RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là yếu tố then chốt cho sự phát triển của thị trường tài chính ngân hàng, chiếm hơn 50% tổng tài sản và mang lại 70% - 90% thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, loại rủi ro phức tạp nhất và khó quản lý Do đó, các ngân hàng thương mại cần triển khai các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra.
Rủi ro và lợi nhuận luôn tồn tại hai mặt đối lập: lợi nhuận cao đồng nghĩa với rủi ro cao và ngược lại Trong lĩnh vực tín dụng, lợi nhuận luôn đi đôi với rủi ro tín dụng.
Có rất nhiều quan niệm về rủi ro tín dụng được các nhà khoa học nghiên cứu và định nghĩa:
Theo tài liệu "Quản lý các tổ chức tài chính - Một góc nhìn hiện đại" của A Saunder và H Lang, RRTD (Rủi ro tín dụng) được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng mà ngân hàng thương mại phải đối mặt khi cấp tín dụng cho khách hàng Điều này có nghĩa là khả năng thu nhập dự kiến từ khoản cho vay không được thực hiện đầy đủ về cả số lượng và thời gian.
Theo Ủy ban Basel thuộc Ngân hàng Thanh toán Quốc tế, RRTD (Rủi ro tín dụng) được định nghĩa là rủi ro phát sinh tổn thất kinh tế khi khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ cam kết của mình.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết Quy định này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong tổ chức tín dụng.
Rủi ro tín dụng (RRTD) là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không trả hoặc trả không đầy đủ số tiền lãi và gốc theo hợp đồng tín dụng RRTD được thể hiện qua việc khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn, gây tổn thất tài chính và khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Đây là loại rủi ro cơ bản nhất của NHTM, không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm các hoạt động tín dụng khác như bảo lãnh, tài trợ ngoại thương và cho thuê tài chính.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi và luôn tồn tại song song với hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) nỗ lực thu hồi đầy đủ gốc và lãi từ các khoản vay, nhưng cũng phải chấp nhận rằng không thể loại trừ hoàn toàn rủi ro, dẫn đến một mức tổn thất nhất định Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động tín dụng, hoạt động quan trọng và quy mô lớn nhất của NHTM Khi thực hiện cho vay, NHTM phân tích thông tin để đánh giá độ tin cậy tín dụng của người vay và chỉ quyết định cho vay khi rủi ro tín dụng nằm trong mức chấp nhận Tuy nhiên, không ai có thể dự đoán chính xác các vấn đề phát sinh, và khả năng hoàn trả của khách hàng có thể thay đổi vì nhiều lý do, trong khi nhiều cán bộ NHTM lại thiếu khả năng phân tích tín dụng hiệu quả.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố khách quan và không thể tránh khỏi trong quản lý ngân hàng, vì vậy các ngân hàng thương mại chỉ có thể chấp nhận và hạn chế rủi ro ở mức độ nhất định Nhiều quan điểm cho rằng rủi ro tín dụng là bạn đồng hành trong hoạt động kinh doanh, do đó, ngân hàng chỉ có thể đề phòng và giảm thiểu chứ không thể loại bỏ hoàn toàn.
Phân loại rủi ro tín dụng
RRTD có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào yêu cầu và mục đích nghiên cứu Các loại RRTD thường được phân chia dựa trên một số tiêu chí nhất định.
1.1.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân loại như sau:
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ các sai sót trong quá trình đánh giá, thẩm định và xét duyệt cho vay Nó cũng có thể xuất hiện do thiếu chặt chẽ trong việc theo dõi và kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay, hoặc do những lỗ hổng trong việc bảo đảm và các cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro lựa chọn là yếu tố quan trọng trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định tài trợ của ngân hàng Việc lựa chọn phương án vay vốn hiệu quả giúp giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi ích tài chính Do đó, ngân hàng cần thực hiện các phân tích kỹ lưỡng để đảm bảo quyết định vay vốn là chính xác và hiệu quả.
Rủi ro đảm bảo liên quan đến việc không đáp ứng các tiêu chuẩn cần thiết để đảm bảo tài sản, bao gồm mức cho vay trên giá trị tài sản, loại hình tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức và các điều khoản trong hợp đồng.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục (Portfolio risk) là rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này có thể được phân thành nhiều loại khác nhau, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động và sự ổn định tài chính của tổ chức tín dụng.
Rủi ro nội tại (Intrinsic risk) là loại rủi ro phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay hoặc ngành kinh tế Loại rủi ro này xuất phát từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.
Rủi ro tập trung là loại rủi ro mà ngân hàng thương mại phải đối mặt khi cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, ngành kinh tế, hoặc khu vực địa lý nhất định, đặc biệt là những loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao Để giảm thiểu rủi ro này, ngân hàng cần thực hiện đa dạng hóa danh mục khách hàng, ngành nghề đầu tư và loại hình cho vay.
1.1.2.2 Căn cứ vào tính chất của rủi ro
Theo tiêu chí này, rủi ro tín dụng được phân loại thành:
Rủi ro khách quan là những nguy cơ phát sinh từ các yếu tố bên ngoài như thiên tai, địch họa, hoặc trường hợp người vay qua đời, mất tích Những sự kiện không lường trước này có thể dẫn đến việc mất vốn vay, mặc dù người vay đã tuân thủ nghiêm túc các quy định và chính sách.
Rủi ro chủ quan là loại rủi ro phát sinh từ những nguyên nhân do người vay và người cho vay, có thể là do vô tình hoặc cố ý, dẫn đến việc thất thoát vốn vay Những yếu tố chủ quan này có thể ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả và an toàn tài chính của cả hai bên.
Ngoài hai cách phân loại trên, còn có một số cách phân loại khác:
- Căn cứ vào loại Khách hàng vay vốn, RRTD được phân chia thành: rủi ro tín dụng cá nhân và rủi ro tín dụng tổ chức
- Căn cứ vào phạm vi xảy ra rủi ro, RRTD được chia thành: rủi ro cá thể và rủi ro hệ thống.
Rủi ro tín dụng (RRTD) được phân loại dựa trên sản phẩm tín dụng, bao gồm rủi ro từ các sản phẩm tín dụng nội bảng như cho vay, chiết khấu và thấu chi, cũng như rủi ro liên quan đến các sản phẩm phái sinh như tài trợ thương mại, mở thư tín dụng (L/C) và bảo lãnh.
RRTD được phân chia thành ba giai đoạn chính dựa trên thời điểm phát sinh rủi ro: rủi ro trước khi cho vay, rủi ro trong khi cho vay và rủi ro sau khi cho vay.
- Căn cứ vào thời hạn khoản vay, người ta chia RRTD thành: rủi ro theo cho vay ngắn hạn và rủi ro theo cho vay trung và dài hạn
- Căn cứ vào tiêu chí đảm bảo tiền vay, RRTD được phân thành: rủi ro có đảm bảo tiền vay và rủi ro không có đảm bảo tiền vay
Tùy thuộc vào mục đích quản trị rủi ro, các nhà quản trị ngân hàng thương mại sẽ lựa chọn phương pháp phân loại phù hợp, giúp dễ dàng kiểm soát và áp dụng các biện pháp phòng ngừa, hạn chế cho từng loại rủi ro cụ thể.
Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng
Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời và phát triển song hành với nền kinh tế hàng hóa, nhằm đáp ứng nhu cầu phân phối vốn và thanh toán cho các tổ chức và cá nhân trong lĩnh vực tiền tệ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường, không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn tác động đến nhiều khía cạnh của đời sống kinh tế xã hội của mỗi quốc gia.
1.1.3.1 Đối với ngăn hàng thương mại
Tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của Ngân hàng thương mại (NHTM), và khi xảy ra rủi ro tín dụng (RRTD), NHTM không thu hồi được vốn và lãi từ khoản tín dụng đã cấp Điều này dẫn đến mất cân đối trong thu chi, khi NHTM vẫn phải trả lãi cho khoản huy động vốn Sự không thu hồi nợ phát sinh các khoản nợ khó đòi, làm vốn bị ứ đọng và giảm khả năng quay vòng vốn, đồng thời mất đi cơ hội kinh doanh Mặc dù khách hàng bị phạt lãi suất khi nợ quá hạn, nhưng thực tế số tiền này khó thu hồi, trong khi NHTM phải gánh thêm chi phí quản lý và thu hồi nợ Kết quả là một phần tài sản của NHTM không sinh lãi, không chuyển thành tiền, và lợi nhuận sẽ bị giảm sút Như vậy, RRTD không chỉ làm giảm tài sản mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của NHTM.
Khi xảy ra RRTD, các ngân hàng thương mại (NHTM) sẽ đối mặt với thách thức trong việc cân bằng dòng tiền ra, bao gồm việc trả lãi, gốc tiền gửi, cho vay và đầu tư mới, trong khi dòng tiền vào chủ yếu đến từ tiền gửi và thu nợ gốc.
Ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt với tình trạng mất cân đối khi vẫn phải trả lãi cho các khoản tiền huy động trong khi không thu hồi được vốn từ các hợp đồng cho vay Tình trạng này làm giảm khả năng thanh khoản và gia tăng nguy cơ rủi ro thanh khoản cho ngân hàng Do đó, sự gia tăng rủi ro tín dụng (RRTD) sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thanh khoản của NHTM.
RRTD gây mất lòng tin với người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng Nhà nước hàng năm đánh giá và xếp loại NHTM dựa trên nhiều tiêu chí, trong đó tỷ lệ nợ xấu và nợ có khả năng mất vốn cao là những yếu tố quan trọng Khi NHTM có tỷ lệ nợ xấu cao, thông tin này sẽ được công bố trên các phương tiện truyền thông, ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động khác như huy động vốn, đồng tài trợ và cung cấp dịch vụ.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) có thể ảnh hưởng ở nhiều mức độ khác nhau, từ việc giảm lợi nhuận do không thu hồi được lãi cho vay, đến tình trạng nghiêm trọng hơn khi NHTM không thu được vốn lãi và nợ thất thu cao, dẫn đến thua lỗ và mất vốn Nếu tình trạng này kéo dài, NHTM có thể đối mặt với nguy cơ phá sản, gây ra hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế và hệ thống NHTM Sự phá sản của một NHTM có thể kích hoạt một chuỗi các vụ phá sản khác trong ngành ngân hàng và các lĩnh vực kinh tế liên quan Nếu không có sự can thiệp kịp thời từ Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ, tâm lý lo sợ mất tiền có thể lan rộng, khiến người gửi tiền đồng loạt rút tiền, dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán trong toàn hệ thống NHTM.
1.1.3.2 Đổi với nền kinh tế
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) liên quan chặt chẽ đến doanh nghiệp, các ngành và cá nhân Khi một NHTM đối mặt với rủi ro tín dụng hoặc phá sản, điều này gây hoang mang cho người gửi tiền tại các NHTM khác, dẫn đến việc họ đồng loạt rút tiền Hành động này có thể gây ra khó khăn cho toàn bộ hệ thống NHTM Sự sụp đổ của một NHTM không chỉ ảnh hưởng đến chính ngân hàng đó mà còn có tác động sâu rộng đến sự ổn định của toàn ngành ngân hàng.
HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI
Quan điểm về hạn chế rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng, luôn tồn tại song song với các giao dịch này Do đó, các ngân hàng thương mại chỉ có thể tìm cách hạn chế rủi ro tín dụng mà không thể loại bỏ hoàn toàn.
Hạn chế rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực hiện các biện pháp nhằm giảm thiểu tổn thất trong hoạt động tín dụng, đảm bảo ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả, mang lại lợi nhuận cao và giữ rủi ro ở mức chấp nhận được Điều này không có nghĩa là loại bỏ hoàn toàn rủi ro, vì hoạt động của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn rủi ro.
Hạn chế rủi ro tín dụng là quá trình giảm thiểu nợ xấu và nợ có khả năng mất vốn, đồng thời nâng cao khả năng thu hồi nợ ngoài nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, chẳng hạn như thông qua tài sản bảo đảm.
Hạn chế rủi ro tín dụng là quá trình mà các ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện các biện pháp phòng ngừa trước khi rủi ro xảy ra, đồng thời xử lý các rủi ro đã phát sinh Mục tiêu của việc này là đạt được sự cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro trong hoạt động tài chính.
Nội dung hạn chế rủi ro tín d ụ n g
1.2.2.1 Nguyên tắc của Basel II về quản lý rủi ro tín dụng ủ y ban Basel được thành lập bởi các Thống đốc Ngân hàng Trung ương của nhóm GIO vào năm 1975 ủ y ban này bao gồm đại diện cấp cao của các cơ quan giám sát nghiệp vụ ngân hàng và bản thân Ngân hàng Trung ương của các nước Bỉ, Canada, Pháp, Ý, Đức, Nhật Bản, Hà Lan, Thụy Điển, Vương Quốc Anh và Hoa
Ủy ban họp thường niên tại trụ sở Ngân hàng Thanh toán Quốc tế ở Washington hoặc Basel, Thụy Sĩ Ban thư ký thường trực của ủy ban cũng đặt trụ sở tại thủ đô Washington, Hoa Kỳ.
Ủy ban Basel nhận định rằng sự yếu kém trong hệ thống ngân hàng, bất kể quốc gia phát triển hay đang phát triển, đều có thể đe dọa đến sự ổn định tài chính không chỉ của quốc gia đó mà còn trên toàn cầu Để đối phó với vấn đề này, Ủy ban Basel thường xuyên tổ chức các cuộc thảo luận nhằm tăng cường hợp tác quốc tế, giảm thiểu khoảng cách trong công tác giám sát ngân hàng và nâng cao chất lượng giám sát hoạt động ngân hàng toàn cầu Hơn nữa, Ủy ban Basel không chỉ tập trung vào các nước thành viên mà còn mở rộng mối quan hệ với các chuyên gia trên toàn thế giới.
Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng đã chuyển mình từ một diễn đàn trao đổi kinh nghiệm và hợp tác quốc tế thành cơ quan phát triển các chuẩn mực ngân hàng được công nhận toàn cầu Hiệp định Basel II, thay thế cho hiệp định Basel I, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc thiết lập các tiêu chuẩn vốn ngân hàng quốc tế.
I được triển khai từ năm 1988, thường được gọi là tỷ số Cook, do Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel xây dựng nhằm giúp các ngân hàng thương mại quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn.
Các nguyên tắc về quản lý rủi ro tín dụng khuyến nghị bởi Uy ban Basel tập trung vào các vấn đề sau:
* Xây dựng môi trường tín dụng thích họp
Hội đồng Quản trị cần định kỳ phê duyệt chính sách rủi ro tín dụng và xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng toàn diện cho hoạt động của Ngân hàng Việc này bao gồm việc xem xét tỷ lệ nợ xấu, mức độ rủi ro có thể chấp nhận và khả năng sinh lời.
Thực hiện chiến lược chính sách tín dụng là cần thiết để xây dựng quy trình và thủ tục cho vay hiệu quả Điều này giúp xác định, đánh giá, đo lường và quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) trong mọi hoạt động, từ cấp độ từng khoản tín dụng cho đến toàn bộ danh mục đầu tư.
Xác định và quản lý rủi ro tín dụng trong mọi hoạt động và sản phẩm của ngân hàng thương mại là điều cần thiết, đặc biệt đối với các sản phẩm mới, phải được sự phê duyệt của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban của Hội đồng Quản trị Đảm bảo rằng tất cả các hoạt động được thực hiện theo đúng thủ tục và quy trình kiểm soát thích hợp, và được phê duyệt đầy đủ.
* Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh
Để thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn, cần xác định thị trường mục tiêu, hiểu biết rõ về người vay, phân tích cơ cấu tín dụng và nguồn thanh toán, cũng như quy định các điều khoản và điều kiện cấp tín dụng một cách hợp lý.
Thiết lập và quản lý hạn mức tín dụng là quá trình xây dựng các hạn mức tín dụng cho từng loại khách hàng vay vốn và nhóm khách hàng vay vốn Điều này giúp tạo ra các loại hình rủi ro tín dụng khác nhau, có thể so sánh và theo dõi dựa trên xếp hạng tín dụng nội bộ Việc này rất quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng trong các lĩnh vực và ngành nghề khác nhau.
Để thiết lập quy trình cấp tín dụng hiệu quả, cần có các bước rõ ràng trong việc phê duyệt tín dụng cho các khoản vay mới, điều chỉnh tín dụng và gia hạn các khoản tín dụng hiện tại.
Cấp tín dụng cần dựa trên giao dịch thương mại và quản lý chặt chẽ các khoản vay cho doanh nghiệp và cá nhân liên quan Việc này giúp giảm thiểu rủi ro trong cho vay, đặc biệt là cần sự cẩn trọng và đánh giá hợp lý đối với các khoản tín dụng cấp cho khách hàng có quan hệ.
* Duy trì một quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù họp
- Áp dụng quy trình quản lý tín dụng có hiệu quả và đầy đủ đối với các danh mục tín dụng.
- Có hệ thống kiểm soát đối với các điều kiện liên quan đến từng khoản tín dụng riêng lẻ, đánh giá đầy đủ của các khoản dự phòng RRTD.
- Xây dựng và sử dụng hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ, hệ thống đánh giá cần phải nhất quán với hoạt động của Ngân hàng.
Hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích đóng vai trò quan trọng trong việc quản trị và đo lường rủi ro tín dụng, đặc biệt cho các hoạt động liên quan đến Bảng cân đối kế toán Việc áp dụng những công nghệ này giúp tối ưu hóa quy trình đánh giá rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý tài chính và giảm thiểu tổn thất.
- Có hệ thống giám sát toàn diện về các thành phần và chất lượng của danh mục tín dụng.
- Đánh giá các khoản tín dụng có xét đến sự thay đổi tiềm ẩn trong tương lai về tình hình kinh tế.
* Đảm bảo sự kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng
Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ là cần thiết để thực hiện việc xem xét tín dụng một cách độc lập và liên tục Kết quả đánh giá này cần được thông báo kịp thời cho Hội Đồng Quản Trị và Ban Quản Lý cấp Cao để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính.
Quy trình cấp tín dụng cần được giám sát chặt chẽ, đảm bảo tuân thủ các tiêu chuẩn thận trọng Việc thiết lập và áp dụng kiểm soát nội bộ là rất quan trọng, cùng với việc xác định rõ ràng các chính sách, thủ tục và hạn mức tín dụng Tất cả thông tin này cần được báo cáo kịp thời để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tín dụng.
- Có hệ thống quản lý đối với các khoản mục tín dụng phát hiện thấy có vấn đề.
* Vai trò của cơ quan hay bộ phận giám sát hoạt động tín dụng
NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Nhân tố chủ q u a n
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng là hệ thống các biện pháp đảm bảo an toàn cho đầu tư tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò như cương lĩnh tài trợ Nó bao gồm quan điểm, chủ trương, định hướng và quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư Chính sách này tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng, hướng dẫn cán bộ tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả và kiểm soát rủi ro Để đạt được mục tiêu này, cần xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán, hợp lý, thích ứng với môi trường và đặc điểm của NHTM, phát huy thế mạnh và khắc phục điểm yếu, hướng tới an toàn và sinh lợi.
Xây dựng chính sách tín dụng cần căn cứ vào quy mô và tính chất nguồn vốn, lĩnh vực tài trợ của chi nhánh, kinh nghiệm của đội ngũ nhân viên, chính sách tài chính và tiền tệ của nhà nước, cùng với cơ sở lựa chọn các loại hình tín dụng của chi nhánh để đảm bảo chính sách cho vay hợp lý và hiệu quả.
-H ệ thống kiểm tra, giám sát nội bộ của ngân hàng
Rủi ro tín dụng có thể phát sinh do sự lỏng lẻo trong công tác kiểm tra và giám sát nội bộ Nếu kiểm tra nội bộ được thực hiện thường xuyên và trên tất cả các vấn đề cũng như bộ phận, lãnh đạo ngân hàng sẽ sớm phát hiện ra rủi ro, từ đó tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra biện pháp khắc phục phù hợp.
- Cơ cấu bộ máy thực hiện công tác tín dụng
Cơ cấu tổ chức tín dụng khoa học và hợp lý là yếu tố quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Khi cơ cấu tín dụng không phân định rõ trách nhiệm và nhiệm vụ, như trong trường hợp cán bộ tín dụng thực hiện toàn bộ quy trình từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, đề xuất cho vay, giải ngân đến kiểm soát sau, sẽ dẫn đến những khó khăn trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng Việc thiếu quy định rõ ràng trong khâu phê duyệt tín dụng có thể gia tăng khả năng phát sinh rủi ro, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng.
- Trình độ và đạo đức đội ngũ cán bộ Ngân hàng
Trong quản lý rủi ro tín dụng (RRTD), con người là yếu tố quyết định thành công Đội ngũ cán bộ với phẩm chất đạo đức, năng lực nghề nghiệp, sức khỏe và tinh thần trách nhiệm đóng vai trò quan trọng trong việc triển khai các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Cán bộ tín dụng cần được tuyển chọn cẩn thận, bố trí hợp lý và đào tạo bài bản để có thể xử lý hiệu quả các nghiệp vụ có tính biến động hàng ngày.
+ Có kiến thức kinh tế, khoa học kỹ thuật và xã hội, nắm vững chuyên môn và các nghiệp vụ Ngân hàng.
+ Có đạo đức, lương tâm và trách nhiệm nghề nghiệp cao.
+ Có bản lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp.
- Trang thiết bị phục vụ Ngân hàng
Cơ sở vật chất kỹ thuật là yếu tố quan trọng không chỉ giúp NHTM hỗ trợ khách
Việc mở rộng cho vay không chỉ giúp ngân hàng thương mại (NHTM) nâng cao thương hiệu mà còn tạo niềm tin cho khách hàng Sử dụng trang thiết bị hiện đại giúp NHTM rút ngắn thời gian giao dịch và thu thập thông tin một cách nhanh chóng, chính xác; đồng thời lưu trữ thông tin lâu dài và tiện lợi khi cần Bên cạnh đó, phần mềm ứng dụng hiện đại hỗ trợ cán bộ tín dụng và thẩm định trong việc theo dõi khoản vay, tính toán lãi suất, xác định dòng tiền và thời gian thu hồi vốn.
Nhân tố khách quan
- Nhân tổ từ phía Khách hàng
Trình độ dự đoán vấn đề kinh doanh và năng lực quản lý của Ban lãnh đạo là yếu tố quyết định đến hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thực hiện cam kết với Ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng Nhiều người vay mạo hiểm với hy vọng lợi nhuận cao, nhưng có thể cung cấp thông tin sai lệch hoặc tìm cách mua chuộc ngân hàng Một số khách hàng không tính toán kỹ lưỡng khi mở rộng đầu tư, dẫn đến thiếu khả năng ứng phó với bất trắc trong kinh doanh Ngoài ra, có những khách hàng dù kinh doanh có lãi nhưng vẫn chậm trả nợ, hy vọng có thể được xóa nợ và kéo dài thời gian sử dụng vốn vay.
Năng lực tài chính, kinh doanh và uy tín của khách hàng là yếu tố quyết định đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh và hoạt động kinh doanh ổn định sẽ có khả năng chống đỡ rủi ro tốt hơn khi có biến cố xảy ra, nhờ vào vốn chủ sở hữu của họ Điều này giúp hạn chế tác động tiêu cực đến khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính với ngân hàng.
Môi trường kinh tế ảnh hưởng đến chu kỳ kinh tế và các chính sách vĩ mô, dẫn đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng Các yếu tố vĩ mô như tăng trưởng kinh tế, lạm phát, tỷ giá hối đoái và tỷ lệ thất nghiệp có tác động mạnh mẽ đến doanh nghiệp Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định, doanh nghiệp có khả năng sản xuất và trả nợ tốt hơn Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, sự bất ổn của các yếu tố kinh tế làm giảm sức mua và ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất, từ đó giảm khả năng thu hồi vốn tín dụng Do đó, các ngân hàng thương mại thường áp dụng chính sách thắt chặt tín dụng để kiểm soát nợ xấu khi có dấu hiệu suy thoái kinh tế.
Chính sách kinh tế của Chính phủ, thông qua các quy định về thuế và chính sách xuất nhập khẩu, ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng Các biện pháp như giảm thuế, bảo hộ sản xuất trong nước, hay điều chỉnh hạn ngạch xuất khẩu đều tác động đến khả năng kinh doanh của khách hàng Hơn nữa, việc thay đổi thường xuyên và khó dự đoán trong chính sách kinh tế có thể gây ra tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng.
Xu hướng toàn cầu hóa đang diễn ra mạnh mẽ, ảnh hưởng đến tình hình kinh tế, chính trị và xã hội trong nước Sự biến động này tác động đến hoạt động của các doanh nghiệp, đặc biệt là các ngân hàng thương mại (NHTM) Để tồn tại và phát triển, các doanh nghiệp và NHTM cần nắm bắt xu hướng phát triển của nền kinh tế toàn cầu và khu vực, từ đó điều chỉnh hoạt động kinh doanh phù hợp với nhu cầu của khách hàng Sự thụ động trước các xu hướng toàn cầu sẽ khiến khách hàng bị tụt hậu, làm giảm hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Môi trường pháp lý bao gồm các quy định và văn bản pháp luật do chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức quốc tế ban hành Khi môi trường pháp lý không rõ ràng, thiếu minh bạch và thống nhất, sẽ gia tăng rủi ro cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Tình trạng này dẫn đến môi trường cạnh tranh không lành mạnh và tạo cơ hội cho kẻ xấu lợi dụng, gây rủi ro cho cả ngân hàng thương mại và khách hàng.
- Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị có tác động lớn đến hoạt động tín dụng của ngân hàng Khi tình hình chính trị và xã hội không ổn định, cả khách hàng sản xuất và ngân hàng thương mại đều gặp khó khăn trong việc đầu tư và mở rộng kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Sự bất ổn này không chỉ làm giảm lòng tin của người dân mà còn ảnh hưởng đến niềm tin của các nhà đầu tư trong và ngoài nước, từ đó tác động tiêu cực đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Môi trường xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành tập tục, đạo đức và lối sống của mỗi cá nhân Tín dụng, được xây dựng trên nền tảng lòng tin, sẽ gặp rủi ro nếu trình độ dân trí còn thấp và người dân thiếu hiểu biết Điều này có thể dẫn đến tình trạng lừa đảo và trốn nợ gia tăng, gây ảnh hưởng tiêu cực đến xã hội.
Trong chương 1, luận văn đã trình bày cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, nhấn mạnh rằng rủi ro tín dụng luôn tồn tại trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) và không thể loại bỏ hoàn toàn Điều này yêu cầu các NHTM phải phát triển các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chương 1 cũng khái quát các vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế, làm nền tảng cho việc phân tích thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại một ngân hàng thương mại cụ thể trong chương 2.
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
Quá trình hình thành và phát triể n
Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP.Bank) được thành lập vào ngày 13/11/1993, có nguồn gốc từ Ngân hàng TM Nông thôn Ninh Bình Ngân hàng chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nhận tiền gửi và cho vay hộ nông dân tại tỉnh Ninh Bình.
Vào ngày 07/11/2005, NHTM Nông thôn Ninh Bình chính thức chuyển đổi thành ngân hàng cổ phần đô thị, mang tên NHTMCP Dầu Khí Toàn cầu (GP Bank) và đặt trụ sở tại 109 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Trong 20 năm phát triển, GP Bank đã khẳng định vị trí vững chắc trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng Cổ đông chiến lược của ngân hàng là Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, nắm giữ 20% vốn góp Vào tháng 12/2007, GP Bank đã nâng vốn điều lệ, thể hiện sự phát triển mạnh mẽ của mình.
Vào cuối năm 2009, GP Bank đã nhận được sự chấp thuận từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ủy ban Chứng khoán để phát hành chứng khoán ra công chúng, nhằm nâng vốn điều lệ lên 1000 tỷ đồng Ngày 11/01/2010, GP Bank chính thức thông báo hoàn thành việc này.
Vào ngày 11/08/2010, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành công văn số 6079/NHNN-TTGSNH, thông báo về việc tăng vốn điều lệ năm 2010 của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí Toàn cầu (GP Bank) Theo quyết định của Thống đốc NHNN, GP Bank được chấp thuận tăng vốn điều lệ từ 1000 tỷ đồng lên 2000 tỷ đồng.
Vào ngày 26/03/2020, Đại hội đồng cổ đông GP.Bank đã thông qua phương án tăng vốn điều lệ lên 3018 tỷ đồng GP.Bank là một trong những ngân hàng tiên phong triển khai thành công hệ thống ngân hàng lõi T24 của Temenos (Thụy Sỹ), nhằm cải thiện dịch vụ trực tuyến và nâng cao khả năng phản hồi yêu cầu của khách hàng Hiện tại, ngân hàng đã nâng cấp phần mềm T24 lên phiên bản R9, giúp tối ưu hóa quy trình hoạt động và duy trì sự linh hoạt trong kinh doanh.
Mạng lưới kinh doanh của GP Bank đang mở rộng với Hội sở chính tại Hà Nội và khoảng 80 chi nhánh, trong đó có chi nhánh Hải Phòng được thành lập vào ngày 22/02/2007 Chi nhánh Hải Phòng đã hoạt động được 7 năm và khẳng định vị thế nhờ nỗ lực không ngừng Thị trường tài chính tại Hải Phòng rất sôi động, tạo cơ hội cho GP Bank nhưng cũng đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ nhiều ngân hàng thương mại và liên doanh khác Ngoài ra, sự hiện diện của các hãng bảo hiểm như AIA, Prudential, và Bảo Việt cũng làm phong phú thêm dịch vụ tài chính tại thành phố.
Ban lãnh đạo chi nhánh GP.Bank đã xác định rõ những thuận lợi và khó khăn, từ đó đưa ra các phương hướng cụ thể để phát triển thương hiệu trên thị trường Bảy phòng giao dịch của chi nhánh được đặt tại các vị trí trung tâm, rộng rãi và thoáng đãng, thu hút đông đảo khách hàng nhờ vào hoạt động kinh doanh sầm uất Đội ngũ nhân viên tại các phòng giao dịch không ngừng tổ chức các hoạt động tiếp thị, định hướng khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng với lợi ích cao nhất, từ đó tạo dựng mối quan hệ gắn kết lâu dài với khách hàng.
Hơn 100 cán bộ nhân viên tại chi nhánh luôn nhận được sự đánh giá cao từ khách hàng nhờ vào tác phong làm việc nhanh nhẹn, chu đáo và chính xác, cùng với thái độ hòa nhã, thân thiện.
Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Dầu khí toàn cầu chi nhánh Hải Phòng:
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của GP Bank chi nhánh Hải Phòng
Chúng tôi cung cấp dịch vụ cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ, đồng thời thực hiện bảo lãnh cho khách hàng theo các chế độ tín dụng hiện hành, nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả cho nguồn vốn.
Huy động vốn từ các nguồn hợp pháp của khách hàng là một nhiệm vụ quan trọng, bao gồm việc tiếp nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn bằng cả VND và ngoại tệ.
- Tổ chức việc lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm của phòng và tham gia xây dựng kế hoạch kinh doanh của Hội sở.
Thực hiện báo cáo thống kê định kỳ hoặc đột xuất về hoạt động tín dụng và bảo lãnh theo quy định của GP Bank và Tổng Giám đốc.
Thực hiện công tác chăm sóc khách hàng thường xuyên là rất quan trọng, nhằm phục vụ và khai thác tiềm năng từ khách hàng truyền thống Đồng thời, cần mở rộng và phát triển mối quan hệ với khách hàng mới để tăng trưởng bền vững cho doanh nghiệp.
- Tham mưu cho tổng giám đốc về chiến lược kinh doanh, chính sách khách hàng, tín dụng, lãi suất của chi nhánh.
- Tổ chức lập, lưu trữ, bảo quản hồ sơ, tài liệu theo đúng quy định.
Quản lý tài chính hiệu quả bao gồm thu chi, kiểm đếm, vận chuyển và bảo quản tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, ngoại tệ, vàng bạc đá quý Ngoài ra, việc in ấn giấy tờ có giá tại quỹ nghiệp vụ cũng đóng vai trò quan trọng trong quản lý tài sản.
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí Toàn cầu chi nhánh Hải Phòng từ năm 2011-2013
2.1.2 L H oạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là yếu tố then chốt cho sự phát triển của ngân hàng, với mục tiêu duy trì nguồn vốn ổn định và chi phí thấp Ban lãnh đạo ngân hàng luôn chú trọng đến vấn đề này, đặc biệt trong bối cảnh thị trường tài chính biến động và cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại cổ phần Trong những năm qua, GP.Bank chi nhánh Hải Phòng đã áp dụng các chính sách điều hành linh hoạt, giúp nguồn vốn huy động của chi nhánh không chỉ ổn định mà còn tăng trưởng bền vững Hoạt động huy động vốn của chi nhánh bao gồm nhiều phương thức đa dạng và hiệu quả.
- Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tất cả các tổ chức, dân cư.
- Vay vốn của các tổ chức tài chính trên các loại thị trường.
Chi nhánh không ngừng mở rộng tiện ích cho các sản phẩm huy động truyền thống và phát triển sản phẩm mới Nguồn vốn được huy động từ các tổ chức kinh tế thông qua mạng lưới bán hàng quản lý và hỗ trợ.
Tại hội sở, 37 trợ theo trục dọc từ các khối Khách hàng doanh nghiệp được phân bổ xuống các chi nhánh Nguồn vốn từ dân cư đóng vai trò quan trọng và quyết định trong việc ổn định nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của các chi nhánh.
Kể từ năm 2011, công tác huy động vốn từ khách hàng gặp nhiều khó khăn do diễn biến phức tạp của thị trường và các quy định về trần lãi suất huy động Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã tăng cường huy động vốn để đáp ứng yêu cầu an toàn vốn theo Thông tư 13/2011/TT-NHNN, trong bối cảnh chính phủ áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô Mặc dù vậy, với chủ trương của ban lãnh đạo tập trung vào tăng trưởng vốn từ thị trường cấp 1, GP Bank chi nhánh Hải Phòng đã nỗ lực đẩy mạnh huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư, coi đây là nguồn vốn quan trọng để duy trì thị phần và đảm bảo an toàn thanh khoản.
Năm 2012, sự cạnh tranh trong việc huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại diễn ra rất phức tạp và gay gắt Dù vậy, nhờ vào các chính sách hợp lý, GP Bank chi nhánh Hải Phòng vẫn đạt được chỉ tiêu huy động vốn với tốc độ tăng trưởng cao, đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động của chi nhánh.
Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn của GP.Bank chi nhánh Hải Phòng năm 2011 -2013 Đom vị: Triệu đồng
Tiền gửi của khách hàng 314.234 515.740 880.548 64,13 70,73
(Nguôn: Báo cáo tài chính của GP.Bank chi nhánh Hải Phòng 2011-2013)
Bảng 2.1 cho thấy chi nhánh có nguồn vốn huy động lớn và tăng trưởng nhanh, với tổng vốn huy động năm 2012 tăng 60,12% so với 2011 và năm 2013 tăng 73,02% so với 2012 Sự tăng trưởng ổn định này nhờ vào chính sách điều hành hiệu quả của ban lãnh đạo và các chương trình khuyến mại hấp dẫn như “Lì xì đón lộc xuân” và “Nhận tiền trao tay, cùng bay du lịch” Ngoài ra, chính sách lãi suất linh hoạt cũng góp phần thúc đẩy huy động vốn Phân tích cho thấy, khoảng 70% tổng vốn huy động đến từ tiền gửi của khách hàng, bao gồm tổ chức kinh tế và dân cư.
2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Cùng với sự phát triển mạnh mẽ về nguồn vốn, hoạt động cho vay của GP.Bank chi nhánh Hải Phòng đã mở rộng và tăng trưởng cao trong những năm gần đây, với tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân ấn tượng.
2013 đạt trên 40% Đây là mức tăng trưởng cao so với bình quân ngành, và đặc biệt có ý nghĩa quan trọng trong giai đoạn hiện nay.
Bảng 2.2: Tình hình cho vay của GP.Bank chi nhánh Hải Phòng năm 2011 -2013 Đom vị: Triệu đồng
Dư nợ trung, dài hạn 73.613 32 95.627 30 29,9 110.654 27,5 15,71(Nguôn: Báo cáo tài chính của GP Bank chi nhánh Hải Phòng 2011-2013)
Trong ba năm qua, dư nợ tín dụng của GP Bank chi nhánh Hải Phòng đã tăng trưởng mạnh mẽ, với mức tăng 38,56% năm 2012 so với năm 2011 và 26,07% năm 2013 so với năm 2012, cho thấy sự phát triển vượt bậc so với các chi nhánh ngân hàng thương mại khác Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2013 đã giảm so với năm 2012, phản ánh bối cảnh kinh tế chung và các chính sách quản lý của Ngân hàng Nhà nước như áp dụng trần lãi suất huy động và tái cấu trúc ngân hàng yếu kém Ngân hàng Nhà nước cũng đã kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào các lĩnh vực sản xuất và dự án hiệu quả, trong khi hạn chế cho vay vào các lĩnh vực không khuyến khích Dưới sự quản lý của ban lãnh đạo GP Bank và Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh Hải Phòng đã thực hiện sàng lọc khách hàng và kiểm soát các khoản vay, dẫn đến sự giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng trong năm 2013.
Trong tổng dư nợ tín dụng, dư nợ ngắn hạn vẫn chiểm tỷ trọng lớn, năm
Tính đến năm 2012, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ của doanh nghiệp đạt 70%, và con số này tăng lên 72% vào năm 2013 Hoạt động tín dụng của doanh nghiệp chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp trong khu vực.
- Hoạt động thanh toán và kinh doanh thẻ
Trong thời gian gần đây, nhu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán tại chi nhánh ngày càng gia tăng, bao gồm cả hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và dịch vụ thanh toán cá nhân Các phương thức thanh toán hiện đại này không chỉ giúp ngân hàng thương mại (NHTM) tối ưu hóa nguồn vốn trong hệ thống tài chính mà còn giảm thiểu chi phí in ấn, vận chuyển, kiểm đếm và những rủi ro thất thoát có thể xảy ra.
Ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ hoàn thiện dịch vụ thanh toán truyền thống mà còn cung cấp nhiều sản phẩm và dịch vụ mới với nhiều tiện ích Bên cạnh các nghiệp vụ như thanh toán điện tử, internet banking, và thanh toán liên ngân hàng, NHTM còn đóng vai trò là đại lý thanh toán thẻ và cung cấp dịch vụ chuyển tiền Những cải tiến này đã tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng khi giao dịch tại NHTM.
Năm 2013, chi nhánh GP.Bank đã thu hút hơn 2.500 khách hàng mở thẻ và hơn 3.200 khách hàng mở tài khoản Đặc biệt, ngân hàng đã giới thiệu các sản phẩm thẻ hấp dẫn, trong đó có thẻ Mai nằm trong bộ sưu tập Thẻ.
Hộ Chiếu Tài Chính của GP.Bank bao gồm ba hạng thẻ: Mai Xanh, Mai Vàng và Mai Bạch Kim Sản phẩm này là thẻ ghi nợ nội địa, được phát hành dựa trên tài khoản tiền gửi VNĐ của khách hàng tại GP.Bank Khách hàng có thể thực hiện giao dịch tại máy rút tiền tự động ATM, cũng như thanh toán tại các điểm POS và các kênh thanh toán khác của GP.Bank và các ngân hàng thương mại liên minh.
- Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu
Chi nhánh GP.Bank tại Hải Phòng, nằm trong khu vực có nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động thanh toán trong ngành ngân hàng Trong những năm qua, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại đã tăng trưởng ổn định, với mức tăng trung bình 20% mỗi năm Tuy nhiên, chi nhánh vẫn chưa khai thác tối đa tiềm năng trong lĩnh vực này.
- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Ngân hàng thương mại không chỉ mở rộng đối tượng khách hàng mà còn ứng dụng các sản phẩm mới để nâng cao tính chuyên nghiệp trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
NHTM đang ngày càng thực hiện nhiều giao dịch bảo lãnh trong và ngoài
Thực trạng công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại GP Bank Hải Phòng
2.2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng Đe thực hiện tốt công việc phòng ngừa rủi ro tín dụng, ngân hàng phải nhận dạng được rủi ro, các nguyên nhân có thể dẫn tới rủi ro để đề ra các biệ pháp nhằm phòng ngừa rủi ro Các rủi ro tín dụng thường bặt nguồn từ các nguyên nhân như thiếu chặt chẽ, yếu kém trong quản lý, chưa tuân thủ các nguyên tắc tín dụng, quy trình cấp tín dụng, chính sách cho vay chưa hợp lý, khách hàng cố ý lừa đảo, các tác động của môi trường bên ngoài của nền kinh tế hay những thay đổi trong các chính sách nhà nước Vì vậy, để phòng ngừa rủi ro, chúng ta phải nhận biết được nhóm nguyên nhân đa dạng trên một cách hệ thống Cán bộ tín dụng là hàng rào đầu tiên của ngân hàng để tránh tổn thất tín dụng Vì vậy, công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng được thực hiện ngay từ bước đầu tiên trong quy trình tín dụng khi ngân hàng gặp gỡ khách hàng Những cảnh báo sớm là rất cần thiết để tối đa hóa hiệu quả khi tiến hành các biện pháp khắc phục và giảm thiểu những khoản nợ xấu.
D Chi nhánh thực hiện quy trình tín dụng theo quy định của NHNN và hướng dẫn của GP Bank được thực hiện theo quy trình như sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng theo mức phán quyết tại chỉ nhánh
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn tại chi nhánh, chuyên viên khách hàng sẽ trực tiếp gặp gỡ và hướng dẫn các thủ tục cần thiết Sau đó, chuyên viên sẽ tiếp nhận hồ sơ cần thiết từ khách hàng để tiến hành xử lý.
Trong bước 3 của quy trình thẩm định tín dụng, các chuyên viên khách hàng phối hợp chặt chẽ với đội ngũ chuyên viên hỗ trợ tín dụng từ phòng Hỗ trợ tín dụng để thực hiện việc thẩm định tài sản bảo đảm.
Bước 4 trong quy trình phê duyệt và quyết định cho vay bao gồm việc Trưởng phòng quan hệ khách hàng thực hiện thẩm định tín dụng Hồ sơ vay sau đó được chuyển đến phòng Hỗ trợ tín dụng, nơi Trưởng phòng sẽ đưa ra ý kiến trong vòng 1 giờ Cuối cùng, nhân viên hỗ trợ tín dụng sẽ hoàn tất các bước cần thiết để đảm bảo quy trình cho vay diễn ra suôn sẻ.
Đơn vị kinh doanh đã gửi 53 hồ sơ khoản vay lên Ban tín dụng để được phê duyệt Trong trường hợp khoản vay vượt quyền phán quyết, hồ sơ sẽ được chuyển đến phòng Tái thẩm định Hộ sở để trình cấp trên xem xét và phê duyệt.
Bước 5: Hoàn chỉnh thủ tục cho vay: Chuyên viên khách hàng sẽ thực hiện hoàn chỉnh thủ tục vay ngay khi khoản vay được cấp trên phê duyệt.
Bước 6: Giải ngân: Chuyên viên khách hàng thực hiện hồ sơ giải ngân
Chuyên viên hỗ trợ tín dụng thực hiện kiểm tra hồ sơ giải ngân và xác minh thông tin trên hệ thống T24, bao gồm tổng hạn mức phê duyệt, dư nợ hiện tại và tình trạng khoản vay Điều này nhằm đảm bảo số tiền đề nghị giải ngân không vượt quá hạn mức tín dụng đã được phê duyệt.
Bước 7 trong quy trình tín dụng là kiểm tra và đánh giá việc sử dụng tiền vay Việc giám sát và phát hiện các dấu hiệu rủi ro sau khi cho vay rất quan trọng Chuyên viên khách hàng sẽ đảm nhiệm nhiệm vụ này để đảm bảo an toàn cho khoản vay.
Bước 8: Điều chỉnh khoản vay là quá trình mà Đơn vị cho vay có thể thỏa thuận với khách hàng để sửa đổi, bổ sung Hợp đồng tín dụng, dựa trên tình hình thực tế và nhu cầu mới phát sinh sau khi hợp đồng được lập.
Bicớc 9: Quản lý khoản vay, thu hồi nợ
Bước 10: Tất toán khoản vay
Việc kiểm tra và giám sát khoản vay cần được thực hiện thường xuyên và liên tục trong toàn bộ quy trình tín dụng, bắt đầu từ bước đầu tiên Giám sát nợ trở nên đặc biệt quan trọng khi đến kỳ hạn trả nợ hoặc khi có vi phạm các điều khoản trong hợp đồng vay Công việc phát hiện dấu hiệu rủi ro không chỉ thuộc về nhân viên quan hệ khách hàng mà còn cần sự tham gia của toàn bộ cán bộ ngân hàng Theo quy trình, phòng Quan hệ khách hàng và phòng Hỗ trợ tín dụng chịu trách nhiệm chính trong việc phát hiện rủi ro, nhưng phòng Quan hệ khách hàng là bộ phận chủ chốt do trực tiếp làm việc với khách hàng và thu thập thông tin liên quan, từ đó có khả năng phát hiện kịp thời những biến động bất lợi.
Trong những năm qua, GP Bank chi nhánh Hải Phòng đã thực hiện công tác phát hiện rủi ro tín dụng một cách thụ động, chủ yếu tập trung vào việc xử lý các dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện như nợ xấu và khách hàng liên quan đến các vụ làm ăn thua lỗ.
2.2.2.2 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng
• v ề việc thực hiện chính sách tín dụng của GP Bank
Chính sách tín dụng của GP.Bank bao gồm các quy định, yêu cầu và định hướng liên quan đến quy trình cho vay và bảo lãnh Những chính sách này được thiết lập nhằm đảm bảo an toàn tài chính và tối ưu hóa hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Cơ cấu, quy mô tín dụng.
- Đối tượng cho vay, bảo lãnh.
- Quản lý danh mục cho vay.
- Các sản phẩm tín dụng.
- Các yếu tố khác theo quyết định của Hội đồng tín dụng.
Chính sách tín dụng của GP Bank tập trung vào an toàn tín dụng và tuân thủ các nguyên tắc cấp tín dụng, đồng thời linh hoạt trong hoạt động để tận dụng cơ hội đầu tư Chính sách này được áp dụng thống nhất trên toàn hệ thống, phân loại khách hàng dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Ngân hàng thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng ít rủi ro, cung cấp ưu đãi cho họ, trong khi hạn chế quan hệ với khách hàng có rủi ro trung bình và dừng hợp tác với khách hàng có rủi ro cao Hệ thống xếp hạng tín dụng của GP Bank phân chia khách hàng theo tiêu chí tài chính và phi tài chính, từ đó áp dụng chính sách cụ thể cho từng nhóm dựa trên mức độ rủi ro.
Bảng 2.11: Hệ thống XHTD nội bộ cho Doanh nghiệp
ST T H ạ n g Đ ặc điểm C hính sách á p dụng
1 AA - Tình hình tài chính lành mạnh.
- Kinh doanh có hiệu quả, ổn định
- Năng lực quản trị tốt
- Triển vọng phát triển lâu dài, bền vững.
- Khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tốt.
- Có uy tín trong quan hệ với ngân hàng.
- Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng.
- Được vay vốn tín chấp.
- Lãi suất, phí ưu đãi nhất.
- Chăm sóc khách hàng thường xuyên và ưu tiên
2 A -Tình hình tài chính ổn định.
- Kinh doanh có hiệu quả.
- Năng lực quản trị tương đối tốt.
- Triển vọng phát triển lâu dài, bền vững nhưng có thể bị ảnh hưởng của mô trường kinh doanh.
- Khả năng ữ ả nợ trong ngắn hạn tốt, trung dài hạn tương đối tốt.
- Có uy tín trong quan hệ với ngân hàng.
- Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng ngắn hạn, thận trọng trong cho vay trung dài hạn và hạn chế cho vay trung dài hạn.
- Được vay vốn tín chấp một phần ừong ngắn hạn.
- Lãi suất, phí ưu đãi.
- Chăm sóc khách hàng thường xuyên.
3 BB -Tình hình tài chính ổn định ữong ngắn hạn, nhưng có 1 số hạn chế, có thể xấu nếu môi trường kinh doanh bất lợi.
- Kinh doanh có hiệu quả ở mức trung bình.
- N ăng lực quản trị có 1 số hạn chế.
- Khả năng trả nợ trong ngắn hạn tốt.
- Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng ngắn hạn, đánh giá kỹ và hạn chế cho vay trung dài hạn.
- Khoản vay phải có tài sản đảm bảo đầy đủ theo quy định.
- Lãi suất, phí không ưu đãi.
- Chăm sóc khách hàng: chú trọng kiểm fra mục đích sử dụng vốn.
4 B -Tình hình tài chính trung bình, có 1 nguy cơ tiềm ẩn.
- Hiệu quả kinh doanh tương đối thấp, dễ bị ảnh hưởng bởi môi trường kinh doanh.
- N àng lực trả nợ ít được đảm bảo, có thể gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ.
- Sản phẩm: Hạn chế cho vay, giảm dần dư nợ, chỉ cho vay ngắn hạn, đánh giá kỹ chu kỳ kinh doanh và dòng tiền.
- TSĐB đầy đủ, tìm cách bổ sung TSĐB.
- Kiểm tra giám sát thường xuyên mục đích sử dụng vốn, dòng tiền để thu nợ kịp thời.
5 c c - Tình hình tài chính yếu kém.
- Hiệu quả kinh doanh thấp, có thể bị lỗ.
- Năng lực quản trị kém
- K hả nàng trả nợ không được đảm bảo, đã phát sinh nợ quá hạn hoặc gia hạn nợ nhiều lần.
- K h ô n g c h o v a y , tr ừ ch o v a y b ằ n g c ầ m cố sổ tiế t k iệm , số d ư tiề n gửi.
- C ó th ể k h ở i k iện đ ể th u h ồ i n ợ n ế u k h á c h h à n g k h ô n g có th iệ n c h í trả nợ.
6 c - T ìn h h ìn h tà i c h ín h y ế u k é m , đ ã có n ợ q u á h ạn
- H iệ u q u ả k in h d o a n h th ấ p , c ó th u a lỗ.
GP Bank là một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, tập trung phục vụ khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như cá nhân Ngân hàng luôn đặt mục tiêu quản lý rủi ro lên hàng đầu, với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu duy trì ở mức thấp.
GP.Bank thực hiện quản lý danh mục cho vay bằng cách đa dạng hóa các khoản vay, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng từ việc tập trung vào một số khách hàng, ngành nghề hay lĩnh vực cụ thể Dựa trên tình hình kinh tế và kế hoạch phát triển tín dụng hàng năm, GP.Bank liên tục theo dõi và giám sát giới hạn dư nợ cho từng khoản mục trong danh mục cho vay.
Các giới hạn trong danh mục cho vay sẽ được phân bổ cho các Đơn vị cho vay để thực hiện Việc thay đổi danh mục cho vay của các Đơn vị cho vay chỉ được phép sau khi đã nhận được sự phê duyệt.
Thực trạng công tác xử lý rủi ro tín d ụ n g
2.2.3.1 Phân loại rủi ro và xác định d ự p h ò n g rủi ro
Chi nhánh hiện đang thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
GP Bank đang thực hiện xếp loại khoản vay để theo dõi và đánh giá rủi ro cho từng khế ước vay của khách hàng, với mục tiêu phân tích và có phương án kịp thời Việc phân loại rủi ro dựa trên chất lượng khoản vay được chia thành 5 nhóm, bao gồm cả yếu tố định tính và định lượng Hiện tại, GP Bank chỉ áp dụng phương pháp định lượng trong việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD), chưa thực hiện theo phương pháp định tính được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt Để đáp ứng yêu cầu quốc tế và điều 7 của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, GP Bank đang nghiên cứu nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm áp dụng phương pháp định tính Sau khi được phê duyệt, ngân hàng sẽ thực hiện phân loại và trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp này, đảm bảo phản ánh đúng bản chất các tổn thất và rủi ro trong hoạt động ngân hàng Việc phân loại khoản vay sẽ được thực hiện ngay khi khoản vay phát sinh và áp dụng thống nhất trên toàn hệ thống của GP Bank.
Chi nhánh đang hoàn thiện hệ thống phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng và triển khai hệ thống phân loại nợ cùng với trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) theo phương pháp tự động Khi dự án thành công, công tác phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro sẽ được thực hiện kịp thời, chính xác và tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cũng như toàn hệ thống GP Bank.
Ngân hàng GP chi nhánh Hải Phòng thực hiện phân loại nợ và tính toán dự phòng rủi ro hàng quý, với số liệu được cập nhật vào cuối mỗi quý Thời gian hoàn thành phân loại nợ là trong 10 ngày đầu tháng tiếp theo Đặc biệt, đối với quý IV, nhân viên khách hàng cần lấy số dư vào cuối ngày 30/11 để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho cả năm tài chính, hoàn tất trước ngày 10/12 Đối với các khoản nợ xấu, chi nhánh phải tiến hành phân loại và đánh giá khả năng trả nợ của từng khách hàng hàng tháng để có biện pháp thu hồi hiệu quả.
Tổng Giám đốc xác định số dự phòng phải trích hàng quý cho từng chi nhánh dựa trên kết quả kinh doanh và tình hình phân loại nợ Đối với các đơn vị kinh doanh chưa trích đủ dự phòng rủi ro, Tổng Giám đốc sẽ phân bổ chi phí dự phòng còn thiếu Ngược lại, những đơn vị đã trích vượt mức sẽ được hoàn trả phần dư trong quý tiếp theo GP.Bank cần thực hiện trích lập đủ số tiền dự phòng chung là 0,75% tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 theo quy định.
Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ được quy định như sau:
GP.Bank sẽ xác định tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý dựa trên khả năng tài chính của ngân hàng tại từng thời điểm.
GP.Bank sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro đối với các khoản nợ trong các trường hợp sau đây:
+ Khách hàng là tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật; cá nhân bị chết hoặc mất tích.
Các khoản nợ nhóm 5 được quy định tại mục 1 Phan VI, trong đó các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý cần phải được đánh giá rủi ro dựa trên khả năng tài chính của GP Bank tại từng thời điểm cụ thể.
2.2.Ĩ.2 Quy trình xử lý rủi ro a Tại GP Bank Hải Phòng
Tại chi nhánh GP Bank Hải Phòng, các khoản vay được phân loại dựa trên tình hình thực tế của khách hàng, đồng thời thực hiện các biện pháp xử lý rủi ro phù hợp.
* Đổi với những khoản vay thuộc nhóm 1: Phòng Quan hệ Khách hàng và
Phòng Hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm thường xuyên giám sát, kiểm tra và đôn đốc thu hồi nợ gốc và lãi.
* Đổi với những khoản vay thuộc nhóm 2: Phòng Quan hệ Khách hàng và
Phòng Hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm thực hiện các biện pháp sau:
- Tìm hiểu nguyên nhân chuyển sang nợ nhóm 2.
Việc chuyển sang nợ nhóm 2 xảy ra khi khách hàng chậm trả lãi hoặc chưa thanh toán đúng hạn do lưu chuyển tiền mặt không như dự kiến Trong trường hợp này, cần nhanh chóng đôn đốc thu hồi nợ để đảm bảo tình hình tài chính ổn định.
Nếu chuyển sang nợ nhóm 2 vì nguyên nhân khác, cần thu thập thông tin và đánh giá ảnh hưởng đến Khách hàng Việc theo dõi hoạt động kinh doanh của Khách hàng phải được thực hiện thường xuyên cho đến khi thu hồi hết nợ vay Nếu có dấu hiệu xấu đi, cần báo cáo ngay cho Giám đốc Đơn vị kinh doanh và Ban Tổng Giám đốc để có biện pháp xử lý kịp thời.
* Đối với những khoản vay thuộc nhóm 3: Phòng Quan hệ Khách hàng và
Phòng Hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm thực hiện các biện pháp sau:
Khách hàng cần đến GP.Bank để giải trình về nguyên nhân chậm thanh toán nợ gốc và lãi, cũng như các dấu hiệu ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của mình Đồng thời, khách hàng cần trình bày các giải pháp và kế hoạch khắc phục, đảm bảo nguồn trả nợ đầy đủ cho GP.Bank.
Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng thu hồi nợ vay của GP.Bank là rất quan trọng Việc xác định rõ các dấu hiệu rủi ro của khoản vay giúp GP.Bank có các biện pháp quản lý và theo dõi chặt chẽ Điều này đảm bảo khả năng thu hồi nợ vay hiệu quả cho ngân hàng.
- Kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình thực hiện các giải pháp, kế hoạch của Khách hàng định kỳ tối thiểu 01 tháng/lần.
Chúng tôi tích cực khuyến khích Khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Đồng thời, chúng tôi triển khai các biện pháp theo dõi và kiểm soát nguồn trả nợ cũng như các nguồn thu nhập bổ sung của Khách hàng, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán và duy trì mối quan hệ tốt đẹp.
Để đảm bảo an toàn cho tài sản bảo đảm, cần tăng cường biện pháp quản lý và giám sát chặt chẽ Trong trường hợp cần thiết, việc kê biên tài sản bảo đảm có thể được thực hiện nhằm phòng ngừa khả năng phải xử lý tài sản này trong tương lai.
- Chuyển hồ sơ sang phòng Xử lý nợ phối hợp giải quyết.
* Đổi với những khoản vay thuộc nhóm 4: Phòng Quan hệ Khách hàng và
Phòng Hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm thực hiện các biện pháp sau:
Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là một bước quan trọng trong việc thu hồi nợ gốc và lãi từ nguồn trả nợ xác định Dựa trên đánh giá này, cần áp dụng các biện pháp kiên quyết để thu hồi nợ, bao gồm việc kê biên tài sản bảo đảm hoặc khởi kiện khách hàng khi cần thiết Hành động kịp thời giúp xử lý nợ vay nhanh chóng, tránh thiệt hại cho GP.Bank và giảm thiểu rủi ro suy giảm giá trị tài sản bảo đảm.
- Chuyển hồ sơ sang phòng Xử lý nợ phối họp giải quyết.
ĐÁNH GIÁ VÈ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN DẰU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH HẢI PHÒNG67 1 Những kết quả đạt đư ợ c
GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẢU CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU
3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2014- 2020
Trong bối cảnh mục tiêu chung của GP.Bank là “Không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất”, chi nhánh Hải Phòng không ngừng nỗ lực để trở thành ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả, đạt mức tăng trưởng cao thông qua việc hiểu rõ nhu cầu khách hàng Chi nhánh hướng tới việc góp phần đưa GP.Bank trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, đồng thời phát huy nền tảng văn hóa để xây dựng “văn hóa GP.Bank” gắn kết toàn hệ thống Để hiện thực hóa các mục tiêu này, GP.Bank chi nhánh Hải Phòng đã xác định những mục tiêu phát triển cụ thể.
Để phát triển bền vững, cần chú trọng vào việc huy động vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế, đồng thời nâng cao chất lượng nguồn vốn trung và dài hạn bằng cả nội tệ và ngoại tệ.
Để duy trì tăng trưởng bền vững trong hoạt động kinh doanh, cần tập trung vào việc tăng cường tín dụng đối với các khách hàng uy tín, đồng thời đảm bảo tình hình tài chính ổn định và lành mạnh Việc đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn là rất quan trọng, bên cạnh đó cần kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả Tiếp tục tìm kiếm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng và thu hồi nợ quá hạn là ưu tiên hàng đầu, nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới và giảm tỷ lệ nợ xấu.
Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, cần tăng cường đào tạo nhân viên về kỹ năng giao tiếp và chăm sóc khách hàng Việc cải thiện chế độ đãi ngộ, bao gồm lương thưởng và các phúc lợi khác, sẽ giúp thu hút đầu tư và giữ chân nhân tài hiệu quả hơn.
79 cấp cho nhân viên, giữ chân nhân viên cũ và thu hút nguồn nhân lực có trình độ cao.
Để nâng cao hiệu quả quản lý, cần hoàn thiện công tác quản lý và tăng cường vai trò lãnh đạo của ban lãnh đạo dựa trên quyền hạn và nhiệm vụ được giao Điều này nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra ổn định và an toàn, đồng thời tập trung vào việc kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ các quy trình nghiệp vụ tín dụng, kế toán và kho quỹ Việc này sẽ giúp duy trì hoạt động trôi chảy, thông suốt và đạt hiệu quả cao, đồng thời hạn chế tối đa mọi rủi ro có thể xảy ra.
Triển khai các dịch vụ và sản phẩm toàn diện hiệu quả, đáp ứng nhu cầu thị trường là mục tiêu quan trọng Để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, cần đa dạng hóa các sản phẩm cho vay, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và phục vụ khách hàng tốt hơn.
Hiện đại hóa công nghệ thông tin đã cải thiện đáng kể quy trình giao dịch giữa khách hàng và ngân hàng thương mại, mang lại sự nhanh chóng và tiện lợi Điều này không chỉ giảm thiểu sai sót mà còn tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng, tiết kiệm thời gian cho cả ngân hàng và khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Mục tiêu cụ thể của GP Bank chi nhánh Hải Phòng đến năm 2015 là:
❖ Tổng tài sản cuối năm đạt 6.636.607 triệu đồng;
❖ Tổng lợi nhuận trước thuế đạt 235.320 triệu đồng;
❖ Dư nợ cuối năm đạt 2.435.574 triệu đồng Trong đó:
❖ Nợ xấu khống chế ở mức dưới 3;
❖ Tổng vốn huy động 5.209.285 triệu đồng
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại GP Bank chi nhánh Hải Phòng
Trong giai đoạn hiện nay, hoạt động cấp tín dụng vẫn là mảng kinh doanh chính của chi nhánh ngân hàng, do đó, quản trị rủi ro được đặt lên hàng đầu Từ năm 2014 đến 2020, bên cạnh các chiến lược tổng thể, ngân hàng đã thiết lập những định hướng cụ thể nhằm đạt được mục tiêu tăng trưởng tín dụng đi đôi với việc kiểm soát rủi ro hiệu quả.
Ứng dụng các mô hình rủi ro là cần thiết để đo lường và kiểm soát hiệu quả rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính.
GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GP.BANK CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
Xây dựng và vận hành mô hình chấm điểm tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như cho khách hàng doanh nghiệp lớn và tầm trung, nhằm phân loại và lựa chọn khách hàng phù hợp Mô hình này hỗ trợ quá trình phê duyệt tín dụng và quản lý hiệu quả chất lượng danh mục nợ vay.
Cải tiến quy trình tín dụng giúp ngân hàng nâng cao khả năng quản trị rủi ro, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay, và tăng cường khả năng giải ngân, từ đó gia tăng thị phần khách hàng.
- Thành lập phòng ban riêng biệt về quản lý rủi ro và nghiên cứu thị trường.
- Liên tục giám sát; phát hiện nguy cơ rủi ro và truyền thông ý thức quản lý rủi ro đến toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh.
- Nâng cao chất lượng đội ngũ công nhân viên trong chi nhánh, triển khai các buổi tập huấn, bồi dưỡng cán bộ
3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GP.BANK CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng
3.2.1.1 Thực hiện tốt quy trình và chính sách tín dụng
Triển khai quy trình tín dụng cần cụ thể hóa các công việc trong từng khâu và quy định rõ trách nhiệm của các cá nhân, đơn vị tham gia Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần đẩy mạnh công tác thẩm định thực tế khách hàng bởi chuyên viên khách hàng Hiện tại, bộ phận thẩm định chi nhánh và cán bộ thẩm định Hội sở chưa thực sự tham gia vào quá trình thẩm định thực tế, chủ yếu chỉ thẩm định trên bề mặt hồ sơ, điều này làm giảm hiệu quả thẩm định Do đó, đối với những khoản vay lớn và có rủi ro cao, cán bộ thẩm định nên phối hợp với cán bộ tín dụng để thực hiện thẩm định thực tế khách hàng.
Để nâng cao quản lý khoản vay và hạn chế rủi ro, cần tăng cường sự phối hợp giữa bộ phận quan hệ khách hàng, hỗ trợ tín dụng, thẩm định và thu hồi nợ Mỗi bộ phận đảm nhận một khâu trong quy trình tín dụng, nhưng quyết định cho vay đúng đắn và quản lý khách hàng hiệu quả phụ thuộc vào sự hợp tác chặt chẽ giữa các bộ phận Do đó, cần làm rõ sự phối hợp này thông qua nội dung từng bước trong quy trình, phân định chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm của từng bộ phận, cũng như cơ chế tác nghiệp để đảm bảo quy trình tín dụng hoạt động hiệu quả.
3.2.1.2 Năng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng phát sinh từ việc phân tích và thẩm định tín dụng không chính xác, dẫn đến quyết định cho vay sai lầm Để giảm thiểu rủi ro này một cách hiệu quả và tối thiểu hóa tổn thất, việc thẩm định và phân tích tín dụng tại chi nhánh cần được thực hiện với chất lượng cao và đáp ứng yêu cầu về thời gian Do đó, cần tập trung vào một số giải pháp quan trọng nhằm nâng cao quy trình này.
Việc thu thập và xử lý thông tin khách hàng cần đảm bảo tính đầy đủ và xác thực, đồng thời tăng cường khảo sát thực tế Cán bộ tín dụng nên sử dụng nhiều kênh thông tin và đối chiếu, so sánh tính chính xác giữa các nguồn Ngoài thông tin do khách hàng cung cấp, cán bộ có thể tìm hiểu qua truyền thông, đối tác, bạn bè, người thân, các ngân hàng thương mại khác, CIC và các cơ quan quản lý nhà nước Đối với khoản tín dụng lớn, ngân hàng cần khảo sát thực tế và kiểm tra đột xuất hoạt động kinh doanh cũng như sổ sách kế toán để nắm rõ tình hình tài chính Đối với các dự án đặc thù, cần có sự tham gia của chuyên gia và thuê ban thẩm định kỹ thuật để phát hiện rủi ro tiềm tàng, hoặc sử dụng tổ chức định giá hoặc đơn vị kiểm toán độc lập để kiểm tra giá trị công trình và tài sản Điều này không chỉ tạo sự khách quan mà còn tăng độ tin cậy của thông tin, làm cơ sở cho cán bộ tín dụng đưa ra đánh giá và phân tích chính xác, hỗ trợ ban lãnh đạo trong việc ra quyết định cho vay hợp lý.
Phân tích và thẩm định Khách hàng là quy trình quan trọng, kết hợp giữa phân tích định tính và định lượng Cán bộ tín dụng cần thực hiện thẩm định Khách hàng dựa trên các nội dung cơ bản, nhằm đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quyết định tín dụng.
Đối với khách hàng cá nhân, việc đánh giá và phân tích dựa trên năng lực pháp lý, bao gồm năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự, là rất quan trọng Cần thực hiện đối chiếu thông tin liên quan đến thân nhân như độ tuổi, trình độ học vấn, lý lịch tư pháp, tình trạng hôn nhân, nơi thường trú và mối quan hệ với cộng đồng, nhằm đáp ứng các điều kiện vay vốn của từng sản phẩm cho vay tại ngân hàng thương mại Điều này giúp giảm thiểu rủi ro giả mạo, rủi ro đạo đức và rủi ro liên quan đến ý thức trả nợ của khách hàng Ngoài ra, cần có hồ sơ xác minh rõ ràng về khả năng trả nợ của người vay, bao gồm tài sản tích lũy và nguồn thu nhập thường xuyên từ lương hoặc hoạt động kinh doanh Việc nắm rõ tình hình quan hệ tín dụng tại các tổ chức tín dụng và cá nhân bên ngoài, cùng với uy tín vay mượn, sẽ giúp xác định khả năng cân đối nguồn trả nợ cho khoản vay và thiết kế phương án cho vay hợp lý.
+ Đổi với Khách hàng Doanh nghiệp' Khi thẩm định cần lưu ý một số nội dung chính:
Thẩm định năng lực pháp lý của Khách hàng là yếu tố quan trọng, tuy nhiên, nhiều cán bộ thẩm định thường xem nhẹ điều này Gần đây, các ngân hàng thương mại (NHTM) đã phải đối mặt với rủi ro nghiêm trọng liên quan đến vấn đề pháp lý của Khách hàng, đặc biệt là trong các trường hợp Khách hàng vay vốn với mục đích lừa đảo.
Trong bối cảnh nhiều công ty “ma” được thành lập để vay vốn từ ngân hàng thương mại và chiếm đoạt tài sản, cán bộ thẩm định cần chú trọng đến việc xác minh năng lực pháp lý của khách hàng Điều này bao gồm việc kiểm tra các điều kiện kinh doanh, điều lệ hoạt động và tư cách pháp lý của người ký kết giao dịch Sau khi thẩm định, cán bộ phải đưa ra kết luận về khả năng quan hệ tín dụng của khách hàng và xác định người đại diện theo pháp luật Đối với các dự án tài trợ, cần xem xét tính pháp lý của dự án, đảm bảo đã được sự chấp thuận của các cơ quan có thẩm quyền, nhằm tránh tình trạng dự án tạm dừng do thiếu điều kiện pháp lý, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của ngân hàng và gia tăng rủi ro tín dụng.
Cán bộ Thẩm định cần đánh giá kỹ lưỡng trình độ quản lý và môi trường nội bộ của Khách hàng vay vốn, bao gồm việc kiểm tra lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp và kế toán trưởng, cũng như kinh nghiệm và năng lực điều hành của Ban lãnh đạo Quan hệ của Ban lãnh đạo với các cơ quan chủ quản và các cấp bộ ngành liên quan cũng cần được xem xét để đưa ra kết luận về khả năng quản lý công ty Bên cạnh đó, cơ cấu tổ chức gọn nhẹ và khoa học là yếu tố quan trọng, giúp tổ chức hoạt động hiệu quả, tiết kiệm chi phí và tăng cường khả năng trả nợ vay cho Ngân hàng Cuối cùng, môi trường làm việc cần có sự cạnh tranh lành mạnh và chính sách đãi ngộ hợp lý cho cán bộ nhân viên cũng là những yếu tố cần được thẩm định.
Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng doanh nghiệp chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo thuế và chi tiết phát sinh tài khoản Phân tích các báo cáo này giúp xác định quy mô doanh nghiệp, khả năng thanh toán, hoạt động, cân đối vốn và sinh lời Để có đánh giá chính xác, cần xem xét việc kiểm toán báo cáo tài chính, đặc điểm hoạt động kinh doanh, và so sánh với các chỉ tiêu ngành cũng như doanh nghiệp cùng lĩnh vực Qua quá trình phân tích tài chính, cán bộ thẩm định sẽ phác họa bức tranh tổng thể về tình hình tài chính, đánh giá mức độ lành mạnh và khả năng thanh khoản của khách hàng, từ đó dự báo rủi ro trong kinh doanh và đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
Để thực hiện thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, cần xác định rõ lĩnh vực kinh doanh của Khách hàng có thuộc đối tượng hạn chế của NHNN và Chính sách tín dụng của NHTM hay không Cán bộ thẩm định cần đánh giá năng lực hoạt động của doanh nghiệp, bao gồm năng lực máy móc thiết bị, quản lý điều hành, và khả năng cạnh tranh, đồng thời dự đoán khả năng phát triển trong tương lai Đánh giá đạo đức kinh doanh, uy tín và thương hiệu của Khách hàng trên thị trường cũng rất quan trọng, cùng với việc tìm hiểu thông tin về ngành và lĩnh vực hoạt động, cũng như các yếu tố thuận lợi và khó khăn Những thông tin này sẽ giúp cán bộ tín dụng đánh giá rủi ro ngành và dự báo diễn biến thị trường, từ đó đưa ra biện pháp hạn chế rủi ro phù hợp.
Doanh nghiệp cần đánh giá 85 sàng cung ứng nguồn nguyên liệu đầu vào để xác định mức độ phụ thuộc vào một số nhà cung cấp nhất định Việc tìm kiếm nhà cung cấp thay thế và nguồn nguyên liệu thay thế cũng rất quan trọng Bên cạnh đó, doanh nghiệp cần phân tích thị trường đầu ra, xem xét xem sản phẩm của mình có phải là sản phẩm đặc chủng phục vụ cho một nhóm đối tượng nhất định hay không, cũng như nhu cầu thị trường đối với sản phẩm đó.
Thẩm định phương án vay vốn là bước quan trọng, yêu cầu đánh giá kỹ lưỡng trước khi quyết định tín dụng Quá trình này cần xem xét khả năng trả nợ, hiệu quả của phương án, và thiết kế khoản vay hợp lý về số tiền, thời gian và lịch trả nợ Để xây dựng phương án cho vay hiệu quả, cần nắm rõ dòng tiền từ khi giải ngân đến khi khách hàng thu hồi vốn để trả nợ, từ đó dự báo rủi ro và đưa ra kịch bản xử lý cho ngân hàng thương mại Các điều kiện cho vay như tăng vốn tự có, ký cam kết ba bên, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, và mua bảo hiểm hàng hóa giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng trong quá trình tài trợ.