Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại dương chi nhánh hà nội,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hƣớng dẫn : TS Mai Thanh Quế Sinh viên thực : Phạm Thị Hải Yến Mã sinh viên : 12A4010989 Lớp : NHTME – K12 Khoa : Ngân Hàng Hà Nội, tháng năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hƣớng dẫn : TS Mai Thanh Quế Sinh viên thực : Phạm Thị Hải Yến Mã sinh viên : 12A4010989 Lớp : NHTME – K12 Khoa : Ngân Hàng Hà Nội, tháng năm 2013 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo Học viện Ngân hàng trang bị cho em kiến thức chun mơn suốt q trình bốn năm học tập nghiên cứu trường Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Mai Thanh Quế, người tận tình hướng dẫn em hồn thành khóa luận Sau cùng, em xin bày tỏ lòng cảm ơn tới anh, chị cơng tác phịng Quan hệ khách hàng – Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội giúp đỡ, cung cấp thơng tin để em hồn thành khóa luận Sinh viên LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khoá luận tốt nghiệp: ““Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội”” công trình nghiên cứu riêng em Tất số liệu khóa luận trung thực, phản ánh thực tế tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị thực tập – Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Người viết DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT NGUYÊN VĂN CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước DNNN Doanh nghiệp Nhà nước WB Ngân hàng Thế giới (World Bank) TSBĐ Tài sản bảo đảm 10 PGD Phòng giao dịch 11 OceanBank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương 12 S&P Standard and Poor’s 13 CBNV Cán nhân viên DANH MỤC CÁC BẢNG, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1 Tiêu chuẩn xếp hạng Moody’s 25 Bảng 1.2 Tiêu chuẩn xếp hạng S&P 25 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 37 Bảng 2.4 Tình hình huy động vốn OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 38 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ từ hoạt động tín dụng OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 40 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 42 Bảng 2.7 Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 44 Bảng 2.8 Tình hình dư nợ cho vay theo ngành nghề OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 45 Bảng 2.9 Tình hình chất lượng nợ cho vay OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 48 Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu, nợ hạn OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 49 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ 53 Bảng 2.12 Tỷ trọng trích lập dự phòng RRTD hoạt động cho vay tổng quỹ dự phòng RRTD OceanBank – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 - 2012 54 Bảng 2.13 Tình hình trích lập dự phịng RRTD hoạt động cho vay OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 54 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay 57 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tình hình tỷ trọng dư nợ từ hoạt động cho vay tổng dư nợ OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 41 Biểu đồ 2.2 Tình hình dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 43 Biểu đồ 2.3 Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn OceanBank–Chi nhánh Hà Nội 44 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu cho vay theo ngành nghề OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 47 Biểu đồ 2.5 Tốc độ tăng nợ hạn nợ xấu OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 49 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ocean Bank – Chi nhánh Hà Nội 36 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VỀ RRTD TẠI NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Những thiệt hại xảy rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI – BÀI HỌC CHO CÁC NHTM VIỆT NAM 30 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 30 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RRTD TẠI NHTMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 34 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG VÀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank) 34 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội 37 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 40 2.2.1 Tình hình chung dư nợ tín dụng từ hoạt động cho vay 40 2.2.2 Phân loại dư nợ cho vay 41 2.2.3 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay 48 2.2.4 Các biện pháp quản lý RRTD mà OceanBank – Chi nhánh Hà Nội sử dụng 50 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 56 2.3.1 Kết đạt 56 2.3.2 Những mặt hạn chế công tác quản lý RRTD cho vay nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI NHTMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 64 3.1 Định hƣớng hoạt động OceanBank – Chi nhánh Hà Nội năm 2013 64 3.1.1 Định hướng chung 64 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng OceanBank – Chi nhánh Hà Nội 66 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Hà Nội 67 3.2.1 Về định hướng tín dụng sách tín dụng 67 3.2.2 Nghiên cứu phân tích khách hàng để sớm nhận biết dấu hiệu rủi ro 68 3.2.3 Các giải pháp phân tán rủi ro 70 3.2.4 Nâng cao tính chuyên nghiệp khách quan thẩm định tài sản bảo đảm 73 3.2.5 Giải pháp để giảm nợ xấu, xử lý khoản nợ khó địi 74 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 75 3.2.7 Đào tạo bồi dưỡng trình độ, rèn luyện đạo đức phẩm chất cán tín dụng 75 3.2.9 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh 77 3.2.10 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 77 3.3 Một số kiến nghị 78 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 79 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank) 81 KẾT LUẬN 82 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng ngân hàng (TDNH) hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động thực sở lòng tin Ngân hàng cấp tín dụng có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, hiệu có khả hồn trả nợ vay (gốc, lãi) hạn; cịn người vay tin tưởng vào khả kiếm tiền tương lai để trả nợ gốc lãi vay Ngân hàng khơng có kỳ vọng triệt tiêu hoàn toàn rủi ro mà cố gắng hạn chế rủi ro đến mức thấp Hoạt động kinh doanh Ngân hàng chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, đó, hoạt động tín dụng mang lại khoảng 80% thu nhập cho ngân hàng rủi ro tín dụng (RRTD) chiếm tới khoảng 60% loại rủi ro Loại rủi ro ngày có xu gia tăng, làm ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng chủ thể khác kinh tế nói chung Do đó, quản trị rủi ro tín dụng vấn đề trọng tâm nay, nhận quan tâm ý hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng Việt Nam nói riêng, đặc biệt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Trong năm gần đây, Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank) – Chi nhánh Hà Nội có nhiều biện pháp hiệu việc hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt hoạt động cho vay để tăng hiệu hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, thực tiễn cịn nhiều vấn đề cần tiếp tục giải để nâng cao chất lượng cho công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em xin chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội” cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu khóa luận hệ thống hóa lại vấn đề mang tính lý luận thực tiễn RRTD hạn chế RRTD ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội, từ đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân công tác quản trị RRTD ngân hàng đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu RRTD, chế biện pháp quản lý nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội, tập trung sâu vào RRTD hoạt động cho vay - Phạm vị nghiên cứu: thực Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội từ năm 2010 đến hết năm 2012 Phƣơng pháp nghiên cứu Khóa luận vận dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, Khóa luận sử dụng bảng biểu, biều đồ minh họa, qua rút kết luận tổng quát vấn đề cần nghiên cứu Những đóng góp khóa luận Khóa luận làm rõ vấn đề lý luận RRTD quản trị RRTD NHTM; khái quát thực trạng RRTD quản trị RRTD, tồn nguyên nhân RRTD, từ đề xuất giải pháp phù hợp với thực trạng nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu phần kết luận, khóa luận tốt nghiệp kết cấu thành 03 chương: Chương 1: Cơ sở luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Chương Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Do thời gian thực tập khả điều kiện nghiên cứu cịn nhiều hạn chế nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy để khóa luận em hồn thiện có chất lượng tốt Hà Nội, tháng năm 2013 Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 69 Học viện Ngân hàng dự án yếu tố quan trọng tác động đến khả hoàn trả vốn cho ngân hàng hạn Để việc thẩm định tình hình lực tài khách hàng doanh nghiệp có hiệu việc u cầu có xác nhận tổ chức kiểm toán độc lập cần thiết, nhiên thực tế có danh nghiệp có báo cáo tài kiểm tốn Chi nhánh sử dụng báo cáo thuế sở thẩm định tín dụng để có báo cáo tương đối xác Đối với dự án lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn độc lập, có uy tín lực để thẩm định xác nhận trước chấp nhận cho vay Việc làm gia tăng chi phí lại đảm bảo an toàn cho ngân hàng cho vay Ngồi ra, cán tín dụng cần tới sở sản xuất hoạt động kinh doanh khách hàng, kiểm tra số liệu thực tế xem có phù hợp với số liệu báo cáo mà khách hàng cung cấp hay không Trong nhiều trường hợp, muốn có nhiều thuận lợi việc đề nghị cấp tín dụng mà khách hàng trung thực, lập báo cáo với số liệu khơng xác, khơng phản ánh với thực tế tình hình sản xuất kinh doanh Nếu khơng có kiểm tra đối chiếu thông tin giấy tờ thực tế, cán tín dụng hồn tồn mắc phải sai lầm định tín dụng, dẫn tới gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng Trong trình thẩm định, nhiều cần lập hội đồng thẩm định với đánh giá nhiều cán tín dụng để đảm bảo tính khách quan xác Quy trình cần phải thực nghiêm túc đẩy đủ 3.2.1.3 Giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng Ngân hàng thực cho vay khách hàng theo cam kết tín dụng sở tin tưởng lẫn nhau, gốc lãi kỳ vọng hoàn trả hạn dựa kế hoạch lợi nhuận từ phương án kinh doanh mà khách hàng cung cấp Tuy nhiên, vấn đề sử dụng vốn vay sau giải ngân lại chứa đựng nhiều rủi ro vốn vay bị sử dụng sai mục đích Trên thực tế đơi khách hàng cố tình gian lận cho dù sử dụng mục đích có rủi ro bất khả kháng xảy khiến khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng Do công tác giám sát sử dụng vốn cần OceanBank – Chi nhánh Hà Nội trọng thực nghiêm túc Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 70 Học viện Ngân hàng Đối với rủi ro bất khả kháng, Chi nhánh tìm biện pháp tháo gỡ hạn chế tối đa hậu Còn trường hợp khác, việc giám sát khách hàng thường xuyên có hiệu việc phát sớm dấu hiệu rủi ro để ngăn chặn phòng ngừa Sau giải ngân, buông lỏng công tác theo dõi quản lý khách hàng, ngân hàng gặp rủi ro khách hàng cố ý gian lận, lừa đảo, không sử dụng vốn mục đích… Cần định kỳ kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay cách kiểm tra lại doanh nghiệp, kiểm tra chứng từ hóa đơn bảo đảm cho khoản vay sử dụng mục đích, cụ thể: - Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng Chi nhánh qua tài khoản tiền gửi tiền vay, việc biến động số dư tài khoản biến động chu kỳ giao dịch với Chi nhánh dấu hiệu nhân biết tình hình hoạt động khách hàng - Phân tích báo cáo tài khách hàng theo định kỳ - Khảo sát địa điểm hoạt động kinh doanh khách hàng định kỳ đột xuất để biết thay đổi quy mơ, tình hình sản xuất, cấu tổ chức doanh nghiệp vay vốn 3.2.3 Các giải pháp phân tán rủi ro 3.2.3.1 Đa dạng hóa danh mục tín dụng Đây biện pháp hữu hiệu để hạn chế RRTD Việc tập trung cho vay số nhóm khách hàng định, lĩnh vực, ngành, nghề kinh tế, khu vực địa lý định tiềm ẩn rủi ro cao khiến ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với RRTD Nguyên nhân có diễn biến xấu nhân tố tác động khơng thuận lợi đến nhóm khách hàng, lĩnh vực, ngành, nghề kinh tế khu vực địa lý gây ảnh hưởng xấu đến đồng thời tất khách hàng ngân hàng, ví dụ tình hình suy thối thị trường bất động sản năm gần Do đó, hậu nghiêm trọng Vì vậy, để giảm thiểu RRTD, ngân hàng nên phân tán vốn cho nhiều loại khách hàng vay, nhiều lĩnh vực, ngành, nghề kinh tế khu vực địa lý Hiện tại, nguồn thu nhập OceanBank từ hoạt động tín dụng, nên RRTD rủi ro lớn mà ngân hàng phải đối mặt Trên báo cáo kết kinh doanh OceanBank – Chi nhánh Hà Nội, thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện Ngân hàng 60% tổng thu nhập Chi nhánh, nguồn thu từ lãi vay chủ yếu Muốn giảm thiểu RRTD, Chi nhánh cần đa dạng hóa nghiệp vụ mình, như: - Đa dạng hóa phương thức cấp tín dụng: OceanBank – Chi nhánh Hà Nọi phương thức cho vay chủ yếu cho vay theo hạn mức cho vay theo Việc cho vay thấu chi, bao tốn đồng tài trợ cịn hạn chế Bên cạnh đó, Chi nhánh nên tiếp tục đẩy mạnh phát triển nghiệp vụ bảo lãnh cơng cụ tài trợ mà ngân hàng không trực tiếp cấp vốn nên gặp rủi ro hầu hết khoản bảo lãnh hoàn trả đầy đủ Ngoài ra, Chi nhánh nghiên cứu phát triển nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ có mức độ bảo đảm cao, khơng bị đóng băng vốn ngân hàng, thủ tục đơn giản, chi phí thấp lãi suất hiệu dụng cao - Cho vay đồng tài trợ: áp dụng trường hợp mà nhu cầu vốn khách hàng lớn, ngân hàng phối hợp với vay với ngân hàng đầu mối nhiều ngân hàng thành viên Việc giám sát trình sử dụng vốn tất bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm phối hợp thực hiện, RRTD vay từ giảm thiểu Cho vay đồng tài trợ thỏa mãn nhu cầu phân tán rủi ro ngân hàng giúp ngân hàng trì quan hệ với khách hàng ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu khách hàng - Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay nhiều đối tượng khách hàng để tránh rủi ro tập trung - Đa dạng hóa kỳ hạn cho vay: Chi nhánh cần cân đối sử dụng nguồn vốn ngắn hạn nguồn vốn trung – dài hạn cho hợp lý để vừa đảm bảo khả khoản, vừa mang lại lợi nhuận tối đa cho Chi nhánh - Đa dạng hóa cho vay theo ngành nghề kinh tế: tăng tỷ trọng dư nợ cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, kiểm sốt tồn chủ trương dừng tất khoản đầu tư vào lĩnh vực bất động sản chứng khốn lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro 3.2.3.2 Thực sàng lọc khách hàng trƣớc cho vay OceanBank – Chi nhánh Hà Nội triển khai biện pháp nhằm kiểm sốt rủi ro tăng trưởng tín dụng theo định hướng chọn lọc khách hàng cá nhân, doanh nghiệp tốt để tài trợ, thu xếp vốn: Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp - 72 Học viện Ngân hàng Đối với Khách hàng cá nhân: thực chấm điểm tín dụng sau tính điểm vào điểm số để phân loại rủi ro từ đưa hạn mức tín dụng hợp lý - Đối với Khách hàng doanh nghiệp: cần tiến hành nghiêm túc phân loại doanh nghiệp với tiêu chí ngành nghề/lĩnh vực, quy mô doanh nghiệp (Vốn kinh doanh, lao động, doanh thu thuần, giá trị nộp ngân sách…), xếp hạng dựa tiêu tài phi tài - Tổng hợp điểm phân loại khách quan Chi nhánh triển khai mơ hình chấm điểm áp dụng thí điểm vài năm gần Tuy nhiên việc áp dụng mơ hình vào thực tế mẻ, triển khai nên kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, cần thời gian để học hỏi nước phát triển để khắc phục nhược điểm mơ hình tại, xây dựng mơ hình hồn thiện 3.2.3.3 Xây dựng trì quan hệ lâu dài với khách hàng - Đối với ngân hàng: khách hàng truyền thống việc thu thập thơng tin đánh giá khách hàng đơn giản nhiều Hơn nữa, ngân hàng giảm chi phí việc thu thập thơng tin phân tích khách hàng - Đối với khách hàng truyền thống: có độ đảm bảo an tồn cao có quan hệ lâu dài với NH nên hưởng lãi suất ưu tiên, thủ tục vay vốn đơn giản - Xây dựng mối quan hệ với khách hàng giúp ngân hàng giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng tiềm - Xây dựng mối quan hệ biện pháp quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng 3.2.3.4 Quản lý sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro đệm nhằm giảm thiểu tổn thất xảy ngân hàng, cơng tác trích lập sử dụng quỹ cần thực quy định sở đánh giá mức độ rủi ro vay, loại cho vay để bù đắp cho phần toàn tổn thất Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện Ngân hàng chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng cho vay có nguy gây rủi ro Việc lập quỹ dự phòng cần thiết nhiên cần tránh lập dự phòng vượt mức khơng hợp lý tạo dự trữ mức không cần thiết, làm giảm số tài sản có sinh lời ngân hàng, ảnh hưởng tới lợi nhuận Ngược lại, trích dự phịng thấp không phản ánh kết kinh doanh Đối với dự phịng chung, tính vào chi phí coi quỹ dự trữ 3.2.4 Nâng cao tính chuyên nghiệp khách quan thẩm định tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm nhân tố chủ yếu việc định đầu tư khoản vay, nhiên nhiện hệ thống thông tin khách hàng thiếu chưa đủ độ tin cậy cao, quy định chế độ kiểm tốn tài doanh nghiệp chưa bắt buộc dẫn đến việc đánh giá xác lực tài chính, thẩm định dự án phương án khách hàng khơng xác Vì tài sản bảo đảm giai đoạn ngân hàng xem biện pháp phòng ngừa rủi ro quan trọng trường hợp khách hàng làm ăn thua lỗ, khơng cịn khả trả nợ Tuy nhiên thực tế xử lý tài sản bảo đảm OceanBank – Chi nhánh Hà Nội thời gian qua cho thấy việc xử lý tài sản thu hồi nợ dễ dàng, việc thủ tục pháp luật kéo dài cịn hồ sơ pháp lý tài sản khơng đầy đủ, khơng đảm bảo tính pháp lý, giá trị định giá khơng xác… dẫn đến khơng thu hồi đủ nợ vay hợp đồng vô hiệu, gây tổn thất cho ngân hàng Điều phản ánh phần trình độ thẩm định tài sản bảo đảm cán tín dụng cịn hạn chế Vì cần tách bạch phận thẩm định hồ sơ khách hàng vay vốn với thẩm định tài sản bảo đảm Ngân hàng cần xây dựng phận định giá tài sản bảo đảm chuyên nghiệp để nắm vững kiến thức pháp luật sở hữu tài sản, luật pháp có liên quan phương pháp định giá tải sản để bảo đảm tính khách quan chuẩn xác định giá Bên cạnh đó, cần tổ chức định giá lại tài sản chấp, cầm cố theo định kỳ tháng, tháng, năm phù hợp với biến động giá loại tài sản kết thẩm định xác khách hàng tín nhiệm đồng thời hạn chế thấp rủi ro cho ngân hàng Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân hàng 3.2.5 Giải pháp để giảm nợ xấu, xử lý khoản nợ khó địi Về giảm thiểu nợ xấu, OceanBank – Chi nhánh Hà Nội cần trọng công tác sau: - Nâng cao chất lượng thẩm định, thực kiểm tra trước, sau khoản đầu tư tín dụng nhằm phát kịp thời dấu hiệu rủi ro, đưa biện pháp xử lý kịp thời thích hợp khoản nợ hạn tiềm ẩn phát sinh - Đồng thời, định kỳ ngân hàng cần có đánh giá phân tích chất lượng tín dụng đầu tư, đánh giá thực chất khoản nợ hạn mà ngân hàng thu hồi, giúp ngân hàng có giải pháp hữu hiệu thu hồi nợ triệt để, hạn chế tối thiểu rủi ro khoản vay ngân hàng - Ngân hàng cung cấp ưu đãi lãi suất gia hạn nợ hợp lý khách hàng gặp khó khăn thời SXKD, tạo điều kiện cho khách hàng vượt qua giai đoạn để hồi phục sản xuất, có khả trả nợ - Bên cạnh đó, OceanBank – Chi nhánh Hà Nội nên kết hợp dịch vụ tư vấn, hỗ trợ để giúp khách hàng có hướng nhằm giải khó khăn Về xử lý khoản nợ hạn có dấu hiệu rủi ro cao, OceanBank – Chi nhánh Hà Nội cần kết hợp giải pháp thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể bao gồm: - Tăng cường tham mưu, đưa định hướng cho Ban giám đốc chi nhánh công tác xử lý nợ có vấn đề Ban xử lí nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận cách thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển đắn phù hợp khách hàng khác - Làm rõ thực trạng kinh doanh, TSBĐ, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình SXKD, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý TSBĐ - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển linh hoạt, áp dụng phù hợp với khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân hàng 3.2.6 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội OceanBank – Chi nhánh Hà Nội cần đề quy định kiểm soát nội cụ thể hơn, thường xuyên yêu cầu kiểm soát viên phòng giao dịch nâng cao tay nghề, thực hiệu giám sát chéo phòng giao dịch Nhiều ngân hàng gặp phải tổn thất to lớn không trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt, điều kiện cạnh tranh liệt ngân hàng, dịch vụ đa dạng phong phú, chất lượng tín dụng ngày nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bắt buộc ngân hàng Do thực tốt công tác quản lý, giám sát, tra, kiểm soát nội tiền đề nâng cao phát huy hiệu kinh doanh ngân hàng Chi nhánh cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh - Xây dựng kế hoạch phù hợp thực nghiêm ngặt quy trình kiểm tra nghiệp vụ nhằm phát sai sót có khả dẫn đến rủi ro, có biện pháp chấn chỉnh kịp thời - Hoàn thiện hình thức biện pháp kiểm tra nhằm đảm bảo phát sớm sai sót, để chấn chỉnh, hạn chế rủi ro chủ quan - Từ kết kiểm tra nghiệp vụ đơn vị kinh doanh cần tổng kết để rút kinh nghiệm, quán triệt tồn Chi nhánh nhằm góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng 3.2.7 Đào tạo bồi dƣỡng trình độ, rèn luyện đạo đức phẩm chất cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ, hình ảnh Ngân hàng, định đến hiệu tín dụng, hiệu kinh doanh Ngân hàng - Chi nhánh cần thực thường xuyên công tác đào tạo, tập huấn nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực cán quản lý cấp, giúp ngân hàng sử Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân hàng dụng người, việc, hạn chế rủi ro kinh doanh góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng - Các sách quản trị nhân lực cần hướng tới mục tiêu xây dựng nguồn nhân lực có chất lượng cao, đạo đức nghề nghiệp tốt Do Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng, sàng lọc bổ sung đội ngũ cán nhân viên làm cơng tác tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo đủ số lượng, có chun môn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, đạo đức nghề nghiệp ý thức phòng ngừa rủi ro Đồng thời việc đảm bảo thực quy định tiêu chuẩn cán tuyển dụng, bố trí bổ nhiệm cá nhân tham gia vào máy cấp tín dụng quản trị rủi ro, Chi nhánh cần có sách giải pháp nhằm thường xuyên đánh giá, sàng lọc sử dụng hiệu đội ngũ CBNV nghiệp vụ, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người để phòng tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Chi nhánh cần tuyển dụng bổ sung chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng ban hành bổ sung, sửa đổi chế, quy chế, cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro Đồng thời sử dụng họ để giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ CBNV nghiệp vụ Hiệu hoạt động họ góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng - Chi nhánh cần xây dựng hệ thống chấm điểm kết cơng việc cán nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng để làm xác định mức lương lộ trình thăng tiến phù hợp Với cán tín dụng, lương thưởng thường dựa vào số dư nợ, số lượng khách hàng, hiệu chất lượng tín dụng Nếu cán tín dụng có dư nợ cao chất lượng tín dụng thấp lương - thưởng thấp, tất nhiên thăng tiến Như vậy, việc xác định mức tổn thất ước tính với danh mục cho vay cán tín dụng định lượng rõ chất lượng tín dụng cán Điều buộc cán tín dụng phải nỗ lực tránh rủi ro nâng cao chất lượng, hiệu kinh doanh không nhận mức lương - thưởng thấp cho dù cán có thâm niên cao Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện Ngân hàng 3.2.9 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh  Hợp đồng hốn đổi tín dụng (Credit Swap): hình thức hai TCTD trao đổi cho phần khoản tốn theo hợp đồng tín dụng bên Khi tham gia hợp đồng hoán đổi tín dụng, ngân hàng nâng cao tính đa dạng hóa danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt động thị trường khác với sở khách hàng khác Hợp đồng hốn đổi tín dụng cho phép ngân hàng nhận khoản tốn từ hệ thống thị trường rộng lớn hơn, giảm phụ thuộc ngân hàng vào thị trường truyền thống  Hợp đồng hoán đổi rủi ro vỡ nợ (Credit Default Swap): hốn đổi rủi ro tín dụng hợp đồng hốn đổi tài chính, đó, bên mua thỏa thuận thực khoản toán theo định kỳ (phí lãi chênh lệch), đổi lại nhận bồi thường thiệt hại xảy tổn thất rủi ro tín dụng Như vậy, hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng thỏa thuận bên mua bên bán nhằm trao đổi rủi ro tín dụng hai bên Xét thực chất hoạt động bảo hiểm Người mua bảo hiểm rủi ro tín dụng muốn bảo hiểm rủi ro tín dụng tổ chức phát hành (tổ chức phát hành người phát hành trái phiếu chủ nợ cho khoản vay cần dược bảo đảm), người bán bảo hiểm rủi ro tín dụng chấp nhận rủi ro tín dụng tổ chức phát hành với mục đích đầu tư kiếm lợi nhuận thông qua việc mua bán khả rủi ro tín dụng cơng ty tổ chức phát hành  Hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit Option): hợp đồng quyền chọn tín dụng công cụ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức vốn cao chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Hợp đồng bảo đảm tốn tồn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đáng kể không toán 3.2.10 Nâng cao chất lƣợng hệ thống thơng tin tín dụng Trong hoạt động tín dụng, thơng tin yếu tố quan trọng giúp cho Ngân hàng định có đầu tư hay khơng Để thẩm định cấp tín dụng, cán tín dụng khơng thể dựa vào thông tin khách hàng cung cấp mà cần phải thu thập, thẩm định, xử lý thông tin liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Việc tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện Ngân hàng nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa việc sử dụng phần mềm tin học góp phần giúp việc đánh giá, thẩm định xác, nâng cao tốc độ xử lý chất lượng định cho vay đầu tư - Chi nhánh cần tăng cường công tác thông tin giúp hạn chế RRTD Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm trước biến động trị, kinh tế, xã hội Thơng tin kinh tế, đặc biệt thơng tin phịng ngừa rủi ro cần cập nhật khai thác triệt để quản trị kinh doanh ngân hàng Có giảm thiểu rủi ro khách quan chủ quan thiếu thông tin không khai thác triệt để thông tin phục vụ cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Chi nhánh cần tiếp tục nâng cấp hệ thống quản trị thông tin để hỗ trợ công tác quản trị rủi ro; xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm dấu hiệu, khoản vay có nguy rủi ro, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao - Hệ thống cơng nghệ thông tin vận hành cần bảo dưỡng cập nhật thường xuyên Những chức phần mềm ứng dụng cho quản trị rủi ro cần bao gồm (i) Nhập liệu phân cấp (dữ liệu tổn thất, số rủi ro, phản hồi để đánh giá rủi ro), (ii) Tập trung đánh giá phạm vi kinh doanh (xác định quy định điều chỉnh vốn đầu tư, tập hợp so sánh kết thành phần rủi ro hoạt động báo cáo cho Hội đồng quản trị (iii) Tập trung và/hoặc phân cấp quản lý 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Thành lâp quan chuyên trách quản lý kinh doanh, giám sát tra xử lý kịp thời doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm - Ban hành văn quy phạm pháp luật phải có đồng bộ, đầy đủ có hướng dẫn rõ ràng nhằm hạn chế hiểu sai cố tình làm sai luật, nâng cao hiệu quản lý nhà nước tổ chức tín dụng - Cần đơn giản hóa giảm thiểu thủ tục hành để doanh nghiệp ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí, thúc đẩy nhanh q trình đầu tư, cấp tín dụng giải ngân Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp - 79 Học viện Ngân hàng Cần yêu cầu doanh nghiệp công khai hóa tài chính, xem tiêu chí để tham gia kinh doanh cấp tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 3.3.2.1 Nâng cao vai trò hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN Cơng tác tra nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHNN, mục tiêu công tác tra nhằm phát kịp thời, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Hai phương thức mà Thanh tra NHNN sử dụng để thực nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Nhưng thực tế, NHNN thực việc kiểm tra, theo dõi giai đoạn sau phát sinh rủi ro, chưa thực công tác giám sát từ xa để phòng ngừa ngăn chặn kịp thời Đồng thời, việc tra, giám sát cịn chưa có tiêu chí đánh giá cụ thể đánh giá chưa hoàn diện Do đó, NHNN cần: - Xây dựng số điều luật nhằm tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM - Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM tiến hành tra ngân hàng - Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng, sở xây dựng hệ thống tra áp dụng cho Việt Nam cách phù hợp khoa học - Nâng cao chất lượng trình độ đội ngũ tra ngân hàng - Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.2.2 Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hoàn thiện sách an tồn tín dụng có tính hƣớng dẫn bắt buộc - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp - Cần có ban hành cụ thể văn bản, quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng NHNN có quy định nhằm hướng tới việc phân loại nợ, hạn chế rủi ro, tiếp cận chuẩn quốc tế Theo điều Quyết định 493/2005/QĐPhạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện Ngân hàng NHNN phân loại nợ trích lập dự phòng, TCTD phải áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, định 18/2007/QĐ-NHNN bổ sung thêm: Các khoản nợ hạn 10 ngày mà TCTD đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn, gốc lãi thời hạn cịn lại phân loại vào nhóm Điều cho thấy tính linh hoạt quy chế ban hành NHNN Tuy nhiên việc triển khai ngân hàng gặp nhiều hạn chế NHNN cần cụ thể hóa làm rõ số quy định văn cách chi tiết để giúp tất TCTD Việt Nam áp dụng phân loại nợ sớm thời gian tới 3.3.2.3 Thiết lập hệ thống thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng doanh nghiệp - NHNN cần hoàn thiện phát triển hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Trang bị áp dụng công nghệ thông tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thơng tin Bên cạnh đó, cần tuyên truyền quy định chặt chẽ để NHTM nhận thức vai trò to lớn trung tâm CIC trách nhiệm NHTM chất lượng thông tin mà ngân hàng cung cấp Ngoài ra, cần trọng đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên CIC mặt nghiệp vụ mà tin học ngoại ngữ Để đáp ứng nhu cầu phát triển, CIC cần phải xây dựng kho liệu phong phú, đa dạng chất lượng hơn; cần tích cực ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến, đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm thu thập để nâng cao khả tốc độ xử lý thông tin phục vụ công tác điều hành cung cấp cho khách hàng Một số ý kiến cho rằng, CIC cần phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mơ hình chấm điểm tín dụng thể nhân CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng CIC với tổ chức tín dụng; đa dạng kênh cung cấp dịch vụ thơng tin đảm bảo an tồn, bảo mật, công khai; nâng cao độ chuẩn liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt công tác quản lý điều hành Ngân hàng Nhà nước hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Đồng thời, CIC cần trọng đến độ xác thơng tin thu thập xử lý; tăng tính kiểm sốt đẩy mạnh hợp tác cơng - tư để quản lý tồn diện thơng tin khách hàng vay; trọng đến tính đầy đủ bổ sung loại thơng tin có đủ phân tích xã hội, chấm điểm tín dụng đủ sở tin cậy cho tổ chức định cấp tín dụng Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp - 81 Học viện Ngân hàng Thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thông qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng - Tạo lập kênh thơng tin liên lạc quan chức với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có đánh giá, lưu ý cảnh báo với NHTM kịp thời xác 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng (OceanBank) - OceanBank cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo cán tín dụng nói chung cán quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, nhằm nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng đặc biệt đội ngũ cán trẻ tuổi, từ giúp hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, xây dựng móng vững cho phát triển ngân hàng - OceanBank cần xây dựng đưa vào vận hành hệ thống thơng tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác đầy đủ Với trình độ cơng nghệ chưa đồng ngân hàng OceanBank thiết kế mẫu biểu thơng tin riêng phù hợp với xu hướng phát triển công nghệ riêng phải đảm bảo phù hợp với yêu cầu chung NHNN - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp sở đánh giá kết áp dụng thời gian vừa qua, nghiên cứu nhằm bổ sung hồn thiện hệ thống tiêu tài phi tài TĨM TẮT CHƢƠNG Xuất phát từ thực trạng RRTD OceanBank – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 - 2012, chương khóa luận tập trung làm rõ định hướng Chi nhánh, đưa giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD; tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả hạn chế RRTD Chi nhánh, đặc biệt RRTD cho vay; đề xuất thay đổi… Đồng thời đưa số kiến nghị Chính phủ, NHNN Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Dương với mong muốn góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản lý hạn chế RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng, góp phần cho tăng trưởng ổn định bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 82 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng vốn chứa nhiều rủi ro đặc thù riêng, bối cảnh kinh tế Việt Nam giới giai đoạn 2010 - 2012 có nhiều khó khăn bất ổn, cơng tác quản lý, phịng ngừa giảm thiểu RRTD cho vay nhiệm vụ mục tiêu hàng đầu ngân hàng Với mong muốn đóng góp vốn kiến thức mình, khóa luận em nỗ lực tìm hiểu, vận dụng lý thuyết nhằm đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp cho cơng tác phịng ngừa giảm thiểu RRTD OceanBank – Chi nhánh Hà Nội Trong đó, nội dung đề cập sau: - Khái quát hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng cho vay học kinh nghiệm từ tổ chức tài ngân hàng số quốc gia giới - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội Từ phát nguyên nhân hạn chế - Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD với vay Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn tới Do lực hiểu biết hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi sai sót, kính mong nhận giúp đỡ, nhận xét góp ý q báu thầy cơ, cán tín dụng bạn bè để đề tài hồn chỉnh có ý nghĩa thực tiễn công tác hạn chế RRTD Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng tận tình dạy dỗ truyền đạt kiến thức cho em bốn năm học qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ - Thầy giáo Mai Thanh Quế, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ em nhiều trình thực khóa luận Em xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Hà Nội bảo, giúp đỡ em trình thực tập, tạo điều kiển giúp em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, tháng năm 2013 Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12 Khóa luận tốt nghiệp 83 Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Danh mục tài liệu tiếng Việt PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị Rủi ro Kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành Quy định phân loại, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD quy định Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Luật TCTD ban hành năm 2010 Website OceanBank www.oceanbank.vn Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam www.sbv.gov.vn Website Trung thâm thơng tin Tín dụng www.cic.org.vn  Danh mục tài liệu tiếng Anh Morten Reistad Aasen (2011) - Applying Altman’s -score to the Financial Crisis - Master thesis, Norwegian School of Economics Peter S.Rose and Sylvia C.Hudgins (2008) - Banking Management & Financial Service - McGraw-Hill IRWIN, Senenth Edition Website www.bok.or.kr/eng/ - The Official Website of Bank of Korea Website www.boc.cn/en/ - The Offical Website of Bank of China Website www.ft.com - The Official Website of Financial Times Newspaper Website www.moodys.com www.standardandpoors.com - The Official Websites of The Moody’s and The Standard & Poor’s Phạm Thị Hải Yến NHTME – K12