Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh nam định,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG o0o ĐẶNG HUY QUẢNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành Mã số : Kinh tế tài – Ngân hàng : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Đinh Ngọc Thạch Hà Nội - 2010 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Đặng Huy Quảng MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng 1.2.Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2.1.Rủi ro Ngân hàng thương mại 12 1.2.2.Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.3.Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 21 1.2.4.Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.2.5.Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước 31 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 35 2.1.Giới thiệu quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 38 2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 46 2.2.1 Nhóm tiêu dư nợ tín dụng 46 2.2.2 Nhóm tiêu nợ xấu 53 2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 58 2.3.1.Nguyên nhân khách quan 58 2.3.2.Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 60 2.3.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 63 2.4.Các biện pháp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định thực để ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 66 2.4.1.Các biện pháp thực 66 2.4.2 Đánh giá chung hoạt động tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 68 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 71 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định thời gian tới 71 3.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội mục tiêu hoạt động ngành ngân hàng địa bàn tỉnh Nam Định năm 2010 71 3.1.2.Phương hướng, nhiệm vụ chi nhánh năm 2010 72 3.1.3.Định hướng hoạt động tín dụng chi nhánh 73 3.2.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 74 3.2.1.Xây dựng chiến lược kinh doanh 75 3.2.2 Tăng cường cơng tác thẩm định tín dụng 79 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra 83 3.2.4 Đẩy mạnh xử lý khoản nợ xấu 84 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng ngân hàng 85 3.2.6.Thiết lập hệ thống kiểm sốt quản lý rủi ro tín dụng 89 3.2.7.Các biện pháp khác 93 3.3 Một số kiến nghị 94 3.3.1.Đối với Chính phủ 94 3.3.2 Đối với cấp quyền địa phương 95 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 96 3.3.4 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam 101 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCPCT Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương NHCTNĐ Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định NHCT Ngân hàng công thương TSBĐ Tài sản bảo đảm DPRR Dự phòng rủi ro NĐ Nam Định TD Tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 39 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ NHCTNĐ 40 Bảng 2.3: Tình hình tài trợ thương mại 42 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh 45 Bảng 2.5: Tình hình cân đối nguồn vốn huy động cho vay theo đồng tiền 46 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn 48 Bảng 2.7: Tình hình cân đối nguồn vốn huy động cho vay theo thời hạn 50 Bảng 2.8: Tình hình tăng trưởng dư nợ 50 Bảng 2.9: Cơ cấu tín dụng phân loại theo tài sản đảm bảo 51 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn 53 Bảng 2.11: Tình hình phân loại nợ 55 Bảng 2.12: Tình hình trích lập DPRR 56 Bảng 2.13: Tình hình nợ xấu ngoại bảng 57 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình cân đối huy động vốn cho vay 47 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo thời gian 49 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm 52 Biểu đồ 2.4: Tình hình dư nợ nội ngoại bảng 57 MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu : Tín dụng hoạt động nghiệp vụ chủ yếu đem lại nguồn thu nhập lớn cho Ngân hàng thương mại Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế, tín dụng ngân hàng thương mại kênh hỗ trợ vốn quan trọng doanh nghiệp, từ doanh nghiệp ổn định mở rộng sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng tiềm ẩn rủi ro xảy làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến sức cạnh tranh ngân hàng thị trường Chính vậy, việc tìm nguyên nhân đề giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam trở thành mục tiêu cấp thiết Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Định ( NHCTNĐ ) sau 20 năm xây dựng trưởng thành đạt thành tựu đáng kể tất mặt hoạt động kinh doanh ngân hàng Đạt kết đó, hoạt động tín dụng có đóng góp lớn, thu nhập từ hoạt động tín dụng chi nhánh chiếm khoảng 70% tổng thu nhập Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng, năm qua Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định ln coi tín dụng mặt trận hàng đầu, thường xuyên có giải pháp đảm bảo an tồn cho hoạt động này, để từ nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên hoạt động tín dụng ngân hàng tiềm ẩn nguy rủi ro xảy Xuất phát từ lý tác giả chọn đề tài : “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định ” làm đề tài Luận văn thạc sỹ kinh tế 2.Mục đích nghiên cứu Luận văn : - Nghiên cứu lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHCTNĐ Trên sở tìm ngun nhân gây rủi ro tín dụng NHCTNĐ để có biện pháp xử lý kịp thời - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn : - Nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại khía cạnh hoạt động cho vay, xem xét rủi ro tín dụng đứng góc độ phía ngân hàng thương mại thông qua tiêu định lượng Cụ thể nghiên cứu chất lượng tín dụng NHCTNĐ - Thời gian số liệu nghiên cứu từ năm 2007 đến năm 2009 4.Phương pháp nghiên cứu : Luận văn vận dụng phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử để nghiên cứu trình bày nội dung lý luận thực tiễn Ngoài luận văn sử dụng số phương pháp khác phương pháp thống kê, so sánh phân tích tổng hợp có kết hợp với hệ thống bảng biểu, sơ đồ minh hoạ làm tăng tính trực quan để làm rõ thực trạng hoạt động kinh doanh NHCTNĐ 5.Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo luận văn gồm có chương sau : Chương : Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định Chương : Giải pháp, kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam – Chi nhánh Nam Định 92 * Duy trì trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp Là phận quản lý rủi ro chi nhánh, phòng quản lý rủi ro thiết phải xây dựng chương trình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với thực tế hoạt động chi nhánh Nam Định - Hoàn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện thơng tin khách hàng có từ nhiều nguồn : sách báo, internet, ngân hàng khác, CIC… Do việc tiếp nhận đưa phương pháp xử lý thông tin khách hàng việc quan trọng việc phịng ngừa rủi ro tín dụng Một thơng tin xác khách hàng giúp có thêm khách hàng tốt có kế hoạch phịng ngừa từ xa rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, ngược lại thơng tin khơng xác q trình xử lý thơng tin khơng xác gây rủi ro tín dụng chi nhánh Khi thực cấp tín dụng cho khách hàng, phòng quản lý rủi ro phải phối hợp với phịng khách hàng việc cung cấp thơng tin khách hàng để đưa biện pháp xử lý tín dụng kịp thời Đến thời điểm chi nhánh chưa thể lấy thông tin từ CIC để phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng Phòng quản lý rủi ro phải kiến nghị, đề xuất với ban giám đốc làm việc với Ngân hàng Nhà nước để phối hợp với CIC việc thu thập thơng tin khách hàng : tình hình tài chính, mức dư nợ ngân hàng, nợ xấu… để làm sở đánh giá khách hàng cách tồn diện - Xây dựng chương trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng Trên sở thơng tin phân tích khách hàng, phịng quản lý rủi ro cần xây dựng chương trình quản lý rủi ro khách hàng cấp tín dụng, danh mục đầu tư cho vay…Hiện số liệu dự phòng rủi ro chi nhánh thực chương trình Issap cán tín dụng tự nhập thu cơng mà khơng có kiểm sốt lãnh đạo nên khơng có xác Phòng 93 quản lý rủi ro cần xây dựng hệ thống gồm thang điểm tương ứng với tiêu chí xếp hạng tín dụng khác hàng, mức độ rủi ro loại khách hàng, danh mục đầu tư cho vay…Ví dụ cho vay cơng ty TNHH rủi ro khác Doanh nghiệp tư nhân nào, cho vay cán công nhân viên với cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh rủi ro khách sao…Khi với khách hàng vay vốn, danh mục đầu tư cho vay có thang điểm tổng hợp đề đo lường mức độ rủi ro Đó sở ban đầu cho việc thực cấp tín dụng chi nhánh Trong q trình cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn, phòng quản lý rủi ro phải bám sát, theo dõi khoản tín dụng cấp : cập nhật thông tin khách hàng vay vốn, khả trả nợ khách hàng, biến động hạng mục tài sản….Để thực tốt việc phòng quản lý rủi ro phải phối hợp tốt với phòng nghiệp vụ việc quản lý, theo dõi khách hàng cho rủi ro nằm tầm kiểm soát chi nhánh, hạn chế thấp rủi ro tín dụng xảy Bên cạnh kết hợp với phịng kiểm tra kiểm soát nội để kiểm tra định kỳ khách hàng, danh mục đầu tư….phát ngăn chặn kịp thời rủi ro chi nhánh 3.2.7.Các biện pháp khác * Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng Hoạt động tín dụng NHCTNĐ phát triển chưa tương ứng với khả huy động vốn ngân hàng, tập trung, thiếu định hướng Để khắc phục tình trạng Chi nhánh cần phải xây dựng danh mục tín dụng cụ thể, phân bổ tiêu tín dụng cho cán tín dụng nhằm nâng cao tốc độ tăng trưởng tín dụng Chi nhánh cần có đầu tư vào nghiên cứu nhằm phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu đối tượng khách hàng Nên có mở rộng cho vay lĩnh vực khác, không nên tập trung vào đối tượng doanh 94 nghiệp quốc doanh, khu vực kinh tế tư nhân phát triển mạnh mẽ, với ngành sản xuất hàng thủ công mỹ nghệ xuất khẩu, công nghiệp dệt may, da giầy…Đẩy mạnh công tác phục vụ khách hàng nhằm xây dựng thương hiệu ngân hàng uy tín * Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng góp phần hạn chế rủi ro Trong thời đại bùng nổ thơng tin phát triển khoa học kỹ thuật công cụ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro Việc đại hố cơng nghệ lúc cần thiết NHCTNĐ công tác thẩm định Nó giúp cho việc thu thập thơng tin giám sát khách hàng trở nên thuận lơi nhiều, giảm bớt chi phí khơng cần thiết, hạn chế rủi ro xảy Việc áp dụng tiến khoa học công nghệ vào quản lý hoạt động kinh doanh chứng tỏ quy mơ tiềm lực chi nhánh Nó giúp ngân hàng tạo niềm tin cho khách hàng, nâng cao khả thu hút khách hàng hết giúp ngân hàng cạnh tranh đứng vững thị trường nhiều biến động 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1.Đối với Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể 95 trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản bảo đảm thu hồi vốn vay - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán….theo chuẩn mực quốc tế để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 3.3.2 Đối với cấp quyền địa phương - Đối với Uỷ ban nhân dân tỉnh Nam Định: Nhanh chóng triển khai văn chế độ, pháp luật Nhà nước Thực vậy, địa bàn tỉnh Nam Định năm qua chậm trễ triển khai văn pháp luật Cụ thể 96 việc triển khai Thông tư liên tịch số 05/2005/TTLT/BTP-BTNMT ngày 16 tháng năm 2005 Bộ Tư pháp Bộ Tài ngun Mơi trường quy định việc chấp quyền sử dụng đất tài sản đất cá nhân, hộ gia định phải đăng ký giao dịch bảo đảm quan đăng ký giao dịch thành phố, quận, huyện Song thành phố Nam Định thơng tư có hiệu lực từ tháng 6/2005, đến năm sau thành phố Nam Định thành lập quan đăng ký giao dịch bảo đảm - Đối với cấp quyền khác + Các cấp quyền nên chủ động việc phối hợp với ngân hàng để chứng thực hợp đồng bảo đảm, đồng thời chủ động ngân hàng tiến hành thủ tục pháp lý cần thiết để xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ + Hiện nay, quan đăng ký giao dịch bảo đảm thành phố Nam Định thành lập vào hoạt động song chưa đáp ứng nhu cầu ngân hàng khách hàng Cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm tiếp nhận hồ sơ ba ngày/ tuần (thứ ba, thứ năm thừ bảy), thực tế nhu cầu khách hàng lớn, mặt khác ngày thứ bảy ngân hàng lại nghỉ không làm việc Do vậy, Uỷ ban nhân dân thành phố Nam Định nên chủ động, yêu cầu quan tiếp nhận hồ sơ vào tất ngày làm việc tuần (trừ ngày nghỉ thứ bảy chủ nhật) Bên cạnh số cán quan đăng ký giao dịch bảo đảm sách nhiễu, gây trở ngại cho khách hàng đến đăng ký 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Với tư cách quan chủ quản cấp trên, NHNN Việt Nam nên có biện pháp cụ thể để đảm bảo an toàn hiệu hoạt động tín dụng tồn hệ thống ngân hàng Hoạt động NHNN có tính định hướng đảm bảo tính lành mạnh cho hệ thống ngân hàng phục vụ cho trình phát triển kinh tế Vì thế, để hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thời gian 97 tới địi hỏi cơng tác quản lý NHNN cần ý số điểm sau: * Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Hướng dẫn thi hành kịp thời chủ trương đường lối Đảng Nhà nước hoạt động ngân hàng Đồng thời có chế tài để phối hợp ngân hàng nhằm phát huy sức mạnh tập thể, tạo đồng thuận ngân hàng doanh nghiệp NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Thống việc ban hành quy định hoạt động tín dụng ngân hàng Bổ sung sửa đổi quy định khơng cịn phù hợp với tình hình 98 cho quy định tiến gần tới thông lệ quốc tế hoạt động ngân hàng Theo quy định điều định số 18/2007/QĐ-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, khoản nợ phân vào nhóm gồm: + Các khoản nợ hạn 360 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; + Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; Như vậy, số khách hàng có nợ khoanh tồn đọng (nợ khoanh cho vay theo định Chính Phủ) nên tồn dư nợ kể hạn ngăn hạn bị phân vào nhóm cao nhóm (theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN), chi nhánh ngân hàng thương mại có khoản nợ này, tồn dư nợ (kể nợ hạn nợ ngoại bảng phân vào nhóm 5) phải trích lập dự phịng 100% khoản nợ Điều dẫn đến bất hợp lý cho ngân hàng thương mại chi phí trích lập cao, bên cạnh hoàn thiện sửa đổi văn cho phù hợp thông lệ quốc tế, NHNN Việt Nam nên chủ động tham mưu cho Chính Phủ xử lý dứt điểm khoản nợ khoanh theo đề án tái cấu ngân hàng thương mại Chính Phủ * Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín 99 dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra bảo đảm kiểm sốt ngân hàng thương mại, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Đẩy mạnh công tác kiểm tra, tra giám sát chặt chẽ hoạt động toàn hệ thống việc thực quy định NHNN để có biện pháp đối phó có biến động tiêu cực xảy để tránh hậu lan truyền hoạt động toàn hệ thống Trong năm 2009, thực chủ trương Chính Phủ việc hỗ trợ lãi suất nhằm giảm bớt khó khăn cho doanh nghiệp, NHNN phải đặc biệt trú trọng đến công tác kiểm tra, đảm bảo khơng làm thất tiền từ ngân sách nhà nước Trong năm 2010 chương trình hỗ trợ lãi suất dài hạn cịn phải bám sát tình hình khách hàng vay vốn hỗ trợ lãi suất Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặc khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa 100 có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại * Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng ( CIC ) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết như: thơng tin tín dụng phải bao gồm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trú trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng phải thơng suốt , kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số thống kê khơ khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có 101 biện pháp thích hợp để ngân hàng có nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.4 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Hiện số văn quy định cho vay thời gian lạc hậu cần sửa đổi ( ví dụ: Quyết định 072 quy định việc vốn lưu động ròng khơng âm cho vay), Ngân hàng cơng thương Việt Nam nên chủ động nhanh chóng xem xét sửa đổi cho phù hợp với thực tế chi nhánh - NHTMCPCT Việt Nam nên chủ động giao quyền cho chi nhánh trình tiếp cận, xử lý, bán khoản nợ tồn đọng cho chi nhánh Thực tế, khoản nợ tồn đọng khơng có khả thu hồi, chi phí thu hồi cao thủ tục bán nợ cho Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng phức tạp - Đối với khoản nợ xử lý rủi ro hạch toán ngoại bảng năm, NHTMCPCT Việt Nam sau nhận hồ sơ chi nhánh gửi nên chủ động phối hợp với chi nhánh để trình NHNN Việt Nam xố khoản nợ khỏi ngoại bảng để lành mạnh hố tình hình tài chó chi nhánh - Hiện tại, NHTMCPCT Việt Nam ban hành nhiều quy trình tín dụng, song số quy trình cịn chồng chéo gây khó khăn cho chi 102 nhánh thực Thực vậy, vay khách hàng tổ chức kinh tế, NHTMCPCT Việt Nam quy định trình thủ tục quy trình khác nhau, gây cho khối lượng cơng việc cán tín dụng thẩm định nhiều Cụ thể: vay vượt thẩm quyền cần trình NHTMCPCT Việt Nam, cán tín dụng phải hồn thiện văn sau: chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, phân tích báo cáo tài (theo cơng văn 1858), tờ trình thẩm định khoản vay, tờ trình xác định giới hạn tín dụng (cơng văn 070 v/v xác định giới hạn tín dụng khách hàng), biên họp hội đồng tín dụng, tờ trình giám đốc chi nhánh, phiếu biểu quyết.v.v Vì vậy, nên việc phân tích tài khách hàng theo cơng văn 1858 nên kết hợp tờ trình thẩm định, đồng thời NHTMCPCT Việt Nam nên xem xét sửa đổi loại bỏ số quy trình khơng cần thiết, tránh việc tăng áp lực cơng việc q nhiều lên cán tín dụng gây phiền hà cho khách hàng 103 KẾT LUẬN NHCTNĐ sau 20 năm xây dựng trưởng thành đạt thành tựu rực rỡ, quy mô dư nợ ngày cao, rủi ro tín dụng ln trì mức an tồn, cấu tín dụng có dịch chuyển tích cực theo hướng tập trung vào khách hàng cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp nhỏ vừa, tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tăng rõ rệt NHCTNĐ liên tục bốn năm liền đạt danh hiệu chi nhánh xuất sắc, đón nhận huân chương lao động hạng hai, cờ thi đua Thủ tướng Chính Phủ Tuy nhiên, chất lượng tín dụng chi nhánh cịn chưa cao, rủi ro tín dụng cịn xảy ra, chưa tương xứng với tiềm năng, mạnh chi nhánh để phát sinh nợ hạn, nợ nhóm 2, nhóm 3.v.v Do vậy, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ln vấn đề cấp thiết đặt đòi hỏi chi nhánh phải có giải pháp nỗ lực để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định” tác giả giải nội dung chủ yếu sau: - Trên sở lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, tác giả đưa luận khoa học cho việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thông qua việc nghiên cứu tiêu định lượng, chuẩn mực để đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, đưa nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng - Từ phân tích thực trạng rủi ro tín dụng NHCTNĐ, tác giả đánh giá kết đạt hạn chế cần phải giải quyết, từ tìm ngun nhân dẫn đến mặt cịn hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh 104 - Trên sở luận khoa học tín dụng, rủi ro tín dụng thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng, kết hợp với định hướng phát triển NHCTNĐ tác giả đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHCTNĐ Các giải pháp có tính khoa học thực tiễn, có tính khả thi nhằm đưa hoạt động tín dụng chi nhánh ngày tăng trưởng vững an toàn Thực nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế đất nước nói chung tỉnh Nam Định nói riêng vấn đề khó khăn phức tạp, khơng thể giải sớm chiều, đòi hỏi phải có tham gia đồng phối kết hợp cấp ngành, đồn thể trị xã hội, tổ chức kinh tế, luận văn đề xuất số ý kiến NHNN Việt Nam, cấp quyền tỉnh Nam Định, Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam để giải pháp đề xuất có tính khả thi Do đề tài nghiên cứu lĩnh vực tín dụng ngân hàng thương mại rộng phức tạp, thân tác giả cịn nhiều hạn chế nên góc độ cịn có khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý bạn đọc quan tâm tới lĩnh vực Tác giả xin chân thành cảm ơn quan tâm Ban lãnh đạo Học viện ngân hàng, Khoa sau đại học, thầy , cô giáo, đặc biệt giúp đỡ nhiệt tình TS Đinh Ngọc Thạch đồng nghiệp tạo điều kiện để tác giả hoàn thành Luận văn 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS, Tiến sỹ Nguyễn Văn Tiến, “ Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng (2009)” Phạm Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Hảo, “Ngân hàng thương mại-Quản trị nghiệp vụ”, NXB Thống kê Chính phủ ( 2006 ), Nghị định Chính phủ số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch đảm bảo, Hà Nội TS.Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB tài Hà Nội Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường Tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Thời báo Ngân hàng, tạp chí Ngân hàng, tạp chí Tài tiền tệ số báo từ năm 2006- quý 1/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 thống đốc ngân hàng nhà nước, ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định (2009), Báo cáo tổng kết nội ( 2006-2009), Nam Định 10.Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 11.Huỳnh Thế Du, 2004, Xử lý nợ xấu Việt nam nhìn từ mơ hình Trung Quốc số kinh tế khác, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, TP Hồ chí minh 12.Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2006), Tiền tệ ngân 106 hàng, Nhà xuất Thống kê 13.PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài Chính 14.Các website: - www.cpv.org.vn Đảng Cộng Sản Việt Nam www.mof.gov.vn Bộ Tài www.mpi.gov.vn Bộ Kế hoạch Đầu tư www.sbv.gov.vn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam www.bidv.com.vn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam www.incombank.com.vn Ngân hàng Công thương Việt Nam www.vbard.com.vn Ngân hàng NNo Phát triển Nông thôn Việt Nam www.dddn.com.vn Diễn đàn doanh nghiệp www.economy.com.vn Thời báo kinh tế Việt Nam www.saigontimes.com.vn Thời báo kinh tế Sài gòn www.cafef.com.vn www.vnba.org.vn www.saga.vn www.vnexpress.net www.vnchannel.net www.laisuat.vn 15.Trang web: www.google.com.vn