Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam,

B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.000600 PHẠM THỊ THU HÀ GIẢ! PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG * * * THANH TOÁN QUỐC TÉ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHÀN QUỐC TẾ VIỆT NAM LUẬN VÃN THẠC s ỉ KINH TẾ HỌC VIỆN NGÂNI MG ™KS t â m t h ô n g ti■|H VIỆN Hà Nội - 2010 B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ >WỊ ịạ ỹ p Hff c£ O 40 PH ẠM THỊ THU HÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỎ PHẦN QUÓC TẾ VIỆT NAM Chuyền ngành: Kinh tế tài —Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ NGƯ ỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS H O À N G A N H T U Ấ N '" học viện ngân hàng TRUNG TÂMTHÔNGTIN- THƯVIỆI THỰ VIỆN S6: LV 6ŨŨ : HÀ NỘI - 2010 jfồ MỤC LỤC Lời cảm ơn Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ, biểu đồ, bảng số liệu Phần mở đầu Chương 1: Những vấn đề CO'bản hoạt động TTQT rủi ro hoạt động TTQT ngân hàng thưong mại 1.1 Khái quát hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát hoạt động TTQT 1.1.1.1 Cơ s hình thành hoạt động TTQT 1.1.1.2 Khái niệm đặc trưng hoạt động tốn quốc tế 1.1.1.3 Vai trị hoạt động TTQT kinh tế 1.1.2 Hoạt động TTQT ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm .8 1.1.2.2 Vai trò hoạt động TTQT ngân hàng thương mại 1.1.2.3 Điều kiện thực hoạt động TTQT ngân hàng thương mại 1.1.3 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT 10 1.1.4 Các phương thức TTQT chủ yếu ngân hàng thương mại 13 1.1.4.1 Phương thức chuyển tiền 13 1.1.4.2 Phương thức ghi sổ 15 1.1.4.3 Phương thức nhờ thu .16 1.1.4.4 Phương thức tín dụng chứng từ 19 1.2 Rủi ro hoạt động TTQT ngân hàng thương mại 24 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động toán quốc tế 24 1.2.2 Phân loại rủi ro ứong hoạt động toán quốc tế .25 1.2.2.1 Phân loại theo phương thứcthanh toán 25 1.2.2.2 Phân loại theo chất rủi ro 32 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 35 Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tố Việt Nam .37 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam .37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 37 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 41 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 46 2.2.1 Khái quát hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 46 2.2.2 Đánh giá thực trạng hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 48 2.2.3 Rủi ro hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam .55 2.2.3.1 Rủi ro tác nghiệp 55 2.2.3.2 Rủi ro đạo đức 62 2.2.3.3 Rủi ro pháp lý 67 2.2.3.4 Rủi ro thị trường 69 2.2.3.5 Rủi ro tín dụng 71 2.3 Đánh giá rủi ro hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 72 2.3.1 Kết đạt 72 2.3.2 Hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 75 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động TTQT NH TMCP Việt Nam 77 2.4.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng 77 2.4.2 Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng nước 79 2.4.3 Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng nước 81 2.4.4 Các nguyên nhân khách quan khác 81 Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam .85 3.1 Định hướng hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 85 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động XNK Việt N am 85 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 87 3.1.2.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt N am 87 3.1.2.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT NH TMCP Quốc tế Việt Nam88 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Q u ốc T ế V iệ t N a m 89 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 89 3.2.1.1 Thực tốt biện pháp nghiệp vụ để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro TTQT 90 3.2.1.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động TTQT 99 3.2.1.3 Hoàn thiện sở hạ tầng công nghệ phục vụ cho hoạt động TTQT 99 3.2.2 Nhóm giải pháp tín dụng 102 3.2.2.1 Xây dựng sách khách hàng hệ thống tiếp thị nhằm phát triển có chọn lọc đối tượng khách hàng 102 3.2.2.2 Xây dựng phát triển quan hệ tín dụng với định chế tài 104 3.2.2.3 Đầu tư nghiên cứu thị trường ngành hàng 105 106 3.2.3 Các giải pháp khác 3.2.3.1 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm toán hoạt động TTQT 106 3.2.3.2 Nâng cao trình độ cán làm cơng tác TTQT đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế ngân hàng 108 3.2.3.3 Phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng 109 3.2.3.4 Phát triển nâng cao chất lượng quan hệ với ngân hàng đại lý 111 3.3 M ộ t số k iến n g h ị 111 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan .112 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .115 3.3.3 Kiến nghị giải pháp phối họp từ khách hàng .117 KÉT LUẬN T À I L IỆ U T H A M K H Ả O LỜI CẢM ƠN Nhân dịp hoàn thành luận văn tốt nghiệp, xin bày tỏ biết ơn chân thành sâu sắc đến thầy cô giáo - người truyền đạt cho kiến thức bổ ích cần thiết suốt chương trình đào tạo Cao học, chun ngành Tài ngân hàng Xin trân trọng cảm ơn Tiến sĩ Hoàn Anh Tuấn, người tận tình hướng dẫn khoa học có ý kiến q báu giúp tơi hồn thành luận văn Xin cảm ơn gia đình, đồng nghiệp ủng hộ, hỗ trợ suốt trình học tập nghiên cứu LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có ngn gơc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bơ cơng trình khác Phạm T hị T hu H DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT D/A Nhờ thu trả chậm D/P GDTTQT Nhờ thu trả ICC ISBP Giao dịch toán quốc tế Phòng thương mại quốc tế Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ L/C Thư tín dụng NH NHNN Ngân hàng NHPH Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng phát hành NHTM TMCP Ngân hàng thương mại Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TDCT Tín dụng chứng từ TTQT Thanh tốn quốc tế TTR Chuyển tiền điện SWIFT UCP Hệ thống viễn thông tài liên ngân hàng tồn cầu Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Quy tắc thống nhờ thu ƯRC URR VIB Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng XNK Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Xuất nhập WTO Tổ chức thương mại giới DANH MỤC CÁC s ĐÒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG SỐ LIỆU ^*ơ Sơ 1.1: Quy trình thực phương thức chuyển tiền Trang 14 Sơ đô 1.2: Quy trình thực phương thức ghi sổ 15 Sơ 1.3: Quy trình thực phương thức nhờ thu 17 Sơ 1.4: Quy trình thực phương thức toán TDCT 22 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 38 Sơ đô 3.1: Hệ thống kế hoạch dự phịng cố 101 Biểu đồ Biêu 2.1: Mức độ tăng trưởng hoạt động VIB Trang 43 Biêu 2.2: Doanh số tốn quốc tế VIB 49 Biêu đô 2.3: Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ phát hành L/C trả chậm so với L/C trả Tỷ trọng toán xuất nhập theo thị trường Biêu đô 2.5: Biểu đồ 2.6: Cơ cấu mặt hàng nhập Cơ cấu mặt hàng xuất Biểu đồ 2.7: Cơ cấu phí NH TMCP Quốc Tế Việt Nam Bảng số liệu 51 53 54 55 73 Trang Bảng số liệu 2.1: Các tiêu lợi nhuận VIB 42 Bảng số liệu 2.2: Các tiêu hoạt động VIB 43 Bảng số liệu 2.3: Tỷ trọng doanh số phương thức TTQT VIB 49 Bảng số liệu 2.4: Tình hình phát hành L/C VIB 50 Bảng số liệu 2.5: Doanh số toán xuất nhập theo thịtrường 52 Bảng số liệu 2.6: Nợ hạn cho vay tài trợ xuấtnhập VIB 71 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngày thương mại quốc tế trở thành hoạt động quan trọng thiếu sách kinh tế đối ngoại quốc gia giới Thương mại quốc tế đem lại lợi ích khơng nhỏ cho quốc gia động lực mạnh tác động tích cực kinh tế nước Nhờ có thương mại quốc tế mà xu hướng chun mơn hóa, hợp tác hóa sản xuất nước đẩy mạnh, nước tận dụng lợi tương đối tìm kiếm lợi ích từ nước khác Thanh toán quốc tế lĩnh vực gắn liền hoạt động thương mại quốc tế Thanh toán quốc tế thúc đẩy thương mại quốc tế, từ thúc đẩy sản xuất, tiêu dùng quốc tế Do đó, xét phương diện tổng thể, hoạt động toán quốc tế có vai trị vơ to lớn việc phát triển kinh tế đối ngoại, tăng trưởng kinh tế - xã hội, góp phần nâng cao đời sống dân cư Xét phương diện cụ thể, hoạt động tốn quốc tế phận khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, khơng tạo doanh thu dịch vụ cho ngân hàng mà chắp nối, hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh khác phát triển mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng, đồng thời giúp mở rộng quan hệ khách hàng, củng cố vị ngân hàng bạn hàng ngân hàng nước Sự đời phát triển hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần kết sách đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, so với ngân hàng thương mại quốc doanh, hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam nói riêng cịn nhỏ bé quy mô, hạn chế chất lượng chưa có nhiều kinh nghiệm Do đó, bối cảnh thương mại quốc tế ngày phát triển, cạnh tranh ngày khốc liệt phức tạp khiến ngân hàng dễ bị rủi ro hoạt động toán quốc tế, gây thiệt hại vật chất tổn hại uy tín cho ngân hàng Chính việc phát tìm biện pháp hạn chế rủi ro 109 quốc tế, có tư cách phẩm chất tốt Tổ chức thi tay nghề định kỳ để đánh giá trình độ lực cán bộ, có lộ trình phát triển cho cán đạt kết tốt trình làm việc qua kết thi tay nghề, có kế hoạch đào tạo cụ thể đôi với cán chưa đạt kêt tôt, cán khơng đủ lực trình độ nghiệp vụ cân nhắc việc điều chuyển cán sang làm công việc khác phù hợp B a là, công tác đào tạo đào tạo lại cần tập trung theo trọng điểm đối tượng nhằm phát huy tốt kiến thức trang bị, tránh đào tạo tràn lan gây lãng phí thời gian tiền bạc Điều cần lưu tâm đặc biệt đào tạo cán làm công việc liên quan đến TTQT chi nhánh, hiểu biết họ TTQT thường hạn chế nhu cầu họ cho họ nhìn tổng quát TTQT công việc cụ thê họ cân phải thực Đối với cán trẻ, nên có chế độ khuyến khích học ngồi giờ, tự trang bị thêm kiến thức nghiệp vụ, ngoại ngữ, vi tính tranh thủ giúp đỡ đào tạo ngân hàng đại lý hay tổ chức nước ngồi B ơn là, cân có sách ưu đãi, thu hút nhân tài chuyên gia TTQT Xây dựng sách tiền lương thích hợp dựa trình độ chun mơn, ngoại ngữ thành tích cơng tác chuyên gia TTQT Thêm vào đó, chế độ đãi ngộ nhât định khuyến khích cán phấn đấu tốt hơn, tâm huyết với cơng việc, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” sang ngân hàng doanh nghiệp nước khác Đồng thời thu hút chuyên gia có kinh nghiệm TTQT đến làm việc cho Ngân hàng 3.2.3.3 Phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng Xuât phát từ tình hình thực té doanh nghiệp XNK nước nói chung khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT VIB nói riêng cịn non trẻ thiếu kinh nghiệm thương lượng, ký kết hợp đồng ngoại thương, hạn chế kiến thức nghiệp vụ TTQT trình độ nghiệp vụ, khơng am hiểu quy định, thông lệ quốc tê, kêt thường chịu thiệt thòi thực giao dịch thương mại quốc tế chí vấp phải tranh chấp gây thiệt hại chi phí, thời gian uy tín 110 doanh nghiệp Khi hoạt động doanh nghiệp gặp khó khăn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động TTQT Ngân hàng gây rủi ro cho Ngân hàng Vì vậy, thời gian qua, Ngân hàng cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng xuất nhập bao gồm: tư vấn hợp đồng, tư vấn điều khoản L/C, tư vấn lập chứng từ Tuy nhiên, nay, dịch vụ tư vấn mà VIB cung cấp cho khách hàng dịch vụ bổ trợ cho dịch vụ TTQT khác khơng thu phí khách hàng Trong thời gian tới, VIB cần trọng phát triển dịch vụ tư vấn thành sản phẩm dịch vụ chủ chốt, với sản phẩm truyền thống khác đem lại nguồn thu cho hoạt động TTQT Ngân hàng: T nhất, thành lập nhóm Tư vấn, với nhóm Phát hành, nhóm Thanh tốn, nhóm kiểm tra chứng từ trở thành bốn nhóm nghiệp vụ chủ chốt phịng Giao dịch TTQT Nhân nhóm Tư vấn phải người có nhiều kiến thức nghiệp vụ chuyên sâu, dày dạn kinh nghiệm để nhận biết rủi ro giao dịch khách hàng đưa hướng xử lý tối ưu để hạn chế tốt rủi ro xảy Ngồi cán nhóm Tư vấn cịn cần có khả giao tiếp tốt họ người làm việc trực tiếp với khách hàng, tư vấn cho khách hàng, giải đáp thắc mắc khách hàng Có thể thành lập đội tư vấn phi tập trung bao gồm cán chủ chốt (có thể trưởng nhóm nhóm nghiệp vụ Phát hành, Thanh tốn, Kiểm tra chứng từ) để sẵn sàng tư vấn tình khó Thứ hai, xây dựng quy trình chi tiết cho nghiệp vụ tư vấn: hình thức tiếp nhận tư vấn, bước xử lý giao dịch tư vấn, yêu cầu kết tư vấn, thời gian phản hồi cho khách hàng Thứ ba, xây dựng phát triển nhóm sản phẩm dịch vụ tư vấn: nhu cầu tư vấn khách hàng lớn vậy, cần có nhiều sản phẩm tư vấn khác để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, ngồi sản phẩm dịch vụ tư vấn truyền thống như: tư vấn hợp đồng, tư vấn nội dung L/C, tư vấn nội dung đơn đề nghị mở thư Ill tín dụng cịn phát triển sản phẩm dịch vụ như: dịch vụ giải đáp thắc mắc, tư vấn qua đường dây nóng, dịch vụ lập hộ chứng từ cho khách hàng, T tư, thường xuyên cập nhật tài liệu tham khảo vấn đề liên quan đến hoạt động TTQT từ nguồn thống ICC Opinion, ICC Docdex ; đăng ký tài khoản để tham gia diễn đàn phịng Thương mại Quốc Tế ICC, gửi câu hỏi để lấy ý kiến tư vấn chuyên gia, 3.2.3.4 Phát triển nâng cao chất lượng quan hệ với ngân hàng đại lý Củng cố nâng cao chất lượng hợp tác với mạng lưới NH đại lý có, tiến tới mở rộng thêm quan hệ với NH đại lý theo hướng hợp tác đơi bên có lợi Tuy nhiên, để công tác phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý an toàn, hiệu quả, tránh cẩn trọng thiếu sở mở rộng ạt dễ mắc rủi ro biện pháp nghiệp vụ NH đại lý nghiệp vụ đánh giá mức độ tín nhiệm ngân hàng đại lý, nghiệp vụ quản lý rủi ro hữu hiệu ngân hàng VIB cần xây dựng quy trình chi tiết nghiệp vụ đánh giá tín nhiệm ngân hàng đại lý, chuẩn hóa tiêu chuẩn xếp hạng NH Các tiêu chí đế đánh giá tín nhiệm ngân hàng đại lý bao gồm: mơi trường kinh tế tồn cầu, mức độ rủi ro quốc gia, rủi ro NH đại lý sở đánh giá lực tài chính, lịch sử hoạt động, vị thế, hình ảnh NH đại lý thời điểm đánh giá Từ kết đánh giá xác định mức độ tín nhiệm mà VIB định mức độ tham gia mối quan hệ đại lý với ngân hàng Hiện nay, giới có nhiều tổ chức cung cấp dịch vụ xếp hạng cung cấp thông tin doanh nghiệp, định chế tài chí quốc gia Các tổ chức Standard and Poors, Fitch, Moody tổ chức xếp hạng hàng đầu giới VIB nên áp dụng giải pháp mua thông tin từ tổ chức để có nguồn thơng tin đầy đủ, xác cập nhật nhất, giúp cho đánh giá, xếp hạng Ngân hàng ngân hàng đại lý khách quan xác 3.3 Một số kiến nghị 112 Như phân tích trên, rủi ro hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Quốc Tế nhiều nguyên nhân khác yếu tổ chức, quản lý, yếu cán TTQT Ngoài nguyên nhân chủ quan cịn có ngun nhân khách quan, có nguyên nhân từ bât cập quy định, chế cũ Đến nay, nhiều quy định cần sửa đôi, bô sung cho phù hợp với thực tiễn hoạt động Ngân hàng, chồng chéo thường xuyên thay đổi số quy định, thể chế lại làm cho việc áp dụng hoạt động Ngân hàng trở nên khó khăn; quy định chế sách phù hợp vừa đảm bảo trì quản lý Nhà nước, vừa đảm bảo tính thơng thống, giúp Ngân hàng phát huy hết khả sáng tạo yêu cầu cấp thiết Các kiến nghị nhằm đáp ứng yêu cầu , , 'ììllC Ị 3.3.1 Kiến nghị đơi với Chính phủ Bộ ngành liên quan T nhất, Chính phủ cần sớm ban hành văn pháp luật hoạt động TTQT: Mọi hoạt động NH cần pháp luật bảo vệ phát triển với hiệu cao tồn mơi trường pháp lý hoàn thiện, đặc biệt hoạt động TTQT khơng liên quan đến doanh nghiệp, tổ chức nước mà liên quan đến đối tác nước ngồi Vì vậy, việc sớm ban hành văn pháp luật riêng cho hoạt động TTQT hỗ trợ cho doanh nghiệp Ngân hàng có sở để phát triển hoạt động kinh doanh Trong TTQT, NHTM chủ yếu vào số quy tắc thực hành theo thông lệ quốc tế mà thực ƯCP600, URC 525, UCR525, eƯCP, ISBP Quá trình thực nghiệp vụ tất yếu nảy sinh tranh chấp, kiện tụng nhung Việt Nam chua có hành lang pháp lý riêng biệt cho hoạt động TTQT Trong xu hội nhập khu vực giới, bên cạnh việc NH tự nỗ lực nghiên cứu học tập, nâng cao nhận thức, lực chuyên môn để đủ trình độ hội nhập, NH cần có hồ trợ Chính phủ Việt Nam vừa tạo điều kiện cho họ chủ động hội nhập nhung 113 cần có hành lang pháp lý bảo vệ cho hoạt động TTQT NH Giúp NH có sở pháp lý để giải có tranh chấp xảy Hơn nữa, sở pháp lý đê tòa án, trọng tài áp dụng xét xử vụ tranh chấp đối tác giao dich TTQT Các quan pháp luật dựa vào thông lệ quốc tế mà xét xử vụ kiện phát sinh Việt Nam, ƯCP, URR, URC thay luật phap quoc gia, cịn có hạn chê nhât định không bao quát tất giao dịch vơ phong phú thực tiễn Vì vậy, quốc gia cần phải có quy chế, văn hướng dẫn giao dịch toán XNK Giao dịch NH liên quan đến nhiều ban ngành nước như: Bộ thương mại, Tổng cục Hải quan, phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam nên cân có kết hợp chặt chẽ ngành hữu quan nhằm tạo nhât quán cho việc ban hành thực thi thực tiễn Quy chế không nên đối nghịch với thông lệ quốc tế phải phù hợp với luật Việt Nam T hư hai, Chính phủ cân đạo Bộ, Ngành xây dựng kho giữ liệu quốc gia vê thơng tin tín dụng nhằm phục vụ cơng tác quản lý Nhà nước thơng tin tín dụng NH đong thơi cung câp chia sẻ thông tin cho tổ chức tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro cho tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ, tín dụng NH Thư ba, mở rộng nâng cao hiệu kinh tế đối ngoại, tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đói ngoại theo hướng đa dạng hóa, trì, mở rộng thị phần khu vực đồng thời trọng công tác xúc tiến thương mại mở rộng thị phần thị trường lớn, thị trường truyên thống Mỹ, Nhật, EƯ, nước khu vực đồng thời trọng công tác xúc tiến thương mại mở rộng thị trường nhiều phương tiẹn va tơ chức thích hợp, kê quan đại diện ngoại giao nước ngồi Thị trương có thê thị trường tiềm có kim ngạch xuất chưa lớn bắt đầu có tốc độ tăng trưởng cao Hiẹn nay, trình xúc tiên thương mại doanh nghiệp kinh doanh XNK Việt Nam mở rộng đến thị trường Nam Mỹ, Châu Phi Tiềm 114 xuât khâu đên thị trường lớn, nhu cầu xuất hàng trả chậm, đặt đôi tác Tuy nhiên, mức độ rủi ro TTQT thị trường Nam Mỹ, Châu Phi lớn Để giảm bớt rủi ro cho doanh nghiệp XNK Việt Nam xuât bán hàng, nâng cao nguồn thu ngoại tệ xuất cho đất nước, cần có bảo lãnh tốn NH nước ngồi, muốn cần có hỗ trợ Chính phủ việc ký kêt hiệp định xác lập quan hệ bảo lãnh toán hàng xuất Việt Nam nước T tư, thực tốt cơng tác dự báo thị trường giới đặc biệt dự báo giá hàng hóa giới cách kịp thời, xác để thơng tin cho doanh nghiệp kinh doanh XNK Đây vấn đề quan trọng, thiếu hiểu biet thong tin làm cho doanh nghiệp dê bị thua lỗ giá thay đổi hay việc kiêm soát giá khơng chặt chẽ hàng hóa nước dễ dẫn đến khó khăn cho cơng tác XNK gián tiếp ảnh hưởng đến quy trình tốn NH Thứ n ă m , hồn thiện sách thương mại nhằm tạo thuận lợi cho công tác XNK Chính phủ cân đạo Bộ thương mại thực có hiệu sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhạp khâu nhăm cải thiện cán cân TTQT Bên cạnh cần có văn liên nganh phoi hợp chặt chẽ với hoạt động NH hoạt động bộ, ngành liên quan Bộ thương mại, Bộ tư pháp, Hải quan, Thuế nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp bên liên quan, đạo ngành hữu quan thống thực văn ban đa ban hành vê nghiệp vụ toán XNK, tránh mâu thuẫn lẫn trình hướng dẫn thực Sớm thành lập Ngân hàng xuất để thiết lập chế tín dụng ưu đãi xt khâu có tính hệ thống tồn hoạt động sản xuất hàng xuất khẩu, nhằm tập trung tồn cơng cụ hỗ trợ tín dụng xuất khẩu, đặc biệt khu vực kinh tê Nhà nước tư nhân Nâng cao chất lượng hàng hóa sản xuất nước đê nâng cao tính cạnh tranh hàng hóa 115 Hoạt động doanh nghiệp có hiệu nhân tố thúc đẩy hoạt đọng TTQT NH phát triên giảm thiểu rủi ro Nhà nước cần đưa biểu thuế xuất nhạp khau phu hợp, mọt mặt tạo điêu kiện ôn định kinh doanh cho doanh nghiệp mạt khac nhăm hạn chê nhập khâu, tránh tình trạng nhập tràn lan làm cho sản xuất tiêu thụ hàng hóa bị ngưng trệ, nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, chí phá sản đổ gánh nặng nợ nần cho NH Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục cải cách thủ tục hải quan, đẩy nhanh việc tự động hóa thủ tục hải quan, rà soát quy định hải quan hành; điều chỉnh bất hợp lý, chấn chỉnh tiêu cực khai báo hải quan; thúc đẩy trang bị hệ thống cong nghệ thông tin đê triên khai mô hình thơng quan tự động, chỉnh sửa, bổ sung hệ thống văn quy phạm pháp luật theo sát với tình hình thực tiễn mở cửa thị trường 3.3.2 Kiên nghị đôi với Ngân hàng Nhà nước M ộ t là, xây dựng quy chế trích lập dự phịng bù đắp rủi ro đói với hoạt động tốn có hoạt động TTQT Hiện NHNN ban hành quy chế trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng hoạt động tốn NHTM chưa đựng nhiêu rủi ro tiêm ân, gây thiệt hại vật chất tổn hại uy tín cho ngân hàng, quỹ dự phòng bù đắp rủi ro hoạt động tốn hình thành góp phần làm giảm nguy vốn chủ sở hữu cho NH H la, hồn thiện tơ chức thị trường ngoại tệ liên NH theo hướng đẩy mạnh nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn, tương lai để ngăn ngừa rủi ro tỷ giá, góp phần cải thiện tính khoản thị trường Đồng thời mở rộng đối tượng tham gia vào thị trường ngoại tệ liên NH Ngân hàng trung ương, ngân hàng thương mại, đơn vị thành viên có doanh số hoạt động TTQT lớn, người môi giới tạo cho thị trường hoạt động sôi nôi với tỷ giá sát với thị trường Chuẩn hóa tổ chức hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM theo hướng NHTM có phịng kinh doanh ngoại tệ với quy mơ phù hợp đủ thẩm quyền để thực giao dịch tức thời, đồng thời cần tách bạch chức kinh 116 doanh với chức toán quản lý rủi ro tạo thơng thống hoạt động kinh doanh ngoại hối B a là, điều hành sách tỷ giá linh hoạt phù hợp với tình hình thị trường Hiện NHNN thực sách tỷ giá hối đoái thả tự đồng ngoại tệ, ngoại trừ đồng Đô la Mỹ điều hành theo chế tỷ giá thả có kiểm sốt Tỷ giá USD với VND vận động linh hoạt dựa theo tỷ giá thị trường liên ngân hàng Tuy nhiên, tỷ giá ổn định không phản ánh cung, cầu USD thị trường, tình trạng khan USD xảy thường xuyên khiến cho tỷ giá thị trường chợ đen đẩy lên cao, tình trạng găm giữ ngoại tệ thành phần kinh tế làm cho nguồn cung thị trường khan Thực tế ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập hoạt động toán NHTM Mặc dù, đầu năm 2009, NHNN nới rộng biên độ tỷ giá từ 3% lên 5% chưa thể bình ổn thị trường Do đó, thời gian tới NHNN phải có biện pháp đê điêu hành tỷ giá linh hoạt phản ánh sát cung cầu ngoại tệ nên kinh tế, tạo khả tự điều tiết thị trường ngoại hối, hướng tới tự đo hóa tỷ giá để đảm bảo hoạt động lành mạnh thị trường B ôn là, bô sung nguôn thông tin cho trung tâm thơng tin tín dụng: Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam góp phần tích cực vào công tác quản lý Nhà nước, đảm bảo an tồn lĩnh vực tiền tệ, tín dụng hoạt động NH Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả toán, tư cách pháp nhân doanh nghiệp ngồi nước vơ quan trọng trước NH định cho vay, bảo lãnh phát hành L/C, bảo lãnh tín chấp nhà nhập chiết khấu chứng từ xuất khẩu, mua lại chứng từ nhờ thu nhà xuất Hiện tại, hoạt động trung tâm đạt kết định, cung câp cho tơ chức tín dụng tình hình dư nợ doanh nghiệp, tình hình biên động thị trường, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế lượng 117 thơng tin cịn q chưa kịp thời Vì vậy, để cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao, nên thực số vấn đề sau: > Tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước để có điều kiện thu thập, cung cấp thông tin đầy đủ, xác, kịp thời Hiện đại hóa quy trình nghiệp vụ, ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin Internet > Có chế khuyến khích bắt buộc TCTD việc thường xuyên cung cấp thơng tin tình hình dư nợ doanh nghiệp TCTD > Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN cần hỗ trợ ngân hàng thương mại cổ phần nói chung Ngân hàng Quốc Tế nói riêng việc tìm hiểu thị trường nước ngồi, khách hàng nước ngân hàng đối tác, vừa giúp NHTM hạn chế rủi ro kinh doanh, vừa bán thông tin để tăng thu nhập 3.3.3 Kiến nghị giải pháp phối hợp từ khách hàng Trong số nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động TTQT NHTM có phần khơng nhỏ nguyên nhân từ phía khách hàng doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam Đặc điểm hầu hết doanh nghiệp Việt Nam tham gia vào thương mại quốc tế cịn thiếu kinh nghiệm hoạt động xuất nhập khẩu, chưa am hiểu quy định, tập quán quốc tế, non yếu nghiệp vụ hạn chế vốn tiếng Anh doanh nghiệp dễ gặp phải rủi ro hoạt động tốn từ trực tiếp gián tiếp gây nên rủi ro cho NHTM Vì vậy, để góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động TTQT ngân hàng thiết phải có giải pháp cụ thể cho doanh nghiệp XNK Việt Nam M ột là, nâng cao trình độ chuyên môn ngoại ngữ giao dịch ngoại thương cho cán làm công tác XNK: Một vấn đề thiết doanh nghiệp XNK phải nâng cao trình độ nghiệp vụ để tránh sai lầm không đáng có xảy thời gian qua Khi soạn thảo hợp đồng phải tìm hiểu kỹ thủ tục, cân nhắc 118 đến điều khoản trước đặt bút ký, hợp đồng phải sử dụng ngôn ngữ rõ ràng chinh xac, lưu ý diêm bât lợi mà đôi tác cố ý đưa vào Doanh nghiệp phải biết hợp đơng chặt chẽ việc tốn sau thuận lợi, có tranh châp xảy sở tốt để đưa xử kiện Vì vậy, doanh nghiệp nên tìm cho cố vấn pháp luật vấn đề pháp lý hoạt động ngoại thương Ngoài ra, doanh nghiệp cần ý đào tạo tuyển dụng cán có nghiệp vụ kinh doanh xuât nhập vững vàng, có khả nắm bắt thị trường nhanh chóng chạy lên để tận dụng hội kinh doanh H là, tuân thủ quy định nghiệp vụ thương mại quốc tế: Song song với nghiệp vụ ngoại thương, doanh nghiệp cần nắm vững tuân thủ nghiệp vụ thông lệ TTQT, không nên làm tắt bỏ qua chi tiết cho nhỏ nhặt, tạo sơ hở cho phía đối tác nước ngồi có sở từ chối toán tiền hàng, gây tranh châp kép dài, phát sinh chi phí làm giảm hiệu kinh doanh uy tín thương trường Bên cạnh đó, doanh nghiệp Việt Nam khơng chạy theo lợi nhuận mà chấp nhận điều kiện bất lợi cho mình, dẫn đến thua lỗ vốn kinh doanh B a là, điêu tra kỹ lựa chọn đối tác nước khi, ký kết hợp đồng ngoại thương: Việc tìm hiêu lực uy tín đối tác nước cần thiết, cho dù hợp đồng ngoại thương có chặt chẽ đến đâu phía nước ngồi tình lừa đảo quyền lợi doanh nghiệp Việt Nam bị vi phạm Đa số vụ tranh châp xảy doanh nghiệp Việt Nam chưa lựa chọn đối tác kinh doanh, nhiều trường hợp tin vào lời tự giới thiệu, quảng cáo bạn hàng nước ngoài, đến đổ bể vỡ lẽ doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, chí lừa đảo muộn Hiện nay, NHTM chưa cung cấp dịch vụ song nêu giá trị hợp đơng lớn thị doanh nghiệp nhờ ngân hàng phục vụ tun hiêu đơi tác kinh doanh thơng qua nhiều kênh khác để có thơng tin đáng tin cậy 119 B ôn là, quan tâm thực theo tư vấn Ngân hàng: để phịng tránh rủi ro cho mình, doanh nghiệp XNK Việt Nam việc tranh thủ hỗ trợ vơn từ ngân hàng thương mại cịn cần phải dựa vào ngân hàng để nắm bắt thêm thông tin, xin tư vân điều khoản thuộc lĩnh vục chuyên môn ngân hàng trước ký kết hợp đồng ngoại thương thực giao dịch tốn Ngân hàng với ngn thơng tin đa dạng khả chun mơn tư van cho khách hàng tính tốn hiệu kinh tê dự án hay lô hàng, yêu cầu phía đối tác tu chỉnh điều khoản bất lợi cho điều khoản toan, cac chứng từ cân xt trình, khoản phí hoa hồng mà phải gánh chịu cho phía đơi tác, hay giúp doanh nghiệp tìm bạn hàng tin cậy, vừa có tác siam thieu rủi ro cho khách hàng, vừa tránh thiệt hại xảy cho NH Ngay ca rủi ro xảy rơi NH có thê hạn chế đến mức tối đa thiệt hại cho doanh nghiệp N ăm là, tìm kiếm phát triển thị trường nhằm nâng cao hiệu phan tan rui ro: Đê tạo hiệu cao kinh doanh xuất nhập khẩu, nâng cao lực cạnh tranh, tạo thương hiệu danh tiếng thị trường nước doanh nghiệp cần tiến hành biện pháp để đưa sản phẩm tiếp cận với thị trường Khi đó, Ngân hàng có điều kiện để thực vai trị trung gian tốn mình, đa dạng hóa khách hàng phân tán rủi ro Sau là, việc cân làm tranh châp phát sinh: tranh chấp phát sinh biện pháp nên sử dụng thương lượng đàm phán trực tiếp nên ý đến mục tiêu hàng đầu việc giải tranh chấp lợi ích kinh tế khơng phải việc thắng hay thua Luôn đặt việc đạt hiệu giải tranh chấp lên hết, khơng có nghĩa sử dụng thủ đoạn mà dùng biện pháp mang tính thiện chí gìn giữ xây dựng quan hệ với đối tác Thêm nữa, doanh nghiệp cần lường trước bất lợi có tranh chấp xảy bị khởi kiện nước Trong truờng hợp bị khởi kiện nước ngoài, khả tài nghiệp vụ cịn hạn 120 chế, phía Việt Nam thành cơng phiên tòa quốc tế Do vậy, quyền chọn tịa xử án có tranh chấp nên chọn Trọng tài xét xử nước (Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam) để tránh rủi ro Kết luân chương 3: trước thực trạng rủi ro hoạt động TTQT Ngân hàng đồng thời trước nhu cầu phát triển dịch vụ TTQT, việc đưa giải pháp nghiệp vụ, tín dụng, người cần thiết Tuy nhiên, Ngân hàng lúc thực cách triệt để tất giải pháp đưa mà cần cân nhắc giải pháp cần thực trước, giải pháp thực sau Khi cân nhắc lựa chọn giải pháp để thực hiện, yếu tố nguồn lực tài chính, người cần đặt lên hàng đầu, đồng thời cần quan tâm đến diễn biến thị trường thời điểm để đảm bảo giải pháp thực mang lại hiệu cao Sẽ yếu tố vô thuận lợi cho Ngân hàng trình thực giải pháp, Ngân hàng nhận ủng hộ, phối hợp đồng từ phía Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước từ phía khách hàng i'c nụ a 121 KÉT LUẬN Đặc điểm bật giới ngày giới đa phương, đa cực lại có đan xen, hồ nhập quốc gia hình thành Một yếu tố giúp tạo nên mối dây liên hệ quốc gia thương mại quốc tế Với mong muốn phát triển hoà nhập vào kinh tế giới, Việt Nam coi thương mại quốc tế công cụ hữu hiệu Đe phục vụ cho hoạt động xuât nhập doanh nghiệp nước, NHTM nỗ lực phát triển, hoàn thiện hoạt động TTQT, nâng cao chất lượng đồng thời giảm thiểu tối đa rủi ro xảy cho Ngân hàng, cho khách hàng tham gia vào giao dịch TTQT Trong suốt thời gian kể từ bắt đầu tham gia vào lĩnh vực hoạt động ngân hàng đối ngoại đến nay, Ngân hàng TMCP Quốc Tê nỗ lực cố gắng để phát triển vững không doanh số mà vê mặt chât lượng cua tưng nghiẹp vụ Qua mười năm kể từ bắt đầu cung ứng dịch vụ TTQT, có thê nhận thây Ngan hàng Quốc tế đạt thành công định nỗ lực hạn chê rủi ro cho hoạt động TTQT Ngân hàng, song bên cạnh cịn nhiều điểm hạn chế nguyên nhân chủ quan khách quan tác động gây nên khơng rủi ro cho Ngân hàng Môi trường cạnh tranh xu thê tồn câu hố lĩnh vực tai chinh —tien tệ ngày khốc liệt, NHTM nước dần sách bảo hộ, ưu đãi Nhà nước phải chia sẻ thị phần hoạt động Ngân hàng nói chung, hoạt động TTQT nói riêng với đối thủ cạnh tranh nước nước Đe đứng vững giành thắng lợi cạnh tranh theo đuổi mục tiêu đặt hoạt động TTQT, VIB cần nỗ lực khơng ngừng tìm kiếm áp dụng giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động TTQT Đồng thời ngân hàng cần có phối hợp Chính phủ, NHNN, ngành có liên quan điều chỉnh sách kinh tế vĩ mô nô lực doanh nghiệp tham gia vào hoạt động xuât nhập khâu TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng Việt David Cox, N ghiệp vụ Ngân hàng đại Nhà xuất Chính trị Quốc gia năm 1997 Edward W.Reed Edward K.Gill, N gân hàng thư ơng m ại Nhà xuất Thành phố Hồ Chí Minh, năm 1993 Frederic s Mishkin, Tiền tệ N gân hàng Thị trư ờng Tài chính, học Kỹ thuật năm 1995 TS Đồ Linh Hiệp, TS Ngô Hướng, CN Hồ Trung Bửu, Nhà xuât Khoa Thanh tốn qc tê - Tài trợ ngoại thư ơng K inh doanh ngoại hôi Nhà xuất Thống Kê, năm 1999 ThS Nguyễn Thị Phương Liên, ThS Nguyễn Văn Thanh, TS Đinh Văn Sơn Thanh toán tín dụng quốc tế Nhà xuất Đại học Quốc gia Hà Nội - Trường Đại học Thương Mại, năm 2000 Phòng Thương mại Quốc tế, C ác tập quán quốc tế L /C Nhà xuất Lao động - Xã hội, năm 2004 GS TS Võ Thanh Thu, H ng dẫn đọc để Nhà xuất Thống kê, năm 2007 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Q uản hiểu U C P - D C 600 trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống kê, năm 2003 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương Nhà xuất Thống kê, năm 2007 10 GS Đinh Xn Trình, Giáo trình Thanh tốn quốc tế Nhà xuất Lao động - Xã hội, Đại học Ngoại thương Hà Nội, năm 2006 11 GS TS Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân, Tín dụng tài trợ x u ấ t nhập khẩu, quốc tế kinh doanh ngoại tệ Nhà xuất Thống kê, năm 2000 12 GS TS Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân, Lê Nam Hải, N gân hàng thương m ại toán Nhà xuất Thống kê, năm 2000 13 Văn kiện Đ i hội Đ ả n g toàn quốc lần t h ứ X Nhà xuất Chính trị Quốc gia, năm 2006 14 B áo cáo thư ng niên năm 2006, 2007, 2008, 2009 Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 15 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 16 H ệ thống văn p h p quy toán quốc tế, bảo lãnh tài trợ xuât nhập Học Viện Ngân Hàng, Khoa Tiền tệ - Tín dụng quốc tế II Tài Liệu Tiếng Anh International Chamber of Commerce (2000), International C om m ercial Terms Incoterms 2000 International Chamber of Commerce (2007), C om m entary on International Chamber of Commerce (2008) ƯCP 600 IC C B an kin g C om m ission Opinions 2005 - 2008 International Chamber of Commerce (2007), - ƯCP 600 International Chamber of Commerce (1995), U niform C ustom s an d P ractice fo r D ocum entary C redit R eim bursem ent under D ocum entary C redit U niform Rules fo r B ank - to - B ank - URR 525 International Chamber of Commerce (1995), U niform R ules fo r Collection No 522 - URC 522 The Institute of International Banking Law and Practice, Inc, 2008 A nnual Survey L etter o f C redit L aw a n d P ractice III Các trang Web: http://www.besttradesolution.com http://www.dddn.com.vn of