Q Đ - N H N N , n g y / 1 / 9 v ề v iệ c han h n h q u y c h ê g iá m s t từ x a d ố i với c c tơ ch ứ c tín d ụ n g h o t d ộ n g tạ i V iệt Nam 110ị.Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Q u y ế t đ ịn h / 9 / Q D - N H N N , n g y / / 9 h a n h n h q u y c h ế m ẫ u v ề t ổ ch ứ c h o t d ộ n g k iể m tra, k iể m to n n ộ i h ộ tr o n g c c t ổ ch ứ c tín d ụ n g h o t d ộ n g tạ i V iệ t N a m Ị 11 Ị.Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Q u y ế t đ ịn h / 9 / Q Đ - N H N N , n g y / / 9 v ê v iệ c han hàn h “ Q u y địn h v ê c c tỷ lệ h ả o d â m an toàn tr o n g h o t d ộ n g c ủ a t ổ c h ứ c tín d ụ n g ” # # 82 1121.Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, T h ô n g tư s ố 0 I T T - N H N N : ỉ niỊày 29 0 h n g d ẫ n thự c h iệ n N g h ị đ ịn h c ủ a C h ín h p h ủ s ố 20120001 N Đ - C P , n g y I /Ổ /2 0 x p h t vi p h m h àn h ch ín h tr o n g lĩnh vực tiên tệ h o t đ ộ n g n g â n h àn g 113ị.Tổng Thanh tra Nhà nước, Q u y ế t đ ịn h c ủ a s ố 7 / T T N N n g y ỉ 12!1 9 v ê v iệ c han h àn h q u y c h ế h o t đ ộ n g c ủ a Đ o n th an h tra [14] Tạp chí Ngân hàng; Thị trường tài năm 2000 tháng dầu năm 2001 115j TS Nguyễn Đình Tự (1999), N h ữ n g vấn đ ề c b ả n v ề T h a n h tr a ngàn h n g , T ậ p h i g iả n g v ấ n d ề CƯ b ả n v ề n g h iệp vụ than h tra N g â n h àn g ứ V iệ t N a m - Đề tài nghiên cứu khoa học: “Đ i m i t ổ c h ứ c h o t d ộ n g cua T h a n h tr a n g â n h n g đ ố i với c c T c tín d ụ n g nư ớc n g o i tạ i V iệ t N am " ị 16].Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, B o c o tổ n g k ế t c ô n g tá c th an h tra N g â n h n g N h n c T r u n g ơng từ n ă m 9 - 0 Ị 17] Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, B o c o v ề k ế t q u ả c ô n g tá c giám s t từ x a đ ô i v i c c tơ c tín d ụ n g từ n ă m 9 - 0 [18], Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Viện Khoa học Ngân hàng (1994) K ỹ th u ậ t th an h tr a n g â n h n g dà n h c h o c c nư ớc d a n g p h t triển Hà Nội 119| Thanh tia Ngân hàng Nhà nước (1997), N h ữ n g vấn d ê c b ả n v é tra , k iể m s o t k iể m to n N g â n h n g tr o n g c c h ế thị trư n g V iệ t N a m [20].Thanh tra ngàn hàng, Viện khoa học nghiên cứu pháp lý Bộ Tư pháp (1996), N h ữ n g q u y đ ịn h p h p lý v ề c ô n g tá c than h tra , k iể m tr a k iể m s o t h o t đ ộ n g n g â n h àn g, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 121 ].Thanh tia Ngân hàng Nhà nước Viôt Nam Viên khoa hoc Ngân hàng [22].Ti ương Cán Thanh tra Nhà nước (1996), N g h iệ p vụ c ô n g tá c tr a ( tậ p b i g iả n g ) , Nhà xuất Chính trị Quốc gia