Chất lượng quản trị tài sản có của chi nhánh nhnnoptnt nam hà nội thực trạng và giải pháp,

LV.000710 IG c VIÊN NGÃI TRUIVÂM THÔNG Hư VIẸN 332 CAH 2007 — LV.ooo; BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CÁP THỊ HẢI HOA CHẤT LƯỢNG QƯẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA CHI NHÁNH NHNO&PTNT NAM HÀ NỘI-THựC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành : Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã sô : 60.31.12; LUẬN VÃN THẠC s ĩ KINH TÊ HỌC VIỆN NGÀN HÀNG TRUNG TÀM THÒNG TIN- THƯVIỆN T H Ự V ỊỆ N S Ổ : U ) / { , Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN ĐÌNH THÊ Hà Nội - 2007 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu ghi luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thục chua đuợc cơng bố cơng trình khác CÁP THỊ HẢI HOA MUC LUC MỞ ĐẦU Chương I: NHŨNG VÂN ĐỂ c BẢN VỂ TÀI SẢN CÓ VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỂ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại tài sản Có ngân hàng thương mại 1.1.2 Quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại 1.2 CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm chất lượng quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại 18 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại 19 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại 22 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC VỂ NÂNG CAO CHÂT LƯỢNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA MỘT Số NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại 26 30 1.3.2 Nhưng học kinh nghiêm rút Chương 2: THựC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 33 2.1.1 Vài nét lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội 33 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội 37 2.2 THỤC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN n ô n g thôn NAM HÀ NỘI 37 2.2.1 Thực trạng quản trị khoản mục ngân quĩ 38 2.2.2 Thực trạng quản trị khoản mục đầu tư 39 2.2.3 Thực trạng quản trị khoản mục cho vay 40 2.2.4 Thực trạng quản trị tài sản cố định tài sản Có khác 44 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VÊ CHẤT UƯỢNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 45 2.3.1 Những kết đạt 45 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 49 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 52 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QƯẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 57 3.1.2 Phương hướng hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội 57 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội 59 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHAT LƯỢNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 60 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác quản trị điều hành kiểm tra, kiểm soát nội 61 3.2.2 Phát triển công nghệ thông tin theo hướng đại 61 3.2.3 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 62 3.2.4 Quản trị chất lượng tín dụng 64 3.2.5 Đa dạng hố sản phẩm dịch vụ ngân hàng để mở rộng khoản mục tài sản Có sinh lời 3.2.6 Mở rộng hình thức huy động vốn 73 75 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng thích hợp 78 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 81 3.2.9 Tăng cường đầu tư sở vật chất 84 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 85 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC THAM KHẢO D A N H M Ụ C T Ừ V IÊ T T Ắ T VIẾT TẮT NGUYÊN VÃN ACB Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu ANZ Ngân hàng ANZ ATM Máy rút tiền tự động CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng Thương mại Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn HĐQT Hội đồng quản trị ROA Thu nhập ròng tài sản ROE Thu nhập ròng vốn TCKT Tổ chức kinh tế TCXH Tổ chức xã hội TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng TTQT Thanh toán quốc tế TSCĐ Tài sản cố định VND Việt nam đồng UBND Ưỷ ban nhân dân USD Đô la Mỹ DANH MỤC CÁC BẢNG Các bảng Mục lục Nội dung Bảng 2.1 2.1.2 Một số tiêu kinh doanh chủ yếu 2002 —2005 Bảng 2.2 2.2.1 Bảng 2.3 2.2.3 Bảng 2.4 2.2.3 Bảng 2.5 2.2.3 Bảng 2.6 2.3.1 Bảng 2.7 2.3.1 Bảng 2.8: 2.3.1 Bảng 3.1 3.1.2 Khái quát tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Khoản mục ngân quĩ chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Dư nợ chi nhánh NHNo Nam Hà Nội TSCĐ TS Có khác chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Cơ cấu tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Tinh hình nợ xấu chi nhánh NHNo Nam Hà Hội Tăng trưởng nguồn vốn chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Một tiêu hoạt động chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Trang 46 47 53 56 58 60 61 62 72 DANH MỤC CÁC s Đ ổ, Đ ổ THỊ Sơ đồ, đồ thị Sơ đồ 2.1 Nội dung Mục lục 2.1.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Trang 44 Tốc độ tăng trưởng khoản mục tài sản ĐỒ 2.1 2.3.1 Có (năm sau so năm trước) chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 59 76 già khả lao động mà khơng địi hỏi q nhiều giấy tờ thủ tục bảo hiểm Cung cấp loại hình sản phẩm này, ngân hàng khai thác ưu thê thu nhân quản lý môt nguôn tiên ôn định, hên tục va lau dai, tang cấu vốn trung dài hạn Ngoài sản phẩm trên, ngân hàng cần phải nghiên cứu đê áp dụng hình thức trả lãi khác trả lãi trước, trả lãi theo chu kỳ dinh không trả lãi lần vào cuối kỳ hạn cứng nhăc Nhóm sản phẩm tài khoản cá nhân không coi nguồn vốn trung dài hạn lại có ý nghĩa quan trọng với hoạt động ngân hàng nguồn vốn tăng trưởng ổn định với giá vốn rẻ Tạo điều kiện cho cơng tác quản trị tài sản Có thuận lợi Chi nhánh, nên phát triên san pham thành nhóm sản phẩm với tiện ích khác nhau, đap ưng nhu cầu đa dạng khách hàng như: - Tài khoản thấu chi: Cho phép khách hàng chi vượt số tiền tài khoản tốn ngân hàng trả lãi cho số tiên chi vượt đo Khách hàng cấp hạn mức thấu chi nằm tổng giới hạn tín dụng khách hàng ngân hàng Ưu thê cua san phâm la khách hàng chủ động sử dụng vốn cách linh hoạt với tài khoản ngân hàng mà làm thủ tục vay nợ, điêu kiẹn sư dụng dịch vụ đơn giản, thuận tiện - Tài khoản đầu tư tự động: Áp dụng cho đối tượng khách hàng có số dư tài khoản lớn quan tâm đến việc đầu tư tiền tạm thời nhàn rôi Khách hàng cần đăng ký với ngân hàng hạn mức kỳ hạn gửi, số dư tài khoản vượt hạn mức trên, chi nhánh NHNo Nam Hà Nội tự động chuyển sô tiền sang mở tài khoản có kỳ hạn đa ký với lãi suất cao hon - Tài khoản ưu đãi lãi suất: Áp dụng cho khách hàng trì 77 số dư tương đối cao thời gian dài, họ sử dụng đến nguồn tiền tài khoản nên mong muốn hưởng lãi suất cao sô cô đinh 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng thích hợp Mỗi Ngân hàng Thương mại hoạt động kinh doanh điều kiện ngày muốn tồn tai phát triển bền vững phải có chiến lược khach hang Bơi khách hàng Ngân hàng Thương mại người định thành cơng hay thất bại kinh doanh ngân hàng Do vậy, nội dung quan trọng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội phải xác định chiến lược khách hàng Chiến lược vừa sở, vừa mục tiêu quản trị tài sản Có chi nhánh Chiến lược khách hàng phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội địa bàn Chiến lược phải thể nội dung chủ yếu sau: * Xác định mục tiêu chiến lược công tác khách hàng Hoạt động kinh doanh chi nhánh tồn sở phụ thuộc vào khách hàng huy động vốn cho vay vốn Do đó, chi nhánh NHNo Nam Hà Nội muốn tồn phát triển bền vững phải có công tác khách hàng phù hợp trước mắt lâu dài: “Vì lợi ích khách hàng, tạo diều kiện cho khách hàng tồn phát triển tồn thân chi nhánh” Có nhiều việc phải làm, giới han luận văn nêu sô nội dung chủ yếu để thực mục tiêu công tác khách hàng cho thời gian trước mắt lâu dài: - Xây dựng, phát triển công tác khách hàng: Phát triển khách hàng chi nhánh NHNo Nam Hà Nội địa bàn Hà Nội mà khách hàng nhiều địa bàn khác nhau, tuỳ theo mở rông chi nhánh Hoat động kinh doanh chi nhánh la hoạt đọng vay vay”, giác độ định khách hàng có ý nghĩa định hoạt động kinh doanh phát triển hay không Ví dụ: 78 Đầu tư vốn cho vay vốn khâu quan trọng chi nhánh, nơi sinh nguồn lợi mặt thu nhâp chủ yếu cho hoạt động cúa chi nhánh Để thu lợi nhuận cao, chi nhánh cần thực đầu tư vốn có kết nghĩa khoản đầu tư thu hồi đầy đủ vốn lãi đến han (kể khoản đầu tư thi trường tài chính) Đây vân đê kha nan giải cho chi nhánh, quan hệ chặt chẽ đến khách hàng vay vốn Khách hàng đến vay vốn chi nhánh doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân hoạt động lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ địa bàn Khách hàng vay vốn khách hàng có thiện chí sử dụng vốn vay muc đích hồn trả gốc lãi hạn theo cam ket Nhưng có khách hàng khơng trả nợ vay Những khách hàng lại người cần tiền tìm cách đê vay tiền Nếu ngộ nhận rủi ro mặt đạo đức vay tiền diễn Để có lợi nhuận, chi nhánh phải vượt qua vấn đề lựa chọn dối nghịch rủi ro đạo đức người vay Khách hàng từ chối khơng vay tiền chi nhánh việc xử lý chi nhánh không thuận lợi, không thoả mãn dược nhu cầu vốn vay, phải chiu lãi suất cao Trong trường hợp chi nhanh se bi thiẹt thoi số lượng khách hàng vay bị giảm thấp Với đăc diểm trên, việc xây dựng chiến lược vê khách hàng va biện pháp quản lý vốn đầu tư chi nhánh quan trọng có ý nghĩa chiến lược xuyên suốt hoạt dộng kinh doanh chi nhánh Do vậy, du la địa bàn rộng nhiều địa phương khác nhau, chi nhánh phải sàng lọc gián tiếp để tìm khách hàng tốt, thiết lập quan hệ với khách hàng cách lâu dài thường xuyên Dựa vào kinh nghiệm hiểu biết, đầu tư vốn huy dộng vốn chi nhánh thường phải lựa chọn khách hàng thường xuyên vay vốn, gửi tiền vào chi nhánh Những khách hang se nhạn von 79 vay chi nhánh cách ổn định đem lại cho chi nhánh nguồn thu nhập ổn định Như vậy, chi nhánh yên tâm tạo nguồn vốn không bị ứ đong, không cho vay Việc tái thiết lập quan hệ lâu dài với khách hàng có lợi cho hoạt động ngân hàng cho khách hàng Khách hàng có quan hệ thường xuyên, lâu dài giảm bớt chi phí tập hợp thông tin chi nhánh làm cho việc sàng lọc cách dễ dàng rủi ro kinh doanh Quan hệ khách hàng lâu dài có lợi cho khách hàng cho chi nhánh Một khách hàng có quan hệ cũ dễ cho vay mức lãi suất thấp, ngân hàng tốn chi phí thời gian để xác định điều kiện vay vốn so với khách hàng Trong kinh doanh, khơng ngân hàng lường trư c bất ngờ hoạt động rủi ro khách hàng, chưa có qui định hạn chế loại bỏ chúng Quan hệ khách hàng lâu dài giúp cho chi nhánh đối phó với rủi ro đạo đức bất ngờ ngân hàng không lường trước lúc ban đầu Chi nhánh khơng cho khách hàng thường xun vay tương lai, n h ữ n g khách hàng có biểu rủi ro đạo đức tức có ý định sử dụng vốn vay khơng hồn trả dược nợ - Thục sách thu hút khách hàng thơng qua khuyến khích lợi ích vật chít khách hàng có quan hệ giao dịch tốt với chi nhánh Bao gồm khách hàng gùi tiền, khách hàng vay vón, khách hàng thục dịch vụ toán Đặt lợi ích cùa khách hàng lợi ích chi nhánh NHNo Nam Hà Nội - Cung ứng đủ phương tiện toán theo yêu cầu khách hàng Trong điều kiện ngày nay, hoạt động toán mở rộng linh vực, toán điện tử, vùng toán phát triển rộng khắp, khơng cịn giới hạn năm trước thường chủ yếu nước, chí theo vùng nước; phương tiện tốn phải 80 đại đồng thời với nhiều thể loại khác phục vụ cho nhiêu đại bàn rộng lơn * Có sách chăm sóc khách hàng Do đặc điểm hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo Nam Hà Nội phụ thuộc vào khách hàng Sự thành công hay thất bại kinh doanh chi nhánh tuỳ thuộc vào khách hàng Vì cần trì khách hàng truyền thống, phát triển khách hàng số lượng chất lượng Chăm sóc khách hàng ví lợi ích chi nhánh Hoạt dộng qui mơ lớn việc chăm sóc khách hàng cần thiết Nếu khơng tập trung chăm sóc khách hàng nâng cao chất lương dịch vụ cung cấp, chi nhánh phải đối mặt với vướng mắc phàn nàn từ nhân viên khách hàng, gia tăng chi phí tài chi phí khác Hơn nữa, khách hàng không thoả mãn nhu cầu họ phàn nàn thông báo cho số lớn khách hàng khác, lời truyền miệng khơng tốt làm số khách hàng chuyển sang quan hệ với tổ chức tín dụng khác cạnh tranh Điều quan trọng chăm sóc khách hàng thoả mãn nhu cầu khách hàng cách tốt nhất, nhu cầu chi nhánh NHNo Nam Hà Nội * Xác định chiến lược khách hàng phù hợp với điêu kiện kinh tẻ xã hội địa bàn Chiến lược khách hàng phải xuất phát từ điều kiện kinh tế xã hội địa bàn để xây dựng chiến lược với loại khách hàng Từ đó, có kế hoạch điều hành vốn, cung cấp sản phẩm dịch chi nhánh linh hoạt loại khách hàng theo thời gian phù hợp, vùng, quốc gia 3.2.8, Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chất lượng nguồn nhân lực yếu tố định đên thành công hay thất bại kinh doanh Đặc biệt lĩnh vực quản trị điều hành, khơng thể nói quản trị điều hành tốt chất lượng nguồn nhân lực Trong quán trị tài 81 sản Có ngân hàng, chất lượng nguồn nhân lực lại có vai trị quan trọng VI quản trị tài sản Có lĩnh vực rộng đầy rẫy khó khăn Với thực trạng chất lượng nguồn nhân lực chi nhánh NHNo Nam Hà Nội cịn nhiêu bất cập chng nêu Do đó, muốn nâng cao chất lượng quản tn tài san Có chi nhánh cần phải nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nâng cao chất lương nguồn nhân lưc chi nhánh NHNo Nam Hà Nội, thực theo hai giai pháp chủ yếu sau: Thứ nhất, nâng cao kỹ năng, kỹ thuật chuyên môn cho cán nhân viên làm cơng tác quản trị tài sản Có Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ đầy rủi ro, với chức cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nên yếu tố người có ý nghĩa chiến lược sống cịn hoạt động quản trị kinh doanh nói chung, quản tri tài sản Có Vì vậy, chi nhánh cân co sách đào tạo nguồn nhân lực phù hợp nhằm xây dựng đội ngũ cán thành thạo chun mơn, có kiến thức tổng hợp, sâu rộng, có khả phân tích dự đốn xu hướng thay dổi môi trường kinh tế, đáp ứng yêu cầu quản tri tài sản Có hoat động kinh doanh chi nhánh - Đào tạo chỗ nhằm nâng cao trình dộ nhận thức cho cán cóng nhân viên để đổi phong cách, lề lối làm việc, động, khoa học hiệu hơn; thời nâng cao chất lượng tuyển dụng, bảo đảm thu hút thêm cán có phẩm chất tốt, có lực chun mơn, nhiệt tình có trách nhiệm cơng việc - Cử cán tham gia lóp tập huấn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, Chính phủ Tổ chức phi phủ Nhằm nâng cao lực tổ chức, quản lý điều hành, nắm bắt, cập nhật văn pháp quy, thơng tư, nghị định cấp có thẩm quyền Đồng thời, khơng ngừng khuyến khích, tạo điều kiện cho cán cơng nhân viên học tập ngồi sách thiêt thực nhu ho trọ 82 học Cắt giảm bớt khối lượng công việc Tuy nhiên, đào tạo cân tập trung theo trọng điểm, đào tạo cách toàn diện, tránh tạo tràn lan, lãng phí thịi gian nhân ỉực Chi nhánh nên cử cán học lớp nghiệp vụ kỹ thuật, xây dựng, để nắm bắt thông số kỹ thuật cần thiết, phương pháp xác định sản lượng cơng trình dở dang, từ nâng cao khả thẩm định tính đắn báo cáo tài chính, yếu tố kỹ thuật máy móc thiết bị dùng làm bảo đảm tiền vay, giúp cán tín dụng chủ động việc thẩm định dự án đơn VỊ thi công xây dưng, lăp đặt chê tạo may, - Thường xuyên tổ chức buổi toạ đàm, khuyến khích tham luận vướng mắc khó khăn hay kinh nghiệm quý báu, thiết thục việc thực quy chế cho vay, tuàn thủ quy dinh vé bảo dam tiền vay chi nhánh Từ lãnh dạo cạp nhạt tâm tư nguyên vọng cùa nhàn viên, tập hợp nhiều ý kiến đề xuất, đưa rạ giải pháp kịp thời nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hiệu công tác thẩm định - Cung cấp đầy đủ sách báo tạp chí, nối mạng Internet để tạo điều kiện cho nhân viên đặc biệt cán tín dụng, cán thẩm định mở rộng kiến thức tổng hợp kinh tế - trị - xã hội Từ có cách nhìn tồn diện, khoa học biện chứng cơng tác phân tích, thẩm định khách hàng, tài chính, tài sản bảo đảm, để đưa định tín dụng xác đắn - Bố trí cán hợp lý, dũng người việc, dể cán cơng nhan viên cùa phát huy sờ trường, hạn chế dược sở đoản nhằm đạt hiệu quà cao hoạt động kinh doanh, dặc biệt trọng lựa chọn phân công chuyên môn dổi với cán bọ tín dụng, cán thấm định dể nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn vốn cho chi nhánh 83 Hoạt động tín dụng nghiệp vụ khó khăn có nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh chi nhánh Cơng tác tín dụng địi hỏi cán khơng giỏi lực chun mơn, mà cịn cần khả đoán, lĩnh vững vàng đồng thời phải có đạo đức nghề nghiệp để vượt qua cám dỗ tiêu cực VI vậy, chi nhánh cần có chế độ đãi ngộ hợp lý, không việc tạo điều kiện nâng cao kiến thức mà cịn nên có chế khuyến khích vật chất hợp lý nhằm hỗ trợ tạo động lực cho cán tín dụng làm việc hăng say hiệu Tiếp đến, quản lý cán Quy trách nhiệm cụ thể, rõ ràng cán quản trị, cán bô chuyên môn nghiệp vụ quản trị điều hành thực nghiệp vụ, đặc cán trực tiếp làm tín dụng Rủi ro xảy khoản vay điều khơng mong đợi chi nhánh Tuy nhiên, tình trạng khách hàng không thực đầy đủ không thực nghĩa vụ trả nợ mà lỗi chủ quan cán cơng tác phân tích thẩm định như: định giá tài sản không sát với giá trị thực tế, tài sản bảo đảm không hợp pháp, hay kết luận thẩm định qua loa, thiếu toàn diện sử dụng thông tin sai lệch dẫn đến khối lượng tín dụng cấp vượt tỷ lệ quy định, cán tín dụng phải chịu trách nhiệm việc xử lý, giải hậu Chi nhánh cần có quy chế cụ thể mức độ chịu trách nhiệm mức độ xử phạt, cảnh cáo, đến buộc việc, dối với lỗi chủ quan người thẩm định gây ra, đặc biệt hành vi thông đồng khách hàng, cố tình làm sai lệch thơng tin thẩm định, nhằm tư lợi cá nhân 3.2.9 Tăng cường đầu tư sở vật chất Cơ sở vật chất kỹ thuật dạng tài sản cố định, chiếm tỷ trọng nhỏ tổng tài sản Có chi nhánh, điều kiện cho hoạt động kinh doanh khơng thể thiếu Thậm chí cịn định đến chất lượng lượng sản phẩm Do vậy, tăng cường đầu tư sở vật chất yêu cầu quản 84 trị tài sản Có chi nhánh Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội, thành lập, nên sở vật chất cho hoạt động kinh doanh nhiều hạn chế, phòng giao dịch chi nhánh cấp xa trụ sở chính, khơng đảm bảo an toàn hoạt động tiền tệ Chi nhánh cần có giải pháp tích cực, phạm vi phân cấp, uỷ quyền thực kế hoạch về: - Song song với việc đầu tư vào hệ thống trụ sở nhà làm việc chi nhánh (trụ sở chính, chi nhánh cấp 2, phịng đại diện, ), cần ý việc đầu tư vào hệ thống trang thiết bị, việc dầu tư phải tiến hành theo nguyên tắc: trang bị gắn với phát triển đổi thường xuyên công nghệ để giảm thiểu thấp hao mịn vơ hình Riêng máy vi tính phải đảm bảo mức trang bị bình quân tối thiểu 01 máy/ người Khắc phục tình trạng 2-3 người chung máy vi tính- ảnh hưởng dáng kể dến hiêu suất làm việc cua môi can bọ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Để giải pháp nêu có điều kiện thực với tính khả thi, luận văn nêu số kiến nghị chủ yếu có liên quan trực tiếp đến quản trị tài sản Có Ngân hàng thương mại nói chung, chi nhánh NHNo Nam Hà Nội nói riêng 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống văn hướng dẫn thực Luật sửa đôi, bô sung số điều Luật TCTD làm tảng cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại; - Cải cách hệ thống kế toán ngân hàng hành theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Đặc biệt vấn đề phân loại nợ theo chất lượng, mức độ rủi ro, hạch toán thu nhập - chi phí 85 - Sửa đổi qui định NHNN phân loại tài sản Có trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với thơng lệ quốc tế - Sửa đổi qui định vốn tự có phù hợp với thơng lệ quốc tế - cho phép sử dụng trái phiếu dài hạn (không năm) số quỹ trích lập từ lợi nhuận để xác định vốn tự có 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam: Để chi nhánh, có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội có sở vững quản trị tài sản Có hiệu quả, địi hỏi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần có hệ chế sách ổn định, rõ ràng Do Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam xây dựng kế hoạch rà sốt sách qui định quản lý nội bộ, đồng thời chỉnh sửa hồn thiện sách kinh doanh quản lý cho phù hợp chiến lược kinh doanh - Trong đó, tập trung xây dựng khuôn khổ thể chế nội bộ, hệ thống nguyên tắc chuẩn mực quản lý kinh doanh để tạo điều kiện cho hoạt động cải cách bên ngân hàng diễn trật tự theo định hướng chiến lược - Áp dụng nguyên tắc, thông lệ chuẩn mực quản trị kinh doanh ngân hàng Một diều kiện để nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có Ngàn hàng Thương mại nói chung, chi nhánh NHNo Nam Hà Nội nói riêng địi hỏi phải có nguyên tắc, chuẩn mực Do vậy, thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cân: + Áp dụng thông lệ tốt quản trị điều hành kinh doanh có hiệu thay cho thông lệ thực hành hiệu + Quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 86 + Thực chương trình quản lý chất lượng tồn diện, tức quản lý loạt thông lệ hoạt động mà chủ yếu nhấn mạnh vào việc không ngừng cải thiện chất lượng hoạt động tất khâu, qui trình, hoạt dộng kinh doanh ngân hàng TĨM TẮT CHƯƠNG Chương 3, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học lĩnh vực kinh tế xã hội phổ thôn, thực nội dung chủ yếu sau: Trước hết luận văn xác định định hướng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội, sở quan điểm quản trị tài sản Có đinh hướng hoat đơng kinh doanh chi nhánh Sau xác định quan điểm quán, luận văn đưa hệ giải pháp toàn diện, từ giải pháp chế sách, nghiệp vụ, quản tri chất lượng tín dụng đến giải pháp xây dựng sở vật chất kỹ thuật Đồng thời luận văn khẳng định thực mục tiêu này, ngoai thân chi nhánh NHNo Nam Hà Nội phải nỗ lực cịn phải có hỗ trọ, phối kết hợp cấp trên, quan quản lý nhà nước 87 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có Ngân hàng Thương mại nói chung chi nhánh NHNo Nam Hà Nội nói riêng ln vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Thời gian qua, chi nhánh NHNo Nam Hà Nội cố gắng nhiều việc nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có, so với yêu cầu, tiềm cịn nhiều hạn chế Do vậy, tìm giai phap nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội ln có ý nghĩa quan trọng đáp ứng yêu cầu trước măt cịn có ý nghía lâu dài Do luận văn chọn dề tài làm mục tiêu nghiên cứu Luận văn sử dụng sử dụng phương pháp nghiên cứu thích hợp hồn thành nội dung chủ yếu: Một là, thơng hố mơt sơ lý luận vê tài san Có, chât lượng tai sản Có nội dung quản trị tài sản Có, tiêu xác định chất lượng quản trị tài sản Có, nhân tố tác động đến chất lượng quản trị tài sản Có khảng định cần thiết khách quan quản trị nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có đối VỚI kinh doanh Ngân hàng thương mại Hai là, phân tích, đánh giá thực trạng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội; dó sâu vào phân tích đánh giá chất lượng quản trị tài sản Có; từ rút kết đạt theo nội dung quản trị tài sản Có Bơn cạnh luận văn cịn rút tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Ba là, sở định hướng phát triển chi nhánh NHNoNam Hà Nội đến năm 2010 tầm nhìn năm 2020, có định hướng quản trị tài sản Có, luận văn đưa giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo Nam Hà Nội đến năm 2010 tầm nhìn 2020 Với hiểu biết thời gian hạn chế, nên luận văn không tránh khỏi hạn chế Kính mong nhà khoa học, nhà quản lý bạn đọc quan tâm tới vấn dề đóng góp 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bộ Tài chính, (2004), Thơng tư số 49/2004/TT-BTC “Hướng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài tơ chức tín dụng Nhà nước”, Hà Nội; [2] Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, Báo cáo tổng kết 2003 [3] Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, Báo cáo tổng kết 2004 [4] Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, Báo cáo tổng kết 2005 [5] Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, Đề án phát triển đến năm 2010 [6] Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, Bản cân đối tài khoản năm 2003 [7] Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, Bản cân đối tài khoản năm 2005 [8] Học viện Ngân hàng, chủ biên: TS Nguyễn Duệ, (2001), Quản trị Ngân hàng NXB Thống kê [9] TS Nguyễn Hữu Huấn, (2005), “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát tnên nông thôn Việt Nam”, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội; [10] TS Tơ Ngọc Hưng (2000), Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [11] Frederic Smishkin, (1995), “Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính”, NXB Khoa hoc Kỹ thuật; 89 [12] Ngân hàng Nhà nước, (1998),”Lwậí tổ chức tín dụng” NXB Pháp lý, Hà Nội; [13 ] Ngân hàng Nhà nước, (1998), ’’Luật Ngân hàng Nhà nước ” NXB Pháp lý, Hà Nội; [14] Ngân hàng Nhà nước (2001), Đề án cấu lại Ngân hàng Thương mại Nhà nước [15] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam(1990), Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam [16] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết 2004 [17] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết 2005 [18] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cao thường niên 2004 [19] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2002), Đê án tái cấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam [20] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Hệ thông văn bàn chế độ [21] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, (2005) 'Sở tay tín dụng”, Hà Nội [22] Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, 2004, Đê án tái câu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ; [23] Ngân hàng Eximbank, (2004) “Chiến lược phát triển Ngân hàng Eximbank” ; 90 [24] TS Lê Thị Xuân, (2002), “Hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà Nội