Quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc giang,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN N G Â N HÀNG HỌC VIỆN NGĂN HÁNG KHOA SAU ĐẠI HO; TẠ QUANG PHƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG C huyên ngành : TÀI CHINH - NGAN HANG Mã sô : 60340201 LUẬN VÃN THẠC Sĩ HNH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LƯU THỊ HƯONG HOC V Ệ N NGÂN HÀNG TRUNG SƠ HÀ NỘI - NĂM 2013 TÂMTHƠNG TIN • THƯ VIỆN :.Ll/' Ồ Q M 3.Ì LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Quản trị rủi ro cho vay Ngăn hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Băc Giang” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Tạ Quang Phượng 11 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ sơ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: Cơ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro cho vay (Theo Basel) 16 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro cho vay .18 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 30 1.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan 30 1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 33 1.4 MỘT SỐ BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI 35 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi vo cho vay số ngân hàng thương mại giới 35 1.4.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 38 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 40 2.1 KHÁI QUÁT VÈ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 40 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Bắc Giang có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 40 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 41 Ill 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .42 2.1.4 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 44 2.2 THỤ‘C TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 54 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay Agribank Bắc Giang 54 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Agribank Bắc Giang 60 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 76 2.3.1 Kết đạt đuợc 76 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 79 CHUÔNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG 86 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG ĐẾN NĂM 2015 86 3.1.1 Định hướng hoạt động Agribank Bắc Giang 86 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro cho vay 89 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 89 3.2.1 Xây dựng hạn mức tín dụng cho ngành, cán tín dụng chi nhánh 89 3.2.2 Quy trình cho vay phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ 91 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng 92 3.2.4 Đo lường rủi ro cho vay để xác định tổn thất 94 3.2.5 Giải pháp phân tán rủi ro 95 3.2.6 Nâng cao lực đạo đức đội ngũ cán tín dụng 97 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 99 IV 3.2.8 Nâng cao hiệu bảo đảm tiền vay 100 3.2.9 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu 100 3.3 KIẾN NGHỊ 103 3.3.1 Kiến nghị quan Nhà nước Chính phủ 103 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 103 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 105 KẾT LUẬN 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 V DANH MỤC CHỮ VIÉT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Bắc Giang: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt NamChi nhánh tỉnh Bắc Giang KH : Khách hàng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại TCTD : Tố chức tín dụng KBNN : Kho bạc Nhà nước TCKT : Tổ chức kinh tế DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân TNHH : Trách nhiệm hữu hạn IPCAS : Hệ thống toán nội kế toán khách hàng (hệ thống phần mềm hạch toán) Agribank CBTD : Cán tín dụng VI DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIẺU ĐỒ, s ĐỒ Bảng 1.1: Bảng nguy rủi ro khách hàng 20 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức hoạt động Agribank Bắc Giang 43 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank Bắc Giang 45 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Agribank Bắc Giang 48 Bảng 2.3: Tình hình kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế Agribank Bắc Giang 51 Bảng 2.4: Kết thu nhập từ hoạt động dịch vụ Agribank Bắc Giang 52 Bảng 2.5: Kết kinh doanh Agribank Bắc Giang 53 Bảng 2.6: Tình hình cho vay doanh nghiệp 2008 - 2012 55 Bảng 2.7: Tình hình cho vay hộ gia đình, cá nhân 2008 - 2012 57 Bảng 2.8: Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng 59 Bảng 2.9: Phân loại nợ theo kết chấm điểm xếp hạng khách hàng 65 Bảng 2.10 Tình hình phân loại nợ Agribank Bắc Giang 67 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ nhóm tổng dư nợ Agribank Bắc Giang 68 Bảng 2.11: Tình hình nợ xấu Agribank Bắc Giang 68 Bảng 2.12 Tỷ lệ trích lập dự phòng Agribak Bắc Giang 73 Bảng 2.13: Tình hình sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay Agribank Bắc Giang giai đoạn 2008 -2012 75 Bảng 2.14: Tình hình dư nợ xử lý nguồn dự phòng Agribank Bắc Giang thời điểm 31/12/2012 76 Bảng 2.15: So sánh tỷ lệ nợ xấu Agribank Bắc Giang 77 MỎ ĐẰƯ Tính cấp thiết đề tài Cho vay hoạt động đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, đặc biệt rủi ro cho vay Do để đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động cho vay, quản trị rủi ro cho vay ưu tiên hàng đầu ngân hàng thương mại Là chi nhánh ngân hàng thương mại có quy mô lớn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, nhận thức tầm quan trọng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Băc Giang trọng tới quản trị rủi ro cho vay Nhờ đó, hiệu cho vay chi nhánh năm gần phần cải thiện Tuy nhiên, so với yêu cầu quản trị rủi ro cho vay chi nhánh thiếu chặt chẽ, chưa toàn diện, rủi ro cho vay xảy đồng nghĩa với tốn thất Để chi nhánh phục vụ tốt nghiệp phát triển kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Bắc Giang để chi nhánh phát triển bền vững môi trường đầy biến động phức tạp, tăng cường quản trị rủi ro cho vay đòi hỏi tất yếu Là cán công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang, tác giả nhận thức sâu sắc vấn đề nóng bỏng nên chọn đề tài “Quản trị rủi ro cho vay Ngăn hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Bấc Giang” làm đê tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa lý thuyết quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Bắc Giang thời gian từ năm 2008 - 2012, từ đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro cho vay Đe xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Bắc Giang thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Bắc Giang Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang, thời gian từ năm 2008 2012 , đề tài đuợc nghiên cứu góc độ ngân hàng thuơng mại Phưoưg pháp nghiên cứu Sử dụng chủ yếu nguồn liệu thứ cấp từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động cho vay ngân hàng Trên sở phuơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, vật lịch sử, trình thực luận văn đuợc kết hợp sử dụng với phuơng pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng họp, so sánh số liệu Kết cấu đề tài Tên đề tài “Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chí nhánh Bắc Giang ” Đe tài ngồi phần mở đầu kết luận gồm chuơng Chuơng 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thuơng mại Chuơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam —Chi nhánh Bắc Giang Chuơng 3: Giải pháp tăng cuờng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 98 tránh tình trạng cán làm nhiều cán làm ít, xảy tình trạng số cán “làm liều” mục đích cá nhân Vì vậy, nên tăng cường khốn tài đến cán sở chất lượng tín dụng, hiệu đem lại, kiên xử lý cán liên quan có sai phạm Từ giúp cho cán tự nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức tổng hợp, kiến thức pháp luật để hoàn thành nhiệm vụ giao Mồi CBTD phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu có ý thức trách nhiệm cơng việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH chi nhánh văn có liên quan khác Có vậy, giữ vững phẩm chât đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biển tích cực quản lý Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín NH ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể - Hiện Agribank có trường đào tạo cán cho NH để cung cấp nguồn lực cho NH Tuy nhiên, hoạt động đào tạo cán NH chưa thực hiệu Do vậy, để nâng cao lực cho cán Agribank Bắc Giang, chi nhánh nên quan tâm biện pháp như: thuê số chuyên gia đầu ngành đặc biệt chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng, số chuyên gia số NH nước quản trị rủi ro tín dụng, kiến thức phân tích tài doanh nghiệp để nâng cao nghiệp vụ cho cán nhân viên Đồng thời, chi nhánh thường xuyên kiểm tra lực CBTD thơng qua vấn, xử lý tình kiến thức luật NH 99 Ngoài ra, cần thiết phải phân loại cán phê duyệt cho vay theo cấp độ chuẩn mực cụ thể Việc phân loại cán phải theo tiêu chí như: trình độ chun mơn, kinh nghiệm nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức, nghiệp vụ bổ trợ khác để nhằm bố trí cơng việc cho phù hợp với lực trình độ cán chi nhánh 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm toán nội giữ vai trò quan trọng hoạt động NH, hoạt động cho vay Thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội phát kịp thời sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy rủi ro KH suy giảm khả tài chính, trây ỳ có dâu hiệu lừa đảo Cho nên việc tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội bối cảnh cần thiết Để tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội cần làm tốt vấn đề sau: - Ngoài nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chương trình Agribank, Agribank Bắc Giang phải yêu cầu chi nhánh loại trực thuộc xây dựng chương trình kiểm tra hoạt động cho vay chi nhánh, năm từ đến kiểm tra - Agribank Bắc Giang phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động cho vay chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá, kiểm tra cho vay cầm đ - Bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm toán chi nhánh đủ số lượng theo quy định Agribank; thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm tốn nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lượng khoản vay - Khơng ngừng đổi hồn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đơi tượng mục đích việc kiểm tra 100 3.2.8 Nâng cao hiệu bảo đăm tiền vay Thông thường khoản vay xác định nguồn trả nợ từ kết dự án sản xuât kinh doanh Tuy nhiên, nhiều lý mà đến hạn người vay vốn khơng trả nợ Vì cần phải có bảo đảm tiền vay để bù đắp kinh doanh người vay vốn bị rủi ro, mặt khác nâng cao trách nhiệm người vay, hạn chế lừa đảo vay vốn Trong điều kiện khuôn khổ pháp lý bảo đảm tiền vay chưa hoàn chỉnh (khả chuyên nhượng thấp, quyền sử dụng đất chưa cấp giấy chứng nhận đầy đủ, giá trị tài sản nhỏ) phải thực coi trọng khâu thẩm định, kết hợp chặt chẽ quyền, đồn thể q trình cho vay Từ thực tế cho thấy, quyền, tổ chức đoàn thê, đặc biệt tổ chức Hội nông dân, Hội phụ nữ phối hợp có hiệu với NH thực cho vay qua tổ tín chấp Các cấp quyền địa phương, tổ chức đồn thể có vai trị quan trọng việc giúp NH lựa chọn đối tượng cho vay, xác định tài sản chấp, ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích Vì trường hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản, cần hỗ trợ tích cực từ phía đồn thể, quyền địa phương 3.2.9 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu • P h â n tíc h k h ả n ă n g th u h i c ủ a c c k h o ả n n ợ x ẩ u , n ợ đ ã x lý r ủ i ro: Các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụng Agribank Bắc Giang chiếm tỷ trọng đáng kể (như trình bày chương 2), việc phân tích đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ cho CBTD phải việc làm thường xuyên Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung vào nội dung sau: T h ứ n h ấ t, xây dựng kể hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh Agribank Bắc Giang theo năm, chia quý; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho chi nhánh loại trực thuộc, tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh đơn vị T h ứ h a i, tăng cường quản trị nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, giải pháp sau: Hội sở tỉnh thành lập tổ giúp việc cho Giám đốc đạo chi nhánh trực thuộc phân tích nợ xâu, nợ xử lý rủi ro giải kịp thời khó khăn vướng mắc 101 c c c h i n h n h ; tạ i c c c h i n h n h x lý rủ i ro đ ế n từ n g K H v a y d o lo i trự c th u ộ c th n h lã n h đ o p h ụ lậ p tổ p h â n trá c h k in h d o a n h tíc h n ợ m x ấ u , n ợ đ ã tổ trư n g , trê n c s p h â n tíc h từ n g k h o ả n n ợ k h ó đ ị i đ ể g ia o c h ỉ tiê u th u n ợ c h o C B T D Thứ ba, đ ề tiế p tụ c p h ố i h ợ p h iệ u c q u a n th u h i c c k h o ả n b ả o v ệ p h p n ợ đ ọ n g , n ợ k h ó lu ậ t, c h ín h đ ị i d o q u y ề n đ ịa n g u y ê n n h â n p h n g K H c ó d ấ u lừ a đ ả o , tr â y ỳ (k ể c ả v iệ c k h i k iệ n ) Thứ tư, m v iệ c h o c h trự c trả s a u tiế p d ầ n h ọ c ó c h u y ê n m k h i p h â n tíc h đ n h g iá n h ữ n g v i rấ t n h iề u K H tr o n g h ợ p , tiế p tụ c h ỗ đ ể n g h ị v i c c tư n g trợ đ ể th ể trả n ợ m ô n la i D o N H v ụ , c ó th ậ t, c ó Đ ể k iế n h iể u v ề lịc h s n g i th n h v ậ y K H p h ẩ m m trả N H k h ô i p h ụ c n ă n g c h o n g h iệ p v iệ c , a m K H , k h o ả n n ợ x ấ u , n ợ đ ã x n g a y đ ợ c m ộ t p h ầ n v p h ả i x d ụ n g b iệ n đ ộ n g p h p x â y lự c s ả n x u ấ t c ủ a n g i v a y , c ứ u đ ợ c th ứ c v ề c h ấ t đ o đ iề u k in h p h í a K H đ ứ c lý rủ i ro v n y v ề p h ía tế x ã h ộ i v N H đ ặ c c n k ế v iê n , p h ố i lấ y n g i v a y b ộ p h ả i g iỏ i v ề b iệ t p h ả i c ó v a y v ố n p h ả i h ộ i đ ủ tố t, q u y ế t tâ m d ự n g q u trìn h c c đ iề u k iệ n : p h ả i k h ô i p h ụ c lạ i s ả n x u ấ t k in h d o a n h , c ó ý th ứ c trả n ợ N H ; n g i v a y c ó m ộ t s ố tà i s ả n c ó g iá trị, c ó th ể tổ c h ứ c s ả n x u ấ t k in h m n y d o a n h đ ể rấ t p h ù tạ o h ọ p lợ i n h u ậ n , đ ủ k h i tiế n h n h đ ìn h , c n h â n , n h ấ t đ ố i v i h ộ c c h m h i n ợ c ũ v x ấ u , n ợ g ia đ ìn h , c n h â n đ ã s ả n n ợ m i v a y x (n ế u lý rủ i ro x u ấ t n ô n g lâ m c ó ) C c h đ ố i v i h ộ g ia n g h iệ p Đ â y v a c ó h iệ u q u ả k in h tế x ã h ộ i, v a c ó tín h n h â n v ă n s â u sắ c S a u k h i p h â n rủ i ro , c n g tíc h , x â y v iệ c tiế p th e o h i đ ợ c c c k h o ả n p h ả i tiế p tụ c tiế n h n h - C B T D c ầ u K H k ế n ợ x ấ u , n ợ đ ã x c c b c c ô n g trả n ợ h o c h th u h i c c k h o ả n n ợ x ấ u , n ợ đ ã x lý x u y ê n lý rủ i ro đ ợ c tố t th ì A g r ib a n k B ắ c G ia n g v iệ c sa u : b m s t K H , y ê u c ủ a K H , k h i K H c ầ u K H trả n ợ v g iá m x u ấ t h iệ n c c n g u n s t v iệ c th u p h ả i k ịp th i y ê u trả n ợ N H - C c c ó d ự n g p h ả i tổ c h ứ c th ự c h iệ n k ế h o c h đ ã x â y d ự n g Đ ể c ó th ể p h ả i th n g th ự c h iệ n k ế h o c h b ộ trả n ợ Tăng cường biện p h p thu hồi n ợ xấu, n ợ x lý rủi ro: • th u th u đ ể n ă n g c h i n h n h lự c , c ó k in h lo i trự c n g h iệ m đ ể th u ộ c , th n h p h ố i h ọ p , h ỗ lậ p tr ợ tổ c h u y ê n C B T D trá c h tr o n g g m v iệ c x n h ữ n g c n lý th u h i 102 n ợ x ấ u , n ợ đ ã x tr n g đ ề lý rủ i ro Đ ố i v i n h ữ n g n g h ị c h ín h q u y ề n đ ịa k h o ả n n ợ p h n g , c c c c ó d ấ u h iệ u lừ a đ ả o , tr â y ỳ k h ẩ n q u a n b ả o v ệ p h p lu ậ t p h ố i h ọ p g iả i q u y ế t n h ữ n g k h ó c ù n g g iả i q u y ế t k h ă n T h n h v n g m ắ c ả n h n ê n , đ n g b a n c h ỉ B ằ n g n ợ x ấ u đ ịn h tạ i A g r ib a n k tr o n g q u trìn h th u th i b o c o x in ý k iế n c h ỉ đ o c h o v iệ c th a m c c c ô n g h i n ợ h iệ n c c b iệ n v iệ c v a y p h p b n x ấ u , n ợ G ia n g đ ể đ ã x lý rủ i ro từ c ấ p d i p h ả n c ủ a c ấ p trê n p h ò n g th ự c h iệ n c c h c h u y ê n v iệ c m u a n g h iệ p v đ ố i tư ợ n g tr u n g đ ọ n g tậ n N H c h ín h c ủ a k h c , th ứ k h ả n ă n g tá i tạ o g ó p p h ầ n g iả m lậ p C ô n g c c v ố n T N H H c h i c c c ố , b ả o M T V n h : c c tà i s ả n (g iá b n h ọ p v i q u y tà i s ả n đ ịn h c ó đ ả m tiế p th ể c ủ a n ợ c a o p h p n ợ đ ể lý v n h ậ n , q u ả n g n n ợ v a y th u ộ c h o ặ c th ấ p lu ậ t; X c c đ ể x q u y ề n h n lý v ề th ể g iá tà i s ả n m ìn h , th ự c đ ợ c th ô n g lự c v ề c c T C T D n g u n c h o đ ã đ ợ c K h a i th c n ợ , tà i s ả n k h o ả n m i c ủ a h n g trự c tiế p p h p lu ậ t c h o m u a b n n ợ h o t đ ộ n g n g u n c ủ a c ũ n g lý lý đ ợ c n ợ tin , q u y m ô , m ộ t q u y ề n c o n n g i, th i g ia n c ô n g v iệ c th ự c h iệ n th ú c đ ẩ y n ợ c h ủ q u y x ả n h lý tà i s ả n V iệ t N a m x ấ u v a y A g r ib a n k lã n h , tà i s ả n b ả o lý c h ịu th e o h a i m ụ c đ íc h : th ứ n h ấ t c h u y ể n rủ i đ ợ c v k h ố i lư ợ n g x Q u ả n lợ i th ế c h ó n g d o a n h th ị tr n g n h ữ n g ty Q u ả n k in h x é t b n c c k h o ả n th ể k in h tể k h c n h a n h n ữ a , c c trê n th ể x e m m k h ô n g th ể đ t đ ợ c T C T D n ) liê n q u a n đ ế n b n H n n ợ N H v iệ c h iệ u q u ả đ ợ c C ô n g p h ầ n lã i s u ấ t c h o h o t đ ộ n g c h ấ p , c ầ m đ ịn h , b ả n ty g ó p c n g c ó c c c h ủ g iú p h a i tiế t k iệ m p h ủ đ ã th n h lậ p V A M C x ấ u c ó c h o c n g v iệ c k h c , tă n g tố c đ ộ C h ín h c h o v i K H d ụ n g h o ặ c x ấ u lạ i c c k h o ả n h n v đ ặ c b i ệ t q u a đ ó s a n g n ợ n g a n ợ tồ n n ợ , N H n ợ , c c N H c c k h o ả n tố i đ a , tậ p g iả i q u y ế t n ợ p h é p h iệ n h i n ợ B ắ c g ia th ị tr n g m u a b n ty m u a b n h iệ n h n h V iệ c x ấ u , th u ro đ o Bản khoản n ợ xấu • từ lậ p v ề v a y T ò a n c h ấ p trị n ợ đ ả m n ợ g ia o c h o N H tồ n đ ả m ty b ả o đ o t c ủ a n h a n h N H đ ọ n g ) n ợ v a y a n th e o tiê u to n ; th ê m đ ố i v i n ề n N H N N lý , th u h i v ó n b ả o m ứ c tà i s ả n , c ô n g tà i s ả n đ ịn h ( V A M C ) , m ụ c k in h th u ậ n th n h n y đ ợ c v a y th ự c (tà i s ả n th e o c c n h ấ t C h ủ tế , th ế q u y ế t đ ộ n g g iá th ị tr n g th e o h ìn h b ằ n g c c th ứ c b iệ n p h ù p h p 103 th íc h h ọ p : c ả i d o a n h , g ó p c h i tạ o , s a c h ữ a , n â n g v ố n , liê n d o a n h b ằ n g n h n h c ó th ể b n c c c ấ p tà i s ả n tà i s ả n đ ể th u k h o ả n n ợ x ấ u đ ể b n , c h o h i n ợ Đ â y trê n th ị tr n g th u ê , k h a i th c đ iề u k iệ n th u ậ n m u a b n n ợ k in h lợ i đ ê k h p h ổ b iế n h ọ p g iữ a c c p h t triể n b ề n h iệ n n a y 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị đối vói quan Nhà nước Chính phủ T r o n g m ụ c tiê u v ữ n g v iệ c h o c h đ p ứ n g h ệ th ố n g c ủ a đ ổ i đ ịn h h n g N h y ê u đ ịn h c ầ u c h ín h p h t triể n N H T M , tr n h tâ m p h ả i k h ô n g n g n g tr n g tạ o v ố n đ ầ u m i m ô i tr n g k in h tư B ê n đ ố i m ộ t c c h đ ịn h tiề n tệ th ắ t c h ặ t h o ặ c đ ế n h o t đ ộ n g th íc h v th ả s ự lỏ n g q u m ứ c , th a y c ủ a N H T M m ô i tr n g p h p lý n h m n h đ ể k h u y ế n la n g p h p lý v ữ n g c h ắ c đ ể c c th n h p h ầ n k in h tế c n h tế , c o i đ ó c â n tế , ổ n q u đ ộ t n g ộ t g â y ả n h h n g n c b ỏ k in h tìn h k h íc h s ả n x u ấ t k in h d o a n h , tạ o h n h y ê n s c h , c ầ n đ ó , N h g iả i p h p n c tô n g c ũ n g th ê v c ầ n c tiế p b ả n tụ c h o n th iệ n , đ ổ i n h â t tro n g q u trìn h đ ổ i m i m ọ i lĩn h v ự c k in h d o a n h n ó i c h u n g v lĩn h v ự c k in h d o a n h tiề n tệ n ó i riê n g T r o n g v iệ c b a n h n h v th ự c h iệ n c c c c h ế c h ín h s c h đ i tr c s ự p h t triể n c ủ a n ề n k in h tế x ã h ộ i, c ầ n p h ả i th u th ậ p c ó tá c h ọ p đ ộ n g đ ể b ả o v iệ c th ự c th i đ ợ c c h ín h x c , h iệ u lu ậ t c h ủ đ ộ n g ý k iế n c c th n h p h â n q u ả , c ô n g b ằ n g v p h ù v i đ iề u k iệ n th ự c tế C h ín h c c v ấ n h o c h th ủ đ ộ đ ả m p h p đ ề x â y p h ủ p h p c ầ n lý d ự n g , x p h ố i h ợ p v i c c p h ứ c tạ p lý x ấ u , tậ p n ợ n h : tụ c p h t m i tà i s ả n C h ỉ đ o x é t x h iệ u lự c c ỡ n g c c v ụ c ủ a C n liê n q u a n q u a n c h ế , b u ộ c n g i v i p h m Đ ă n g tr u n g c c c đ ế n th i h n h b ộ n n g n h k í tà i s ả n th o q u a n tà i s ả n n h ằ m th ê g ỡ N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g q u ả n lý , đ iề u tr o n g q u trìn h x đ ả m b ả o , q u ả n lý v n g m ă c n h ữ n g lu ậ t p h p c h â p , trá n h h iệ n n 3.3.2 Kiến nghị đối vói Ngân hàng Nhà nước • liê n q u a n th i h n h th ự c p h ả i th i h n h c ó h n h d â y n g h iê m đ â t đ a i, q u y k h ó k h ă n tr o n g p h ả i đ ẩ y n h a n h d a , k é o tú c , đ ú n g lý d i, n â n g q u y đ ịn h tiế n c a o v ề 104 N H N N tệ , tín v ấ n d ụ n g c h o V ì c c q u a n tr o n g h ợ p c h o th ô n g h o t đ ộ n g h o c h T iế p c v ậ y , N H N N đ ịn h lý , v a p h ò n g to n tụ c q u a n c ầ n q u a c c n h ậ n đ ịn h đ ế n v iệ c v a i trò N H T M tr n g , đ a liê n đ ó n g n â n g v iệ c c a o v a i trò th n g x u y ê n v d ự b o tín d ụ n g c h ín h s c h h o n th iệ n c h o c h ặ t c h ẽ v ề trá c h n h iệ m c ầ n c h o v a y c ủ a m ìn h c c h ế v a y , b ả o c h o v ệ d ự n g c c n g h iệ p c n g C ô n g n â n g c a o tá c trìn h só t, x u h n g s a k h ắ c v c n h đ ộ p h ụ c c a o c a o th ô n g th ì rủ i ro d ụ n g p h ả i đ ầ y tr a n g th iế t b ị đ ể g iú p th a m c h o lạ c th a n h tr o n g tin tư th ị b ả o h n g p h t triể n b ộ p h â n n h ữ n g c c tr o n g k in h đ ủ , k ịp d o a n h th i B ê n th ố n g C n b ộ c c b ả o N H T M , đ ả m q u y a n đ ịn h c h ế v ề c h u ẩ n c c c ô n g c ụ b ả o x c , k ịp N H T M v a th i n h : b ả o v a y đ ể tín c ầ n c ó đ a đ iề u th ự c k h ả d n g tín trìn h th n g p h t h iệ n c h ỉ đ o th a n h c c s ả n p h ẩ m tra c ầ n v x u y ê n k ịp p h ò n g p h ò n g h n v th i c c sa i n g a , c h ỉn h n g a x u h n g k iệ n tín d ụ n g d ẫ n đ ế n n g u y c rủ i c h ỉ m ộ t N H m c ả m ộ t h ệ th ố n g th ô n g tin tín d ụ n g N H T M s d ụ n g k iệ n c ầ n th iế t đ ể c ủ a tổ c h ứ c c n h đ ó , c ầ n c n g h ó a c h o v a y h iệ n n ă n g d ụ n g đ ể lỏ n g c c đ iề u đ ợ c h iể m v a y c ủ a c c n g â n h n g c h o tíc h m s tạ o , triệ t đ ể Q u p h ậ n c ủ a c c ụ p h i s in h k h c Đ n g th i, tổ c h ứ c đ o c h o v a y c ủ a k h ô n g n h ữ n g p h p trê n tiề n tra v iê n n h m n h , b u ô n g c h o tiề n v a y th ự c T r u n g tín tá c d ụ n g c h ú n g y tr ọ n g q u ả n lý tâ m th n g tín tín h iệ n q u ả n trị r ủ i ro tố t tin p h ả i đ ầ y đ ủ , c ậ p n h ậ t, c h ín h x c C h ấ t lư ợ n g h ệ th ô n g k h ả o , đ ịn h v a đ ả m tá n rủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g h o t đ ộ n g n g ũ ( C I C ) v m ộ t tr o n g h ệ th ố n g v h iể m c h ấ t lư ợ n g c ủ a tr u n g tâ m M ộ t tr o n g d ụ n g tra m ộ t c c h ro tr o n g h o t đ ộ n g N â n g tíc h lý v ề v iệ c tu â n th ủ q u y c h ế c h o v a y v b ả o đ ả m th a n h tra h o t đ ộ n g đ ộ i lệ c h trê n n g a v p h â n th a n h tr a n h k h ô n g • v ụ b ả o lợ i h ợ p m ộ t c c h h n g T ă n g q u ả n tiề n tín h k h o a h ọ c , đ ặ c b iệ t s s a o th iệ n c c đ ịn h c h ọ n tín d ụ n g v c c c ô n g • c v ự c lý p h ứ c tạ p , g â y k h ó k h ă n c h o c c N H T M v h o n c ó th ể p d ụ n g v a y , v a p h ò n g v a y , đ ả m q u y ề n v a y , q u y ề n c h o c ó lĩn h tr o n g h ợ p , p h â n q u a n , m a n g N H T M tr o n g h n g tổ n g c c c ủ a c c N H T M x â y đ ể c c N H T M d ẫ n k h c h lý v ĩ m ô đ ịn h đ ể tiề n v a y , h n c h ế b t c c th ủ tụ c p h p d ụ n g h n h , q u ả n n g a đ ợ c rủ i ro h o t đ ộ n g N H N N đ iề u c n g th ô n g tin n g y c n g g iả m T h ô n g đ ổ i m i v h iệ n m n g C I C a m tin tín đ i h ó a c c h iể u v ề c ô n g 105 n g h ệ , k h ả c ả n h b o n ă n g th íc h H iệ n g iữ th u b í m ậ t v tr u n g tâ m T h a n h đ ộ Đ n g N H c h a n a y , c c k h íc h c h ế th ô n g q u y tin đ ịn h c o v ề d ầ n K H s ự tíc h , tổ n g n ê n p h p th ô n g tin k h íc h h ợ p lý c c tá c , c u n g P h ố i h ọ p c h u ẩ n X â y b ộ tr o n g th ố n g h ệ s B ộ T i b o d ụ n g C h ín h tố c c c h ứ c s t N H c ả n h d ự n g c ấ p c o n h ữ n g v i C I C c h ủ p h ả i c ó th n g n h ậ n đ ịn h , y ế u b iệ n d o p h p c o , k h a i th c th ô n g th i đ ố i v i n h ữ n g tin tín m u ố n k h u y ể n tin m ộ t c c h đ ầ y đ ủ th iế u , b o th ô n g c o d ụ n g C I C c ủ a c c N H th ô n g từ tin v i p h m tin n h c h o sa i lệ c h m ộ t tà i đ ịn h c h o v a y h o n b o g iả i p h p h o n tín p h ù d ụ n g th iệ n c c h th iệ n h ọ p th e o h n g : n â n g s m n h ữ n g v tiế p c ậ n h o t đ ộ n g p h n g v i c c c a o rủ i ro d ụ n g , p h t triể n v th ố n g n h ấ t c ô n g x â y đ a b a n h n h h ệ th ố n g k ế to n th e o m ự c k ế to n q u ố c tế (IA S ) c c th ố n g v i d ự n g g iá m v c ầ n q u y ế t, k ịp n h : N H c ự c tra v iệ c b o k iê n d ụ n g tá c tíc h liệ u b ắ t b u ộ c p h ả i c ó tr o n g q u trìn h th ẩ m • h ợ p tra n h N H N N k iể m x tín h ợ p c n h c c N H T M b iệ n th i, k h u y ế n c ó đ ể tra N H N N th i c ó b o tin , p h â n h ợ p th ô n g N H , đ n g th ậ p p h p c h u ấ n k iể m m ự c s o t v k iể m q u ố c ẩ n th ứ c g iá m đ n h g iá tr o n g h o t đ ộ n g s t K H n ộ i th iệ n h ệ tế H o n c h ấ t lư ợ n g p h â n tíc h tìn h h ìn h tiề m to n c ủ a tà i c h ín h v c c tố c h ứ c tín tr ê n c s lí lu ậ n v th ự c tiễ n ; c h ấ t lư ợ n g q u ả n lý rủ i ro tro n g n ộ i b ộ c c tổ c h ứ c tín d ụ n g T h ú c đ ẩ y N H , th ị tr n g th ê m tiề n tệ , th ị tr n g n h iề u c h ộ i đ ầ u tư n h ằ m H o n th e o s ự p h t triể n c ủ a c c th ị trư n g tà i c h ín h , trư c h ế t th ị trư n g liê n c h u ẩ n d o a n h th iệ n c m ự c n g h iệ p q u ố c n ó i c h u n g s ả n p h ẩ m p h â n tá n , g iả m s h tầ n g tế tạ o c c k ỹ th u ậ t n h đ iề u v N H T M k iệ n c h o p h i s in h , th ị trư n g b n n ợ th iể u rủ i ro tro n g h o t đ ộ n g N H h ệ th ố n g th ô n g tin , k iể m h o t đ ộ n g n ó i r iê n g m u a s ả n p h t triể n a n x u ấ t k in h to n , b ề n to n , k ế to n d o a n h c ủ a c c v ữ n g , h ộ i n h ậ p q u ố c tế 3.3.3 Kiến nghị đối vói Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam M ột là, T h ự c c ô n g c ụ đ ể h o n c h ấ t đ n h th iệ n h ệ th ố n g x ế p h n g g iá , x ế p tín c h ấ m d ụ n g lo i K H d ự a đ iể m n ộ i b ộ trê n v x ế p h n g v iệ c n h ữ n g s tiê u k h c h h n g d ụ n g c h u ẩ n c c p h n g n h ấ t đ ịn h đ ể p h p v từ đ ề đ ó 106 c c c h ín h K H n h ằ m s c h n â n g N â n g h n g liê n tín đ ể th ứ c h n g tín d ụ n g d ụ n g th ô n g tiễ n v n ộ i b ộ , th ự c h iệ n x ế p h n g đ â y v c ị n tín h c đ ả m x ế p s b ả o tr o n g tiề n lư ợ n g d ụ n g n h iề u K H n h ữ n g c ô n g v iệ c tr ọ n g c ó đ iề u v a i trò k iệ n rủ i ro n ă m c ủ a tín k ể p h ả i x â y d ự n g x o n g đ o n h o n G ia n g , h o n từ n g th ố n g tâ m K H h ệ th iệ n Đ ể h ệ x ế p n ó i th ố n g th e o Đ ố i tư ợ n g từ n g n h ó m x ế p K H c ó c c tà i c h ín h tiê u h o t đ ộ n g ) h ìn h ( k h ả v S X K D , c c đ iề u v h n g s c h đ ịn h K H v ề tín h x c k ỳ c ủ a tín k h o a tín d ụ n g h ọ c h ệ v d u y g iớ i h n h n g tín c ủ a c c N H v a ứ n g c h o v n h ó m d ụ n g b ộ th ố n g d ụ n g , p q u ả n d ụ n g trị rủ i r o th i g ia n v i đ iề u k iệ n đ a n g v xếp K H tín h ợ p H ệ th ố n g tr o n g h ọ p x ế p trì m ộ t c c h v i từ n g tr o n g p h ù n ộ i c c h iệ u th a n h c h ỉ tiê u ả n h s s đ ể đ ể lự c (tứ c d ụ n g p h â n lo i n ợ q u y tố i đ a g ầ n th ự c m ộ t tr o n g n h n h d ụ n g B ắ c n ộ i b ộ , b ê n v i tấ t c ả c c n ó i c n h v tríc h d ụ n g n ộ i p h ù h ợ p lậ p d ự th i g ia n p h ò n g tố i đ a /2 0 ) v i T C T D /2 0 , A g r ib a n k x â y h iệ n c h o G ia n g v a y th n g h iệ n trị rủ i ro s u n g v i c c n ộ i d u n g d ụ n g đ ế n h n g tín c h o đ ịn h th n g n ộ i b ộ , n h n g q u ả n x ế p q u y ế t đ ịn h tín d ụ n g n ộ i b ộ , đ ế n tín b ổ th ì h ệ th ố n g /2 0 /Q Đ - N H N N C h i h n g : p k iệ n đ ịn h V iệ t N a m c h ấ t lư ợ n g d ặ c đ iể m n ă n g N H h n g n a y v a y tr o n g g ia i tạ i C h i n h n h B ắ c r iê n g đ ó h ệ v ẫ n c ầ n n h a n h th ố n g x ế p c h ó n g h n g tín sa u : K H , tu y n h iê n c ó th ể p h â n b iệ t h o t đ ộ n g k h c n h a u , c h a n g h n n h : Đ ố i với K H doanh nghiệp: tiê u th e o d ụ n g tín c a o d ụ n g c ầ n p h ả i đ ợ c x â y d ự n g + d ụ n g x ế p h n g c h u n g x ế p c h ín h c h ỉn h c ó h n g n â n g K H g iá v đ a c c q u y ế t đ ịn h p h ù v ố n , v a x ế p c h ín h g iá s a đ ổ i, h iệ u q u y ế t đ ịn h th ố n g tín đ n h q u ả , m a n g b i n ó v a y h ệ th ố n g h ợ p v i từ n g đ ể n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g tr ọ n g k h i q u y ế t đ ịn h A g r ib a n k th iệ n h ệ rấ t q u a n d ự n g h iệ u đ ể n ă n g h ợ p , c c trị rủ i ro tín d ụ n g d ụ n g T h e o từ c ụ lý k h c p h ù a n to n c h o h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a N H h n g d ự n g m i đ ợ c th iệ n q u ả n k h ả th íc h trả i n g h iệ m đ ó , h o n b ộ v a y q u ả n b ả o h ó a c c đ n h tế D o T r o n g x â y m ộ t c n g q u a tín p h p th ự c m h ìn h v a y v b iệ n c a o h iệ u q u ả v đ ả m c a o d ụ n g tụ c c h o k h i x â y d ự n g to n , k h ả n ă n g p h i tà i c h ín h h n g tự ( m ứ c b ả n g đ iế m tà i trợ , k h ả đ ộ tín tớ i S X K D ) C c n h iệ m c ầ n n ă n g v i c h ú ý s in h c c đ ế n c c c h ỉ lờ i, c c c h ỉ T C T D , tìn h c h ỉ tiê u tà i c h ín h p h ầ n lớ n 107 d ự a v o th ự c c c b o c o s ự k h ô n g đ n g tà i c h ín h m tíc h c ầ n c u n g q u a n tâ m đ ế n v ì đ ố i tư ợ n g n h ữ n g h ó a , n g h ề n g h iệ p , th i g ia n m v ấ n đ ề K H c n h â n th n h m ộ t n h ó m K H v c ó n h ữ n g c h ín h s c h tín d ụ n g p h ù T iê u c h í x ế p K H n y k h ô n g n h : tiề n n h n g : n h c ó c h u n g m ộ t s ố th ô n g th e o c ả m tiề m ẩ n K H tin từ tin K H v ề p h ò n g đ ầ y h n g đ ủ tớ i k iế m d ẫ n đ ế n c h ỉ tiê u k in h tu ổ i tá c , th â m h n g đ ế n h o t đ ộ n g k iể m tra , k iể m s o t h ộ i tra n ộ i b ộ V iệ c n ê n N H c ấ p th u trạ n g tín n iê n k in h đ n g c ô n g d ự n g v ă n c c từ n g C B T D c h i n h n h từ n g b ộ H o n v i s ự p h ậ n , đ n g th iệ n p h â n b ả n s a o c h o p h â n b ố tín đ ụ n g , c h ín h Bốn là, d ụ n g h ọ p v iệ c lý V i c h ín h c h u n g , c h a p h â n rõ r n g v ề g iá s c h x ế p tín v iệ c h n g q u n h iề u th ậ p th ô n g v ă n x ế p c n b a o từ h n g g m k h c h b ộ c h ấ m đ iể m k h ó k iể m s o t đ ợ c n ê n tậ p tr u n g v o : c c h ả n g , c h ỉ tiê u u y đ ó rủ i ro tín c ủ a tra n h , c c h ó a v c c đ iề u đ ó lo i K H d ụ n g h iệ n c h i n h n h k ế t q u ả k iể m tín d ụ n g q u y ế t, c h ứ c q u ả n tồ n tạ i tra , k iể m tra c ũ n g trở n ê n p h ù h ọ p lý h n m ứ c tín d ụ n g từ H ộ i s n ă n g c h ín h n h iệ m đ ế n v ụ trị rủ i ro tín d ụ n g , c h ín h c ủ a s c h m ụ c đ ầ u tư x â y d ự n g c h ín h n a y , tiê u c h í đ ể c h ấ p n h ậ n K H c h ấ p c k iể m lý đ ợ c h n m ứ c tín d ụ n g p h n d a n h k h ô n g lý lã n h đ o tạ i c h i n h n h v tiế n tớ i q u ả n s c h s c h ín h q u ả n lý trự c tiế p p h ò n g trị rủ i ro c h ín h b iệ t rõ đ ó i tư ợ n g đ ợ c k h i c h ỉ tiê u p h i tà i tin T r ụ q u ả n m ứ c s c h K H , x â y d ự n g đ n h c h í x ế p n ê n trự c tiế p d o K H q u ả n c c n ê n th ể p h â n c h ia c h o v ă n q u ả n m y th i x â y d ự n g tiệ n đ ộ lý g ó p p h ầ n c h o b ộ c ấ p đ ể tá c , trìn h trị, th e o k h n g v i từ n g n g n h , từ n g s ả n p h ẩ m , từ n g n h ó m th e o tà i c h ín h d o a n h q u ả n c h ì n h n h n y , tu ổ i tá c , trìn h đ ộ c h o k h c h q u a n v đ n g tin c ậ y h n , k h ô n g b ị c h i p h ố i b i b a n c ầ n x â y c o h n g n ă m C ó d ụ n g , p h i tà i c h ín h s o t n ộ i b ộ s o t n ộ i b ộ m d o T r ụ s c h ín h q u ả n Ba là, tà i c h ín h d o a n h , th ị tr n g tiê u th ụ , đ ố i th ủ c n h n h B a n tiề n trê n , tiê u tìn h q u y ế t đ ịn h c h ủ p h ò n g k iể m th u ộ c trạ n g , c c s ẽ T h iế t n g h ĩ, c c ô n g H , trự c k h ô n g c o h ọ p đ ã trìn h b y th ự c q u k h ứ , m ặ t h n g k iệ n k h c ả n h v x u ấ t p h t từ tín h , ả n h tr o n g th ô n g n y c ó b o đ ặ c đ iể m c h i tiê u tà i c h ín h v p h i tà i c h ín h , tu y n h iê n k h ô n g c h ín h Đ iề u c c b o c c c h ỉ tiê u p h i tà i c h ín h v iệ c h iệ n tạ i, th u n h ậ p c c + c ấ p , tu y n h iê n tin c ậ y , v ì v ậ y c ầ n c h ú ý đ ế n Đ ổi với K H cá nhân: p h â n K H s đ ể N H s c h c ị n tín c h u n g n h ậ n v đ ố i tư ợ n g b ị từ c h ố i c h o v a y 108 N ăm là, h iệ n d ụ n g H S X , d n g tạ i T r ụ c ô n g tá c q u ả n q u ả n trị r ủ i ro , đ n g tín d ụ n g n h â n , s s c h T r ự c tiế p th a m T r ự c tiế p R B a n tín d ụ n g v x lý n g a p h ầ n c h u y ê n m ô n h ó a p h ị n g tín d ụ n g th ể p h ò n g rủ i ro c c m ả n g c h o p h é p th n h d o a n h Đ ổ v q u ả n n g h iệ p lý tín d ụ n g n h iệ m v ụ B a n tín đ ợ c d ễ v ụ , tă n g c h i n h n h th n h tổ : tổ q u ả n trị r ủ i r o c ó n g h iệ p c n g lậ p p h ò n g c n h â n v tổ sa u : d õ i v đ n h g iá v iệ c th ự c h iệ n c h iế n lư ợ c v c h ín h d õ i v đ n h g iá v iệ c th ự c h iệ n c h iế n lư ợ c v c h ín h tr o n g tà i c h ín h th a m c ầ u g ia , th e o tr ợ c h o + T h ự c h iệ n p h â n k ế y ế u c c c ầ n lý h o c h s ả n p h ẩ m c ủ a đ ế đ n h B ảy là, n h ữ n g s ả n p h a m s ả n lo i n ợ c a o tạ o v v ụ q u ả n đ iề u c h ỉn h b c h iệ n th ự c tế n h th ủ c c q u y đ ịn h v q u y trìn h tạ i, c c tạ o c c v ụ h ệ lạ i c n b ộ , tậ p tr u n g lư ợ c , q u ả n tiế p v i c c tín h h iệ n n a y c ầ n trí n h â n h o t đ ộ n g v iê n n h iệ m Đ n g tr c n h ậ p b ổ p h ậ n n g h iệ p v ị th o n g p h í d ịc h b ộ h ế t v o lớ n c c n g h iệ p h ệ s ố th i x â y lĩn h N H v ụ trá c h y ê u v ự c to n , q u ả n n h ấ t c h o p h ậ n s u n g th e o n h n g k h c n h iệ m Đ c h o v ụ n y tr o n g h o t đ ộ n g N H h iệ u c ủ a N H , c h ú v ụ , g iả m d ầ n x th e o tỷ tr ọ n g lệ th u p h t từ c c c h ỉ đ o c ủ a th ố n g c h i n h n h n h ữ n g b ộ đ iể m , th u tr c h tr o n g lý rủ i ro , k ế to n , k iể m th u c n v đ ịn h m i, tă n g tr u y ề n tạ o rủ i ro d ụ n g , b ố c h ịu c ủ a b ộ d ự n g tu y ể n c h ủ , tự s ố g ó p v ề th iể u tự trự c s o s o t c c d ấ u h iệ u rủ i ro tra n h , g iả m c h ế q u y ề n k h c x â y p h ẩ m , d ịc h c n h q u y p h ậ n g iá đ ú n g đ ó n g từ n g tu â n lý rủ i ro th e o q u y đ ịn h lý c h iế n b ộ k h ô n g A g r ib a n k , tu y đ ã đ t đ ợ c tìn h h ìn h lự c c a o đ o d ịc h v ụ tín d ụ n g Tám là, v x n ă n g n â n g m i L C B T D A g r ib a n k C B T D đ o b ả o tr o n g v iệ c p h t h iệ n v k iể m p h ả i s a đ ổ i c c m i, n h ằ m đ ả m đ ịn h rủ i ro tín d ụ n g C B T D n â n g n h : n g h iệ p n h ậ p n g h ị đ ế x u ấ t c ủ a C B T D th ẩ m H ỗ q u ả n d ự n g c o + th ì A g r ib a n k triể n c ó p h ị n g g ia , th e o s o t c c đ ề Sáu là, th u c h ín h tâ m th i tá c h n g h iệ p C ụ tín d ụ n g , lậ p b o lý s q u ả n trị rủ i ro tr o n g c h i n h n h + c h ủ T r u n g c h ín h , g ó p q u ả n trị rủ i ro + tạ i T r ụ trị rủ i r o tạ i c h i n h n h , A g r i b a n k d o a n h + s c h c n a y đ ã th n h k ế t q u ả b c lậ p đ ầ u tổ x o n g h o n th iệ n th e o h n g : lý n ợ th ự c s ự s ự c h a h iệ u q u ả , v i 109 x + T h n h lậ p tổ x lý n ợ c h u n g v i b ộ p h ậ n V ì v ậ y , k h i c c th n h k h ỏ i b ộ p h ậ n c h o v iệ c k h c h + C ó c h ế tr n g , tríc h n ợ tỷ v iê n v a y q u a n s ẽ c h o m v a y : th e o m ô v a y , c c th n h v iê n tr o n g tổ x v iệ c v i K H th ể c h o h iệ n s ự n ợ c h u y ê n x ấ u m ô n s ẽ k h ô n g h ìn h c ũ , b ộ p h ậ n lý n ợ v ẫ n k h c h h ó a , đ n g C B T D q u a n V iệ c tá c h th i tổ x lý n ợ m h n đ ộ th n g lệ p h ầ n x ấ u N g ợ c lý n ợ tá c h k h ỏ i b ộ p h ậ n p h t c h o tr ă m lạ i, h n g c h o q u ý c c g ia o lư n g c h o đ ế n k h i th u h i đ ợ c tổ x lý th n h k ế n ợ : v iê n h o c h th u c ó th ể tr o n g q u y tổ x đ ịn h p h ụ lý n ợ h i n ợ , n ế u c ấ p k h i th u k h ô n g c h o tổ h i đ ợ c đ t tạ m g iữ lu ậ n c ủ a n ợ KẾT LUẬN CHƯƠNG N ộ i c h n g d u n g c ủ a c h n g đ ợ c n g h iê n v p h â n tíc h th ự c tiễ n c ủ a c h n g C h n g - T r ìn h đ ế n n ă m c ứ u , trìn h b ầ y p h n g h n g , m ụ c b ầ y trê n c s lý c ủ a lu ậ n v ă n đ ã g iả i q u y ế t đ ợ c n h ữ n g tiê u h o t đ ộ n g v ấ n đ ề c h ín h n h c ủ a A g r ib a n k sa u : tỉn h B ắ c G ia n g - Đ e x u ấ t n h ó m tạ i A g r i b a n k đ ộ n g tỉn h B ắ c g iả i p h p G ia n g p h ù n h ằ m h ợ p tă n g c n g h iệ u q u ả q u ả n trị rủ i ro c h o v a y v i đ ặ c đ iể m , tìn h h ìn h v m ô i tr n g h o t c ủ a c h i n h n h - N ê u n h ữ n g A g r ib a n k n h ằ m T c g iả tin tớ i, g ó p d o a n h đ ề n g h ị v i c c c q u a n N h n c , C h ín h p h ủ , N H N N v th ự c h iệ n c c g iả i p h p th iế t th ự c đ ể n â n g th i g ia n k iế n rằ n g , c a o p h ầ n n h ữ n g g iả i h iệ u q u ả q u ả n th u ậ n lợ i c h o p h p v trị rủ i r o k iế n c h o c h i n h n h n g h ị m lu ậ n v ă n đ ề x u ấ t rấ t v a y tạ i A g r ib a n k B ắ c G ia n g tr o n g h o n th n h tố t n h ữ n g m ụ c tiê u k in h 110 KÉT LUẬN • T r o n g tr ọ n g â n c h ủ rủ i ro th ố n g h n k in h y ế u tr o n g c a o , đ ặ c th ô n g tin c h ế , tín h m ộ t m ô d o a n h c h u a n th iế u q u ả n T r o n g N g â n tậ p m ự c k h u ô n k h ố n h ữ n g m n h ậ p c c m in h c ủ a c c N H T u y n c b c h n g h iệ p c ó c ủ a c n th iế t đ ể b ả o m ộ t đ ả m tr o n g lu ậ n n g h iệ p rõ n h ữ n g v ă n tr ê n c n g u y ê n n h â n d ẫ n h iệ u tố n g đ ế n tể c h ế đ ủ , trìn h đ ộ v s ĩ k in h h ợ p tr o n g p h ù tể , đ ề th ô n q u ả n c a o D o rủ i ro c h o v a y m i n ổ i n h q u ả v p h ù v P h t triể n N ô n g s từ h o t đ ộ n g n h iê n , h o t đ ộ n g c h a trị rủ i ro th c n ộ i d u n g M ộ t là, N H h n q u ả n k in h đ ầ y b ộ v a y c ó tế n ề n v k h ô n g trị r ủ i r o c h o q u ố c h n g N ô n g tr u n g th u b iệ t là m ộ t đ ò i h ỏ i b ứ c đ ế n tạ i V iệ t N a m , lợ i n h u ậ n tổ n g c h u y ê n h ìn h N H n y lu ô n V iệ t N a m trị rủ i ro đ ó , y ê u v i đ iề u c h o V iệ t N a m tiề m b i h ệ n h iề u x â y d ự n g V iệ t N a m v a y , h n g v i m ô i tr n g tà i “ Q u ả n tỷ c ò n c ầ u k iệ n h o t đ ộ n g h ợ p c h iế m h ộ i n h ậ p trị r ủ i ro c h o v a y tạ i - c h i n h n h B ắ c G ia n g ” sa u : h ợ p rủ i ro n h ữ n g c h o lý lu ậ n v a y Đ n g c b ả n n h ấ t v ề rủ i ro th i c h ỉ n h ữ n g c ô n g c h o c ụ v a y , q u ả n trị rủ i ro c h o v a y H là, tạ i N g â n h n g G ia n g , c h ỉ rõ b ả n p h â n N ô n g n h ữ n g c ủ a n h ữ n g h n Ba là, trê n lý lu ậ n , đ ề v a y tạ i c h i n h n h v tạ p , h n s c h n ê n d ù th ự c n ữ a v h n k h ô n g P h t triể n đ t đ ợ c s p h â n tà i đ ã đ a Đ n g tá c g iả v v a y v c ô n g tá c q u ả n N ô n g h n th ô n V iệ t c h ế , đ n g N a m th i tìm trị rủ i r o - c h i c h o v a y n h n h n g u y ê n B ắ c n h â n c đ ã n h â n c ủ a rủ i ro n y , k ế t h ợ p c c g iả i p h p c ô n g tá c tà i c ũ n g h ế t s ứ c đ ề tạ i lạ i đ ợ c th ể trá n h th ự c trạ n g v n g u y ê n c c c h i n h n h c a o , s o n g c h ế v ề tíc h th i, đ ề tiễ n n h ậ n đ ợ c n h iề u ý v rủ i ro c h o c h ế đ ó tr ợ tíc h c ự c c h o M ặ c lu ậ n n g h iệ p k ế t q u ả c v i c ấ p đ ể h ỗ tíc h th ự c tr n g d o c ố th i g ia n , n g u n k h ỏ i n h ữ n g k iế n đ ó n g g ắ n g h iệ n g ó p n ê u m ộ t sổ đ ể n ộ i n g h iê n tr o n g đ iề u tà i liệ u th a m k h iế m c n g A g r ib a n k g iả m đ ố i tư ợ n g th ự c tă n g k iế n k h ả o c ủ a c ủ a k iệ n n g h ị, đ ề đ ề đ ề b iế n c ũ n g k h u y ế t n h ấ t đ ịn h D o đ ể đ ề tà i đ ợ c h o n trị r ủ i r o c h o x u ấ t v i c c th iể u rủ i ro c h o v a y d u n g c ứ u q u ả n th iệ n tà i đ ả m b ả o tà i m ộ t v ấ n đ ộ n g n h v ề số c tín h đ ề p h ứ c c h ế , c h ín h liệ u n g h iê n đ ó , tá c g iả m o n g h n lý c ứ u m u ố n Ill TÀI LIỆU THAM KHẢO H D iệ u Q uản trị N gân hàng, (2 0 ), N h x u ấ t b ả n th ố n g k ê , T h n h p h ó H C h í M in h P G S T S N g u y ễ n L iê n ro tr o n g N H T M ” , T p P G S T S P h a n V ă n H ù n g n ợ th ô n g V ậ n c h í N g â n H u y ề n s.M chính, is h k in N h x u ấ t b ả n N g u y ễ n T h ị ( c h ủ c b iê n ) B a s e l m i v v ấ n đ ề k iể m s o t rủ i Q uản trị ngân hàng thương mại, (2 0 ), tả i tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g N g â n h n g - n h ìn từ g ó c h n g , (1 ), T r 3 -3 (2 0 ), “ Đ ổ N g â n x ấ u c ủ a N H T M ” , T p F r e d e r ic H (2 1 ), “ R ủ i ro đ ộ đ o đ ứ c ” , T p T r ịn h T h a n h (2 0 ), “ H iệ p c h í p h â n t í c h k i n h tế T h ị T h u N h x u ấ t b ả n G ia o L ê H h n g v n c h í tà i c h ín h , ( th n g (1 9 ), b iể n lớ n Đ iề u trị “ c ă n b ệ n h ” ), T r -2 ,2 Giáo trình Tiền tệ, N gân hàng Thị trường tài k h o a h ọ c k ỹ th u ậ t, H N ộ i M ù i Quản trị ngân hàng thươỉĩg mại, ( 0 ), N h x u ấ t b ả n T i c h ín h , H N ộ i B ù i T h ị K im d ụ n g c ủ a c c đ ề ), T r -3 N g â n N g â n (2 0 ,), h n g N h v ề v iệ c h n g /0 /2 0 1 N g â n N g â n m i b a n N h (2 0 ), h n h q u y v ấ n đ ề n â n g c a o V iệ t N a m ” , T p b a n h n g k ế t h o t đ ộ n g N h n c n c h n h Q u y N h n g â n Q u y ế t đ ịn h ( 0 ), n c đ ịn h p h â n tr o n g h o i đ ộ n g v ề v iệ c s a đ ổ i b ổ h n g /1 /2 0 th n g n c lý rủ i ro tín d ụ n g N g â n “ M ộ t s ố n ă n g lự c c h í N g â n q u ả n trị rủ i ro h n g , ( S ố tín c h u y ê n h n g 2 /0 /2 0 đ ê x N g â n n g â n đ ịn h tỉn h h n g , lư u h n h n ộ i b ộ B ắ c v s d ụ n g d ự p h ò n g s ố /2 0 /Q Đ - N H N N , n g y số /2 0 /Q Đ - N H N N đ ịn h c h ế c h o v a y c ủ a T ổ c h i n h n h lậ p n g y h n g c ủ a c c T C T D Q u y ế t Q u y ế t /2 0 /Q Đ - N H N N , lo i n ợ , tríc h s u n g Q u y ế t đ ịn h ( 0 ), s ố s ố /2 0 /Q Đ - N H N N , c h ứ c tín d ụ n g G ia n g (từ 0 n g y đ ố i v i K H - 2 ) , b o c o tổ n g 112 N g â n G ia n g h n g N ô n g n g h iệ p ( 0 -2 ), B o N g â n dụng ” C o n g h n g N ô n g v P h t triể n N ô n g th ô n c o tổ n g k ế t h o t đ ộ n g k in h n g h iệ p v P h t triể n V iệ t N a m - C h i n h n h B ắ c d o a n h N ô n g th ô n V iệ t N a m s t v ê N g n h tay tín (2 0 ), “ S o L u h n h n ộ i b ộ ty T N H H K P M G (2 ), K h ả o N g â n h n g V iệ t N a m n ă m ” , T r , w w w k p m g c o m P e te r S R o s e (2 0 ), "Quản trị N gân hàng thương m i”, N h x u ấ t b ả n tà i c h ín h , H N ộ i N g u y ê n T h ố n g V ă n T iê n (2 1 ), T iế n ( 1 ), Giảo trình N gân hàng Thương m ại, N h x u ấ t b ả n Quản trị rủi ro Kinh doanh N gân hàng, N h k ê , H N ộ i N g u y ễ n V ă n x u ấ t b ả n T h ố n g k ê , H N ộ i