Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh phú thọ,

ị vf VTf ^ % ?vĩ t i 'V' VVí I^UAM HAỈNG r V’iì i- ?,i l *aiT NU VIỆN NGÂN HẰNG ọ c L V 0 7 ?fỉ M »< ,.x > f m fịJ ề k ■■' A S? Ẹ- A * 'l - $ắ ọc VIỆN NGÂN HÀNG ì TẤM THƠNG TIN THƯ VIỆN 332.7 TRY 2006 I P M & p M F 5* » 'Ố w> » a P *- ứ -ft e * ậ ẫ Ề i i Ễ i* Xí -’- íA Ú Y ' ■5° « * V « w II i l l « : 3f a 'ế h S IU *ĩ a l I l f s &% A l i 3 n I I A * * • ? ? f e *“ ■ ỈỊỊ, ĩi V' Ịk Af* MX* # X, ■\7 í BỌ GIAO DỤC & ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG 53^ V £ c c r3 T R Ầ N H O A V IỆ T GIẢI PHÁP HẠN CHÊ RỦĨ RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGẤN HÀNG ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN t ỉn h p h ú t h ọ LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 ’ HỌC VIẸN NGaV r ANG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯVIỆN SÔ' : u / Ị Ị l ỉ Người hướng dẫn khoa học: TS NG U YỄN D ÁC HƯNG HÀ NỘI, 2005 L Ờ I CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số họu, tư lieu, tai liộu tham khao clươc trích dân rõ ràng, có nguồn gốc trung thực Nội dung luận văn khồng trùng với cơng trình nghiên cứu tương tự công bố Hà Nội, ngày 22 tháng năm 2005 Học viên cao học TRẦN HOAVIÊT M UC LUC TRANG Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Bảng ký hiệu chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Phần mở đầu CHƯƠNG N H Ũ N G V Â N Đ Ể C B Ả N V Ể R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1 H o t đ ộ n g k in h d o a n h tín d ụ n g v n h ữ n g v ấ n đ ề c b ả n v ề r ủ i r o tín d ụ n g c ủ a N H T M 1.1.1 H oạt động kin h doanh tín dụng N H T M 1.1.2 N hữ ng vấn đ ề rủi ro tín dụng N H T M N g u y ê n n h â n r ủ i r o tín d ụ n g v b iệ n p h p p h ò n g n g a h n c h ê 16 1.2.1 N guyên nhân rủi ro tín dụng 16 1.2.2 B iện pháp p h ò n g ngừa hạn c h ế rủi ro tín dụng 24 K in h n g h iệ m q u ố c t ế tr o n g h n c h ế r ủ i r o tín d ụ n g c ủ a N g â n 28 h n g th n g m i 1.3.1 Thông lệ chung quốc tế 28 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng nông nghiệp Thái Lan 30 1.3.3 Kỉnh nghiệm m ột số nước khác kh u vực 31 T ó m tắ t c h n g 32 CHƯƠNG T H Ự C T R Ạ N G R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G 33 T Ạ I C H I N H Á N H N G Â N H À N G Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R IỂ N T ỈN H P H Ú T H Ọ T h ự c t r n g c h u n g v ê r ủ i r o t í n d ụ n g c ủ a c c n g â n h n g t r ê n đ ịa b n v h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u tư v P h t tr iể n tỉn h P h ú T h ọ 33 2.1.1 Đạc điem chung kinh tê- x ã hôi tinh Phú Tho tác đơng đến rủi ro 33 tín dụng ngân hàng 2.1.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân 34 hàng địa bàn /.3 Thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư 38 Phát triển tỉnh P hú Thọ 2 T h ự c t r n g r ủ i r o tín d ụ n g tạ i C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u tư v 44 P h t tr iể n tỉn h P h ú T h ọ 2.2.1 R ủ i ro tín dụng thông qua diễn biến chung nợ hạn 2.2.2 R ủ i ro tín dụng th ể qua nợ hạn phân theo thời hạn tín 44 44 dụng 2.2.3 Phân theo ngành kinh tê 46 2.2.4 Phân theo thành phần kinh tế 47 2.2.5 Phân theo thời gian hạn 47 2.2.6 Phân theo tài sản đảm bảo tiền vay 48 2.2.7 Phân theo tính chất tiền tệ 49 2.2.8 Thực trạng áp dụng biện pháp hạn c h ế rủi ro tín dụng Chi 50 nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ Đ n h g i t h ự c t r n g r ủ i r o t í n d ụ n g v c c b i ệ n p h p h n c h ê r ủ i 56 r o t ín d ụ n g t i C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u t VÌ1 P h t t r i ể n t ỉn h P h ú Thọ 2.3.2 Ưu điểm 56 2.3.3 Một số tồn nguyên nhân 58 T ó in tá t c h n g 69 CHƯƠNG G I Ả I PH Ả I* C I I Ủ Y Ế U Đ Ể IIẠ N C I I Ế R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I C H I N IIẢ N H N G Â N H À N G Đ Ầ U T Ư VÀ P H Á T T R IỂ N t ỉn h p h ú t h ọ Đ ị n h h n g c h i ế n lư ợ c p h t t r i ể n h o t đ ộ n g c ủ a C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u tư v P h t tr iể n tỉn h P h ú T h ọ 71 71 3.1.1 Đ ịn h h n g c h u n g 71 M ộ t s ố c h ỉ tiê u c ụ t h ể h n c h ế r ủ i ro tín d ụ n g n ó i c h u n g củ a 72 C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u tư P h t triể n tỉn h P h ú T h ọ tr o n g g ia i đoạn 2005- 2010 G iả i p h p h n c h ê r ủ i r o t ín ( lụ n g t i C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u 73 tư v P h t tr iể n tỉn h P h ú T h ọ N h ó m g iả i p h p p h ò n g n g a r ủ i ro trư c k h i c h o v a y 73 2 N h ó m g iả i p h p h n c h ế r ủ i ro tr o n g k h i c h o v a y 78 3 N h ó m g iả i p h p x lý r ủ i ro 80 N h ỏ m g iả i p h p v ề c ô n g tá c c n b ộ 82 Đ ầ u tư h ệ th ô n g h iệ n đ i h o c ô n g n g h ệ n g â n h n g 84 G iả i p h p k h c 84 3 84 K iế n n g h ị 3 K iế n n g h ị đ ố i v ó i C h ín h p h ủ 84 3 K iế n n g h ị liê n b ộ 87 3 K iế n n g h ị d ổ i vớ i N g â n h n g N h N c 88 K iế n n g h ị đ ố i v ó i N g â n h n g Đ ầ u tư P h t tr iể n V iệ t N a m 90 4 K iế n n g h ị đ ố i v ó i tỉn h P h ú T h ọ 91 T ó m tiít c h n g 92 KẾT LUẬN CH UNG 93 D ả n h m ụ c tà i liệ u th a m k h ả o 95 B Ả N G K Ý H IẺ U C Ắ C C H Ữ V IẺ T T Ắ T HĐQT Hội đồng quản trị KHNN K ế hoạch nhà nước KT Kinh tế L/C Thư tín dụng N H CT Ngân hàng cơng thương NHĐT&PT Ngân hàng đầu tư phát triển NHNN Ngân hàng Nhà nước NH No & PT NT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TSBĐ Tài sản bảo đảm VNĐ Đồng Việt Nam USD Đô la Mỹ QD Quốc doanh DANH M UC CÁC BẢNG Sô bảng M ục lụ c Bảng 2.1 2.1.2 Bảng 2 2.1.2 Bảng 2.3 2.1.2 Bảng 2.4 2.1.3.2 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 2.1.3.3 2.1.3.3 2.2.1 Bảng 2.8 2.2.2 Bủng 2.9 2.2.2 Bảng 2.10 2.2.3 Bảng 2.11 2.2.4 Bảng 2.12 2.2.5 Bảng 2.13 2.2.6 Bang 2.14 2.2.7 Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng 2.15 2.16 2.17 2.18 2.19 2.3.1.1 2.3.1.2 2.3.1.2 2.3.1.3 2.3.2.6 Bảng 2.20 2.3.3.1 N ội dung bảng T ran g Hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng đia bàn tỉnh Phú Tho Rủi ro tín dụng thể qua số NQH cua Tổ chức tín dung đia bàn tỉnh Phú Tho Rủi ro tín dụng thể qua số nợ chờ xử lý nợ khoanh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Phú Tho Cơ cấu nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Tho Hệ số sử dung vốn Dư nợ tín dung theo nơi tê ngoai tê Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH nói chung Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo thời gian tín dung Rủi ro tín dụng thể qua tốc độ gia tăng NQH theo thời gian Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo ngành kinh tế Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo thành phán kinh tế t Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH theo thời gian han Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH theo tài sản bảo đảm Thực trạng rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo tính chất tiền tê Cơ cấu lại dư nợ tín dung theo thời gian Cơ cấu lai dư nơ tín dung theo ngành kinh tế Cơ cấu lại dư nơ tín dung theo thành phần kinh tế Cơ cấu lai dư nơ tín dung theo tài sản bảo đảm Một số tiêu phản ánh hiệu hạn chế rủi ro tín dụng Thực trạng xử lý rủi ro biện pháp thu nợ ngoại bảng nợ khoanh 36 37 37 39 41 42 44 45 45 46 47 48 49 49 50 52 53 54 57 59 LỜI NĨI ĐẦU / T ín h c ấ p th iế t c ủ a đ ề tà i Thực công đổi gần 20 năm, kinh tế nước ta có chuyển biến tích cực, tăng trưởng GDP trì với tốc độ cao, đơi sông dân cư cải thiên Cùng với sư chuyển biến đất nước, ngành ngân hàng có đổi quan trọng, có bước tiến đáng kể tổ chức hoạt động, ngày thể rõ vai trò quan trọng thành tựu kinh tế Trong trình đổi tái cấu lại, bên cạnh số dịch vụ truyền thống, ngân hàng thương mại bước đổi hoạt động mình, chuyên sang kinh doanh đa dạng sản phẩm dịch vụ, phát triển ứng dụng sản phẩm hoạt động kinh doanh Tuy vậy, hoạt dộng tín dụng Ngân hàng xem chủ đạo hoạt động kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn lợi nhuận NHTM chi nhánh NHTM Hoạt động tín dụng góp vai trị tích cực cho phát tn cua đất nước, cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Tuy nhiên, bên cạnh mặt hoạt động tín dụng bộc lộ hạn chế rủi ro mà NHTM phải đối mặt, rủi ro tiềm ẩn cịn cao, NQH ngày gia tăng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ đơn vị thành viên thuộc NHĐT&PT Việt Nam, năm qua hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, số năm gần bắt đầu bộc lộ nhũng dấu hiệu rủi ro tín dụng NQH, nợ khó địi ngày tăng cao, nợ khoanh không suy giảm Những tiềm ẩn khác rủi ro tín dụng có xu hướng gia tăng Yêu cầu hạn chế rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cấp bách Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ Một mặt tạo điều kiện nâng cao tính an tồn bền vững hoạt động, nâng cao lực tài uy tín cho Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ; mặt khác góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương cách bền vững, góp phần thúc đẩy cải doanh nghiệp nhà nước, phát triển doanh nghiệp quốc doanh địa bàn Đồng thời góp pliíìn thực tiến trình tiếp tục cấu lại hộ thống NHTM Việt Nam Tuy nhiên, từ trước tới chưa có đề tài hay cơng trình nghiên cứu hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ chi nhánh NHTM địa bàn Vì vậy, luận văn lựa chọn đề tài: " G iả i p h p h n c h ế r ủ i ro tín d ụ n g tạ i C h i n h n h N g â n h n g Đ ầ u tư P h t tr iể n tỉn h P h ú T h ọ " để nghiên cứu xuất phát từ yêu cầu cấp bách đặt thực tiễn M ụ c đ í c h n g h i ê n c ứ u c ủ a lu ậ n v ă n - Hệ thống hoá số vấn đề lý luận rủi ro tín dụng NHTM kinh tế thị trường - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngủn hàng Đáu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ giai đoạn nay, rút số tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro - Đề xuất giải pháp đưa số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng lại Chi nhánh Ngủn hùng Đáu tư vù Phát triển tỉnh Phú Thọ Đ ố i tư ợ n g v p h m v i n g h iê n u - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận rủi ro tín dụng NHTM, thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ giải pháp hạn chế - Phạm vi nghiên cứu: +Rủi ro kinh doanh NIĨTM rộng, luận văn tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng Tuy nhiơn loại rủi ro thường có mối quan hộ với nên luận văn đề cập đến loại rủi ro khác NHTM mức độ định +Hạn chế rủi ro tín dụng luận văn nghiên cứu tổng thể nội dung từ phòng ngừa, hạn chế, xử lý rủi ro, +Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ dược tập trung nghiên cứu chủ yếu năm từ 2002 đến năm 2004 Phương pháp nghiên cửu 83 + Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn, thẩm định dự án + Có phẩm chất dạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ 32.4.2 Nâng cao trình độ cán Trong hoạt dộng ngAn hùng, cán ngủn hàng vừa người trực liếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa người trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì mối quan hệ cán ngân hàng khách hàng định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có dạo đức, trình dộ chuyên môn, tạo bán, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh t ế , kỹ thuật, xã h ộ i Hiện Nhà nước ta hoàn thiện dần hệ thống pháp lý, luật đưa vào sống Cán tín dụng bên cạnh việc giỏi chun mơn nghiệp vụ chưa đủ mà cịn phải tích cực tìm hiểu văn pháp luật, quy định Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành có liên quan Chẳng hạn Luật doanh nghiệp nhà nước, LuẠt doanh nghiệp, Luật đất đai, Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan dến lĩnh vực ngân hàng để cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay dược an toàn 84 3.2.5 Đâu tư hệ thơng đại hố ngân hàng NgAn hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập sâu rộng với quốc tế, để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Nam triển khai hộ thống đại hố ngân hàng, Qua hộ thống trơn, Chi nhánh hộ thống có thổ thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Các ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình, dẫn đến rủi ro hồn trả nợ 3.2.6 Giải pháp khác: Qua kinh nghiệm quốc tế nước đề cập đến chương 1, chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT tỉnh Phú Thọ áp dụng, đẻ suất với NHĐT&PT Việt Nam áp dụng phương pháp định lượng rủi ro tín dụng để đánh giá mức độ rủi ro, sở định cho vay có hiệu q, an tồn hơn, để góp phần hạn chế rủi ro 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý: - Hiện nước ta chuyển dần sang chế thị trường đỏi hỏi phái có hệ thống pháp luật đồng phù hợp Việc ban hành luật văn luật cán kịp thời để tạo mơi trường pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống cho hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế Tuy vậy, việc ban hành luật văn luật chưa kịp thời đồng gây khó khăn cho ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng, dẫn chứng cụ thể: - Luật doanh nghiệp nhà nước có hiệu lực từ 01/7/2004 đến tháng 12/2004 Chính phủ ban hành Nghị định 199/2004/NĐ-CP việc ban hành quy chế quản lý tài Công ty nhà nước quản lý vốn nhà nước đdu tư vào doanh nghiệp khác Nhưng việc thực đồng ý cho phốp doanh nghiệp nhà nước HĐQT vay vốn, chấp, bảo lãnh 85 chưa triên khai gây khó khăn doanh nghiệp nhà nước ngân hàng việc cho vay Vi dụ: heo dicu 26, diêu 64 điều 66 luât doanh nghiêp nhà nước quy định: doanh nghiệp nhà nước không vay vốn vượt vốn điều lệ kill chưa phép cua chủ sỏ hữu nhà nước công ty nhà nước Thực tê doanh nghiệp nhà nước vốn chủ sở hữu thấp, hoạt động nhờ vốn vay, việc đồng ý chủ sở hữu nhà nước UBND tỉnh doanh nghiệp nhà nước địa phương cấp Bộ doanh nghiệp nhà nước Trung ương khó thực Luạt pha san đa co hiệu lực từ ngày 15/10/2004 đến chưa có văn luật hướng dẫn cu thể Điem b điêu 77 Luật Tơ chức tín dung: quy đinh trường hợp khơng cho vay có người thẩm định, xét duyệt cho vay Nên quy dinh cụ thể người thẩm định, xét duyệt cho vay tất cán nhàn viên làm nghiệp vụ thẩm định xét duyệt cho vay Nếu tất cán nhan vicn làm nghiệp thám định, xét duyệt cho vay khơng hợp lý vay có tài sản bảo đảm sổ tiết kiệm, kỳ phiếu Đề nghị Chính phủ xem xét có hướng dãn cụ thể vấn đề - Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 nghị định 85/2002-NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính phủ: Theo điều 12 chưa quy đinh vê giữ giấy tờ tài sản khơng có giấy chứng nhận quyền sở hữu Ví dụ dây chuyền máy móc thiết bị, máy thi c n g Đề nghị Chính phủ có bổ xung hướng dãn cụ thể vấn đề - Thông tư 01 /2002/TT-BTP ngày 9/01/2002 Bộ tư pháp hướng dẫn số trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thông tin giao dịch bảo dam quy đinh: Các TCTD phải đăng ký giao dịch bảo đảm khoản cho vay cầm cố tiền giấy tờ có giá khác Việc quy định chưa hợp lý việc cho vay cầm cố giấy tờ có sổ tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu Do không nên quy định đăng ký giao dịch báo đảm giấy tờ có giá - Đối với đăng ký giao dịch bảo đảm bất động sản: Trước có nghị định 181/2004/NĐ-CP ngày 29/10/2004 đời việc đăng ký giao dịch bảo đảm thực theo nghị định số 86 08/2000/NĐ-CP ngày 10/3/2000 Chính phủ thơng tư liên tịch số 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT ngày 4/7/2007 Bộ tư pháp - Bộ tài nguycn môi trường Khi nghị định 181/2004/NĐ-CP ngày 29/10/2004 đời thay điểm d điểm đ khoản 1, điểm d điểm d khoản điều khoản khoản điều 25 Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày 10/3/2000 đăng ký giao dịch bảo đảm Do việc đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản quyền sử dụng đất tài sản đất chưa có quan thực việc Đề nghị Chính phủ, có liên quan hướng dẫn việc đăng ký tài sản bảo đảm - Ban hành luật kế toán quy định kiểm toán hàng năm điều kiện bắt buộc đơn vị hoạt động kinh doanh, sở để phản ánh thực chất hoạt dộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - XAy dựng bủn lĩnh vực có nhiều vấn đề Chính phủ cần ban hành Luật xây dựng để quy định cụ thể pháp lý hoạt động xây dựng 33.1.2 Năng cao chất lượng quy hoạch Ổn định Chính phú cán đạo bô ngành địa phương nâng cao chất lượng quy hoạch ổn định quy hoạch quy hoạch tiết đồng Quy hoạch phát triển vùng miền phải hợp lý, tạo động lực phát triển vùng, tránh quy hoạch tràn lan tỉnh có khu cơng nghiệp thu hút vốn đáu tư khơng hiêu 3.3.1.3 On định sách kinh tẽ vĩ mô vả đổi công tác quản lý doanh nghiệp ■ Xủy dựng chiến lược kinh tế lâu dài, q trình quản lý dùng cơng cụ kinh tế, hạn chế dùng biện pháp hành để tác động xấu đến kinh tế Ví dụ việc hạn chế đăng ký xe máy, doanh nghiệp sán xuất xe máy bị ảnh hưởng Hoặc tăng thuế nhập linh kiện ô tô, doanh nghiệp bị ảnh hưởng - Đây mạnh việc chuyển đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp nhà nước để lành mạnh hố tình hình tài doanh nghiệp - Chính phủ có biện pháp xử lý kịp thời khoản nợ đọng cho vay theo định Chính phủ để lành mạnh hố tài ngân hàng 87 - Đối với lĩnh vực xây dựng bản: Nợ đọng lĩnh vực xây dựng lớn, ảnh hưởng đến hoạt dộng nên kinh tê doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng bán Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm chủ đầu tư người định đầu tư, phê duyệt dự án Khi mở thầu phải bố trí đủ vốn để thực dự án, tránh việc làm trước chạy vốn sau hay vừa làm vừa chạy vốn, chưa có vốn mở thầu, việc đầu tư tràn lan, phân tán, không hiệu xây dựng Đối với nợ đọng phủ nên có biện pháp xử lý dứt điểm, CỂCđơn yị vay vốn ngân hàng để thi công dãn thời gian vay cấp bù lãi suất Chính phủ nên có biện pháp cho Đói vói thuê bảo hiổrn xã hội: Đối với doanh nghiệp thi cơng cơng trình xây dựng có nguồn vốn tốn từ ngân sách, thường toán chậm, nhỏ giọt nhiều năm Trong doanh nghiệp phải nộp báo hiêm xã hội, thuế đầy đủ, ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề nghị Nhà nước có sách thuế bảo hiểm xã hội doanh nghiệp nhà nước nợ lĩnh vực xay dựng bán Cân thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng, nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị liên bộ: - Theo thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTCTCĐC ngày 23/04/2001 NHNN, Bộ tư pháp, Bộ cơng an, Bộ tài Tong cục đìa chinh V/v Hướng dân việc sử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng", điểm mục VIII Thanh toán thu nợ từ sử lý tài sản bảo đảm nên điều chỉnh điểm điểm 1.3 lên trước điểm 1.2 sửa sau: 1.2 Nợ gốc, lãi vay, lãi hạn tính đến ngày bên bảo đảm bên giữ tài sản giao tài sản cho tổ chức tín dụng để xử lý 1.3 Thuê khoản phí nộp ngân sách nhà nước - Thông tư chưa đề cập đến biện pháp kiên quyết, mang tính chất cưỡng chế việc giải tỏa tài sản bảo đảm, khách vay bên bảo lãnh không giao tài sản cho ngân hàng để phát mại 88 3.3.3 Kiến nghị NHNN - Ban hành văn hướng dẫn cần kịp thời , l QUyếl dịnh ^627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Quyết đinh 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005' Q uyít định 1627/2001 /QĐ-NHNN ban hành từ ngày 31/12/ 2001 đến vãn chưa có văn bàn dẫn cụ thể cho vay đảo nợ quy định điểm điều khoản điểu 25 Tại điều 22 "Cơ cấu lại thời hạn trà nợ" cùa Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Việc phân loại nhóm nợ từ đến theo quy định phân loại nợ NHNN vãn chưa có hướng dẫn cụ thể Đề nghị NHNN có vãn hướng dần cụ thể vấn đề nêu - Cân nghiên cửu xem xút sửa dổi hẩ sung s ố văn theo luận văn chưa phù hợp với thực tế + Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Những trường hợp không cho vay theo quy định điều 19 quyêì định 1627/2001/QĐ-NHNN: Thành viên hôi đồng quản tri, ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốcj, Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) tổ chưc tín dụng; Cán nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay; bố, mẹ, vợ chồng thành vien HĐQT, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) Theo quy định đối tượng dù có tài sản bảo đảm (sổ tict kiệm, chứng tiền gửi ) không vay không hợp lý Chưa phù hợp với quy định gửỉ tiền tiết kiệm khách hàng cầm cố sổ tiết k iệ m chưa đến hạn để vay vốn Đề nghị NHNN Việt Nam sủa đổi cho vay đối tượng có tài sản bảo đảm + Thông tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 NHNN V/v "Hướng dẫn thực s ố quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng" Theo điểm b khoan 5.1 mục II: quy định tài sản cầm cố dăng ký sở hữu việc chấp cầm cố phải đăng ký quan đăng ký giao dịch bảo đảm Chưa hướng dẫn cụ thể giữ giấy tờ cầm cố việc đăng ký giao dịch bảo đảm 89 Tại điểm 1.3 Thông tư liên tịch số 12/2000/TTLT-NHNN-BTP-BTCTCĐC ngày 22/11/2000 có hướng dãn việc giữ giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm mà pháp luật chưa có quy định phải đăng ký quyền sở hữu như: hóa đơn mua, bán, biên nghiệm thu cơng trình, Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần hướng dẫn cụ thể điểm để thực cho thống bảo đảm quy định pháp luật Theo mục khoản phần II: Hợp đồng thủ tục cầm cố, chấp, bảo lãnh quy định: ''Khỉ doanh nghiệp nhà nước cầm thê chấp tài sản tồn dây chun cơng nghệ theo quy định quan quản lý kỹ thuật, phải dược quan định thành lập doanh nghiệp dồng ý văn bản" Quy định chưa đáy đủ, chưa phan định rõ ràng nguồn vốn hình thành nên tài sản dó, vốn vay, vốn lự có, ngủn s c h không phù hợp với quy định bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ V/v bảo đám tiền vay tổ chức tín dụng Vì doanh nghiệp đầu tư vốn vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để làm bảo đảm phải đồng ý quan định thành lập chưa phù hợp Việc quy định trơn lìtm ảnh hưởng đến việc chủ dộng kinh doanh doanh nghiệp việc chấp, cầm cố, bảo lãnh để vay vốn ngân hàng Nên sửa nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ - Trích dự phịng rủi ro: Theo định 488/QĐ-NHNN trích lập dự phịng để xử lý rủi ro, việc phân loại tài sản có theo nhóm với mức trích lập dự phịng 0%, 20%, 50%, 100% chưa phù hợp Nếu khơng có NQH khơng trích rủi ro, Thực tế rủi ro tín dụng tổn loại trừ rủi ro hoạt dộng tín dụng Đề nghị NHNN nơn thay đổi cách trích lập dự phịng rủi ro, ví dụ theo dư nợ có tài sản bảo đảm (có tài sản bảo đảm trich dự phòng rủi 90 ro thấp ngược lại trích cao) dựa sở chất lượng khoản tín dụng tốt hay xấu - Triển khai có hiệu hệ thống thơng tin ro tín dụng ( CIC) Trung tủm thơng tin tín dụng (CIC) vào hoạt động chưa hiệu quả, thu thập thông tin chưa nhanh nhạy, phong phú xác Do ngủn hàng chưa khai thác nhiều thơng tin qua kênh trên, để phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng Đề nghị Trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để NHTM biết 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng Đâù tư Phát triển Việt Nam - Nâng cao hiệu Hệ thống thơngtin tín dụng NHĐT&PT Việt Nam (TPR), thường xuyên cung cấp thông tin cho Chi nhánh khách hành có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thông tin thu thập Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung tâm thông tin cần cung cấp thêm thông tin giá thiết bị, mức đầu tư dự án cụ thể, để Chi nhánh tham khảo VD đầu tư nhà máy xi măng lò quay, công suất 1,4 triệu tấn/năm tổng vốn đầu tư bao nhiêu, thơng tin tham khảo giá máy móc thiết bị thị trường - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng Hiện NHĐT&PT Việt Nam xây dựng sách tiền lương cán làm cơng tác tín dụng, nhiên sách vãn chưa phù hợp Ví dụ tiền luơng phụ thuộc vào tỷ lệ gia hạn nợ, NQH phan cơng quản lý khách hàng khó khăn, có NQH cán phụ trách thường xếp loại thăp Cán tín dụng khơng dám nhận khách hàng yếu kém, khổ kluln Triển khai nhanh chóng hệ thống đại hoá: Triển khai hệ thống đại hóa tạo điều kiện cho việc thu thập thơng tin khách hàng hệ thống nhanh chóng 91 - Xây dựng phần mền thẩm định dự án thường xuyên tổ chức lợp đào tạo nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng - Sửa đổi định 5645/QĐ ngày 31/12/2003 cho phù hợp với thực tế Chẳng hạn nên đưa thêm tiêu định tính khách hàng áp dụng tiêu chuẩn quản lý ISO hay chứng nhận hàng Việt Nam chất lượng cao - Ban hành văn hướng dãn cách đồng bộ, phù hợp với thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên Ví dụ sổ tay tín dụng ban hành tháng năm 2004 đến tháng 1/2005 sửa đổi - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hổ sơ tín dụng, thực coi hổ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phán tài sản chiếm tỷ trọng lớn - Ban hành hướng dăn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ NHNN cho chi nhánh 3.4.4 Kiến nghị đối vói tỉnh Phú Thọ Hiện tình hình nợ đọng xây dựng tỉnh lớn ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề nghị Uỷ ban nhan dân tỉnh có biện pháp, bố trí vốn cho cơng trình hồn thành đổ doanh nghiệp xây dựng ổn định sản xuất Đối với khách hàng doanh nghiệp nhà nước có vay vốn, khơng trá nợ cho phép ngân hàng phép phát mại tài sản chấp cầm cố dổ thu hổi nợ Các quan pháp luật tạo điều kiện cho việc sử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn Đối với doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, không trả nợ vay độc biệt doanh nghiệp nhà nước cần sử lý kiên giám đốc, gắn với trách nhiệm, cần bổ nhiệm nhứng người có lực đảm đương dược cơng việc kinh doanh Tích cực mạnh cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước địa ban đê lanh mạnh hoá doanh nghiệp nhà nước, huy động nguồn vốn 92 c ù n g đầu tư vào doanh n gh iệp , tăng vốn điều lệ ch o doanh ngh iệp tăng khả năn g cạnh tranh doanh nghiệp T rong lĩnh vực xíty dựng bản: hạn c h ế đầu tư dàn trải, m thầu c ô n g trình chưa b ố trí đủ ngu ồn vốn thi côn g Đ ă n g k ý g ia o dịch bảo đảm: H iện v iệ c đăng k ý giao dịch bảo dam vĂn phải thực Cục đăng ký qu ốc gia g ia o dịch bảo đảm Bộ tư pháp Đ ề n gh ị Ưỷ ban nhân dân tỉnh Phú T họ phối hợp với Bộ ngành thành lập chi nhánh địa phương để thuận tiện ch o v iệc đăng ký giao dịch bảo đảm C ó ý k iế n v iệ c vay vốn, th ế chấp, doanh nghiệp nhà nư ớc k h n g c ó H ội đ ồn g quản trị ao U B N D tỉnh quản lý để tạo điều kiện c h o ngân hàng doanh ngh iệp quan hệ tín dụng, bảo lãnh, th ế chấp, cám cố T ó m tẩ t ch n g Trên c sở lý luận rủi ro tín dụng chương thực trạng rủi ro tín dụ ng Chi nhánh N gân hàng đầu tư phát triển Phú Thọ chương C hương luận văn nêu lên m ột s ố định hướng chun g, định hướng cụ thể hoạt đ ộn g tín dụng, hạ c h ế rủi ro tín dụng giai đoạn 0 Đ ặ c biệt luận văn tập trung n gh iên cứu đề suất nhóm giải pháp: phịng ngừa rủi ro trước cho vay, hạn c h ế rủi ro cho vay, x lý rủi ro, c ô n g tác cán bộ, đại hố n g n gh ệ ngân hàng, với k h oản g 10 giả i pháp cụ thể thuộc n h óm giả i pháp đó, góp hạn c h ế rủi ro tín dụng Chi nhánh N gủn hàng đáu tư phát triển Phú Thọ Luận văn cũ n g đưa kiến nghị đ ối với c quan chức như: C hính phủ, N H N N , N H Đ T & PT V iệt N am , ủy ban nhân dân tỉnh Phú Thọ đổ hồn thiện m trường pháp lý lành m ạnh m ôi trường kinh tế xã hội đổ hoạt d ộn g chủ thổ kinh tế n ói ch u n g hệ thống ngân hàn g nói riên g hoạt đ ộ n g bình đẳng thuận lợi Đ ể hạn c h ế rủi ro tín dụng, cần có nỗ lực Chi nhánh N gân hàn g ĐẦU tư Phát triển tỉnh Phú T họ , bên cạnh cần có quan tủm củ a N H Đ T & P T V iệt N am , cấp uỷ đảng quyền địa phương 93 KẾT LUÂN CHUNG Luân văn hoàn thành nội dung sau đây: - L àm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt d ộn g ngân hàng Luận văn ch o rằng, rủi ro tín dụng tất yếu khách quan tio n g trình hoạt đ ộn g, rủi ro diễn biến phức tạp nhiều nguyên nhân chủ quan ngân hàn g n gu yên nhân khách quan khác Rủi ro tín dụng g â y n h iều hậu ch o ngân hàng Son g cũ n g có nhiều biện pháp hạn c h ế giảm thiểu rủi ro tín dụng T hơng lệ qu ốc tế kinh n g h iệm qu ốc tế cũ n g ch o m ột s ố biện pháp có h iệu tham khảo tích cực đ ố i với cá c N H T M nước ta - Tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụ ng Chi nhánh N gân hàng Đ áu lư Phát triển tỉnh Phú T họ, luận văn nêu khái quát hoạt d ộ n g tín dụng rủi ro tín dụng N H T M TC TD địa bàn Luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh N gân hàng Đ ầu tư Phát triển tỉnh Phú T họ g ó c độ khác nhau, đánh giá cụ thể cá c biện pháp hạn c h ế rủi ro, ưu điểm hạn c h ế rủi ro, tổn n g u y ên nhân tồn nêu Luận văn ch o có nhiều n g u y ên nhân từ chủ quan Chi nhánh N g â n hàn g Đ ầu tư Phát triển tỉnh Phú T họ, kh ách quan kinh tế kh ách hàng - Đ ề suất m ột hệ thốn g gồm nhóm giả i pháp, với 10 giải pháp cụ thổ dể hạn c h ế rủi ro tín dụng Chi nhánh N g a n hàng Đ ầu tư Phát triển tỉnh Phú T họ Đ ó giài pháp cán bộ, n gh iệp vụ, quản lý, d iều hành, k iểm soát xử lý rủi ro Luận văn nêu lên m ột số kiến nghị cự thể c ó liê n quan d ối với Chính phủ, ngành hữu quan, N H N N , N H Đ T & P T V iệt N am Các k iến nghị đúc rút từ hoạt động thực tiễn hạn c h ế rủi ro Chi nhánh N gân hàng Đ ầu tư Phát triển tỉnh Phú T họ Rủi ro tín dụ ng m ột vấn đề quan trọng quản trị điều hành hoạt đ ộ n g kinh doanh m ỗi hệ thốn g N H T M cũ n g chi nhánh N H T M M rộng tín dụ ng phải đ với quản lý chất lượng tín dụng, với hạn c h ế rủi ro tín dụng Song than m ỗi chi nhánh N H T M , Chi nhánh N gan hàng Đ áu tư Phát triển tỉnh Phú T họ cần phải tự 94 ph òng ngừa hạn c h ế rủi ro tín dụng ch o m ình, phải từ đầu dinh c h o vay, dặc biột quan tâm dúng m ức đến cán khâu c ó liên quan củ a Chi nhánh N gân hàng Đ ầu tư Phát triển tỉnh Phú T họ 95 DANH MUC TẢI LĨẺU THAM KHẢO Tiếng Việt: D avid Cox: Nghiệp vụ Ngân hàng đại, N X B Chính trị Q uốc gia, Hà N ộ i 1997.’ E rnst& Y oun g: Hồn thiện chuẩn mực k ế tốn Việt Nam ngành ngân hàng, Hà Nội, 2001 Fredrics M ish k in : Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, N X B K h oa h ọ c K ỹ thuật, H N ộ i, 1995 Edw ard W R eed - Eward K G ill: Ngân hàng thương mại, N X B Thành ph ố H C M , 1993, H N ộ i, 0 H D iệu: Quản trị Ngân hàng, N X B th ốn g k ê, 0 N g u y ễ n Trán Quế: Xác định hiệu quả- kinh tê xã hội, N X B K hoa h ọ c X ã h ội, Hà N ộ i, 1996 L ê V ăn Tề: Ngân hàng thương mại, N X B Thành phố HCM , 998 N g u y ễ n V ăn Tiến: Đánh giá Phòng ngừa Rủi ro kinh (loanh Ngân hàng, N X B T hống kô, 0 Paul A S am u elson & W illia m D N ordhaus (1 9 ), Kinh tê học, V iện Q uan hộ Q u ốc tế, Hà N ộ i 10 C ục th ốn g kê ( 0 , 0 , 0 ), Niên giám thống kê, N X B T h ốn g kê, Phú Thọ 11 12 Bộ Tài chính: T h ơn g tư số 49/2004/T T -B T C : v ề hứơng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài cấc tổ chức tín dụng Nhà nước, H N ộ i, ngày /0 /2 0 Đ ản g C ộn g sản V iệt Nam : Văn kiện Đ ại hội Đ ại hiểu Đảng tồan Quoc lân thửIX, N X B trị qu ốc gia, 0 96 13 Đ i h ọ c Q u ốc g ia TP HCM: Tài Chính Doanh nghiệp , N X B Tài ch ín h , 1999 14 H ọ c V iệ n N g â n hàng: Giáo trình M arketing Ngân hàng , N X B T h ốn g k ê, 0 15 H ọc V iệ n N gân hàng: Giáo trình Quản trị Kinh doanh Ngân hàng, N X B T hống kê, Hà N ộ i, 0 16 Luật T ổ chức Tín dụng ban hành ngày 9 N X B 17 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, N X B T h ốn g kê, 0 18 N H Đ T & P T tỉnh Phú Thọ: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh N H D T & P T V iệt Nam : Đ iều lệ tổ chức hoạt động N H Đ T & PT V iệt N am , H N ộ i tháng năm 0 20 N H Đ T & P T V iệt Nam : s ổ tay tín dụng, H N ộ i, tháng năm 2004 N H Đ T & P T V iệ t Nam : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (2002-2004), Hà N ộ i 2 N H N N V iệ t N am - Chi nhánh tỉnh Phú Thọ: Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng, năm 0 - 0 , Phú Thọ 23 N IIN N ViỌl Nam: Q uyốl (lịnh số 16 /2 0 l/Q D -N I INN : v ề C hính trị Q u ốc gia, Hà N ộ i cân đối k ế toán (2002-2004) v iệ c han hành qui c h ế cho vay tổ chức tín dụng dối với khách hàng, H N ộ i, n gày /1 /2 0 24 N H N N V iệt Nam : Tạp chí ngân hàng m ột s ố có liên quan đăng số xuất từ năm 1998 - 0 25 N H N N V iệ t Nam : cô n g văn s ố 46/N H N N -C L C P : V/v khảo sát tổng hợp nợ xấu NHTM Nhà nước, H N ộ i, ngày 03 tháng 03 năm 0 97 26 N H N N V iệt N am : Tạp ch í ngân hàng N h nước V iệt N am số 27 N H N N V N (1 9 -2 0 ), Ngân hàng Việt Nam trình xây dựng phát triển, N X B Chính trị qu ốc gia, H N ộ i 28 Thủ tứơng Chính phủ: N g h ị định s ố 178/1999/N Đ -C P : v ề bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, H N ộ i, n gày /1 /1 9 29 Ư ỷ ban nhân dân tỉnh Phú Thọ: Báo cáo tình hình thực chuyên đề năm, 1998,1999, 2002,2003,2004 nhiệm vụ công tác năm 2000- 2004, chương trình cơng tác năm 2005, Phú Thọ 0 Tiếng Anh: 30 Peter S R ose, Commercial bank management, Irw im , 1999 31 Joesph F.Sinket.JR , Commercial Bank Financial Management, P en tice H all, 1998