Điều kiện phát triển factoring và forfaiting trong tài trợ thương mại tại các ngân hàng thương mại việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐIỀU KIỆN PHÁT TRIỂN FACTORING VÀ FORFAITING TRONG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Họ tên sinh viên : Đào Đức Việt Lớp : TTQTD Khóa : 13 Khoa : Ngân hàng Hà Nội, tháng 05 năm 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐIỀU KIỆN PHÁT TRIỂN FACTORING VÀ FORFAITING TRONG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Giáo viên hướng dẫn :TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy Họ tên sinh viên Lớp : Đào Đức Việt : TTQTD Khóa : 13 Khoa : Ngân hàng Hà Nội, tháng 05 năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận nghiên cứu cá nhân, viết hướng dẫn củaTS Nguyễn Thị Cẩm Thủy Khóa luận thực sở nghiên cứu lý luận khảo sát thực tiễn đề xuất giải pháp số kiến nghị, có tham khảo trích dẫn số tài liệu, báo, tạp chí, website trích dẫn đầy đủ Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 Sinh viên Đào Đức Việt LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy, người tận tình bảo, hướng dẫn, dành cho em giúp đỡ trực tiếp quý báu việc định hướng hoàn thành khóa luận Em xin bày tỏ biết ơn tới thầy, cô giáo Học viện Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức quý báu, trang bị cho em kỹ cần thiết năm tháng học tập trường để em hồn thành tốt khóa luận Do cịn nhiều hạn chế kiến thức kỹ nên khóa luận khơng tránh khỏi cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận nhận xét, góp ý đánh giá tận tình từ phía thầy, giáo để khóa luận hồn thiện Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 Sinh viên Đào Đức Việt DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT Nguyên văn Viết tắt ABBank Tiếng Anh Tiếng Việt Ngân hàng thương mại cổ phần An An Binh Bank Bình ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Asia Commercial Bank Châu BIDV Bank for Investment and Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Development of Vietnam Nam CIC Credit Information Centre Trung tâm Thơng tin tín dụng D/A Documents Against Acceptance Nhờ thu chấp nhận chứng từ D/P Documents Against Payment Nhờ thu kèm chứng từ EUR Euro Đồng EURO FCI Factors Chain International Hiệp hội Factoring giới FCI GRIFT General Rules for International Các quy tắc chung Factoring Factoring HSBC quốc tế Hongkong and Shanghai Banking Tập đồn Ngân hàng Hồng Kơng Corporation Thượng Hải IFG International Factors Group Hiệp hội nhà Factor quốc tế IFG L/C Letter of Credit Thư tín dụng MB Military Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội OCB Orient Commercial Joint Stock Ngân hàng thương mại cổ phần Bank Phương Đông PVFC PetroVietnam Finance Corporation Cơng ty tài dầu khí Việt Nam SCB SaiGon Commercial Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn SWIFT USD Society for Worldwide Interbank Hiệp hội viễn thơng tài liên Finacial Telecommunications ngân hàng tồn cầu United State Dollar Đồng đô la Mỹ VCB Vietcom Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VIB VietNam International Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại giới NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NK Nhập TCTD Tổ chức tín dụng XK Xuất XNK Xuất nhập DANH MỤC BẢNG STT Bảng 1.1 Tên bảng So sánh factoring forfaiting Trang 18 Bảng 2.1 Số lượng NHTM Việt Nam gia nhập FCI từ 2009-2013 31 Bảng 2.2 Số lượng factor giới năm 2013 32 Bảng 2.3 Số lượng ngân hàng Việt Nam từ 2011-2013 39 Bảng 2.4 Cơ cấu theo trình độ lao động số NHTM năm 2013 43 Bảng 2.5 Mạng lưới ngân hàng đại lý số NHTM năm 2013 44 Bảng 2.6 Một số sản phẩm Core Banking sử dụng Việt Nam 45 Bảng 2.7 Doanh số tỷ trọng phương thức toán Vietcombank năm 2011-2013 47 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ xấu số NHTM Việt Nam từ 2009-2013 50 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ 2.1 Tên biểu đồ Doanh thu Factoring Việt Nam từ 2006-2013 Biểu đồ 2.2 Doanh thu Factoring nội địa Factoring quốc tế Việt Nam từ 2008-2013 33 Biểu đồ 2.3 Kim ngạch XNK Việt Nam từ 2009-2013 35 Biểu đồ 2.4 Tổng tài sản ngành ngân hàng Việt Nam từ 2009-2013 40 Biểu đồ 2.5 Tăng trưởng hồ sơ khách hàng Trung tâm CIC từ 20042013 41 Trang 32 DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ 1.1 Tên sơ đồ Quy trình nghiệp vụ Factoring xuất Trang 11 Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ Factoring nhập 12 Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ Factoring hai đại lý 13 Sơ đồ 1.4 Quy trình nghiệp vụ Forfating thương phiếu 15 Sơ đồ 1.5 Quy trình nghiệp vụ Forfating L/C 16 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ ĐIỀU KIỆN PHÁT TRIỂN FACTORING VÀ FORFAITING TRONG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tài trợ thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại 1.1.2 Vai trò hoạt động tài trợ thương mại 1.1.3 Các hình thức tài trợ thương mại .5 1.2 Factoring Forfaiting tài trợ thƣơng mại 1.2.1 Khái quát hoạt động Factoring 1.2.2 Khái quát hoạt động Forfaiting 14 1.2.3 So sánh Factoring Forfaiting .17 1.3 Điều kiện phát triển factoring forfaiting tài trợ thƣơng mại .18 1.3.1 Khái niệm phát triển factoring forfaiting tài trợ thương mại 18 1.3.2 Sự cần thiết phát triển factoring forfaiting 20 1.3.3 Điều kiện phát triển nghiệp vụ factoring forfaiting 22 1.4 Kinh nghiệm quốc tế phát triển Factoring Forfaiting học Việt Nam 26 1.4.1 Kinh nghiệm phát triển Factoring Forfaiting số quốc gia giới .26 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 30 THỰC TRẠNG ĐIỀU KIỆN PHÁT TRIỂN FACTORING VÀ FORFAITING TRONG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 30 2.1 Thực trạng hoạt động Factoring Forfaiting ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 30 2.1.1 Các ngân hàng triển khai hoạt động factoring Việt Nam 30 2.1.2 Kết hoạt động factoring ngân hàng thương mại Việt Nam 32 2.2 Thực trạng điều kiện phát triển factoring forfaiting ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 34 2.2.1 Các điều kiện từ phía kinh tế 34 2.2.2 Các điều kiện từ phía ngân hàng thương mại 42 2.2.3 Các điều kiện từ phía doanh nghiệp xuất nhập .46 2.3 Đánh giá điều kiện phát triển factoring forfaiting Việt Nam .48 2.3.1 Nam Những điều kiện thuận lợi để phát triển factoring forfaiting Việt 48 2.3.2 Những khó khăn cịn tồn 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 54 CHƢƠNG 55 GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÁC ĐIỀU KIỆN PHÁT TRIỂN FACTORING VÀ FORFAITING TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 55 3.1 Định hƣớng phát triển factoring forfaiting Việt Nam .55 3.1.1 Sự phát triển tất yếu factoring forfaiting tài trợ thương mại ngân hàng thương mại Việt Nam .55 3.1.2 Định hướng phát triển factoring forfaiting Việt Nam thời gian tới 57 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện điều kiện phát triển factoring forfaiting ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 59 3.2.1 Tăng cường hoạt động marketing factoring forfaiting ngân hàng thương mại 59 3.2.2 Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng 60 3.2.3 Mở rộng quan hệ đại lý 60 3.2.4 Áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro .61 3.2.5 Nâng cao chất lượng sản phẩm cung ứng 63 3.2.6 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế 64 3.2.7 cao Đào tạo đội ngũ cán ngân hàng có đủ lực tính chun nghiệp 64 3.2.8 Xây dựng mơ hình tổ chức hiệu 66 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện điều kiện phát triển factoring forfaiting tài trợ thƣơng mại Việt Nam 66 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .66 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước .66 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 PHỤ LỤC .76 62 Việc đánh giá, thẩm định cần tiến hành qua khâu, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài tình hình tổ chức hoạt động doanh nghiệp Kết hợp phân tích, đối chiếu với so sánh số liệu báo cáo, nhằm đánh giá xác chất lượng khoản phải thu Thứ hai, ràng buộc yếu tố đảm bảo Sử dụng hình thức đảm bảo ký quỹ, cầm cố, chấp tài sản, bảo lãnh tài sản bên thứ ba,… giúp gắn trách nhiệm khách hàng sử dụng sản phẩm factoring forfaiting Điều làm giảm thiểu rủi ro xảy ham muốn vị lợi khách hàng Thứ ba, thực giám sát thường xuyên Việc thực giám sát thường xuyên nhằm giúp ngân hàng phát kịp thời nguy rủi ro tiềm ẩn để ngăn chặn loại trừ Các NHTM phải xác nhận tính chân thực giao dịch mua bán, nắm bắt chu trình giao dịch từ đầu vào đến đầu ra, gặp gỡ đối tác khách hàng, trọng đến công đoạn toán vấn đề liên quan đến tốn Thứ tư, xây dựng quy trình, quy chế Do sản phẩm factoring forfaiting NHTM Việt Nam, việc xây dựng quy trình quy chế chặt chẽ đồng cần thiết Một quy trình, quy chế xây dựng tốt góp phần giảm thiểu rủi ro hướng dẫn cho cẩm nang cho cán sử dụng Thứ năm, quy định phương thức thu nợ Việc quy định rõ ràng phương thức thu nợ nhằm thu nợ kịp thời cho khoản vay đáo hạn từ bên người mua mà NHTM thực factoring forfaiting ứng trước Phương thức thu nợ cần quy định rõ ràng, chặt chẽ theo hình thức đa dạng nguồn thu, có tính đến hình thức xử lý tài sản cần thiết Thứ sáu, bảo hiểm hàng hóa phải thu Khi tiến hàng cung ứng sản phẩm factoring forfaiting, nguồn đảm bảo thu nợ khoản phải thu, việc cần thiết cần yêu cầu mua bảo hiểm hàng hóa kịp thời mặt hàng có quy định mua bảo hiểm Các NHTM mua bảo hiểm với danh mục cho vay với công ty bảo hiểm Như vậy, họ có 63 thể có hợp tác thỏa thuận với công ty bảo hiểm để qua xây dựng phương án bảo hiểm an tồn đồng thời ràng buộc trách nhiệm nhà bảo hiểm Thứ bảy, thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Để có biện pháp xử lý kịp thời rủi ro xảy ra, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh diễn bình thường, NHTM phải trích đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định NHNN, song song với việc chủ động thực biện pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng sản phẩm cung ứng Thứ nhất, NHTM cần rút ngắn thời gian chờ đợi khách hàng từ lúc nộp hồ sơ cấp vốn Để làm thực điều này, ngân hàng cần hồn thiện quy trình thẩm định bên, sau yêu cầu đại lý Factoring rút ngắn thời gian thẩm định Thứ hai, ngân hàng nên xem xét vấn đề tăng mức ứng trước cho khách hàng sở hồn thiện quy trình đánh giá khách hàng, đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng Một vấn đề hạn chế phổ biến sản phẩm factoring doanh nghiệp cho Factoring đắt phương thức khác L/C, chuyển tiền Cán ngân hàng cần phân biệt rõ cho khách hàng phí chi phí Có thể doanh nghiệp phải trả mức phí cao bù lại tiết kiệm nhiều khoản chi phí khác có hỗ trợ từ phía ngân hàng việc theo dõi khoản phải thu, thu nợ, giải tranh chấp,…Bên cạnh ngân hàng giảm bớt số loại phí cho khách hàng nhằm tăng sức cạnh tranh sản phẩm Thứ ba, tăng cường thu thập thơng tin từ phận chăm sóc khách hàng nhằm nắm bắt tâm lý, nhu cầu nhóm khách hàng, thiết lập mối quan hệ đối tác với tổ chức tín dụng khác Việc thu thập thơng tin thực thơng qua hình thức: - Tổ chức hịm thư góp ý điểm giao dịch ngân hàng - Điều tra, thăm dò khách hàng sử dụng Factoring - Khuyến khích khách hàng góp ý hình thức khác như: góp ý trực tiếp với lãnh đạo ngân hàng, gọi điện thoại theo đường dây nóng,… 64 3.2.6 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế Trong kinh tế thị trường nay, để hội nhập thành cơng với khu vực giới, phát triển khoa học công nghệ việc ứng dụng khoa học công nghệ vào hoạt động ngân hàng yếu tố quan trọng.Đặc biệt từ sau Việt Nam gia nhập Tổ chức kinh tế giới WTO, vấn đề đổi công nghệ ứng dụng công nghệ NHTM trở nên cấp thiết hết Đối với hoạt động Factoring quốc tế tiến xa Forfaiting việc đại hóa cơng nghệ, xây dựng hệ thống máy móc kỹ thuật tiên tiến, đạt mức tự động hóa cao đem lại thuận lợi cho NHTM việc thực nghiệp vụ Khi đó, quy trình tài trợ tiến hành trơi chảy, an tồn, xác tiết kiệm hơn, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Nhằm thực hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, NHTM cần trọng số yêu cầu sau: Thứ nhất, đáp ứng yêu cầu cao hội nhập khu vực toàn cầu hóa Thứ hai, cơng tác đại hóa cơng nghệ ngân hàng cần dựa sở đáp ứng nhu câu đa dạng khách hàng, với mục tiêu đem lại lợi ích cho khách hàng Thứ ba, đại hóa cơng nghệ phải nhằm mục đích giảm chi phí giao dịch Thứ tư, phải tăng cường lực cạnh tranh ngân hàng, đặc biệt kinh tế yêu cầu ngày gay gắt chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng 3.2.7 Đào tạo đội ngũ cán ngân hàng có đủ lực tính chuyên nghiệp cao Đối với sản phẩm mẻ Việt Nam Factoring Forfaiting người ln yếu tố then chốt phát triển sản phẩm Sự yếu lực điều hành lực chuyên môn nhà quản trị đội ngũ nhân viên nguyên nhân làm giảm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động factoring/forfaiting nói riêng Vì vậy, thời kỳ đầu thực triển khai, NHTM phải coi trọng công tác đào tạo để kịp thời bổ sung kiến thức cho cán bộ, nhân viên nhằm phục vụ tốt khách hàng, nâng cao sức cạnh tranh uy tín thị trường 65 Để làm vậy, NHTM cần xây dựng chiến lược nhân từ khâu tuyển chọn tới khâu đào tạo, bồi dưỡng sử dụng nhân Trước hết, NHTM cần trọng tới số khía cạnh sau: Thứ nhất, công tác tuyển chọn Trong công tác tuyển chọn cán bộ, NHTM cần xây dựng hệ thống chuẩn mực định Lựa chọn cá nhân có trình độ chun mơn đặc biệt trình độ ngoại ngữ, có khả tiếp thu ứng dụng để phục vụ công tác phát triển nghiệp vụ Ưu tiên tuyển chọn người có tâm huyết đạo đức nghề nghiệp nhằm đem lại nguồn nhân lực có chất lượng tốt Bên cạnh đó, ngân hàng nên mạnh dạn tuyển chọn đội ngũ cán trẻ người có lực, tâm huyết tinh thần trách nhiệm, song cần cân nhắc bố trí họ vào vị trí chủ chốt Sau q trình tuyển chọn cần bố trí nhân theo lực chun mơn, tạo điều kiện cho họ phát huy hết khả Thứ hai, cơng tác đào tạo Đối với hoạt động Factoring quốc tế Forfaiting ngồi việc trang bị kiến thức nghiệp vụ, thông lệ tập quán quốc tế cho cán cần trọng đến trang bị cho họ trình độ ngoại ngữ định Để làm điều này, ngân hàng tiến hành: - Tổ chức buổi hội thảo với tham gia chuyên gia nước quốc tế nhằm nâng cao kiến thức chun mơn trình độ ngoại ngữ cán ngân hàng - Gửi cán sang nước có kinh nghiệm phát triển Factoring Forfaiting để tìm hiểu nâng cao trình độ - Mời số chuyên gia nước ngồi có kinh nghiệm để lãnh đạo đội ngũ Factoring/ Forfaiting - Hỗ trợ nhân viên đào tạo ngoại ngữ Thứ ba, sát hạch chất lượng định kỳ Việc tổ chức kiểm tra trình độ cán thường xuyên giúp ngân hàng đánh giá xác nhân viên, đồng thời có điều chỉnh, xếp cơng việc phù hợp Bên cạnh đó, việc đánh giá cịn khuyến khích cán khơng ngừng nâng cao trình độ, tự giúp ngân hàng hạn chế rủi ro trình tác nghiệp 66 Thứ tư, chế độ đãi ngộ Đối với cán có thành tích tốt cơng việc cần có sách đãi ngộ xứng đáng lương, thưởng nhằm nâng cao tinh thần phấn đấu nhân viên Đồng thời, với cán khơng hồn thành nhiệm vụ hay có hành vi gian lận nhằm thu lợi riêng cần có hình thức kỷ luật thích đáng 3.2.8 Xây dựng mơ hình tổ chức hiệu Các NHTM nên tách bạch hoạt động factoring thành phận độc lập với phận có liên quan tín dụng, tốn quốc tế.Điều góp phần giúp cho phận phụ trách mảng hoạt động factoring tập trung vào tiêu chuẩn thẩm định riêng Có thể xây dựng tổ chúc cung cấp dịch vụ factoring forfaiting Việt Nam theo hình thức phịng Factoring Forfaiting thuộc ngân hàng hay công ty trực thuộc ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện điều kiện phát triển factoring forfaiting tài trợ thƣơng mại Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Xuất nhập có ý nghĩa to lớn đến phát triển hoạt động factoring forfaiting Vì vậy, Chính phủ cần có số biện pháp nhằm hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu, như: - Hồn thiện sách thương mại, tạo điều kiện cho doanh nghiệp; đơn giản hóa thủ tục hành - Có sách đầu tư hợp lý, tập trung phát triển xuất ngành hàng trọng tâm lương thực, thủy hải sản,… - Hỗ trợ doanh nghiệp tham gia hoạt động ngoại thương vốn, thơng tin đối tác nước ngồi,… - Khuyến khích thành phần kinh tế tư nhân tham gia hoạt động xuất nhập 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý Hiện Việt Nam, hệ thống văn hướng dẫn factoring forfaiting gần có Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN Quyết định 30/2008/QĐNHNN Một số quy định hai văn nhiều bất cập chưa phù hợp với 67 tình hình thực tế Việt Nam, cần bổ sung thêm số nội dung Đối với Factoring - Định nghĩa xác nghiệp vụ Factoring theo văn quốc tế, đồng thời nhấn mạnh đến chức hoạt động - Nêu rõ điều kiện TCTD tham gia cung cấp dịch vụ factoring Cần mở rộng đối tượng cung ứng dịch vụ bao tốn, khơng nên dừng lại phạm vi tổ chức tín dụng, cần tiến tới việc thành lập công ty bao tốn độc lập - Cho phép người mua địi lại tiền trường hợp bên bán không thực hiện, thực không theo điều khoản quy định hợp đồng - Quy định người mua coi hoàn thành nghĩa vụ khoản phải thu thực nghĩa vụ Factor ( người bán) Đối với Forfaiting Quy định cụ thể, rõ ràng đối tượng tham gia hoạt động Forfaiting, quyền nghĩa vụ đối tượng này.Bên cạnh cần quy định rõ phương thức giải có tranh chấp xảy Việc xây dựng hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động Forfaiting tiến hành dần q trình triển khai nghiệp vụ này.Trong thời gian tới, điều cần thiết phải đưa văn bản, quy định cụ thể để tạo sở pháp lý cho tổ chức tín dụng triển khai nghiệp vụ 3.3.2.2 Kiện tồn phát huy chức Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Hiện Trung tâm thơng tin tín dụng CIC quan NHNN làm nhiệm vụ cung cấp thông tin cho TCTD thu thập thông tin từ tổ chức Song số lý khách quan mà thông tin từ CIC cung cấp chưa phản ánh mức độ an tồn tín dụng khách hàng, chưa thực cung cấp thông tin đầy đủ chắn cho việc phòng ngừa rủi ro TCTD.Việc kiện tồn Trung tâm tín dụng CIC giúp NHTM, doanh nghiệp cá nhân có thơng tin xác đáng tin cậy Trong thời gian tới, NHNN cần có số biện pháp tích cực, cụ thể như: - Quy định rõ NHTM cần cung cấp đầy đủ thơng tin tín dụng cá nhân doanh nghiệp theo thời kỳ để CIC theo dõi cập nhật 68 - Quy định định kỳ doanh nghiệp cần cung cấp đầy đủ thơng tin tài kiểm tốn cho CIC để CIC tập hợp phân tích, làm sở cho NHTM doanh nghiệp khác tìm kiếm đối tác - Bên cạnh biện pháp hành bắt buộc, CIC cần có biện pháp để TCTD doanh nghiệp thấy lợi ích cơng khai, minh bạch cung cấp đầy đủ thông tin cho CIC - Tăng cường đào tạo chuyên sâu cán bộ, đội ngũ chuyên gia phân tích nhằm nâng cao chất lượng thơng tin - Ngân hàng nhà nước cần đầu tư máy móc, trang thiết bị nhằm nâng cao chất lượng công tác thu thập lưu trữ cung cấp thông tin CIC 3.3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng kế hoạch dài hạn, chiến lược phát triển tổng quát, ngân hàng thực tự phát khó thành cơng Điều cần thiết cần có hỗ trợ, giám sát từ phía NHNN, tránh biến Việt Nam trở thành “bãi rác công nghiệp”, gây lãng phí nguồn lực kinh tế Có vậy, công nghệ ngân hàng Việt Nam theo kịp trình độ nước khu vực giới, phục vụ hiệu hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động factoring/forfaiting nói riêng 3.3.2.4 Sử dụng linh hoạt sách tỷ giá nhằm khuyến khích xuất Chính sách tỷ giá công cụ hữu hiệu để thúc đẩy sản xuất xuất khẩu, Khi tỷ giá đồng nội tệ đồng ngoại tệ tăng lên, đồng nội tệ giảm giá so với đồng ngoại tệ, hàng hóa nước trở nên rẻ tương đối so với hàng hóa giới, kích thích hoạt động xuất NHNN áp dụng sách tỷ giá linh hoạt vừa khuyến khích xuất vừa hạn chế nhập khẩu, song đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô Hoạt động xuất phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán quốc gia, hội phát triển cho nghiệp vụ factoring forfaiting 3.3.2.5 Đào tạo nguồn nhân lực chuyên sâu nghiệp vụ Factoring Forfaiting Factoring forfaiting nghiệp vụ mẻ Việt Nam, nguồn nhân lực chun mơn hạn chế Xây dựng kế hoạch đào tạo cán bộ, chuyên viên nghiệp vụ factoring forfaiting có ý nghĩa chiến lược việc 69 triển khai phát triển nghiệp vụ toàn hệ thống ngân hàng NHNN cần đưa biện pháp hỗ trợ ngân hàng đào tạo nguồn nhân lực, như: - Tổ chức hội thảo, chuyên đề factoring forfaiting để cán chia sẻ trau dồi kinh nghiệm - Cử người tập huấn quốc gia có nhiều kinh nghiệm việc thực factoring forfaiting, đồng thời mời chuyên gia nước hỗ trợ ngân hàng nước - Cung cấp tài liệu chuyên môn cho ngân hàng, mở lớp tập huấn đào tạo cán 3.3.2.6 Thành lập Hiệp hội Factoring quốc gia Hiện nay, nhiều quốc gia giới, Hiệp hội Factoring quốc gia hình thành nhằm trao đổi kinh nghiệm chuyên môn, hỗ trợ ngân hàng doanh nghiệp tham gia vào dịch vụ Có thể kể đến số Hiệp hội Factoring quốc gia Italia, Pháp,… chí tầm khu vực hình thành Hiệp hội Factoring khu vực Bắc Mỹ (AFIA) Vì vậy, việc thành lập hiệp hội Factoring Việt Nam giải pháp hàng đầu thúc đẩy hoạt động Factoring phát triển toàn hệ thống ngân hàng NHNN cần đứng làm đầu mối thành lập Hiệp hội, khuyến khích NHTM tham gia để cung cấp thông tin nhận hỗ trợ trình thực cung ứng sản phẩm Factoring Các ngân hàng vừa gia nhập thị trường Factoring, lực yếu, thiếu kinh nghiệm lẫn kiến thức chuyên môn, hoạt động riêng lẻ chắn gặp nhiều khó khăn phải đối đầu với doanh nghiệp nước mạnh hẳn vốn kinh nghiệm lực Hiệp hội Factoring quốc gia đời giúp tập hợp, đoàn kết hợp tác NHTM, thúc đẩy phát triển sản phẩm Việt Nam 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập 3.3.3.1 Xây dựng chiến lược sản xuất xuất doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp Việt Nam tham gia vào hoạt động thương mại quốc tế chưa có chiến lược kinh doanh cụ thể, điều làm hạn chế khả xuất doanh nghiệp Do đó, doanh nghiệp Việt Nam cần phải xây dựng chiến lược sản xuất kinh doanh phù hợp với tình hình thực tế doanh 70 nghiệp, bao gồm chiến lược sản xuất, chiến lược sản phẩm, chiến lược thị trường,…Việc xây dựng chiến lược cần dựa sở đánh giá, nghiên cứu thị trường, nắm bắt xu hướng vận động kinh tế nước, cần trọng số điểm sau : - Chiến lược sản phẩm: Luôn đổi chủng loại, mẫu mã sản phẩm, nâng cao chất lượng sản phẩm đáp ứng tiêu chuẩn kỹ thuật thị trường xuất - Chiến lược giá: Giá phải mức giá cạnh tranh thị trường giới Để có mức giá hợp lý cần thiết phải tăng suất lao động, giảm chi phí cố định sản phẩm - Chiến lược phân phối: Đặc biệt quan trọng việc tìm hiểu thị trường bạn hàng nhập Cần đánh giá đầy đủ người mua quốc gia người mua trước đưa định bán chịu Để làm tốt công tác này, doanh nghiệp cần có hỗ trợ từ Chính phủ: quan ngoại giao đại diện Việt Nam nước qua đánh giá chuyên nghiệp từ nhà Factor Việt Nam sở hợp tác với Factor NK thị trường XK - Chiến lược marketing: Tích cực tham gia buổi giới thiệu sản phẩm, hội chợ triển lãm ngồi nước, cố gắng xây dựng hình ảnh thương hiệu doanh nghiệp 3.3.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực doanh nghiệp Hiện nay, trình độ lạo động Việt Nam cịn thấp, trình độ quản trị chưa cao, người lao động chưa đào tạo chuẩn bị tốt tác phong lao động công nghiệp, tinh thần làm việc tập thể Do vậy, vấn đề cấp thiết doanh nghiệp xây dựng chiến lược bồi dưỡng, nâng cao trình độ quản lý, trình độ tay nghề cho người lao động Bên cạnh đó, người quản lý doanh nghiệp cần phải trang bị kiến thức phương pháp quản lý đáp ứng yêu cầu sản xuất tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế chất lượng sản phẩm, dịch vụ 3.3.3.3 Đa dạng hóa việc sử dụng phương thức tốn Nâng cao trình độ hiểu biết việc hiểu vận dụng hình thức tốn, nên trọng phương thức ghi sổ, nhờ thu để đơn giản hóa thủ tục, tiết kiệm thời gian, chi phí, góp phần phát triển sản phẩm Factoring Forfaiting 71 3.3.3.4 Nhận thức cơng khai hóa thơng tin Các doanh nghiệp Việt Nam cần nhận thức đắn việc công khai, minh bạch thông tin, khắc phục tình trạng che giấu thơng tin.Bên cạnh cần nâng cao hiệu cơng tác kiểm tốn, ban hành quy định bắt buộc phải kiểm tốn cơng bố báo cáo tài Thực cơng khai, minh bạch thơng tin yếu tố để phát triển sản phẩm Factoring Forfaiting Việt Nam Trên sở thông tin thu thập được, ngân hàng tiến hành phân tích tình hình tài doanh nghiệp định nên hay khơng nên tài trợ chấp nhận bảo hiểm rủi ro doanh nghiệp 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực tiễn vấn đề hạn chế điều kiện nêu chương 2, chương khóa luận đưa hệ thống giải pháp nhằm hoàn thiện điều kiện phát triển hoạt động Factoring Forfaiting NHTM Việt Nam Khóa luận đưa kiến nghị nhằm giúp doanh nghiệp hồn thiện điều kiện, dễ dàng tham gia vào hoạt động Factoring Forfaiting Bên cạnh đó, khóa luận cịn đề xuất số kiến nghị với Chính phủ NHNN nhằm hồn thiện điều kiện vĩ mơ đề hoạt động Factoring Forfaiting phát triển cách thuận lợi nhất.Những giải pháp kiến nghị nêu hoàn toàn khả thi phù hợp với kinh tế Việt Nam 73 KẾT LUẬN Với trình hình thành phát triển lâu đời, nghiệp vụ Factoring Forfaiting với điểm ưu việt định trở thành sản phẩm tài trợ quan trọng NHTM Nghiệp vụ không đem lại nguồn thu, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng mà hình thức tài trợ linh hoạt doanh nghiệp Để phát triển nghiệp vụ Factoring Forfaiting NHTM Việt Nam, điều quan trọng cần nghiên cứu hoàn thiện điều kiện cần thiết để phát triển nghiệp vụ Giống sản phẩm ngân hàng khác, để phát triển Factoring Forfaiting cần hội đủ điều kiện từ tất đối tượng tham gia: kinh tế, NHTM doanh nghiệp Khóa luận làm rõ vấn đề lý luận điều kiện cần thiết để phát triển Factoring Forfaiting NHTM Việt Nam, đưa thực trạng điều kiện NHTM Việt Nam Đồng thời, khóa luận đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện điều kiện NHTM Việt Nam; đưa số kiến nghị cho Chính phủ, NHNN doanh nghiệp XNK, góp phần thúc đẩy phát triển Factoring Forfaiting Việt Nam 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Sách, giáo trình, luận văn [1] GS TS Nguyễn Văn Tiến: Cẩm nang toán quốc tế tài trợ ngoại thương NXB Thống kê, 2014 [2] GS TS Nguyễn Văn Tiến, TS Nguyễn Thị Hồng Hải: Giáo trình toán quốc tế tài trợ ngoại thương NXB Thống kê, 2013 [3] TS Nguyễn Thị Hồng Hải: Tài liệu học tập Tài trợ thương mại quốc tế Học viện Ngân hàng, 2013 [4] Bộ mơn Thanh tốn quốc tế: Bài giảng toán quốc tế & tài trợ xuất nhập Học viện Ngân hàng 2013 [5] TS Đặng Thị Nhàn: Cẩm nang nghiệp vụ Bao toán Factoring Forfaiting tài trợ thương mại quốc tế NXB Thống kê, 2007 [6] Ths Nguyễn Quỳnh Lan:Nghiệp vụ bao tốn NXB Chính trị quốc gia, 2006 [7] GS Đinh Xn Trình: Giáo trình tốn quốc tế ngoại thương NXB Giáo dục, 2002 [8] Trần Thị Ngọc Tú: Giải pháp phát triển dịch vụ bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam- Chi nhánh Hai Bà Trưng Luận văn thạc sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội, 2013 [9] Nguyễn Thị Thu Hải: Nghiệp vụ Factoring khả ứng dụng vào hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ, Học viện ngân hàng, Hà Nội, 2002 II Các văn pháp lý, báo, tạp chí, báo cáo thƣờng niên [10] Cơng ước quốc tế UNIDROIT 1988 [11] Các quy tắc chung cho hoạt động bao toán quốc tế (GRIF) 6/2004 [12] Luật Thương mại 2005 [13] Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước [14] Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 75 [15] TS Nguyễn Đức Tú(2013), Phát triển nguồn nhân lực ngành ngân hàng trước thay đổi môi trường kinh doanh [16] TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy: Phát triển nghiệp vụ Factoring ngân hàng thương mại Việt Nam Số 83, tháng 4/2009, tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng [17] TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy: Nhận diện rủi ro nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng thương mại hội nhập quốc tế Số 126, tháng 11/2012, tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng [18] Báo cáo thường niên ngân hàng Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Sacombank, Tecombank, MB, Eximbank từ năm 2009-2013 [19] Báo cáo tài ngân hàng Vietcombank năm 2013 III Các website [20] http://www.acb.com.vn [21] http://www.bidv.com.vn [22] http://www.customs.gov.vn [23] http://www.cic.org.vn/ [24] http://www.eximbank.com.vn/ [25] http://www.fci.nl/about-fci/statistics [26] http://www.inntron.com/ [27] http://www.mbbank.com.vn [28] http://www.sacombank.com.vn [29] http://www.sbv.gov.vn [30] https://www.techcombank.com.vn/ [31] http://www.vietcombank.com.vn [32] http://www.vietinbank.com.vn 76 PHỤ LỤC