Quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh nam định

r~ < o o — 00 — NÕ H Z H 0J NGÂN HÀNG NHẢ •i ĨÂN-HẢiNG L V 001823 11 B ộ• G IÁ O D Ụ• C V À Đ À O T Ạ• O N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ• T N A M HỌC VIỆN NGÂN HÀNG dóh IVG nvs VOHM 9NVH NV9N NỆIA OOH PHẠM NGỌC TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH NAM ĐỊNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng M ã số: H Ọ C VIỆN N G Â N H À N G TRUNG^ẨM^HÔNG TIN - THƯ VIÊN So : LV JQDM 5E LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS MAI THANH QUẾ t* H Ọ C VIỆN N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN s6-h/.mỉtt HÀ N Ộ I-2 Ill MỤC LỤC MỞ ĐẦU — — ] TÍNH CÁP THIẾT CỦA ĐÈ TÀI MỤC ĐÍCH NGHIÊN c ứ u Đ ổi TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN c ứ u PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN c ứ u CHƯƠNG ; QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HANG THƯƠNG M ẠI 1.1.1 Khai niệm tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rui ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động tín dụng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng QUẢN TRI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.4 Các cơng cụ để quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến Q T R R T D ; 29 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở CAC NƯƠC VA B A I h ọ c RUT RA CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT N A M I r 36 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sơ nước giới — 3^ 1.4.2 Bai hoc Ngân hàng thương mại Việt Nam 40 CHƯƠNG THƯC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGAN HANG NONG NGHIỆP VA PHÁT TRIỆN NÔNG THÔN 43 TINH NAM ĐỊNH KHAI QUÁT CHUNG VỀ TỒ CHÚC VÀ HOẠT ĐỘNG CÚA NGAN HANG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM ĐỊNH 43 2.1.1 Quá trình hình thành cấu tổ chức Ngân hàng Nông 43 nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Định 2.1.2 Kết số hoạt động kinh doanh Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn Nam Định 43 IV 2 T H Ự C T R Ạ N G R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G V À Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN r _ _ _ _ _ _ _ _ _ĩ DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THÔN NAM ĐỊNH 46 2.2.1 Tổng quan tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 46 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 50 2.3 ĐÁNH GlẨ CHUNG .7 59 2.3.1 Kết đạt 59 2.3.2 Những hạn chế, tồn 62 2.3.3 Nguyên nhân tồn 65 CHƯƠNG 71 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THÔN TỈNH NAM ĐỊNH .71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH NAM ĐỊNH 71 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 71 3.1.2 Mục tiêu chiến lược phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Nam Định 71 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG 72 THÔN TỈNH NAM ĐỊNH 3.2.1 Đánh giá lại quy trình tín dụng nâng cao chất lượng công tác thẩm định 72 3.2.2 Nâng cao lực công tác thu thập xử lý thơng tin hoạt động tín dụng 78 3.2.3 Thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiêm toán nội b ộ 79 3.2.4 Đa dạng hoá danh mục cho vay đầu tư tín dụng 81 3.2.5 Xây dựng qui trình phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng ^ 82 3.2.6 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp Chi nhánh 83 3.2.7 Xây dựng quy trình chỉnh sửa theo kết luận đoàn tra, kiểm tra 87 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ : 89 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành có liên quan 89 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 90 3.3.3 Đối với ủy ban Nhân dân tỉnh Nam Định 90 A í A _ _ _ _ _ —_ _ _ _ _ _ _ _ _' _ _ _ _ _ V 3.3.4 Đối với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 92 KẾT LUẠN .96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 VI LỜI CẢM ƠN Qua thời gian học tập nghiên cứu trường Học viện Ngân hàng đến n tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp "Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhảnh Ngăn hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Nam Định ” Luận văn hoàn chỉnh nhờ giúp đỡ Quý Thầy Cô, Quý Cơ quan, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Tơi xin chân thành cảm tạ: + Quý Thầy Cô trường Học viện Ngân hàng giúp trang bị nhiều kiến thức chuyên ngành, tạo môi trường làm việc thuận lợi trình học tập thực luận văn + Với lịng kính trọng biết ơn sâu sắc, xin bảy tỏ lởi cảm ơn tới Tiến sỹ Mai Thanh Quế khuyến khích, dẫn tận tình hướng dẫn tơi suốt thời gian thực luận văn + Xin chân thành cảm ơn Ngân hàng NHNo&PTNT tỉnh Nam Định giúp đỡ, chia sẻ thông tin, cung cấp cho nhiều nguồn tư liệu, tài liệu hữu ích phục vụ đề tài nghiên cứu + Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc tới gia đình, bạn bè đơng nghiệp động viên, hỗ trợ nhiều suốt q trình học tập hồn thành luận văn V ll LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân Các số liệu trích dẫn luận văn dẫn nguồn có độ xác cao chưatừng cơng bố cơng trình luận văn trước Hà Nội, ngày 20 tháng 12 năm 2013 Tác giả P h m N g ọ c T ân V lll D A N H M Ụ C V IẾ T T Ắ T QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại CBTD Cán tín dụng TSTC Tài sản chấp HĐTD Hợp đồng tín dụng IX B Á N G B IÊ U Bảng 1.1: Các quy trình QTRRTD số ngân hàng giới 13 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Nam Định 45 Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu so với tổng dư nợ qua năm 47 Bảng 2.4 Dư nợ, nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng 48 Bảng 2.5 Dư nợ, nợ xấu theo ngành kinh tế 49 Bảng 2.6 Dư nợ, nợ xấu theo bảo đảm tiền vay 49 Bảng 2.7 Kết trích lập xử lý dự phịng rủi ro 58 M Ở ĐẦU T Í N H C Ấ P T H I Ế T C Ủ A Đ Ê T À I Hoạt động ngân hàng hoạt động vô quan trọng phức tạp kinh tế Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Tuy nhiên, kinh tế thị trường rủi ro hoạt động kinh doanh không thê tránh khỏi mà đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đô ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến địi sống kinh tế trị, xã hội nước lan rộng sang quy mô quốc tế Đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, kể từ chuyển qua chế thị trường bước phát triển thu kết đáng khích lệ Tuy nhiên trình độ quản lý nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam chưa đáp ứng yêu câu đòi hỏi tình hình mới, tỷ lệ nợ xấu cịn cao tín dụng phát triên chưa bên vững Đánh giá mức thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh tín dụng nghiên cứu để tìm giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng quan trọng Ngân hàng Thương Mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng Từ thực tiễn trên, em chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Nam Định làm đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế MỤC ĐÍCH NGHIÊN c ứ u Việc nghiên cứu đề tài nhằm áp dụng kiến thức, lý luận đào tạo để tìm hiểu lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng lý thuyêt thực tiên qua hệ 86 - Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: thực trẻ hoá đội ngũ CBTD, cán quản lý rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật thị trường với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt yêu cầu công tác - Tổ chức đào tạo đào tạo lại đội ngũ CBTD nhằm bổ sung kịp thời kiến thức Chú trọng tính thiết thực, hiệu cơng tác đào tạo đào tạo lại - Khuyến khích cán công nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Thâm định dự án, quản lý dự án đâu tư, kê toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học, thông qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua - Cải thiện môi trường làm việc, xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp đảm bảo cho cán có mơi trường làm việc thực bình đẳng, động nhằm phát huy khả năng, sở trường vốn có người - Thực chế độ phân phổi thu nhập theo vị ví, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Khuyến khích vật chất cán làm tốt nhiệm vụ giao, tăng trưởng tín dụng lành mạnh, phát sinh nợ hạn; ngăn ngừa hạn chế RRTD Định kỳ hàng quý lãnh đạo phòng khách hàng quản lý rủi ro phải phân tích, xếp cán đạt tiêu chuẩn, từ tạo khí thi đua cán - Chi nhánh nên có bố trí cán phịng/tổ cho phù hợp sở trình độ chun mơn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng cán công nhân viên nhằm sử dụng người, việc, đặc biệt cán làm cơng 87 tá c tín d ụ n g v ì đ â y c h ín h lự c lư ợ n g trự c tiế p tạ o lợi n h u ậ n c h ủ y ế u c h o C hi nhánh - Ngoài ra, CBTD phải đảm nhiệm nhiều việc từ quan hệ khách hàng, thẩm định, giải ngân quản lý thu hồi nợ nên thiếu tính chuyên nghiệp Do vậy, mặt tổ chức nên chun mơn hố, quan tâm tói mơ hình chia cán tín dụng thành hai phận: phận thẩm định phận hỗ trợ Bộ phận thẩm định chịu trách nhiệm tiếp xúc, thu nhận, thu thập thông tin, thẩm định khách hàng, phương án vay vốn sau chuyển cho phận hỗ trợ để giải ngân Trên sở tài liệu, hồ sơ vay vốn từ phận thẩm định cung cấp, phận hỗ trợ chịu trách nhiệm kiểm tra, đối chiếu với quy định chế độ tín dụng để giải ngân cho khách hàng, theo dõi thu hồi nợ Với việc chun mơn hố CBTD giúp giảm bớt khối lượng công việc cho CBTD, CBTD có thêm thời gian để nghiên cứu chuyên sâu để nâng cao kỹ hoạt động Ngoài ra, cịn giúp tách rời khâu thẩm định khâu giải ngân nhằm hạn chế bớt rủi ro cho ngân hàng X â y d ự n g q u y tr ìn h c h ỉn h sử a th e o k ết lu ậ n củ a c c đ o n th a n h tr a , k iể m tra Hiện công tác kiểm tra kiểm soát nội vào nếp bước đầu đạt kết việc tăng cường công tác quản trị rui.ro Chi nhánh Tuy nhiên, bên cạnh việc thực nội dung chương trình kiểm tra chưa thật nghiêm túc; nội dung kết luận đồn tra kiểm tra cịn chưa thực tích cực chỉnh sửa kịp thời Nguyên nhân: - Trong q trình kiểm tra có phát sai phạm, cịn có cán kiêm tra quan hệ tâm lý làm việc hệ thông, dẫn đến việc ngại đề cập đến sai sót cán tín dụng, cán quản lý rủi ro để kiến nghị với lãnh đạo ngân hàng 88 - Trình độ kiểm tra, kiểm sốt cán kiểm tra cịn nhiều bất cập sai sót đối chiếu văn bản, sai sót kỹ thuật tờ trình hợp đồng tín dụng, họp đồng bảo đảm tiền vay, chưa thực hướng vào cảnh báo rủi ro, thông tin phục vụ cho cơng tác kiểm tra cịn ít, chưa sâu sát với nội dung cần kiểm tra - Nhiều trường hợp sau kiểm tra, cán tín dụng khơng nghiêm túc chỉnh sửa Vì vậy, để tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh cần tập trung xây dựng quy trình chỉnh sửa kết luận đoàn kiểm tra, đưa nội dung cụ thê, kèm theo quy định chế tài xử lý kỷ luật kịp thời cán sai phạm có tính lặp lại Đê thực xây dựng quy trình cân thực nội dung co sau: - Thành lập đoàn kiêm tra theo thời điểm nội dung cần kiểm tra tăng cường cán có trình độ chun mơn sâu nghiệp vụ cần kiểm tra có phâm chât đạo đức tơt trách nhiệm cao kiểm tra thực nhiệm vụ - Xây dựng kế hoạch nội dung kiểm tra cụ thể theo nội dung đạo Ban giám đôc, vê thời gian kiểm tra không nên thường xuyên xác định xác thời diêm, cân tạo yêu tơ bât ngờ đột xuất việc kiểm tra có hiệu - Cán kiểm tra thơng báo sai sót q trình kiểm tra - Ban lãnh đạo Chi nhánh giao cho trưởng phòng ban liên quan lên kế hoạch thực chỉnh sửa - Phê duyệt kế hoạch - Chuyên cán tiên hành chỉnh sửa báo cáo nội dung chỉnh sửa - Kiếm tra, giám sát việc chỉnh sửa - Đoàn kiểm tra tổng họp báo cáo Ban lãnh đạo Chi nhánh 89 3 M Ộ T S Ố K I Ế N N G H Ị 3 K iế n n g h ị đ ố i v ó i C h ín h p h ủ , c c B ộ n g n h có liên q u a n - Khuôn khố pháp lý cho hoạt động ngân hàng tạo lập.-Tuy nhiên thời gian qua tồn nhiều bất cập, đề nghị cần hoàn thiện ngành luật văn luật có liên quan để tạo môi trường pháp lý vững cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoàn chỉnh hệ thống văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản chấp nhằm tạo chủ động cho ngân hàng vấn đề xử lý tài sản chấp người vay khơng cịn khả tốn nợ khơng có thiện chí trả nợ - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng - Tiếp tục đạo ngành liên quan việc thống cấp loại giấy chung liên quan đến quyền sử dụng đất nhà để tạo điều kiện ngân-hàng nhận TSTC lý phát mại TSTC - Chính phủ sớm hồn thiện việc quy hoạch vùng miền với cấu kinh tế họp lý nhằm phát huy tối đa lợi so sánh địa phương tránh việc sản xuất đầu tư dàn trải không hiệu quả, sở để ngân hàng NHNo&PTNT xây dựng đề án tín dụng đảm bảo tính dài hạn - Chính sách Tam nơng Đảng Nhà nước quan tâm Do song song với việc đầu tư cho nơng nghiệp, nơng thơn nơng dân Chính phủ ngành quan tân đến hiệu vay vốn nông dân Khi xảy rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, bão lũ, biến động q lớn chi phí đầu vào hoạt động nơng nghiệp Chính phủ có hỗ trợ đế xử lý thiệt hại, đồng thời giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng 90 3 Đ ố i v ó i N g â n h n g N h n c V iệ t N am - Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm toán nội TCTD theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng cao tính minh bạch thơng tin tất TCTD - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung, NHNo&PTNT nói riêng thấy rõ quyền nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy tra NHNN Thường xuyên kiểm tra, giám sát buộc NHTM phải thực đầy đủ quy định Luật Ngân hàng, quy định, nghị định ban hành nhằm nâng cao lực tính ổn định hoạt động kinh doanh NHTM Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình tình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng; Xây dựng cách tiêp cận với việc đánh giá chất lượng, điều hành rủi ro nội TCTD, nâng cao kỹ thuật nghiệp vụ việc trích lập dự phịng rủi ro 3 Đ ố i v ó i ủ y ban N h â n d â n tỉn h N a m Đ ịn h - Cụ thể hoá định hướng phát triển tỉnh thành chương trình kế hoạch cụ thể, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng Chi nhánh có định hướng đầu tư tốt góp phần hạn chế rủi ro - Tiêp tục triên khai kết cấu hạ tầng khu công nghiệp, cụm cơng nghiệp trọng điểm tiến độ, có sách khuyến khích đầu tư hấp dẫn, 91 sách thu thuế sử dụng đất thuê hợp lý, mở rộng đào tạo lực lượng lao động có tay nghề cao, nâng cấp sở hạ tầng, giao thông nhằm thu hút nhà đầu tư nước đến đầu tư tỉnh -Triên khai thực kịp thời thơng tư liên có liên quan đến hoạt động NH, đạo sở ngành liên quan phối kết họp chặt chẽ với NH địa bàn việc cho vay, thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm - Việc đâu tư vôn theo mơ hình tơ nhóm góp phần mở rộng mạng lưới hoạt động ngân hàng, trì phát triển thị phần khu vực nông thôn sở tiết giảm chi phí nhân lực, vật lực bước thực cơng tác xã hội hố hoạt động ngân hàng Đê hiệu hoạt động cho vay qua tổ nhóm ngày nâng cao chất lượng việc quan trọng tạo điều kiện giúp đỡ từ quyền địa phương; từ việc thành lập tổ nhóm việc quan tâm đạo hoạt động hội, tổ nhóm hội phụ nữ, hội nông dân, tổ vay vốn Khi chất lượng tổ nhóm vay vốn nâng cao đồng nghĩa với việc đồng vốn ngân hàng sử dụng mục đích, đảm bảo hiệu kinh tế thu hồi vốn Hơn điều kiện khuôn khố pháp lý đảm bảo tiền vay chưa hoàn chỉnh (khả chuyển nhượng thấp, quyền sử dụng đất chưa cấp giấy chứng nhận đầy đủ, thủ tục phát mại tài sản nhiều bất cập) phải thực coi trọng khâu thẩm định, kết hợp chặt chẽ với quyền, đồn thể q trình cho vay để nắm bắt thông tin khách hàng Từ thực tế cho thấy, quyền, tổ chức đồn thể có vai trị quan trọng việc giúp ngân hàng lựa chọn đổi tượng cho vay, xác định tài sản chấp, cung cấp thơng tin ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích Vì trường hợp vay khơng có đảm bảo tài sản xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ cần hỗ trợ tích cực từ phía đồn thể, quyền địa phương 92 3 Đ ố i v ó i N g â n h n g n ô n g n g h iệp v P h t triển n ô n g th ôn V iệ t N a m - NHNo&PTNT Việt Nam cần bổ sung, hoàn thiện đẩy nhanh tiến trình tái cấu cho phù hợp với điều kiện, hồn cảnh Việc đẩy nhanh tiên trình thực đê án tái cấu giúp ngân hàng cải cách máy quản trị điều hành từ trung ương xuống chi nhánh tỉnh thông suốt, linh hoạt - Trong chiến lược kinh doanh, NHNo&PTNT Việt Nam cần sớm đưa hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế hạn mức cho khách hàng theo ngành phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế Đưa sách tín dụng hợp lý thời kỳ, mức độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng cần xem xét đặt mức tăng trưởng chung kinh tế Mức tăng trưởng tín dụng lớn so với tăng trưởng kinh tế mức độ lạm phát dẫn tới tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng - Có sách động viên khuyến khích CBTD có lực thực nghiêm túc việc xử lý trách nhiệm CBTD quy định nghiệp vụ cho vay nhằm đề cao trách nhiệm cá nhân để từ nâng cao hiệu đầu tư tín dụng Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo thơng lệ qc tế cho tồn hệ thống; đạo chi nhánh cấp I thành lập phòng quản trị rủi ro - Cân tăng cường đào tạo quản trị nhân lực Hiện so sánh cấu trình độ nguồn nhân lực NHTM nhà nước NHNo&PTNT đứng vị trí khiêm tốn, vấn đề hạn chế đặc thù hoạt động hệ thống NHNo&PTNT Vì vậy, để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động thực mục tiêu đưa NHNo&PTNT trở thành NHTM giữ vai trò chủ đạo chủ lực thị trường tài nơng thơn, đủ sức cạnh tranh thích ứng nhanh q trình hội nhập, NHNo&PTNT 93 can tang cường đào tạo, quản trị sử dụng nguôn nhân lực, nâng cao yêu cầu tuyển dụng - Tăng cường hiệu hoạt động công tác kiểm tra, kiểm tốn nội tồn hệ thống, giám sát đôn đốc kịp thời biểu sai phạm chi nhánh, hoạt động tín dụng Đẻ làm điều NHNo&PTNT Việt Nam cần phải có quy định cụ thể phận kiêm toán nội bộ, từ khâu tổ chức, người, trình độ cán kiểm tra kiểm tốn điều kiện khác Một nguyên tắc phận kiểm toán phải tách bạch với ban điều hành, cụ thể ban kiểm toán nội phải trực tiêp chịu lãnh đạo điều hành Hội đồng quản trị, tương ứng với phịng kiêm tra kiêm tốn chi nhánh phận trực thuộc ban kiểm tra NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam chi trả lương thực cơng việc theo chương trình Hội đồng quản trị có nâng cao hiệu kiểm tra giám sát toàn hệ thống - Hiện tại, NHNo&PTNT Việt Nam có Trung tâm phịng ngừa xử lý rủi ro thuộc Trụ sở chính, hoạt động trung tâm phát huy hiệu tương đối tốt Tuy nhiên vùng kinh tế, ngành kinh tế theo khu vực địa lý có đặc thù riêng, NHNo&PTNT Việt Nam nên thành lập Phòng quản trị rủi ro Chi nhánh loại để chủ động theo dõi diễn biên tình hình kinh tê xã hội địa bàn, tổng họp phân tích đưa cảnh báo nguy rủi ro đổi với loại hình khách hàng, lĩnh vực kinh tê mà Chi nhánh tham gia đầu tư vốn * Các nhiệm vụ quản phòng quản trị rủi ro dự kiến sau: + Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả, trước hết phải nhận biết xác định loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải thơng qua phân tích đặc thù ngành kinh tế, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, loại sản phâm, dịch vụ Từ xây dựng hạn mức tín dụng ngành 94 kinh tế, vùng kinh tế khu vực khách hàng; đưa hệ thống cảnh báo rủi ro lĩnh vực, ngành nghề khác + Giám sát, phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát mức đọ tạp trung tin dụng, VI mức độ tập trung tín dụng cao khiên cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi lĩnh vực tín dụng Bên cạnh việc giám sát khách hàng vay, định kỳ giám sát tổng thể thành phần chất lượng danh mục tín dụng Rủi ro tín dụng hàng loạt phát sinh co mọt so lơn cac khoản tín dụng đêu có chung đặc điểm rủi ro tương tự + Thực chấm điểm xếp hạng tín dụng Việc chấm điểm, xếp hạng sử dụng kết xếp hạng chấm điểm tín dụng cịn mang tính chủ quan, hình thức Để việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng thật có ý nghĩa việc phịng ngừa xử lý RRTD, cán thực chấm điểm, xếp hạng tín dụng phải độc lập với phận sử dụng kết chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm để định tín dụng + Thực thẩm định RRTD theo quy trình áp dụng Đe đảm bảo đánh giá khách quan mức độ RRTD trợ giúp cho người có thẩm quyền quyêt định tín dụng mức độ rủi ro khoản vay trước có định tín dụng, cần thực quy trình thẩm định RRTD chuẩn hố theo tieu chuan qc tê Chn hố rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng Việc định lượng rủi ro có ý nghĩa quan trọng việc cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn, cho phép lượng hố rủi ro xảy đơi VỚI khoản vay cụ thê đôi với danh mục cho vay ngân hàng Nếu rủi ro lượng hoá mức chấp nhận được, ngân hàng cấp tín dụngtrường họp rủi ro q cao ngân hàng từ chối đầu tư 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ từ kêt nghiên cứu lý luận thực tiễn N H N o & P T N T Nam Định định hướng phát triển kinh tế tỉnh, N H N o & P T N T Việt Nam nói chung định hướng phát triển công tác Q TRRTD Chi nhánh nói riêng thời gian tới, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp có tính khả thi kiên nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng N H N o & P T N T Việt Nam vấn đề chế, sách, pháp luật góp phần nhằm nâng cao hiệu Q TRR TD N H N o & P T N T tỉnh Nam Định 96 KẾT LUẬN Bai luạn van Quán trịrủi ro tín dụng Ch tinìr Nam Định ” hồn thành với việc tiếp thu kiến thức toàn diện vè lĩnh vực tài ngân hàng chương trinh cao học Học viện Ngân hàng, đặc biệt htrớng dẫn tận tình cùa Tiến sĩ Mai Thanh Quế cộng vói Sự nỗ lực thân Việc chọn đề tài xuất phát từ việc nhận thức tầm quan trọng cùa rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng Những bât ngó ln xảy ra, với ngân hàng nhiều kinh nghiệm khó đốn Trong bối cảnh kinh tế nay, chù thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng Việc phân tích thẩm định đối tượng vay phương án vay có vai trị quan trọng với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chính lý trẽn việc hồn thiện quản trị rủ ro tin dung ngày NHTM coi trọng hơn, có Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Nam Định , Trên sờ vận dụng tồn8 hPP phương pháp nghiên, cứu, bám sát thực tê, luận văn hoàn hành số nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa sở lý thuyết tín dụng, quàn trị rủi ro tín dụng Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHNọ&PTNT Nam Định Qua đó, đánh giá kết đạt được, hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến nhũng hạn chế, tồn quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Trên sở lý thuyết thực trạng đó, tác giả đề xuất số giải pháp tóến nghị nhằm hoàn thiện QTRRTD Chi nhánh Các giải pháp đê xuất đề tài dựa sở lý luận tính thực tiễn giải 97 phap thong qua viẹc tham khao nhũng tạp chí, chuyên đê, báo cáo chuyên ngành, tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện hạn chế thời gian trình độ nên đề tài khơng tránh khỏi thiêu sót nhât định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu tất Quý thầy, cô bạn bè đồng nghiệp đê tác giả tiêp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu Xin chân trọng cảm ơn! 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Trường Giang (2008), Quản trị RRTD ngân hàng giới-, học cho Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng sơ 70/tháng 3-2008 Cẩm nang tín dụng ( T / 0 ) hướng dẫn cụ thể quy trình cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, quy trình bảo lãnh, quy trình thẩm định hoạt động N H N o & P T N T Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng N N o&PTN T Nam Định: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh; Báo cáo phòng tổng họp; Báo cáo hoạt động tín dụng; Báo cáo hoạt động nguôn vốn; phương hướng nhiệm vụ năm 2013 Feredric s Miskin (2001), Tiên tệ, ngân hàng thị trường tài NXB khoa học kỹ thuật, Plà Nội Nghị định 163/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm số văn hướng dẫn liên quan khác Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Tạp chí ngân hàng (2009-20102011 - 2012 ) Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định; Báo cáo tổng hợp dư nợ nguồn vổn, nợ xấu TCTD địa bàn từ năm 2010-2012 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quan trị rủi ro NHTM, NXB Thống kê, HN Nguyễn Thành Độ (2011 ), Quản trị kinh doanh, NXB ĐH KTQD HN 10 Phan Thị Cúc, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 2008 11 Phan Thị Thu Hà: Quản trị Ngân hàng Thương Mại NXB Thống kê 2009 12 Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam việc “Ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” 99 13 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” QĐ số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 05/12/2008 việc sửa đổi bổ sung số điều QĐ 457 14 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; QĐ số 18/2007/QĐ- NHNN (ngày 22/04/2007) việc sửa đổi, bổ sung số điều QĐ 493 15 Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam v/v phân loại nợ trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 16 Quyết định 666/ Q Đ - H Đ Q T ngày vay khách hàng H Đ Q T 17 Quyết định số 15 / /2 10 N H N o&PTN T 13 0 /Q Đ -H Đ Q T , ngày ban hành quy chế cho Việt Nam 3/0 2/20 bảo đảm tiền vay hệ thống N H N o & P N N T Việt Nam 18 Trần Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng TM, NXB Lao động xã hội 2007 19 Tô Ngọc Hưng: Giáo trình Ngân hàng Thương Mại, NXB Thống kê 2009 20 Văn số 52 /Q Đ -H Đ Q T -T D D N H Đ Q T N H N o&PTN T ngày 1/0 / 10 chủ tịch Việt Nam V/v ban hành quy định phân cấp mức phán cho vay với khách hàng Văn số 14 /N H N o -T D ngày 23/0 5/20 quy định tiêu chí phân loại khách hàng hệ thống N H N o & P T N T Việt Nam 100 22 Văn / N H N 0- T D ngày 23/0 /20 hớng dẫn quy trình xử lý tài sản đảm bảo tiền vay hệ thống N H N o & P T N T Việt Nam 23 Hanh Chister Malmberg CEENET, Stockkholm, “Tài liệu hội thảo quản lý ngân hàng cao cấp”, Hồ Chí Minh, 26/03/1997 24 Kỷ yếu hội thảo “Quản trị rủi ro, đầu tư xây dựng khuôn khổ pháp lý khu vực Ngân hàng”, Hà nội -2007