Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội,luận văn thạc sỹ kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -+ PHAN CHÍNH CHIẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN CHÍNH CHIẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐỖ THỊ KIM HẢO HÀ NỘI - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn: “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN QN ĐỘI” cơng trình nghiên cứu tôi, số liệu kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phan Chính Chiến ii LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu lý luận thực tế tác giả hoàn thành luận văn thạc sỹ tài ngân hàng với đề tài “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN QUÂN ĐỘI” Tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo thầy, cô giáo Khoa sau đại học Học viện Ngân hàng quan tâm, bảo, hƣớng dẫn tận tình đóng góp nhiều ý kiến quý báu để tác giả hoàn thành luận văn này! Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày ….tháng…… năm 2018 Tác giả luận văn Phan Chính Chiến iii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI11 1.2.1 Khái niệm, mục đích quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .11 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng tổ chức quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 14 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .19 1.3 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC RÚT RA ĐỐI VỚI VIỆT NAM 32 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nƣớc giới .32 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam .36 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI……………………………38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 38 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 40 iv 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 45 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội 45 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội 56 2.3 ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 73 2.3.1 Những kết đạt đƣợc .73 2.3.2 Một số hạn chế 77 2.3.3 Nguyên nhân tồn 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 83 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 83 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Việt Nam 83 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội 2018 .84 3.1.3 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro tín dụng MB giai đoạn 2017-2022 86 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 87 3.2.1 Đảm bảo việc thực đầy đủ quy trình tín dụng 88 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng đo lƣờng rủi ro tín dụng 88 3.2.3 Tăng cƣờng sử dụng biện pháp quản trị danh mục tín dụng .90 3.2.4 Thực tốt cơng tác giám sát tín dụng 91 3.2.5 Xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng thông tin v liên quan đến khách hàng .94 3.2.6 Đa dạng hóa phƣơng thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro 95 3.2.7 Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ nhằm phân tán kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu 96 3.2.8 Hoàn thiện cấu quản trị rủi ro tín dụng 97 3.2.9 Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đại 97 3.2.10 Tăng cƣờng đào tạo, nâng cao chất lƣợng cán quản trị tín dụng 98 3.2.11 Có sách nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng 99 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 100 3.3.1 Một số kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc .100 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nƣớc 102 TÓM TẮT CHƢƠNG 105 KẾT LUẬN .106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHỤ LỤC 2.1 109 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa MB Ngân hàng TMCP Quân đội CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định CBNV Cán nhân viên DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế TGĐ Tổng giám đốc BKS Ban kiểm soát TNHH Trách nhiệm hữu hạn TTCK Thị trƣờng chứng khoán TTCKPS Thị trƣờng chứng khoán phái sinh TSBĐ Tài sản bảo đảm SME Doanh nghiệp vừa nhỏ CIB Doanh nghiệp lớn CASA Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Tỷ lệ ROE RAROC với khoản vay ANZ 34 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn 41 Bảng 2.2 Tình hình cho vay theo thời hạn khoản vay .43 Bảng 2.3: Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội .44 Bảng 2.4: Thực trạng nợ xấu qua năm 46 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng 48 Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro 49 Bảng 2.7 Tình hình dƣ nợ theo đối tƣợng cho vay 50 Bảng 2.8 Tình hình dƣ nợ theo ngành kinh doanh 52 Bảng 2.8: Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp MB .61 Bảng 2.9: Tổng điểm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 64 Bảng 2.10 Xếp hạng khách hàng cá nhân 65 Bảng 2.11: Tổng điểm xếp hạng tín nhiệm khách hàng cá nhân .66 Bảng 2.12: Một số tiêu kế hoạch 2018 85 Biểu đồ 2.1 Tình hình cho vay theo thời hạn khoản vay 43 Biểu đồ 2.2 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội 45 Biểu đồ 2.3: Thực trạng nợ xấu MB qua năm 2015, 2016, 2017 46 Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng .48 Biểu đồ 2.5: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro MB 50 Mơ hình 1.1: Phân loại RRTD Mơ hình 1.2: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 12 Sơ đồ 1.1 Các loại tổn thất danh mục cho vay NHTM .26 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Quân Đội .39 Sơ đồ 2.2: Mơ hình QTRRTD MB 58 Sơ đồ 2.3: Mơ hình 03 vịng bảo vệ MB 59 Mơ hình 3.1: Xây dựng hệ thống thơng tin nội tồn hệ thống 94 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thực tiễn hoạt động ngân hàng giới, nhƣ hoạt động ngân hàng Việt Nam 28 năm đổi vừa qua, từ năm 2007 đến xảy khủng hoảng tín dụng thứ cấp nhà Mỹ cho thấy, Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) phải đối mặt với nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh mình, từ rủi ro tín dụng đến rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro hoạt động mà tiềm ẩn rủi ro lớn chủ yếu đến từ rủi ro tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Vì thân NHTM phải thƣờng xuyên quan tâm đến công tác quản trị rủi ro tín dụng năm gần toàn hoạt động kinh doanh để phù hợp với diễn biến môi trƣờng kinh tế vĩ mô nƣớc quốc tế Tại Việt Nam, từ bắt đầu công đổi hoạt động NH, NHTM quan tâm đến công tác QTRRTD Trải qua nhiều giai đoạn khác nhau: mở rộng cho vay kinh tế quốc doanh đầu thập niên 90, vụ án kinh tế lớn xảy năm 1996 – 1997, ảnh hƣởng khủng hoảng tài khu vực năm 2007 – 2008, ảnh hƣởng không nhỏ tới hoạt động tín dụng lợi nhuận ngân hàng NHTM Việt Nam khơng ngừng tăng cƣờng, đổi hồn thiện cơng tác QTRRTD, nâng cao lực QTRRTD Song phải thừa nhận rằng, công tác QTRRTD hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam chƣa tiệm cận với với thông lệ quốc tế Mặc dù NHNN với trợ giúp quốc tế tổ chức nhiều hội thảo liên quan đến QTRRTD NHTM, nhƣ ban hành nhiều quy định tỷ lệ an toàn, quy định an tồn NHTM NHNN khơng ngừng đƣợc chỉnh sửa, bổ sung, hồn thiện, nhiên chƣa có tảng vững hay quy định cụ thể thống có tính lâu dài Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam tổ chức nhiều khóa tập huấn với thuyết trình chun gia nƣớc ngồi liên quan đến QTRRTD, nhƣng chƣa có chiến lƣợc cụ thể Nhiều NHTM Việt Nam, NHTM cổ phần có đối tác chiến lƣợc nƣớc ngồi, có chuyển biến mạnh mẽ hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro, nhƣng hiệu Bảng 4.1.2.A Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành nông, lâm, ngƣ nghiệp Chỉ tiêu Trọng số Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mô lớn (%) 100 80 A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn 60 Quy mô vừa 40 20 100 80 Quy mô nhỏ 60 40 20 100 80 60 1.5 2.1 1.5 0.7 0.7 2.3 1.6 1.2 0.9 0.9 2.5 1.1 0.8 0.6 0.2 0.2 1.3 0.7 0.4 0.4 1.5 1.2 40 20 hạn Khả toán nhanh B Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho 10 3.5 2 4.5 3.5 3 2.5 2 Kỳ thu tiền bình quân 10 40 50 60 70 70 39 45 55 60 60 34 38 44 55 55 Hiệu sử dụng tài sản 10 3.5 2.9 2.3 1.7 1.7 4.5 3.9 3.3 2.7 2.7 5.5 4.9 4.3 3.7 3.7 C Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/tổng tài sản 10 39 48 59 70 70 30 40 50 60 60 30 35 45 55 55 Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở 10 64 92 143 233 233 42 66 108 185 185 42 53 81 122 122 hữu 0.7 0.7 Nợ hạn/tổng dƣ nợ ngân 10 3 3 3 hàng D Chỉ tiêu thu nhập Tổng thu nhập trƣớc 2.5 1.5 1.5 3.5 2.5 2.5 4.5 3.5 3.5 nhập trƣớc 4.5 4.5 3.5 3 4.5 3.5 3.5 5.5 4.5 4.5 trƣớc 10 8.5 7.6 7.5 7.5 10 7 10 8.3 7.4 7.4 thuế/doanh thu 10 Tổng thu thuế/tổng tài sản 11 Tổng thu nhập thuế/nguồn vốn CSH Tổng 100 7.5 Bảng 4.1.2.B Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành thƣơng mại, dịch vụ Chỉ tiêu Trọng Phân loại tiêu tài doanh nghiệp số Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn 2.1 1.6 1.1 0.8 0.8 2.3 1.7 1.2 1 2.9 2.3 1.7 1.4 1.4 Khả toán nhanh 1.4 0.9 0.6 0.4 0.4 1.7 1.1 0.7 0.6 0.6 2.2 1.8 1.2 0.9 0.9 B Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho 10 4.5 3.5 3.5 5.5 4.5 4.5 6.5 5.5 5.5 Kỳ thu tiền bình quân 10 39 45 55 60 60 34 38 44 55 55 32 37 43 50 50 Hiệu sử dụng tài sản 10 2.5 1.5 1.5 3.5 2.5 2 3.5 2.5 2.5 C Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/tổng tài sản 10 35 45 55 65 65 30 40 50 60 60 25 35 45 55 55 Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở hữu 10 53 69 122 185 185 42 66 100 150 150 33 54 81 122 122 Nợ hạn/tổng dƣ nợ ngân hàng 10 1.5 2 1.6 1.8 2 1.6 1.8 2 D Chỉ tiêu thu nhập Tổng thu nhập trƣớc thuế/doanh thu 6.5 5.5 5.5 7.5 6.5 6 7.5 6.5 6.5 10 Tổng thu nhập trƣớc thuế/tổng tài sản 6.5 5.5 5 6.5 5.5 7.5 6.5 11 Tổng thu nhập trƣớc thuế/nguồn vốn CSH 14.2 12.2 10.6 9.8 9.8 13.7 12 10.8 9.8 9.8 13.3 11.8 10.9 10 10 Bảng 4.1.2.C Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng Chỉ tiêu Trọng Phân loại tiêu tài doanh nghiệp số Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn 1.9 0.8 0.5 0.5 2.1 1.1 0.9 0.6 0.6 2.3 1.2 0.9 0.9 Khả toán nhanh 0.9 0.7 0.4 0.1 0.1 0.7 0.5 0.3 0.3 1.2 0.8 0.4 0.4 B Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho 10 3.5 2.5 2 3.5 2.5 2.5 3.5 1 Kỳ thu tiền bình quân 10 60 90 120 150 150 45 55 60 65 65 45 50 55 60 60 Hiệu sử dụng tài sản 10 2.5 2.3 1.7 1.7 3.5 2.8 2.2 2.2 4.2 3.5 2.5 2.5 C Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/tổng tài sản 10 55 60 65 70 70 50 55 60 65 65 45 50 55 60 60 Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở hữu 10 69 100 150 233 233 69 100 122 150 150 66 69 100 122 122 Nợ hạn/tổng dƣ nợ ngân hàng 10 1.5 2 1.6 1.8 2 1.5 2 D Chỉ tiêu thu nhập Tổng thu nhập trƣớc thuế/doanh thu 8 5 6 10 7 10 Tổng thu nhập trƣớc thuế/tổng tài sản 4.5 3.5 2.5 2.5 6.5 5.5 4.5 3.5 3.5 7.5 6.5 5.5 4.5 4.5 11 Tổng thu nhập trƣớc thuế/nguồn vốn CSH 9.2 8.7 8.3 8.3 12 11 10 8.7 8.7 11 11 10 9.5 9.5 Bảng 4.1.2.D Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp Chỉ tiêu Trọng số Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mơ lớn Quy mơ vừa Quy mô nhỏ 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn 1.4 0.5 0.5 2.2 1.6 1.1 0.8 0.8 2.5 1.8 1.3 1 Khả toán nhanh 1.1 0.8 0.4 0.2 0.2 1.2 0.9 0.7 0.3 0.3 1.3 0.8 0.6 0.6 B Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho 10 2.5 2.5 3 4.3 3.7 3.4 3.4 Kỳ thu tiền bình quân 10 45 55 60 65 65 35 45 55 60 60 30 40 50 55 55 Hiệu sử dụng tài sản 10 2.3 1.7 1.5 1.5 3.5 2.8 2.2 1.5 1.5 4.2 3.5 2.5 1.5 1.5 C Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/tổng tài sản 10 45 50 60 70 70 45 50 55 65 65 40 45 50 55 55 Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở hữu 10 122 150 185 233 233 100 122 150 185 185 82 100 122 150 150 Nợ hạn/tổng dƣ nợ ngân hàng 10 1.5 2 1.6 1.8 2 1.4 1.8 1.8 D Chỉ tiêu thu nhập Tổng thu nhập trƣớc thuế/doanh thu 5.5 3 5.5 2.5 2.5 6.5 4 10 Tổng thu nhập trƣớc thuế/tổng tài sản 5.5 4 6.5 5.5 5 6.5 5 11 Tổng thu nhập trƣớc thuế/nguồn vốn CSH 14.2 13.7 13.3 13 13 14.2 13.3 13 12.2 12 13.3 13 12.9 12.5 12.5 Bảng 4.1.2.D : Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lƣu chuyển tiền tệ Điểm chuẩn STT 20 16 12 Hệ số khả trả lãi > lần > lần > lần > lần < lần Âm Hệ số khả trả nợ gốc > lần > 1,5 lần > lần < lần Âm Xu hƣớng lƣu chuyển tiền tệ Tăng nhanh Tăng Ổn định Giảm Âm Trạng thái lƣu chuyển tiền tệ từ > Lợi nhuận = Lợi nhuận < Lợi nhuận Gần điểm Âm hoạt động thuần hòa vốn Tiền khoản tƣơng đƣơng > 2.0 > 1,5 > 1,0 > 0,5 khứ tiền/Vốn chủ sở hữu Gần Bảng 4.1.4 : Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý Điểm chuẩn STT Kinh nghiệm ngành > 20 năm Ban quản lý liên quan 20 30 12 10 năm năm năm Mới thành lập năm năm năm Mới đƣợc nhiệm trực tiếp đến dự án đề xuất Kinh nghiệm Ban quản 10 năm lý hoạt động điều bổ hành Môi trƣờng kiểm soát nội Đƣợc xây dựng, ghi Đã đƣợc thiết lập Tồn khơng Kiểm sốt nội Kiểm soát nội bộ chép kiểm tra cách thống thống chƣa hạn chế thất bại thƣờng xuyên xây dựng quy chế văn cụ thể Các thành tựu đạt đƣợc Đã có uy tín/thành tựu Đang xây dựng uy Rất khơng có thất bại trƣớc Ban cụ thể lĩnh vực tín/có tiềm thành kinh nghiệm/thành Quản lý liên quan đến dự án công lĩnh vực dự tựu án ngành liên quan Rõ ràng có thất bại Rõ ràng có thất lĩnh vực liên bại công tác quan đến dự án quản lý khứ Tính khả thi phƣơng án Rất cụ thể rõ ràng Phƣơng án kinh doanh kinh doanh dự toán tài với dự toán tài dự tốn tài chính cẩn trọng tƣơng đối cụ thể rõ ràng Chỉ có : Khơng có phƣơng Phƣơng án kinh án kinh doanh doanh dự toán tài dự toán tài chính Có phƣơng án kinh doanh dự tốn tài nhƣng khơng rõ ràng Bảng 4.1.5 : Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí tình hình uy tín giao dịch với ngân hàng STT Điểm chuẩn 20 16 12 Trả nợ hạn (trả nợ Luôn trả Luôn trả hạn Luôn trả hạn Khách hàng mới, gốc) hạn trong khoảng từ 12 khoảng 12 tháng vừa chƣa có quan hệ tín 36 tháng vừa đến 36 tháng vừa dụng qua qua Khơng có lần 36 lần 12 tháng vừa lần 12 tháng lần trở lên 12 tháng vừa qua qua 1.30 ngày hạn 1.30 ngày hạn 2.30 ngày hạn vòng 36 vòng 12 tháng qua, vòng 12 tháng vòng 12 tháng tháng qua 2.30 ngày hạn qua, 1.90 ngày qua, Hoặc 2.90 ngày Số lần giãn nợ gia hạn nợ Nợ hạn hạn Không có qua vịng 36 tháng qua Số lần cam kết Chƣa có vừa qua Không trả hạn tháng vừa qua 3.30 ngày hạn hạn vòng hạn vòng 36 tháng qua 36 tháng qua Không khả Không khả Đã bị khả Đã bị khả khả toán (Thƣ toán tốn vịng tốn tốn tin dụng, bảo lãnh, vòng 24 12 tháng qua vòng 24 tháng vòng 12 tháng cam kết khác…) tháng qua qua qua Số lần chậm trả lãi vay Không lần 12 lần 12 tháng tháng Thời gian trì tài năm – năm lần trở lên 12 tháng – năm năm khoản với NHCV Số lƣợng loại giao Không trả đƣợc lãi Chƣa mở tài khoản với MB 100 lần 60 - 10 30 - 60 15 - 30 15 5-6 3-4 1-2 Chƣa có giao dịch dịch với NHCV (tiền gửi, toán, ngoại hối, L/C…) Số lƣợng loại giao dịch với NHCV (tiền gửi, toán, ngoại hối, L/C…) Số dƣ tiền gửi trung bình tháng NHCV 300 tỷ VND 100 – 300 tỷ 50 – 100 tỷ 15 – 50 tỷ 10 tỷ Bảng 4.1.6 : Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí mơi trƣờng kinh doanh STT Điểm chuẩn 20 16 12 Triển vọng ngành Thuận lợi Ổn định Phát triển Bão hịa Suy thối Ít biết đến Không đƣợc không phát triển Đƣợc biết đến (về thƣơng Có, tồn Có, Có, nhƣng hiệu cơng ty) cầu nƣớc địa phƣơng Vị cạnh tranh (của Cao, chiếm ƣu Bình thƣờng, Bình thƣờng, doanh nghiệp) phát triển sụt giảm Số lƣợng đối thủ cạnh tranh Khơng có, độc Ít quyền Ít, số lƣợng biết đến Thấp, sụt Rất thấp giảm Nhiều tăng Nhiều, số lƣợng tăng Thu nhập ngƣời vay Nhiều, thu Nhiều, thu chịu ảnh hƣởng nhập ổn nhập giảm trình đổi mới, cải cách định xuống doanh nghiệp nhà nƣớc không Ít Nhiều, lỗ Bảng 4.1.7 : Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác Điểm chuẩn Đa dạng hóa hoạt động theo : 1) Ngành 2) Thị trƣờng 3) Vị trí Thu nhập từ hoạt động xuất 20 Đa dạng hóa cao độ 16 Chỉ có 12 Chỉ Không, phát triển Không đa dạng hóa Chiếm 70% thu nhập Chiếm 70% thu nhập Chiếm 20% thu nhập Chiếm dƣới 20% thu nhập Sự phụ thuộc vào đối tác (đầu vào/đầu ra) Khơng có Ít Lợi nhuận (sau thuế) công ty năm gần Vị công ty + Đối với DNNN Tăng trƣởng mạnh Có tăng trƣởng Phụ thuộc nhiều vào Phụ thuộc nhiều vào đối tác phát đối tác ổn định triển Ổn định Giảm dần Khơng có thu nhập từ hoạt động xuất Phụ thuộc nhiều vào đối tác bị suy thoái Lỗ Độc quyền quốc gia – lớn Độc quyền quốc gia nhỏ Trực thuộc UBND địa phƣơng – lớn Trực thuộc UBND địa phƣơng – nhỏ + Các chủ thể khác Công ty lớn, niêm yết Cơng ty trung bình, niêm yết, công ty lớn không niêm yết Công ty lớn trung bình, khơng niêm yết STT Trực thuộc UBND địa phƣơng – trung bình Cơng ty nhỏ, niêm yết Công ty nhỏ, không niêm yết Bảng 4.1.8: Tổng hợp điểm tín dụng Các Thơng tin tài khơng đƣợc Thơng tin tài đƣợc kiểm kiểm toán toán DNNN DNNQD DN ĐTNN 25% 35% 45% 75% 65% 55% DNNQD DNĐTNN 35% 45% 55% 65% 55% 45% DNNN số tài Các số phi tài PHỤ LỤC 2.2 Bảng chấm điểm Khách hàng cá nhân Bảng 4.2.A: Chấm điểm thông tin cá nhân Chỉ tiêu STT Tuổi 18 – 25 25 – 40 40 đến 60 tuổi tuổi tuổi Điểm 15 20 10 Trình độ học vấn Trên đại Đại Trung học Dƣới trung học học/cao học/thất đẳng học Trên 60 Điểm 20 15 -5 Nghề nghiệp Chuyên Thƣ ký Kinh Nghỉ hƣu môn/kỹ doanh thuật Điểm 25 15 Thời gian công Dƣới 6 tháng – 1 – năm tác tháng năm Điểm 10 Thời gian làm Dƣới 6 tháng – 1 – năm công việc tháng năm Điểm 10 15 20 Tình trạng nhà Sở hữu Thuê Chung với Khác 15 > năm 20 > năm gia đình riêng Điểm 30 12 Cơ cấu gia đình Hạt nhân Sống với Sống Sống cha mẹ gia số gia đình hạt nhân khác nhân khác Điểm 20 -5 Số ngƣời ăn theo Độc thân < ngƣời – ngƣời > ngƣời Điểm 10 -5 Thu nhập cá nhân > 120 triệu 36 – 120 12 – 36 < 12 triệu triệu triệu hàng năm (đồng) 10 đình hạt Điểm 40 30 15 -5 Thu nhập gia > 240 triệu 72 – 240 24 – 72 < 24 triệu triệu triệu đình/năm (đồng) Điểm Bảng 4.2.B: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng Chỉ tiêu STT Tình hình trả nợ với Chƣa giao Chƣa bao Thời gian Thời gian dịch vay quá hạn < hạn > 30 ngày vốn hạn 30 ngày Điểm 40 -5 Tình hình chậm trả Chƣa giao Chƣa bao Chƣa bao Đã có lần lãi dịch vay chậm chậm chậm trả vốn trả trả trong năm năm gần gần MB Điểm Tổng nợ < 100 triệu 100 – 500 (VNĐ tƣơng 40 -5 500 triệu – > tỷ triệu tỷ 10 -5 đƣơng) Điểm 25 Chỉ gửi tiết kiệm Chỉ gửi tiết Chỉ sử Tiết kiệm Không sử kiệm thẻ dụng dịch vụ dụng thẻ Điểm 15 25 -5 Số dƣ tiền gửi tiết > 500 100 – 500 20 – 100 < 20 triệu kiệm trung bình triệu triệu triệu 40 25 10 (VND) MB Điểm