Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh hòa bình,

11 l % ) tron g d a n h m ụ c tà i sả n c ó D o v ậ y đ i đ ô i v i v iệ c tìm k iế m th u n h ậ p từ h o t đ ộ n g tín d ụ n g th ì v ấ n đ ề q u ả n trị đ ể g iả m th iể u rủi ro đ ợ c đ ặt lê n h n g đ ầ u T r o n g n h ữ n g n ă m q u a , h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c h i n h n h N H N o & P T N T tỉn h H ị a B ìn h đ ã đ ó n g g ó p k h n g n h ỏ v o p h át triển k in h t ế c h u n g c ủ a tỉn h , d an h m ụ c đ ầ u tư tín d ụ n g đ ợ c th a y đ ổ i tíc h c ự c , tă n g tỷ trọ n g c h o v a y đ ố i v i h ộ n ô n g n g h iệ p c ũ n g n h d o a n h n g h iệ p h o t đ ộ n g tro n g lĩn h v ự c n ô n g n g h iệ p , q u trình tín d ụ n g từ n g b c đ ợ c th ự c h iệ n th e o ch u ẩ n m ự c q u ố c tế T u y n h iê n , tỷ lệ n ợ x ấ u c ò n c a o , c ô n g tá c c u n g c ấ p , k h a i th c v sử d ụ n g th n g tin tín d ụ n g N H N o & P T N T tỉn h H ị a B ìn h c ũ n g n h c c c h i n h án h lo i III trực th u ộ c c ò n y ế u , v iệ c p h ân tíc h đ n h g iá rủi ro c ò n n h iề u b ất c ậ p , trị rủi ro tín d ụ n g ch a p h ù h ợ p v i th ô n g lệ q u ố c t ế v y ê u c ầ u h ộ i n hập Đ ể đ ả m b ả o tă n g trư n g tín d ụ n g an to n , h iệ u q u ả v b ề n v ữ n g , m ộ t m ặ t N H N N đ ã b a n h n h m ộ t s ố v ă n b ản liê n q u a n đ ế n c ô n g tá c q u ả n trị rủi ro y ê u cầ u c c N H T M th ự c h iệ n ( Q u y ế t đ ịn h s ố / 0 /Q Đ - N H N N n g y 2 / /2 0 củ a T h ố n g đ ố c N H N N v ề v iệ c p h â n lo i n ợ , trích lậ p v sử d ụ n g d ự p h ò n g đ ể x lý rủi ro tín d ụ n g tro n g h o t đ ộ n g n g â n h àn g; Q u y ế t đ ịn h / 0 /Q Đ - N H N N n g y /0 /2 0 c ủ a T h ố n g đ ố c N H N N v ề tỷ lệ đ ả m b ả o an to n tro n g h o t đ ộ n g c ủ a N H T M ), m ặ t k h c m ỗ i N H T M c ũ n g n h c h i n h n h c c tỉn h c ầ n tiế p tụ c n g h iê n cứu n h ằ m n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g L c n b ộ trực tiế p c ô n g tác N H N o & P T N T tỉn h H ò a B ìn h v i k iế n thứ c tiế p th u đ ợ c v k in h n g h iệ m th ự c tiễ n tro n g lĩn h v ự c tín d ụ n g , e m c h ọ n đ ề tài: “ N â n g c a o n ă n g l ự c q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g C h i n h n h N H N o & P T N T t ỉn h H ị a B ì n h “ v i m o n g m u ố n c ô n g tá c q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g N H N o & P T N T H ị a B ìn h tố t h n v c ó đ iề u k iệ n triển k h c c c h i n h n h lo i III tro n g tỉn h , g ó p p h ần n â n g c a o h iệ u q u ả k in h d o a n h , ổ n đ ịn h v p h t triể n b ề n v ữ n g tro n g đ iề u k iệ n h ộ i n h ập h iệ n n a y 2- Mục đích nghiên cứu L u ậ n v ă n n h ằ m m sá n g tỏ n h ữ n g v ấ n đ ề lý lu ậ n v th ự c tiễ n tro n g v iệ c q u ản trị rủi ro tín d ụ n g c ủ a N H T M , tìm h iể u k in h n g h iệ m c ủ a m ộ t s ố N H T M c c n c th ế g iớ i, đ n h g iá th ự c trạn g q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g v n ă n g lự c q u ản trị rủi ro tín d ụ n g tạ i c h i n h n h N H N o & P T N T tỉn h H ị a B ìn h đ n g th i q u a đ ó đ ề x u ấ t, k iế n n g h ị m ộ t s ố ý k iế n , g ó p p h ần n â n g c a o h n n ữ a c ô n g tá c q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g N H N o & P T N T tỉn h H ị a B ìn h 3- Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đ ố i t ợ n g n g h i ê n c ứ u : N h ữ n g l ý lu ậ n c b ả n v ề rủ i ro tín d ụ n g v q u ả n trị rủ i r o tín d ụ n g , c c n ộ i d u n g q u ả n trị rủ i ro đ a n g đ ợ c th ự c h iệ n tạ i N H N o tỉn h H ò a B ìn h P h m v i n g h i ê n c ứ u : Đ ợ c g iớ i h n tro n g p h m v i h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a N H N o & P T N T tỉn h H ò a B ìn h tron g th i g ia n b a n ă m từ 0 đ ế n 0 4- Phương pháp nghiên cứu L u ậ n v ă n sử d ụ n g : P h n g p h áp p h ân tíc h tổ n g hợp; P h n g p h áp th ố n g k ê s o sán h ; P h n g p h p đ iề u tra, k h ả o sát; P h n g p h áp h ệ th ố n g 5- Kết cấu N g o i p h ầ n m đ ầ u v k ế t lu ậ n , lu ậ n v ă n g m ch n g : C h n g 1: N h ữ n g v ấ n đ ề c b ả n v ề q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g c ủ a N H T M C h ơn g 2: T h ự c trạng q uản trị rủi ro tín d ụ n g N H N o & P T N T tỉnh H ò a B ình C hương3: G iả i pháp N H N o & P T N T tỉn h H ị a B ìn h nâng cao lự c quản trị rủi ro tín dụng 90 thức c h u y ê n m ô n n g h iệp vụ để cán kiểm tra, k iểm tốn n ộ i c ó đủ khả đ ộ c lập phân tích đánh giá chất lượng m ột khoản tín dụng K h n g ngừ ng đ ổi m ới hoàn thiện phương pháp k iểm tra, áp dụng linh hoạt cá c b iện pháp k iểm tra, tuỳ thuộc vào thời đ iểm , đ ối tượng m ục đ ích củ a v iệ c k iêm tra; c ó c h ế đ ộ thưởng phạt qui trách n h iệm rõ ràng nhằm nâng ca o h iệu tinh thần trách nh iệm k iểm tra H oạt đ ộ n g k iểm tra, k iểm toán nội b ộ vừa c ô n g cụ đ ể đảm bảo an toàn hoạt đ ộ n g tín dụn g ngân hàng, đ ồn g thời đ ộ n g lực thúc đ ẩy m rộng hoạt độn g tín dụn g tìm k iếm lợi nhuận đ ố i với lĩn h vực tín d ụn g, đánh giá c ó độ an toàn ca o 3.3.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xây dựng sách sử dụng nhân thích hợp 3.3.6.1 N âng cao chất lượng nguồn nhăn lực Chất lư ợn g n gu ồn nhân lực vấn đ ề quan hàng đầu, q u yết định thành bại hoạt đ ộ n g kinh doanh cá c N H T M Chất lượng ngu ồn nhân lực bao g m năn g lự c, trình đ ộ ch u n m ơn n gh iệp vụ phẩm chất đạo đức nghê n g h iệp củ a đ ộ i n gũ cán b ộ Đ ể nâng c a o chất lượng n gu ồn nhân lực phải áp dụng đ n g n h iều g iả i pháp đ ó : (1 ) Chuẩn hố độ ngũ cán ch u y ên m ôn n ghiệp vụ đ ộ i n gũ C B T D sở xây dựng tiêu chuẩn C B T D cụ thể : c ó khả n g o i n g ữ tin h ọc để giú p ch o v iệc n gh iên cứu tài liệu ch u yên m ơn phân tích thẩm đ ịnh dự án m áy, c ó kỹ g ia o tiếp thu thập phân tích xử lý th ơn g tin, c ó đ ạo đức n gh ề n gh iệp , độ tuổi kinh n g h iệm c ô n g tác V i cán chư a đủ tiêu chuẩn, phải tiến hành đào tạo đ tạo lại đ ể cập nhật kiến thức m ới, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ V iệ c tổ c đào tạo, đ tạo lại đ ội ngũ cán phải đảm bảo yêu cầu vừa đáp ứng y câu hoạt đ ộn g kinh doanh bình thường, vừa đào tạo nâng cao trình độ đ ội ngũ cán b ộ C hính v ì vậy, cần đa dạn g hố cá c hình thức đào tạo, tương ứng với lứa tu ổi, trình đ ộ cán b ộ, phù hợp vớ i khả ngân hàng thân cán bộ; (2 )T iếp tục nâng cao trình độ n g h iệp vụ ch u y ên m ôn, kiến thức kinh tê tổn g hợp, k iến thức pháp luật ch o đội ngũ cán b ộ quản trị C B TD đáp ứng nhu cầu h ộ i nhập kinh tê q u ốc t ế 3.3.6.2 Chính sách nhân hợp lý 91 B ên cạn h v iệ c nâng ca o chất lượng ngu ồn nhân lực m ột yếu tố quan phải c ó ch ín h sách sử dụng nhân hợp lý , c ó m ới phát huy vai trò lãnh đạo quản trị điều hành cũ n g h iệu cô n g tác cán •để làm tốt c ô n g tác Chi nhánh N H N o & P T N T tỉnh H B ình cần tập chung vào v iệc ch ín h sau: (1 ) L àm tốt cô n g tác quy h oạch bổ nh iệm cán bộ, cán g iữ vai trò quản trị đ iều hành hoạt đ ộ n g kinh doanh cấp hệ thống N H N o & P T N T n ói ch u n g N H N o & P T N T tỉnh H ịa Bình n ói riêng; (2) thực ch u yên m ô n h oá C B T D lĩnh vực, thực tế hoạt đ ộn g tín dụng ch o thấy m ột CBTD dù c ó g iỏ i đ ến đâu cũ n g k h ôn g thể am tường tất lĩnh vực kinh doanh củ a k h ách hàn g d o đ ó c ó phân c n g th eo đ ố i tượng ch o vay cụ thể C B TD g iú p nâng c a o h iệu v iệc phân tích đánh g iá tín dụng từ góp phần hạn c h ế R R T D ; (3 ) C ó ch ế độ đãi n gộ, thư ởng phạt h ọ p lý N H cần phải n ghiên u m ột k h u n g lư n g, th n g h ọp lý để k ích thích cán T D hồn thành tốt n g v iệ c Đ ố i v i n h ữ n g C B T D làm v iệ c c ó h iệu cần c ó ch ế độ khen thưởng, đãi n g ộ vật ch ất x ứ n g đ án g đ n g thời phải c ó b iện pháp x lý n gh iêm khắc đối v i n h ữ n g C B T D th iếu tinh thần trách nhiệm , g â y thất thoát v ố n N H ; (4 ) với cán lãnh đạo, quản trị đ iều hành ch i nhánh phải thường x u y ên dự lóp đào tạo quản lý nâng c a o kỹ quản trị, cập nhật th ôn g tin đ ể đảm bảo điều hành h iệu quả, thực h iện v iệ c thường x u yên v iệc luân ch u y ển cán lãnh đạo ch i nhánh lo i III trực th u ộc đ ể tạo đ ộn g lực phấn đấu; (5 ) c ó c h ế đ ộ thưởng phạt riêng với cán lãnh đ ạo m ạnh dạn thay th ế lãnh đạo đ iều hành liên tục m ắc sai phạm quản trị k h ơn g hồn thành ch ỉ tiêu K H hàng năm ch i nhánh cấp g ia o d o n gu yên nhân chủ quan 3.3.7 Đa dạng hoá danh mục cho vay đầu tư TD Đ a dạng hoá danh m ục ch o vay thể h iện hình thức: ch o vay n h iều kh ách hàng, ch o vay nhiều ngành ngh ề kinh tế, ch o vay n h iều khu vực (vùng) kinh tế, p h ối hợp với nhiều ngân hàng đ ể cù n g ch o vay m ột đ ối tượng khách hàng (đ n g tài trợ) T hực tế ch o thấy thời gian vừa qua N H N o & P T N T tỉnh H òa B ình c h o n h iều đ ố i tượng khách hàng cá nhân, h ộ g ia đình, khu vực nơng thơn va y v ố n , chưa thực h iện đa dạng hoá ngành n g h ề ch o vay Chính th ế 92 v iệc đa dạn g h o kh ách hàng ch o vay củ a N H N o & P T N T tỉnh H ịa Bình thời g ia n tới cần thiết, cần tập trung vào n ội dung ch ín h sau: tiếp tục ch o v ay đ ố i với h ộ g ia đình, cá nhân sản xuất n ơn g, lâm n gh iệp , phải quan tâm đ ến v iệ c ch o vay cá c đ ối tượng sản xuất tiểu thủ c ô n g n gh iệp ngành n g h ề n ô n g thôn; m rộng ch o vay đ ối tượng d oan g n gh iệp địa bàn thành thị, cụ m c ô n g nghiệp; đáp ứng kịp thời, đầy đủ v ốn ch o nhu cầu phục vụ đời số n g , xuất lao đ ộn g địa bàn tỉnh H ò a B ình C ó góp phần hạn ch ê rủi ro hoạt đ ộ n g tín dụng N H N o & P T N T tỉnh H ị a B ình V i v iệ c đa dạng hố đầu tư tín dụng : đ ể tiến tới m ột ngân hàng đa năng, đại cần thay đ ổi c cấu thu nhập ngân hàng th eo hướng doanh thu từ hoạt độn g tín dụn g ch ỉ c h iếm tối đa 50% - 60% tổn g thu nhập củ a ngân hàng, lại doanh thu từ cá c hoạt đ ộn g phi tín dụng V ì vậy, N H N o & P T N T tỉnh H ịa Bình cần c ó ch iến lược kinh doanh đa dạng, bao g m đa dạng hoá n gh iệp vụ ngân hàng, đa dạn g hoá đ ố i tượng khách hàng Đ a dạng h oá n g h iệp vụ ngân hàng biện pháp phân tán rủi ro, hoạt đ ộ n g huy đ ộ n g vốn , hoạt đ ộn g ch o vay, đầu tư hoạt đ ộn g kinh doanh khác, N H N o & P T N T tỉnh H ị a B ình phải đa dạng phương thức, thời hạn, lãi suất, đ ố i tượng, đ ịa bàn, ngành n g h ề Tập trung đ ẩy m ạnh n gh iệp vụ ch o vay cầm đ , bảo lãnh tín dụng, đầu tư n g trái, trái phiếu C hính phủ, đại lý bảo h iểm , bảo lãnh, cá c d ịch vụ ch u y ển tiền , ch i trả k iều h ố i, d ịch vụ thu hộ - ch i hộ, ch o vay ứng trước tiền kinh doanh chứng khoán, ch o vay thấu ch i qua phát hành thẻ A T M nhằm tăng tỷ trọng thu d ịch vụ tổn g thu nhập ngân hàng K h ô n g tập trung đầu tư nhiều ch o m ột khách hàng, m ột lĩnh vực kinh doanh m phải tìm k iếm cá c khách hàng thuộc thành phần kin h tế khác nhau, cá c lĩnh vực hoạt đ ộ n g kinh doanh khác để ch o vay Đ a dạng h oá hoạt động kinh doanh củ a N H T M k h ôn g c ó tác dụng ổn định tăng thu nhập ch o ngân hàng, phát triển làm phong phú chủng loại sản phẩm , d ịch vụ ngân hàng m c ị n c ó ý n g h ĩa quan trọng phân tán giảm thiểu rủi ro ch o n gân hàng 3.3 8.Thành lập phòng quản trị RRTD chi nhánh loại 1, loại H iệ n tại, N H N o & P T N T V iệt N am có Trung tâm p h òn g ngừa xử lý rủi ro thuộc Trụ s ch ín h , hoạt đ ộn g trung tâm phát huy hiệu tương đối tốt Tuy 93 nhiên m ỗ i v ù n g k inh tế, ngành kinh tế th eo khu vực địa lý c ó đặc thù riêng, d o vậ y N H N o & P T N T V iệ t N am nên thành lập P h òn g quản trị rủi ro ch i nhánh lo i 1, loại đ ể c ó thể chủ độn g th eo d õi d iễn b iến tình hình kinh tế xã hội đ ịa bàn, tổn g hợp phân tích đưa cảnh báo n g u y rủi ro cá c lo i hình khách hàng, lĩnh vực kinh tê m ch i nhánh tham gia đâu tư vốn * C ác n h iệm vụ c phòn g quản trị rủi ro dự k iến sau: (1 ) X â y dựng m ột hệ thống quản trị rủi ro h iệu quả, trước hết phải nhận biết x c định đư ợc cá c loại rủi ro m ngân hàng c ó thể gặp phải th ơn g qua phân tích đặc thù củ a c c ngành kinh tế, lĩn h vực sản xuất kin h doanh , cá c loại sản phâm , dịch v ụ T đ ó x â y dựng hạn m ức tín dụng đ ố i với ngành kin h tế, vùng kinh tế khu vực khách hàng; đưa hệ th ốn g cảnh b áo rủi ro đ ố i với lĩnh vực, cá c n g n h n g h ề khác (2 ) G iám sát, phân tích tổng thể danh m ụ c tín dụn g nhằm phát h iện m ức độ tập trung tín dụ n g, V ì m ức độ tập trung tín dụn g ca o k h iến ch o ngân hàng phải gánh ch ịu b iến đ ộ n g bất lợi lĩn h vực tín dụng B ên cạnh v iệc giám sát khách hàng vay, địn h k ỳ giám sát tổn g thể thành phần chất lượng danh m ục tín d ụn g R ủ i ro tín dụng hàng loạt c ó thể phát sin h c ó m ột s ố lớn khoản tín d ụ n g c ó ch u n g đặc đ iểm rủi ro tương tự (3 ) T hự c h iện ch ấm đ iểm x ếp hạng tín dụng H iệ n N H N o & P T N T tỉnh H B ìn h thực h iện chấm đ iểm cá nhân, x ế p hạng K H doanh n gh iệp th eo dự thảo qui định ch ấm đ iểm N H N o V iệ t N am T uy nhiên v iệ c châm d iêm , x êp hạng v sư dụng kết x ế p hạng, chấm điểm T D cò n m an g tính ch ủ quan, hình thức V iệ c xêp hạng, chấm đ iểm T D C B T D thực h iện (n gư i trực tiếp g ia o dịch v i K H , thẩm định, đề xuất ch o v a y ), nên chưa thực khách quan Đ ể v iệ c chấm đ iểm , x ế p hạng T D thật c ó ý n gh ĩa v iệ c p h òn g ngừa x lý R R T D , cán thực h iện chấm đ iểm , x ế p h ạn g T D phải đ ộ c lập v i phận sử d ụ n g kết chấm đ iểm , x ế p hạng tín nh iệm đ ể q u yết định T D (4 ) T h ự c h iện thẩm định R R T D th eo quy trình đ ợ c áp dụng Đ ể đảm bảo 94 đánh g iá k h ách quan m ứ c độ R R T D trợ giú p ch o n gư i c ó thẩm q u yền định T D v ề m ứ c độ rủi ro củ a khoản vay trước c ó q u yết định T D cần thực h iện quy trình thẩm địn h R R T D đ ợ c chuẩn hoá th eo tiêu chuẩn q u ốc tế; B ộ phận Q uản lý R R T D thực h iện thẩm định R R T D đối v i K H v a y m i, khoản v a y lớn, kh oản v a y phứ c tạp lãnh đạo quy định, đ ồn g thời lập báo cá o thẩm định R R T D (5 ) Chuẩn hoá rủi ro tín dụng th eo phương pháp định lượng: V iệ c định lượng rủi ro c ó ý ngh ĩa quan trọng v iệc cấp tín dụng ch o k h ách hàng vay vốn , ch o phép lượng hố rủi ro c ó thể x ả y đ ối với m ột kh oản vay cụ thể danh m ụ c c h o vay ngân hàng N ế u rủi ro lượng hoá m ức chấp nhận được, ngân hàng cấp tín dụng; trường hợp rủi ro ca o ngân hàng từ ch ối đầu tư H iện nay, m ô hình dự đốn rủi ro nh iều nước th ế g iớ i sử dụng m ô hình "giá tr ị c ó k h ả n ă n g c h ịu r ủ i ro " - V a lu e at R isk (V a R ) dùng đ ể dự đoán khả rủi ro th eo địn h k ỳ dựa s ố liệu thống k ê lịc h sử m ột s ố yếu tố khác tần s ố m ất m át, đ ộ tin tưởng m hình, y ếu tố tác đ ộn g k h c đ ợ c tính toán phần m ềm tin h ọc Tất nhiên, m hình h ỗ trợ ch o v iệc dự đoán rủi ro phát h iện rủi ro sớm , k h ôn g nên dựa hồn tồn vào chúng m ọ i m ô hình dựa cá c giả định trước, m hình k h ơn g cị n ch ín h x c đ iều k iện kinh tế thay đ ổ i làm cá c g iả định k h ơn g cị n phù hợp 3.3.9 Kết hợp chặt chẽ với quyền, đoàn thể địa phương để nâng cao hiệu công tác TD T rong c cấu dư n ợ N H N o & P T N T tỉnh H o B ình, tỷ lệ ch o vay qua tổ nhóm c h iếm từ 15-20% tổn g dư nợ việc đầu tư vốn th eo m hình góp phần m rộng m n g lưới hoạt đ ộn g ngân hàng, d u y trì phát triển thị phần khu vực nôn g thôn c sở tiết giảm ch i phí nhân lực, vật lực bước thực h iện côn g tác x ã h ộ i hoá hoạt đ ộ n g ngân hàng Đ ể hiệu hoạt đ ộ n g ch o vay qua tổ nhóm nâng c a o v iệ c hết sứ c quan trọng tạo điều k iện giũ p đỡ từ ch ín h q u yền địa phương từ v iệ c thành lập tổ nhóm ch o đ ến quan tâm ch ỉ đạo hoạt độn g h ộ i, tổ n h ó m h ộ i phụ nữ, h ội n ôn g dân, tổ vay vốn k h i chất lượng tổ nhóm v a y v ố n n ân g c a o đ n g nghĩa với v iệc đ n g vốn ngân hàng sử dụng m ục đ ích , đảm bảo h iệu kinh tế thu h i vốn H ơn điều k iện khuân 95 khổ pháp lý v ề bảo đảm tiền vay chưa hoàn chỉnh (khả ch u y ển nhượng thấp, q u yền sử d ụ n g đất chưa cấp giấ y chứng nhận đầy đủ, thủ tục phát m ại tài sản n h iều bất cậ p ) phải thực co i trọng khâu thẩm định, k ết hợp chặt ch ẽ với q u y ền , đ o n thể trình ch o vay đ ể nắm bắt th ôn g tin khách hàng Từ thực tế c h o thấy, ch ín h q u yền , tổ chức đồn thể c ó vai trị quan trọng v iệc giúp ngân hàng lựa ch ọ n đ ối tượng ch o vay, xác định tài sản th ế chấp, cu n g cấp thông tin ngăn ngừ a sử dụn g v ốn sai m ụ c đích V ì vậy, trường hợp ch o vay k h ơn g có bảo đảm tài sản cũ n g xử lý phát m ại tài sản đ ể thu h ồi nợ cần hỗ trợ tích cự c từ phía đồn thể, q u yền địa phương 3.3.10 Hồn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu C ác kh oản n ợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụn g N H N o & P T N T tỉnh H ịa Bình ch iếm m ộ t tỷ trọng đáng k ể (như trình bày chư ơng II), ch o nên v iệ c phân tích đánh g iá khả thu h ồi g ia o k ế h oạch thu h i n ợ ch o C B T D phải việc làm thường x u y ên Đ ể làm tốt vấn đề này, cần tập trung vào n ộ i dung sau: - X â y dựng k ế h oạch thu h ồi nợ xấu, n ợ xử lý rủi ro toàn N H N o & P T N T tỉnh H ị a B ình th eo năm , ch ia quý; g ia o ch ỉ tiêu thu h ồi nợ xấu, nợ x lý rủi d o ch o ch i nhánh, ch ỉ tiêu bắt b u ộc thực h iện sở q u yết đ ịnh v iệ c ch i lương kinh doanh đ ối với đơn vị - T ăn g cư n g hoạt đ ộ n g tổ xử lý n ợ xấu, nợ xử lý rủi ro, cách thành lập ban ch ỉ đ ạo thu h i n ợ xấu, nợ X L R R đ ể ch ỉ đạo ch i nhánh trực thuộc phân tích n ợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải kịp thời cá c k h ó khăn vướng m ắc cá c chi nhánh; cá c ch i nhánh loại m trực thuộc tổ xử lý n ợ xấu, n ợ xử lý rủi ro phải thực h iện phân tích khoản nợ khó đ ịi đ ể g ia o ch ỉ tiêu thu n ợ ch o CBTD - Đ ề nghị với cá c c quan bảo vệ pháp luật, ch ín h q u yền địa phương tiếp tục phối hợp thu h i cá c khoản nợ đ ọn g, n ợ khó địi d o n g u y ên nhân k hách hàng có dấu h iệu lừa đ ảo, trây ỳ (k ể v iệc khởi kiện ) - C u ối cù n g phải xây dựng cẩm nang hướng dẫn thu h ồi nợ xấu, phải thực h iện tập huấn hướng dẫn thực đ ến C B T D , cẩm nang qui định cụ thể qu i trình, b iện pháp cách thức xử lý n ợ xấu, cá c đ iều k iện áp dụng b iện pháp Ban ch ỉ đạo thu h ồi nợ xấu ch i nhánh phải đầu m ối 96 v iệc h ớng dẫn thực h iện , CB TD thành v iên tổ xử lý n ợ xấu ch i nhánh loại III trực th u ộ c thực thi c sở kết phân tích nợ hàng tháng, quí, năm 3.3.11 Phối hợp hoạt động ngân hàng bảo hiểm nhằm hạn chế rủi ro ngân hàng B ảo h iểm m ột lĩn h vực hoạt đ ộn g k h ôn g thể thiếu x ã h ộ i h iện đại C ác hình thức bảo h iểm phon g phú đa dạng tổn thất đ ố i với tổ chức cá nhân xã h ộ i càn g K hi kinh tế c ó bước phát triển khá, ngân hàng doanh n g h iệp bảo h iểm theo xu hướng kinh doanh đa năng, hình thành cá c tập đồn tài ch ín h ngân hàng - bảo h iểm , v iệc phối hợp cá c hoạt đ ộn g ngân hàng bảo h iểm tất y ếu đặt Đ ể nâng ca o h iệu v iệc bảo hiểm nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụn g m ột s ố b iện pháp cần sử d ụ n g : (1 ) Các doanh n g h iệp bảo h iểm n g h iên cứu triển khai rộng rãi sản phẩm bảo hiểm đặc thù hoạt đ ộ n g ngân hàng như: bảo h iểm ch o người gửi tiền , bảo h iểm bảo vệ khoản vay; (2 ) P h ối hợp v iệ c bán sản phẩm bảo h iểm ch o cá c khách hàng vay tiền ngân hàng C ác cô n g ty bảo h iểm đ ó c ó c ô n g ty bảo hiểm N H N o & P T N T V iệ t N a m cần tiếp cận thị trường tín dụn g ngân hàng đ ó đặc biệt co i trọng tín dụn g N H N o & P T N T , thường x u y ên tổ c thăm dò khảo sát nhu cầu người vay đ ể phát triển sản phẩm bảo h iểm h ỗ trợ ch o hoạt độn g tín dụng; (3 ) đẩy m ạnh hoạt đ ộn g bảo h iểm n ôn g n gh iệp h iện đ ối tượng ch o vay củ a N H N o & P T N T V iệ t N am phần lớn lĩnh vực n ô n g n gh iệp , n ôn g thơn nên cá c loại hìn h b ảo h iểm n ôn g n gh iệp giúp ch o ngân hàng g iả m tổn thất rủi ro x ả y 3.4 Một sơ' kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành liên quan - K h u n g k h ổ pháp lý ch o hoạt đ ộn g ngân hàng c tạo lập Tuy n h iên , thời gian qua cò n tồn nhiều bất cập d o đ ề n gh ị cần hoàn thiện c c ngàn h luật văn luật c ó liên quan đ ể tạo m i trường pháp lý vững ch ắ c c h o hoạt đ ộ n g ngân hàng đặc biệt hoàn ch ỉn h hệ th ốn g cá c văn pháp lý liên quan đ ến v iệ c xử lý phát m ại tài sản th ế chấp nhằm tạo th ế chủ đ ộ n g ch o ngân hàng vấn đ ề xử lý tài sản th ế chấp người vay k h ơn g cị n khả tốn nợ h o ặ c k h ô n g c ó thiện c h í trả nợ 97 - T iếp tục đưa cá c giải pháp cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt đ ộ n g đầu tư, củ n g c ố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ th ốn g ngân h àn g - H oàn th iện nâng ca o lực tư vấn với ủy ban giám sát tài qu ốc g ia nhằm g iú p C hính phủ điều hành kinh tế v ĩ m ô n ói ch u n g thị trường tài ch ín h ngân hàng n ó i riêng - T iếp tục ch ỉ đạo ngành liên quan v iệ c thống cấp m ột loại g iấ y ch u n g liê n quan đến q uyền sử dụng đất nhà đ ể tạo đ iều k iện ngân hàng nhận TSTC lý phát m ại TSTC - C hính phủ sớm hồn thiện v iệc qui h oạch vù n g m iền với c cấu kinh tế hợp lý nhằm phát h u y tối đa lợi th ế so sánh địa phương tránh v iệc sản xuất đầu tư dàn trải k h ôn g hiệu quả, cũ n g c sở đ ề ngân hàng N H N o& P T N T x â y dựng m ột đ ề án tín dụng đảm bảo tính dài hạn Trong ch i nhánh N H N o & P T N T H ò a B ình tập chung đầu tư vốn vào ngành n gh ề m tỉnh có lợi th ế so sánh nhằm g iả m rủi ro phát huy h iệu kinh t ế địa phương - C hính sách tam n n g đảng N h nước quan tâm D o song son g với v iệ c đầu tư c h o N ô n g nghiệp, N ô n g thôn N ô n g dân C hính phủ cá c ngành cần quan tâm đến hiệu vốn vay củ a N ô n g dân, xảy rủi ro d o n g u y ên nhân kh ách quan thiên tai, bão lũ, b iến đ ộn g lớn chi phí đầu v o hoạt đ ộ n g n ô n g n gh iệp đề n gh ị Chính phủ c ó hỗ trợ để xử lý thiệt hại, đ n g thời g iú p ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.4.2 Đối với NHNN Việt Nam - P hối hợp với cá c bộ, ngành hoàn thiện hệ th ốn g k ế toán th eo chuẩn m ực k ế toán q u ố c tế (IA S ) X ây dựng giải pháp hoàn th iện phương pháp k iểm soát k iểm toán n ộ i cá c T C T D th eo chuẩn m ực q u ố c tế, nhằm nâng cao tính m in h bạch th ơn g tin tất TCTD - N â n g ca o chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm th ơn g tin tín dụng N H N N , nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật ch ín h xá c khách hàng Cần c ó nhữ ng b iện pháp đ ể N H T M nói chung, N H N o & P T N T n ó i riêng thấy rõ qu yền nghĩa vụ v iệ c cu n g cấp sử dụng thông tin tín dụng 98 - H o n th iện m hình tổ chức m áy tra ngân hàn g th eo ngành d ọ c từ trung ơng x u ố n g c sở , c ó đ ộc lập tương đ ối điêu hành hoạt độn g nghiẹp vụ tổ ch ứ c m áy tra N H N N Thường x u y ên k iểm tra, giám sát b u ộ c c c N H T M phải thực đầy đủ quy định củ a Luật ngân hàng, quy định n g h ị địn h ban hành nhằm nâng ca o lực tính ổn định hoạt đ ộ n g kinh doan h củ a cá c N H T M Đ ưa b iện pháp hoàn thiện h ệ thống giám sát ngân hàn g th eo hướng c sau: (1 ) N â n g c a o chất lượng phân tích tình hình tài ch ín h phát triên hệ thơng cảnh b áo sớm tiềm ẩn hoạt đ ộn g củ a cá c T C T D , bao g m v iệc phân tích báo c o tài ch ín h xá c định "điểm" nhạy cảm (2 ) Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng c sở lý luận thực tiễn X â y dựng cá ch tiếp cận với v iệc đánh g iá chất lư ợn g, đ iêu hành rui ro n ội b ộ cá c T C T D , nâng cao k ỹ thuật n gh iệp vụ v iệ c trích lập dự phịng rủi ro 3.4.3 Đối với UBND tỉnh Hịa Bình - C ụ thể h ó a cá c địn h h ớng phát triển tỉnh thành ch n g trình kế h oạch cụ thể tạo đ iều k iện ch o hoạt đ ộ n g tín dụng c h i nhánh N H N o & P T N T tỉnh H ịa B ìn h c ó định h n g đầu tư tốt góp phần hạn ch ế rủi ro -T iếp tục triển khai kết cấu hạ tầng K hu c ô n g n g h iệp , cụ m cô n g nghiệp trọng đ iểm đún g tiến đ ộ, c ó sách k h u yên k h ích đâu tư hâp dân, ch in h sach thu thuế sử dụn g đất thuê hợp lý, m rộng đào tạo lực lư ợ n g lao đ ộ n g c ó tay n gh ề cao, nân g cấp c sở hạ tâng, gia o th ô n g n h ă m thu hút cá c nha đau tư va n goai nư ớc đ ến đầu tư tỉnh H B ìn h -T hành lập C ô n g ty m ua bán nợ, h oặc ch o p h ép thành lập ch i nhánh c ô n g ty m ua bán n ợ địa bàn, thực h iện m ua bán lại kh oản n ợ cac N H T M hoạc cá c kh oản n ợ doanh nghiệp T h ôn g qua N H T M tăng khả luan c h u y ển v ố n h iệu khoản n ợ khó đ ịi, h o ặ c cá c kh oản n ợ m a ngan hang m uon c h u y ển h ó a , ch ứ n g khốn h óa nhằm huy đ ộn g n gu ôn v ô n đ ê đâu tư ch o v a y linh vự c m i nhằm hạn ch ế rủi ro T D , rủi ro lãi suât, rủi ro k ỳ hạn, nâng cao tinh khoản củ a k h oản v a y , giảm ch i phí vốn 99 -T riển khai thực h iện kịp thời th ôn g tư liên b ộ c ó liên quan đến hoạt đ ộ n g N H , ch ỉ đạo c sở ban ngành liên quan p h ối kết hợp chặt ch ẽ v i N H địa bàn v iệ c ch o vay, thu h ồi nợ, x lý tài sản bảo đ ả m 3.4.4 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam - N H N o & P T N T V iệ t N am cần bổ su n g, hoàn th iện đ ẩy nhanh tiến trình tái c cấu ch o phù hợp với đ iều k iện , hoàn cảnh h iện V iệ c đẩy nhanh tiến trình thực h iện đ ề án tái cấu giú p ngân hàng cải cách m y quản trị điều hành từ trung ương x u ố n g cá c ch i nhánh tỉnh thông su ốt lin h h o t - T rong ch iến lược kinh doanh, N H N o & P T N T V iệ t N am cần sớm đưa hạn m ức tín dụn g th eo ngành, thành phần kinh tế hạn m ức ch o m ột khách hàng th eo ngành phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế Đ a ch ín h sách tín dụng hợp lý thời k ỳ , m ức đ ộ tăng trưởng tín dụng ngân hàng cần x em xét đặt m ức tăng trưởng ch u n g kinh tế M ức tăng trưởng tín dụn g lớn so với tăng trưởng kinh tế m ức đ ộ lạm phát dẫn tới tiềm ẩn rủi ro hoạt đ ộ n g tín dụng - V ấ n đ ề đ ộ n g v iên k h u yến k h ích C B T D c ó lực x lý trách nh iệm đối vói C B T D quy địn h n gh iệp vụ ch o vay N H N o & P T N T V iệ t N am đ ến chưa c ó q u y địn h cụ thể vậy, N H N o & P T N T V iệ t N am sớm c ó hướng dẫn thực h iện nhằm đ ề c a o trách nh iệm cá nhân đ ể từ đ ó nâng ca o hiêụ đầu tư tín dụng - X ây dựng q u y trình quản trị rủi ro tín dụn g th eo th ơn g lệ q u ốc tế cho toàn hệ thống ; ch ỉ đạo cá c ch i nhánh cấp I H ịa B ình thành lập p h ịn g quản trị rủi ro với cá c chức phần giải pháp luận văn - Cần tăng cường đào tạo quản trị nhân lực: H iện n ay so sánh cấu trình độ ngu ồn nhân lực N H T M nhà nước N H N o & P T N T đứng vị trí kh iêm tốn , cũ n g m ột vấn đ ề hạn c h ế d o đặc thù hoạt đ ộn g h ệ thống N H N o & P T N T V ì vậy, đ ể nâng ca o lực cạnh tranh, g iả m thiểu rủi ro hoạt đ ộ n g thực m ục tiêu đưa N H N o & P T N T trở thành N H T M g iữ vai trò chủ đạo chủ lự c thị trường tài nơn g thơn, đủ sức cạnh tranh thích ứng nhanh q trình h ội nhập, N H N o & P T N T cần tăng cường đ tạo, quản trị sử dụng n g u n nhân lực, nâng cao yêu cầu tu yển dụng 100 - T ăng cư ờng h iệu hoạt động cô n g tác k iểm tra, k iểm toán n ội toàn h ệ th ốn g, g iám sát đôn đ ốc kịp thời biểu h iện sai phạm chi nhánh, hoạt đ ộ n g tín dụng Đ ể làm đ iều đó, N H N o& P T N T V iệt N am cần phải c ó quy định cụ thể đ ối với phận k iểm toán n ộ i bộ, từ khâu tổ chức, co n n gư i, trình đ ộ cán kiểm tra k iểm toán đ iều kiện khác M ột n g u y ên tắc đ ố i với phận k iểm toán phải tách bạch với ban điều hành, cụ thể ban k iểm tra k iểm toán n ội phải trực tiếp chịu lãnh đạo điều hành H ộ i đ n g quản trị, tưorng ứng với p h òn g k iểm tra k iểm toán chi nhánh phận trực th u ộc ban k iểm tra N H N o & P T N T V iệ t N am , N H N o V iệt N a m ch i trả lương thực h iện cô n g v iệ c th eo chư ơng trình H ội đồng quản trị, c ó m i nâng ca o h iệu k iểm tra giám sát tồn hệ thống TĨM TẮT CHƯƠNG T thực trạng quản trị R R T D chi nhánh N H N o & P T N T tỉnh H o B ình nêu chư ơng II, c sở định hướng phát triển k inh tế tỉnh H òa Bình; định hư ớng củ a N H N o & P T N T V iệt N am từ đ ến năm 2 th eo đ ề án cấu lại; định hướng quản trị rủi ro tín dụng N H N o & P T N T tỉnh H ị a B ình, luận văn đưa cá c g iả i pháp nhằm nâng ca o lực quản trị rủi ro tín dụng N H N o & P T N T tỉnh H ò a B inh Đ n g thòi luận văn đưa k iến nghị với C hính phủ, c c B ộ nghành, N H N N , U B N D tỉnh H ị a B ình, N H N o & P T N T V iệt N am nhằm tiếp tục hồn thiện m trường pháp lý , m ô i trường hoạt đ ộn g kinh doanh N H T M ; hồn th iện quy trình quản trị n g h iệp vụ tín dụ n g, k ế toán, kiểm tra kiểm toán th eo th ốn g k ê q u ố c tế c sở phù hợp với m ô i trường kinh tế xã hội V iệt N am T đ ó giú p ch o v iệc nâng ca o chất lượng, hạn c h ế rủi ro tín dụng hoạt độn g h ệ th ố n g N H N o & P T N T nói ch u n g N H N o & P T N T tỉnh H òa Bình nói riêng 101 KẾT LUẬN T rong b ố i cản h kin h tế V iệt nam h ộ i nhập n gày càn g sâu rộng với kinh t ế th ế g iớ i h iện nay, hệ thống luật pháp tiếp tục chỉnh sửa hoàn th iện , đ ể phát huy vai trị tín dụng ngân hàng ch o phát triển kinh tế b ền vữ ng vấn đ ề quản trị rủi ro tín dụng trở nên cần thiết Bài h ọc cu ộ c khủng h o ả n g tài ch ín h tiền tệ châu năm 1997 h iện n ay hậu cu ộc khủng h oản g tài ch ín h th ế g iớ i n gu yên khủng h oản g h ệ thống ngân hàng, v iệc k h ô n g k iểm soát hoạt độn g ch o vay dẫn đ ến R R T D tạo ảnh hưởng d ây ch u y ền đến tất m ặt đời số n g x ã h ộ i M ặc dù N H N o & P T N T V iệ t N am n ó i ch u n g ch i nhánh N H N o & P T N T tỉnh H B ình đời hoạt đ ộn g gần năm qua lý luận m hình hoạt đ ộ n g thực tiễn quản trị R R T D cò n nhiều m ới m ẻ V ì v iệ c n g h iên cứu giải pháp nhằm nâng c a o lực cô n g tác quản trị R R T D đ ề tài vừa c ó tính cấp thiết vừa c ó tính lâu dài T ại n ội d u n g n g h iên , cứu luận văn tiếp cận vấn đ ề c lý luận v ề rủi ro tín d ụ n g, quản trị rủi ro tín dụng, cá c tiêu ch í đánh g iá lực quản trị R R T D luận văn phân tích làm rõ Từ chuẩn m ực q u ốc tế quản trị rủi ro tín d ụ n g, kin h n g h iệm m ột s ố ngân hàng thương m ại nước thành cô n g v iệ c quản trị rủi ro tín dụng luận văn rút h ọ c kinh n gh iệm cá c N H T M V iệ t N a m c ó N H N o & P T N T V iệ t N am ch i nhánh tỉnh H Bình T rên c sở phân tích thực trạng n g tác quản trị R R T D ch i nhánh N H N o & P T N T tỉnh H o B ình thời gian qua, luận văn ch ỉ cô n g v iệc làm đư ợc, hạn c h ế tồn n gu yên nhân củ a tồn tại, từ kết hợp giữ a lý luận thực tiễn đ ề xuất nhóm giải pháp, k iến n gh ị nhằm tạo điều k iện c h o giải pháp phát huy hiệu tích cực áp dụn g góp phần nâng cao lự c c ô n g tác quản trị rủi ro tín dụng ch i nhánh N H N o & P T N T tỉnh H òa B ình T c g iả x in chân thành cám ơn T hầy g iá o hướng dẫn T S N g u y ễn Trọng Tài ch ỉ b ảo tận tình trình n gh iên cứu đ ể hoàn thiện luận văn X in 102 cám ơn T h ầy c ô H ọc viện N g â n hàng, cám ơn cá c bạn đồn g nghiệp, giúp đ ỡ em hoàn thành luận văn M ặc dù c ó nh iều c ố gắn g, hạn c h ế trình độ lực, kinh n g h iệm lĩn h vực quản trị rủi ro tín dụng, ch o n ên luận văn k h ôn g thể tránh khỏi k h iếm k h u yết T ác g iả m on g nhận g ó p ý cá c thầy, g iá o , cá c nhà kh oa h ọ c, cá c bạn đồn g n gh iệp người quan tâm đến n ội dung n g h iên cứu luận văn Xin trân trọng cảm ơn ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO An ninh kinh tế kinh tế thị trường Việt Nam, nhà xuất Công an nhân dân, năm 2002 Cục thống kê Hồ Bình (2008), Niên giảm thống kê tỉnh Hồ Bình năm 2008, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nội Hồ Diệu (2000), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà , Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Hồ Bình lực kỷ XXI, nhà xuất trị quốc gia năm 2005 Học viện Ngân hàng (2002), Giáo trình Quản trị kỉnh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 10 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1998), Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội 11 Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi bổ sung năm 2004), Nhà Xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nội 72.Ngân hàng Nhà nước nước Việt Nam, Tạp chí ngân hàng thảng năm 2008 73 Ngân hàng Nhà nước nước Việt Nam, kỷ yếu hội thảo khoa học nâng cao lực quản trị rủi ro, nhà xuất Phương Đông năm 2005 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định sổ 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005, việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro đổi với TCTD 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định sổ 163/2006/QĐ-NHNN, ngày 29/12/2006, việc đảm bảo tiền vay TCTD 16 NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định sổ 1377/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 24/12/2007 việc ban hàng quy chế tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT 17 NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định sổ 1300/QĐ-HĐQT, ngày 03/02/2007 đảm bảo tiền vay hệ thống NHNo&PTNT 18 NHNo&PTNT Hồ Bình , Nội quy lao động quy định cơng tác quản lý 2008 19 NHNo&PTNT Hồ Bình Bảo cáo tổng kết hoạt động kỉnh doanh năm 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 20 NHNo&PTNT Hồ Bình Bảo cáo thu hồi nợ xử lý rủi ro năm 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 27.Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 22.Lê Văn Tư ( 2005) Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Tài Các trang Web: www.chinhphu.vn www.sbv.gov.vn www.hvnh.edu.vn www.agribank.com.vn