Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội, chi nhánh hà nội,

N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V I Ệ• T N A M B Ộ• G I Á O D Ụ• C V À Đ À O T Ạ• O HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - -HQC KY10N LÊ THANH HÀ TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHÀN SÀI GÒN HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng danJdma hoc: TS HOẢNG THỊ KIM THANH H Ọ C VIỄN N G Â N H À N G TRUNG ÌM THƠNG TIN - THƯ VIỆN S U - U,2Q3L HÀ NỘI-2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các sô liệu kêt nghiên cứu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Thanh Hà MỤC LỤC MỞĐẦƯ ị CHƯƠNG 1: C SỞ LÝ LUẬN VÊ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng NHTM 1.1.2 Đặc điếm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.8 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đánh giá kết quản lý RRTD 20 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý RRTD 22 1.3 KINH NGHIỆM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC TÉ 28 1.3.1 Các khuyên nghị ủy ban Basel quản lý RRTD 28 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý RRTD ngân hàng Citibank 31 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho SHB - chi nhánh Hà Nội 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG .34 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN SÀI GÒN HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI 35 2.1 KHÁI QUÁT VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI 35 2.1.1 Lịch sử phát triển ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, chi nhánh Hà Nội 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SHB chi nhánh Hà Nội 37 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB chi nhánh Hà Nội 38 2.2 T H Ự C T R Ạ N G R Ủ I R O T ÍN D ỤN G T Ạ I N GÂN H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I C Ỏ PHẦN S À I G Ò N - H À N Ộ I, C H I NHÁNH H À N Ộ I 38 2.2.1 Hoạt động tín dụng SHB chi nhánh Hà Nội 38 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, chi nhánh Hà Nội 42 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI 60 2.3.1 Những kết đạt 60 2.3.2 Những mặt hạn chế, tồn 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn tạ i 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG .69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TẢNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH HÀ NỘI .70 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà N ội 70 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng SHB chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2015 - 2020 72 3.2 G IẢ I PH Á P T Ă N G C Ư Ờ N G Q UẢN L Ý R Ủ I R O T ÍN DỤNG T Ạ I N GÂN H À N G TH Ư Ơ N G M A I C Ỏ PH ẦN S À I G Ò N - H À N Ô I, C H I N HÁNH H À N Ộ I 74 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro 74 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp rủi ro xảy r a .77 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 82 3.3 MỘT SÓ KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 88 3.3.2 Kiến nghị với Bộ, Ngành liên quan 90 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 92 3.3.4 Kiến nghị với Hội sở ngân hàng TMCP SHB 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG .94 KÉT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Ký hiệu Diên giải BSD Bất động sản CNTT Công nghệ thông tin KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC S ĐỒ, BIÈU ĐỒ, BẢNG Sơ ĐÒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh Sơ đồ 1.2: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 13 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức SHB chi nhánh Hà Nội 37 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng dư nợ giai đoạn 2011 đến 06/2014 39 Biêu đô 2.2: Tỷ lệ nợ nhóm tổng nợ xấu qua năm 44 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ Dư nợ có TSĐB Dư nợ khơng có TSĐB tổng dư nợ qua năm 45 BẢNG Bảng 1.1: xếp hạng doanh nghiệp Moody's Standard & Poor’s .19 Bảng 2.1 Quy mô hoạt động SHB chi nhánh Hà Nội 36 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB chi nhánh Hà N ội 38 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 40 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng 41 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề cấp tín dụng 42 Bảng 2.6: Phân loại nợ, nợ xấu 43 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo loại TSBĐ 45 Bảng 2.8: Mức độ đảm bảo rủi ro tín dụng 46 Bảng 2.9: Mơ hình chấm điểm tín dụng SHB 58 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại (NHTM) trung gian tài có vai trị quan trọng việc cung ứng vốn cho kinh tế Hệ thông ngân hàng có hoạt động tơt điều hịa nguồn vốn cho kinh tế, nguồn vốn đầu tư vào nơi chỗ Do có vai trị quan trọng nên từ thành cơng hay thất bại hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng đánh giá phát triển mạnh kinh tế Trong giai đoạn nay, thị trường tài —tiền tệ nước diễn biến phức tạp, với q trình tự hóa tài hội nhập quốc tế, doanh nghiệp kinh tế, NHTM phải đối mặt với nhiều rủi ro như: rủi ro tín dụng (RRTD), rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường Trong đó, RRTD rủi ro lớn nhất, gây thiệt hại nặng nề cho NHTM tác động tiêu cực đên kinh tế Chính vậy, kiểm sốt RRTD ngày trở nên quan trọng cần thiết tổ chức tín dụng Ngân hàng quản lý tốt rủi ro ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Trong thời gian gần đây, hoạt động rủi ro NHTM Việt Nam ngày trọng Là ngân hàng điển hình hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn —Hà Nội (SHB) chủ động tiến hành công tác quản lý rủi ro tín dụng nhiều năm nay, nhiên hiệu đạt chưa mong muốn Chính vậy, đề tài “Tăng cườngquản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn —Hà Nội, chi nhánh Hà Nội” tác giả lựa chọn nghiên cứu với hy vọng cung cấp nhìn tổng quan hoạt động quản lý RRTD hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn —Hà Nội, chi nhánh Hà Nội (SHB —chi nhánh Hà Nội) nói riêng, từ đưa đánh giá kết quản lý RRTD, đồng thời xây dựng hệ thống giải pháp nhằm tăng cường kết hoạt động quan trọng Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, sâu nghiên cứu tiêu đánh giá kết công tác quản lý RRTD NHTM - Phân tích, đánh giá, tổng hợp thực trạng hoạt động quản lý RRTD SHB - chi nhánh Hà Nội, nhằm đánh giá mặt tích cực mặt hạn chế công tác quản lý RRTD - Nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD SHB - chi nhánh Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiền cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động quản lý RRTD SHB- chi nhánh Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: Thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng SHB - chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2011 đến 2013 (T6/2014) Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, dùng bảng tơng hợp, so sánh phân tích, tính tốn tiêu phân tích tài chính, từ đưa nhận xét tình hình hoạt động tín dụng quản lý RRTD SHB - chi nhánh Hà Nội Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương: Chưo’ng 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội, chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội, chi nhánh Hà Nội 83 trực tiếp vấn phòng Nhân Hội sở), qua lựa chọn nhân viên theo tiêu chí mà chi nhánh đề Cùng với đó, ngồi khóa học chung hội sở, SHB chi nhánh Hà Nội cần tăng cường mở buổi đào tạo ngắn cho cán tín dụng thường xuyên mở thi kiểm tra lực định kỳ sáu tháng, năm cho hệ thống cán tín dụng quản lý tín dụng mà người đề trực tiếp giảng dạy hệ thống ban lãnh đạo, trưởng phịng tín dụng có uy tín kinh nghiệm chun sâu Cơng tác đào tạo cần nhấn mạnh vào hai tiêu chí chuyên môn thẩm định lẫn ý thức đào tạo nghề nghiệp Các khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức tập trung nâng cao lực đánh giá đo lường phân tích RRTD cho cán đánh giá RRTD - Tơ chức hội thảo vê kỹ nghe vấn khách hàng đê giúp cán tín dụng có kinh nghiệm cơng cụ quản lý quý báu nhằm tăng khả đánh giá thẩm định sâu sát vay nợ - Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng ngành sản xuất mà chi nhánh cho vay chủ yếu để nhận xét đánh giá dự án sản xuất kinh doanh khách hàng Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh bị khách hàng lợi dụng - Ngồi ra, SHB chi nhánh Hà Nội cần có chủ đề nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh đóng góp cho Hội sở ngân hàng SHB việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt RRTD - v ề chế độ đãi ngộ nhân sự, yếu tố vô quan trọng việc thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao Chế độ chủ đạo xuất phát từ Hội sở Ngân hàng TMCP SHB, nhiên SHB chi nhánh Hà Nội có quyền đề xuât cụ thể riêng cho cán theo chế độ thỏa thuận lương chế độ đãi ngộ khác 84 Một thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc SHB xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyên khích người lao động Đặc biệt đội ngũ chuyên gia giỏi, SHB cần có lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi công tác Tuy nhiên, để tránh tượng "chảy máu chất xám", SHB cân có chê khun khích đơi với cán quản lý nhân viên theo đâu việc, trả lương theo tính chât công việc, tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Điều quan tâm trước tiên đôi với ban lãnh đạo SHB xây dựng xong chương trình văn hóa SHB tô chức giáo dục đến cán để hiểu chương trình văn hóa 3.23.2 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành công kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch trọng hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết Mặc dù năm gần đây, Trung tâm tín dụng CIC NHNN trung tâm thơng tin tín dụng hệ thơng ngân hàng SHB có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh làm sở phân tích tín dụng, khả đáp ứng yêu cầu cịn hạn chế, khả sử dụng thơng tin cho thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do cân tạo lập hệ thống thơng tin ứng dụng có tính hữu ích cao theo hướng: 85 - Dựa sở họp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng SHB Hội sở nói chung chi nhánh Hà Nội nói riêng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tính hợp với hệ thống liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - SHB Hà Nội càn thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới thông qua SHB Hội sở để có khả khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước ngồi doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi - Cập nhật bố sung thường xuyên số tay tín dụng, số tay tín dụng văn hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln biến động cập nhật kịp thời Tháng 10/2008, SHB Hà Nội ban hành sổ tay tín dụng nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng sách tín dụng thực theo chế thương mại thị trường, lựa chọn cấp tín dụng sở kết xếp hạng khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế Tháng 8/2009 ban hành hệ thống văn chế nghiệp vụ tín dụng, bao gồm đầy đủ quy định cụ thể hóa điều kiện lựa chọn khách hàng, quy trình cho vay Từ 86 tới nay, nhiều lần thay đổi quy trình tín dụng, văn pháp lý, gia tăng phát triển sản phẩm tín dụng chưa có cập nhật bổ sung kịp thời Điều làm hạn chế khả hệ thống nắm bắt nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng cán Do cần thực rà sốt, tái có điều hành sổ tay tín dụng, hai năm lần để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, biên mẫu mới, đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn 3.2.3.3 Hồn thiện máy cấp tín dụng quy trình cấp tín dụng a) vềcơ cấu tổ chức máy cấp tín dụng Bộ máy cấp tín dụng cơng cụ chủ yếu thực thi sách tín dụng thời kỳ Đe nâng cấp chất lượng tín dụng, qua tăng khả quản lý RRTD SHB chi nhánh Hà Nội cần tăng cường khả phản biện tín dụng phận thẩm định tín dụng độc lập, xây dựng phận quản lý RRTD, phận kiểm tra nội độc lập có đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với phận khác Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hưởng tới chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng Trên sở nghiên cứu phương thức cấp tín dụng cấp độ chi nhánh với đặc điểm quy mơ tính chất riêng, xin đề xuất số giải pháp xây dựng máy cấp tín dụng SHB chi nhánh Hà Nội sau: Thứ nhất, tăng cường thực đầy đủ chức vốn có phịng Tái thâm định chi nhánh Giải pháp xuất phát từ hạn chê tác nghiệp phòng tái thẩm định thời gian qua mà tồn hai vân đề: vấn đề nguồn nhân lực vấn đề quyền lợi thụ hưởng Trên thực tế, chất lượng số lượng nguồn nhân lực phòng tái thẩm định SHB chi nhánh Hà Nội thời gian qua chưa đáp ứng yêu cầu thẩm định hồ sơ tín dụng chất lượng lẫn tiến độ, từ làm tăng nguy RRTD Do đó, cân 87 tăng cường nguồn nhân lực có chất lượng cao cho phòng Tái thấm định Mặt khác, thực tế quy mô chi nhánh Hà Nội, chức tái thẩm định phòng tái thẩm định bị ảnh hưởng tiêu cực, bị giới hạn hồ sơ tín dụng có giá trị lớn, cần chuyển lên phòng quản lý RRTD Hội sở ngân hàng TMCP SHB Việc siết chặt kiểm soát chất lượng thẩm định phòng tái thẩm định tăng khả sàng lọc rủi ro hồ sơ chuyển lên hội sở, qua phần nâng cao ý thức cán tín dụng cơng tác lập tờ trình tín dụng cấp độ chi nhánh Thứ hai, hoàn thiện việc to chức phận câp tín dụng thành phịng quan hệ khách hàng phịng hỗ trợ tín dụng chi nhánh Chức phòng quan hệ khách hàng tiếp nhận thẩm định đề nghị cấp tín dụng khách hàng, phịng hỗ trợ tín dụng thực tác nghiệp hệ thống, lưu giữ hồ sơ, kiểm tra tính tuân thủ thực định cấp có thẩm quyền (kiểm tra giải ngân, giám sát việc thực nhiệm vụ kiểm tra sử dụng vốn cán quan hệ khách hàng, nhắc nhở thu nợ ) xử lý nợ xấu theo định giám đốc chi nhánh Như vậy, đảm bảo kiếm tra giám sát song song thực cho vay, vừa đảm bảo định tín dụng nhanh chóng, đáp ứng kịp thời yêu cầu cua khách hàng Thứ ba, vấn đề thẩm quyền phán giảm đốc phòng giao dịch Việc phân cấp phân quyền yêu cầu tất yếu công tác quản lý thực nghệ thuật Bởi có bất hợp lý phân cấp, phân quyền dẫn tới thụ động, ỷ lại, trớn, không kiếm soát Đồng thời chế phải phù hợp với điều chỉnh cấu tổ chức, đảm bảo điều kiện tăng trưởng cho chi nhánh có mơi trường thuận lợi cho phát triển, kiểm sốt với nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro Thẩm quyền phán thực theo hướng: sử dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm triến khai đế phân loại, xác định lực lãnh đạo giám 88 đốc phòng giao dịch vào chất lượng khách hàng, môi trường khu vực kinh doanh khả phát triển phòng giao dịch để xác định thẩm quyền phán b) quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng SHB chi nhánh Hà Nội tuân theo quy định tín dụng Hội sở ngân hàng TMCP SHB ban hành, có đóng góp ý kiên chi nhánh, việc ưu việt hóa quy trình tín dụng SHB chi nhánh Hà Nội cần hoàn thiện theo hướng tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng ban hành Hội sở ngân hàng TMCP SHB, trình tác nghiệp, cán nhân viên SHB chi nhánh Hà Nội cần khơng ngừng nghiên cứu tìm tịi sáng tạo, có ý kiến đóng góp quý báu nhằm hợp lý quy trình tín dụng hành Tại cấp độ chi nhánh, đặc thù quy trình mơ ban cịn nhỏ, chức cán tín dụng cịn phụ trách kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ, đặc biệt cán tín dụng làm việc PGD trực thuộc, quy trình tín dụng áp dụng cần có linh hoạt định cho phù hợp với thời gian công tác khối lượng công việc Dựa yếu tố đặc thù khách hàng, thống quy trình tín dụng cho doanh nghiệp (không phân biệt doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp lớn khác) xây dựng quy trình tín dụng tư nhân, cá thể Sự bách biệt hai nhóm khách hàng họp lý, đảm bảo phù hợp quy trình tín dụng, đồng thời khơng làm phức tạp hóa quy trình cấp tín dụng 3.3 MỘT SĨ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập, chất lượng cơng ty kiêm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên 89 có liên quan cho đời báo cáo tài kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Thực tế cho thấy, lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo, chất lượng báo cáo kiểm toán cịn thấp từ tạo điều kiện cho doanh nghiệp cung cấp thơng tin tài cho NHTM để vay vốn số ảo, tiềm ẩn rủi ro tín dụng Cùng với đó, Chính phủ cần có thêm chế tài cụ thể với trường hợp doanh nghiệp không thực cấu kết với đơn vị kiểm tốn thực khơng đúng, đủ quy định minh bạch tài Đẩy nhanh tiến độ xếp lại DNNN có quy định cụ thể việc xử lý nợ vay ngân hàng DNNN thực xếp lại Việc thực đổi mới, xếp lại DNNN chủ trương lớn Đảng Nhà nước, nhằm đoi hoạt động DNNN, chuyến hình thức pháp lý doanh nghiệp nhằm hoạt động có hiệu quả, nâng cao lực cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập Thực tế cho thấy, phận lớn DNNN sau thực cố phần hóa có chuyến biến tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có lợi nhuận thực nghĩa vụ trả nợ vay ngân hàng đầy đủ, theo cam kết nhận nợ vay vốn ký Trong trình chuyển đổi DNNN, vấn đề xử lý tài cho đơn vị đặt lên hàng đầu, điều kiện tiên đế xác định DNNN có đủ điều kiện để chuyển đổi hay không Việc xử lý tài doanh nghiệp góp phần vào giải khoản nợ tồn đọng khu vực ngân hàng Chính phủ cần sớm hồn thiện quy định pháp luật nhằm đạt mục tiêu đầy đẩy nhanh trình, tiến độ xử lý TSĐB, nhằm giảm tình trạng hồ sơ cầm chấp thực quy định, cần xử lý tài sản lại nhiều thời gian thu hồi nợ Chính phủ càn đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể bộ, ngành, địa phương việc hỗ trợ, phối họp với ngân hàng để xử lý 90 khoản nợ xấu Điều giúp cho ngân hàng tiến hành nhanh chóng giải pháp xử lý nợ hạn chế phát sinh chi phí q trình thu nợ Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến bộ, ngành khác có ảnh hưởng lớn đến cơng tác quản lý RRTD đưa đến thống quy định pháp luật nhằm giúp hoạt động ngân hàng đạt hiệu Chính phủ cần điều phối kết họp với ngành liên quan, với NHNN để thống chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết họp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Bộ, Ngành liền quan + Đổi với Bộ Tài Cần có hướng dẫn việc khơng tính thuế sử dụng đất hàng năm đổi với đất tài sản đảm bảo vay nợ giao cho ngân hàng đế xử lý thu hôi nợ Do nay, quan thuế yêu cầu khách hàng nộp thuế sử dụng đất thời gian đất (là TSĐB nợ vay) giao cho ngân hàng để xử lý thu hồi nợ, chí tiền thuế sử dụng đất mà chủ sở dụng đất cũ chưa nộp Đây điều bất hợp lý tính từ thời điểm giao đến ngân hàng xử lý thu hồi nợ ngân hàng khơng sử dụng đất Đối với số tiền thuế sử dụng đất mà người sử dụng đất chưa nộp Bộ tài cần có hướng dẫn miễn, giảm chủ sở dụng đất cũ khơng tư cách pháp nhân, giải thể, chết Việc làm cho ngân hàng chịu chi phí khơng đáng có, tạo thêm lực tài cho việc xử lý nợ Có chế hỗ trợ nguồn vốn để ngân hàng tăng cường khả trích lập dự phịng rủi ro, tạo điều kiện để xử lý khoản nợ khơng có khả thu hồi 91 Trình Chính Phủ cấp bổ sung vốn điều lệ cho NHTM nhà nước nhằm nâng cao lực tài cho ngân hàng Đồng thời, cấp bổ sựng vốn điều lệ DNNN đặc thù để doanh nghiệp có nguồn vốn kinh doanh, tăng thu nhập để trả nợ vay ngân hàng Sớm ban hành quy định chế xử lý tài chính, hỗ trợ tài ngân hàng thực giải pháp xử lý nợ theo định phủ, xử lý nợ biện pháp bán nợ + Đổi với Tỏng cục địa chính, Bộ tài ngun mơi trường Sớm ban hành văn hướng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng đất tài sản liên quan tới đất để tạo chế, thủ tục thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Đối với tài sản quyền sử dụng đất mà tài liệu gốc có từ năm trước định giao đất đến chưa hoàn thiện thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất có chế cụ thể ngân hàng có sở pháp lý để tiến hành mua bán tài sản có thị trường, cải tạo cho thuê xử lý tài sản có đầy đủ hồ sơ pháp lý theo quy định + Đoi với quan thực thi pháp luật Tịa án, Viện kiêm sát, Cơng an, quyền địa phưcmg cấp, quan thi hành cấp Cần phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý, giải khoản nợ Trong nhiều trường hợp cần thiết cần sử dụng biện pháp cứng rắn buộc nợ phải giao TSĐB cho ngân hàng, kiên khởi kiện tiến hành xử lý nhanh chóng, kịp thời hồn thiện thủ tục, hồ sơ pháp lý cho tài sản không đủ hồ sơ pháp lý cần thiết để giao cho ngân hàng xử lý theo hướng thích hợp Đối với nợ khơng cịn khả hoạt động cần tiên thực thủ tục tuyên bố phá sản để giải phóng tài sản, giao cho ngân hàng Đồng thời, với án có hiệu lực, 92 quan thi hành án cần nhanh chóng áp dụng, biện pháp thi hành án để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Chính quyền cấp quan chủ quản doanh nghiệp có nợ xấu, cần nâng cao trách nhiệm việc đơn đốc nợ thuộc nghĩa vụ tốn với ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước - Với mở rộng tính tự chủ chịu trách nhiệm NHTM, ngân hàng giải phóng tính sáng tạo chủ động hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để khoản vay ngân hàng khác hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiếm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tẳc giám sát ngân hàng ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiêm sốt kiếm tốn nội tơ chức tín dụng hướng tới chuân mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt độnh kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại - Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 định số 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25/4/2007 thống đốc NHNN quy định phân loại nợ vốn có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ Hiện vào 93 số lần gia hạn mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyến đối Trung tâm sang hình thức Cơng ty cố phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng độc lập Việt Nam đe hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh,có thu hút chuyến giao công nghệ kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới 3.3.4 Kiến nghị với Hội sở ngân hàng TMCP SHB Hội sở ngân hàng SHB cần tập trung nghiên cứu, hồn thiện quy trình quy chế tín dụng áp dụng cho toàn hệ thống dựa co sở nghiên cứu kỹ lưỡng quy định pháp luật Việt Nam quốc tế pháp luật ngân hàng, với cần tham khảo mơ hình tiên tiến hoạt động tín dụng quản lý RRTD, áp dụng cụ thể vào điều kiện Việt Nam có co chế thơng thống hon việc cho phép linh hoạt hoạt động tín dụng cấp độ chi nhánh, có chi nhánh Hà Nội Tăng cường đầu tư phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng, nhằm giúp cho cơng tác thẩm định, đánh giá xếp hạng khách hàng ngày hiệu Tăng cường đầu tư thêm sở vật chất cho chi nhánh, đặc biệt hệ thống CNTT giai đoạn đầu tư hệ thống chương trình ứng dụng phục vụ hạch tốn kế tốn phân tích tín dụng Tăng cường khóa đào tạo nhân chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân viên tân tuyển, nhằm thiết lập mơi trường văn hóa chun mơn cao song với hoạt động phong trào vốn điểm mạnh thương hiệu ngân hàng SHB, SHB chi nhánh Hà Nội đơn vị nòng cốt 94 KÉT LUẬN CHƯƠNG Định hướng chiến lược quản lý RRTD SHB giới thiệu “kim nam” q trình tự hồn thiện sách quản lý RRTD SHB chi nhánh Hà Nội Trên sở kết hợp lý luận thực tiễn công tác quản lý RRTD giai đoạn 2011 - 2013 SHB chi nhánh Hà Nội, tác giả mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường trình quản lý RRTD chi nhánh, đồng thời nêu lên số đề xuất kiến nghị Ngân hàng nhà nước Chính phủ nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp ngân hàng thương mại 95 KÉT LUẬN • Hoạt động ngân hàng hàm chưa rủi ro, đặc biệt thường xun rủi ro tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phịng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh toàn ngân hàng Xuất phát từ thực trạng trên, đề tài "Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngăn hàng thương mại cố phẩn Sài Gòn —Hà Nội, chi nhánh Hà Nội" chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng đơi với NHTM nói chung ngân hàng SHB, chi nhánh Hà Nội nói riêng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: 1- Luận văn khai thác sở lý thuyết RRTD công tác quản lý RRTD ngân hàng, nguyên nhân phát sinh biện pháp quản lý RRTD trình hoạt động ngân hàng 2- Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh SHB chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2011 đến tháng 06/2014, sâu phân tích, lý giải thực trạng công tác quản lý RRTD chi nhánh; qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản lý RRTD SHB chi nhánh Hà Nội 3- Trên sở đánh giá thực trạng công tác quản lý RRTD ngân hàng SHB chi nhánh Hà Nội, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm xử lý có hiệu RRTD chi nhánh Hà Nội thời gian tới, luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, ban ngành liên quan Đây đề tài rộng, có tính phức tạp, quy mơ đối tượng nghiên cứu có mối quan hệ phận - tổng thể việc quản lý RRTD, nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn kính mong nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy cô giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Luật Quốc Hội (2008), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia Nguyễn Thị Ngọc Diệp (2009), Tài liệu giảng dạy quản lý rủi ro Frederic s Mishkin, Giáo trình Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội PSG.TS Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản lý ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP SHB - Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo kinh doanh năm 2011 - Lưu hành nội Ngân hàng TMCP SHB - Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo kinh doanh năm 2012 - Lưu hành nội Ngân hàng TMCP SHB - Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo kinh doanh năm 2013 - Lưu hành nội Ngân hàng TMCP SHB - Chi nhánh Hà Nội(2011) sổ tay tín dụng Lưu hành nội 10 Ngân hàng TMCP SHB(2008), Quyết định 56/QĐ - HĐQT quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP SHB(2008), Quyết định 795/QĐ - HĐQT quy định quy trình kiểm tra giám sát q trình vay vốn, sử dụng vơn trả nợ khách hàng 97 12 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đế xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thông tư số 13/2010/T NHNN ban hành " Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tố chức tín dụng" 14 Peter S.Rose (2004), Quản lý ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 15 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 16 ủy ban Basel giám sát ngân hàng (2003), Các nguyên tắc quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Tiếng Anh 17 Greuning H and s B Bratanovic, 2013 Introduction to risk management of Citibank (Latin America Training and Development Center) 18 Finacial Insitutions Management - A Modem Perfective" A Saunder and H.Lang