Giải pháp hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ thẻ tại các ngân hàng thương mại việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG DƯ TH Ệ THỦ GIẢI PHÁP HẠN CH RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ TH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI VIỆT NAM HÀ NỘI - NĂM 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG DƯ TH Ệ THỦ GIẢI PHÁP HẠN CH RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ TH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng MÃ sè : 60340201 Người hướng dẫn khoa học: NGND.PGS.TS T NGỌC HƯNG HÀ NỘI - NĂM 2013 ỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu trình bày phạm vi nghiên cứu trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 15 tháng 04 năm 2013 Ký tên Th Lệ Thủy MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯ NG 1: Ý UẬN CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ TH VÀ RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ TH ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.1 Tổng quan th t i Ngân hàng thương m i .4 1.1.1 Thẻ ngân hàng 1.1.2 Phát hành thẻ 1.1.3 Thanh toán thẻ 11 1.2 Rủi ro nghi p vụ th t i Ngân hàng thương m i .16 1.2.1 Khái niệm rủi ro 16 1.2.2 Rủi ro nghiệp v thẻ Ngân hàng th Các nhân t dẫn thương m i ng mại 17 n rủi ro nghi p vụ th t i Ngân hàng .23 1.3.1 Nhân tố chủ quan 23 1.3.2 Nhân tố khách quan 28 14 inh nghi m m t s nước vi c h n ch rủi ro nghi p vụ th ài học i với Ngân hàng thương m i Vi t Nam .29 1.4.1 Rủi ro nghiệp v thẻ n ớc giới 29 1.4.2 Kinh nghiệm số n ớc việc hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ………………………… 34 1.4.3 ài h c Ngân hàng th ng mại Việt Nam 36 CHƯ NG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO CỦA NGHIỆP VỤ TH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI VIỆT NAM 38 Tổng quan nghi p vụ th t i NHTM Vi t Nam 38 2.1.1 Sự đời nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam 38 2.1.2 Kết hoạt động nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam 40 2 Th c tr ng c ng tác h n ch rủi ro nghi p vụ th t i NHTM Vi t Nam .55 2.2.1 Về mơ hình tổ chức 55 2.2.2 Về công tác quản lý 55 2.2.3 Thực trạng rủi ro nghiệp v phát hành thẻ 59 2.2.4 Thực trạng rủi ro nghiệp v toán thẻ 67 Đánh giá chung c ng tác h n ch rủi ro nghi p vụ th t i NHTM Vi t Nam 76 2.3.1 Kết đạt đ ợc 76 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 77 CHƯ NG 3: GIẢI PHÁP HẠN CH RỦI RO TRONG NGHIỆP VỤ TH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI VIỆT NAM 85 Đ nh hướng h n ch rủi ro nghi p vụ th t i Ngân hàng thương m i Vi t Nam 85 3.1.1 Đ nh h ớng m c tiêu phát triển nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam…………… 85 3.1.2 Đ nh h ớng hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ Ngân hàng th ng mại Việt Nam 87 32 Gi i pháp h n ch rủi ro nghi p vụ th t i Ngân hàng thương m i Vi t Nam 88 3.2.1 Phát hành thẻ Chip thay thẻ từ 89 3.2.2 Xây dựng hệ thống quản lý phân loại khách hàng 92 3.2.3 H ớng dẫn chủ thẻ cách sử d ng, bảo quản thẻ 93 3.2.4 Đảm bảo an toàn hoạt động cho hệ thống ATM 95 3.2.5 Đào tạo, tập huấn kiểm tra Đ n v chấp nhận thẻ 96 3.2.6 Thực ch ng trình phịng ngừa rủi ro TCTQT 98 3.2.7 Xây dựng hệ thống phân tích, cảnh báo rủi ro Ngân hàng 100 3.2.8 Nâng cao hiệu lực chế tài chủ thẻ, ĐVCNT gian lận 101 3.2.9 Đầu t nâng cao cơng nghệ lĩnh vực phịng ngừa hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ 102 3.2.10 Nâng cao chất l ợng nguồn nhân lực lĩnh vực phòng ngừa hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ…………… 104 3.2.11 Hồn thiện quy trình phát hành toán thẻ 105 33 i n ngh 106 3.3.1 Kiến ngh Chính phủ 106 3.3.2 Kiến ngh Ngân hàng Nhà n ớc 107 3.3.3 Kiến ngh Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam 110 T UẬN 113 TÀI IỆU THAM HẢO 115 DANH MỤC CÁC TỪ VI T TẮT ATM : Automatic Teller Machine - Máy rút tiền tự động Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BIDV : Ngân hàng Th ng mại Cổ phần Đầu t Phát triển Việt Nam Banknetvn : Cơng ty Cổ phần chuyển mạch tài quốc gia Việt Nam ĐVCNT : Đ n v chấp nhận thẻ NHNN : Ngân hàng nhà n ớc Việt Nam NHPH : Ngân hàng phát hành NHTM : Ngân hàng th NHTT : Ngân hàng toán Mastercard : Tổ chức thẻ quốc tế Mastercard EDC : Thiết b tốn thẻ điện tử TCTD : Tổ chức tín d ng TCTQT : Tổ chức thẻ quốc tế Techcombank : Ngân hàng th ng mại ng mại Cổ phần kỹ th ng Việt Nam VND : Việt Nam đồng Visa : Tổ chức thẻ quốc tế Visa Vietcombank : Ngân hàng Th ng mại Cổ phần Ngoại th ng Việt Nam Vietinbank : Ngân hàng Th ng mại Cổ phần Công th ng Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH BẢNG ảng 2.1: Số l ợng thẻ phát hành loại NHTM Việt Nam ảng 2.2: Tỷ lệ giao d ch thẻ NHTM Việt Nam so với n ớc ảng 2.3: Thiết b chấp nhận toán EMV NHTM Việt Nam so với n ớc ảng 2.4: Giả mạo thẻ NHTM Việt Nam phát hành so với khu vực ảng 2.5: Tổn thất gian lận, giả mạo thẻ NHTM Việt Nam so với khu vực ảng 2.6: Tổn thất thẻ b thất lạc phân theo đ a lý ảng 2.7: Tình hình gian lận, giả mạo thẻ NHTM Việt Nam n ớc ảng 2.8: Gian lận, giả mạo thẻ toán thẻ NHTM Việt Nam ảng 2.9: Rủi ro tổn thất toán thẻ theo loại hình ĐVCNT ảng 2.10: ĐVCNT Việt Nam có nhiều rủi ro năm 2012 Trang 42 48 53 61 62 65 66 71 72 73 BIỂU ĐỒ iểu đồ 1.1: Rủi ro gian lận, giả mạo, giao d ch khơng xuất trình thẻ, thẻ b mất/b đánh cắp iểu đồ 1.2: Rủi ro n ớc phát hành thẻ iểu đồ 1.3: Rủi ro n ớc toán thẻ iểu 2.1: Tổng số thẻ phát hành NHTM Việt Nam qua năm iểu đồ 2.2: oanh số sử d ng thẻ số NHTM Việt Nam iểu đồ 2.3: oanh số toán thẻ quốc tế NHTM Việt Nam iểu đồ 2.4: Th phần doanh số toán thẻ NHTM Việt Nam iểu đồ 2.5: Tình hình phát triển ATM NHTM Việt Nam iểu đồ 2.6: Tình hình phát triển EDC NHTM Việt Nam iểu đồ 2.7: oanh số gian lận nghiệp v phát hành thẻ NHTM Việt Nam iểu đồ 2.8: Rủi ro phát hành thẻ NHTM Việt Nam theo loại rủi ro tổn thất iểu đồ 2.9: Sự thay đổi tỷ lệ loại hình giả mạo NHTM VN iểu đồ 2.10: oanh số gian lận nghiệp v toán thẻ NHTM Việt Nam 30 32 33 41 45 46 47 50 51 60 63 65 68 HÌNH Hình 1.1 Đặc điểm mặt tr ớc mặt sau thẻ ngân hàng Hình 1.2 Đặc điểm mặt tr ớc mặt sau thẻ ngân hàng Hình 1.3 Quy trình chấp nhận tốn thẻ Hình 1.4 Quy trình tốn bù trừ giao d ch thẻ 13 14 15 MỞ ĐẦU Tính cấp thi t ề tài Thanh tốn khơng dùng tiền mặt trở thành xu h ớng phổ biến rộng rãi n ớc phát triển thực trở thành ph ng thức toán tất yếu, khách quan n ớc phát triển giới Một ph ng tiện góp phần vào phát triển tốn khơng dùng tiền mặt thẻ toán ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế Việt Nam thời gian gần đây, Ngân hàng th ng mại Việt Nam b ớc hoàn thiện phát triển hoạt động kinh doanh theo h ớng đa dạng hóa sản phẩm d ch v ngân hàng để hội nhập vào kinh tế giới Với h n 88 triệu dân kinh tế tăng tr ởng mạnh thời kỳ hội nhập, Việt Nam có nhiều tiềm để phát triển d ch v ngân hàng bán lẻ nói chung d ch v thẻ ngân hàng nói riêng Vì thế, mảng d ch v m c tiêu nhắm tới Ngân hàng th ng mại n ớc nh tổ chức tài quốc tế hoạt động th tr ờng Việt Nam Là mũi nh n đ nh h ớng phát triển nhiều ngân hàng, nghiệp v thẻ thời gian vừa qua phát triển mạnh mẽ với sản phẩm đa dạng ngày trở nên quen thuộc với đời sống ng ời dân Đi với phát triển d ch v thẻ, vài năm trở lại đây, tình hình gian lận, giả mạo thẻ Việt Nam có xu h ớng tăng với tốc độ đáng lo ngại Tội phạm thẻ bắt đầu có tổ chức, cấu kết với bên để thực hành vi lừa đảo kiếm lợi với thủ đoạn ngày trở nên tinh vi, khó kiểm sốt Điều đẩy Ngân hàng th ng mại Việt Nam phải đối mặt với nhiều rủi ro h n tồn q trình triển khai nghiệp v thẻ Gian lận, giả mạo phát hành toán thẻ khơng gây tổn thất tài mà cịn ảnh h ởng trực tiếp tới uy tín hiệu d ch v thẻ ngân hàng, đòi hỏi Ngân hàng th ng mại Việt Nam cần có quan tâm thích đáng đến vấn đề hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ Từ lý trên, tác giả ch n đề tài: ron n p c c n n n p p ạn c ế rủ ro làm đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế Mục ích nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận c nghiệp v phát hành toán thẻ đặc biệt rủi ro nghiệp v Đồng thời nghiên cứu nhân tố ảnh h ởng tới rủi ro nghiệp v phát hành toán thẻ để từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ Ngân hàng Th ng mại Việt Nam Đ i tượng ph m vi nghiên cứu - Đối t ợng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề rủi ro nghiệp v thẻ Ngân hàng Th ng mại Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu luận văn: Rủi ro nghiệp v phát hành toán thẻ Ngân hàng Th ng mại Việt Nam năm gần Phương pháp nghiên cứu Các ph ng pháp sử d ng: Tiếp cận hệ thống lý luận thực tiễn, quy nạp, phân tích, thống kê, tổng hợp so sánh, điều tra ch n mẫu, bảng biểu số liệu minh hoạ t cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh m c tài liệu tham khảo, luận văn gồm ba ch ng: - Chương 1: Lý luận chung nghiệp v thẻ rủi ro nghiệp v thẻ Ngân hàng Th ng mại 102 toán cho ĐVCNT (sau 02 ngày kể từ ngày giao d ch phát sinh để NHTT xác thực giao d ch thẻ), NHTT có quyền phong toả số tiền tốn cho ĐVCNT tr ờng hợp phát giao d ch gian lận thẻ, v.v , nghiêm tr ng h n chấm dứt hợp đồng chấp nhận toán thẻ với ĐVCNT tr ờng hợp có nhiều giao d ch gian lận thẻ phát sinh Theo đó, có biện pháp thích hợp, thống để giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt thực đ ợc vào sống 3.2.9 Đầu tư nâng cao c ng ngh lĩnh v c phòng ngừa rủi ro th Công nghệ thẻ thông minh xu h ớng phát triển gần hệ thống toán thẻ ngân hàng, từ nhiều năm nay, ngân hàng không ngừng nghiên cứu, đầu t công nghệ đại Tuy nhiên, công nghệ bảo mật thông tin cịn yếu, ch a có nhiều cơng c việc phát hiện, cảnh báo xử lý rủi ro Hệ thống c sở hạ tầng bảo mật thông tin cịn yếu thiếu tính đồng Các ngân hàng ch a có giải pháp hệ thống để chia sẻ thông tin rủi ro, cảnh báo ĐVCNT chủ thẻ nghi ngờ, ĐVCNT chủ thẻ giả mạo, ch a có tiêu chuẩn tảng cơng nghệ thông tin hệ thống Quản lý rủi ro ngân hàng tham gia vào hệ thống toán thẻ Trong thời gian tới ngân hàng cần tăng c ờng đầu t , ứng d ng công nghệ đại; Trang b đồng hệ thống máy móc, thiết b chấp nhận thẻ đại; K p thời báo cáo có biện pháp xử lý, khắc ph c có cố xẩy ra; Tăng c ờng tính bảo mật hệ thống; Việc nâng cấp cơng nghệ thẻ địi hỏi sử chuyển đổi đồng thiết b chấp nhận thẻ (ATM, EDC) nh hệ thống chuyển mạch nội ngân hàng Công ty chuyển mạch thực việc kết nối ngân hàng với Các ngân hàng phải nâng cấp hệ thống công nghệ liên quan tới thẻ (thiết b chấp nhận thẻ, hệ thống chuyển mạch nội ngân 103 hàng, hệ thống cá thể hóa thẻ chip, v.v…) chuyển đổi điều cần nhiều thời gian nh nguồn kinh phí đầu t lớn 3.2.9.1 Hệ thống phát hành thẻ Q trình cá thể hóa thẻ thơng minh không đ n giản nh lấy liệu thẻ từ ghi chúng lên Chíp Thẻ thơng minh yêu cầu khối l ợng lớn liệu cần phải đ ợc tạo nhằm mang lại lợi ích mà cung cấp nhiều loại liệu từ khóa mật đến tham số quản lí rủi ro tĩnh hay động Đối với chức xác thực thẻ, thẻ thơng minh địi hỏi phải mở rộng chức để giải đ ợc c chế xác thực thẻ phức tạp h n, an toàn h n, kết nối với thiết b phần cứng bảo mật nhiều h n Hệ thống chuẩn b cá thể hóa thẻ thơng minh (Personalization Preparation Process - P3) cấu phần thiếu đ ợc phát hành thẻ thông minh, Hệ thống bao gồm công c phát triển ứng d ng thẻ thông minh, công c tải ứng d ng lên thẻ tạo liệu sẵn sàng cá thể hoá thẻ 3.2.9.2 Hệ thống chuyển mạch Hệ thống chuyển mạch phải có khả xử lý giao d ch thẻ thông minh theo ph ng thức trực tuyến (Online) theo lô (Batch) từ thiết b giao d ch đầu cuối, giao diện kết nối mạng cần thiết phải có khả chuyển tải liệu thẻ thông minh, chuyển mạch thông điệp giao d ch đến tổ chức thẻ, nh ngân hàng phát hành 3.2.9.3 Hệ thống thiết bị đầu cuối mạng ATM/EDC Để chấp nhận giao d ch thẻ EMV, thiết b đầu cuối phải đ ợc chứng nhận chuẩn EMV cấp độ (Level 1, Level 2) Level liên quan chủ yếu đến phần cứng thiết b đầu cuối, xác minh việc tiếp xúc với thẻ kiểm tra độ xác t ng tác máy đ c thẻ với thẻ Level liên quan chủ yếu đến phần mềm thiết b đầu cuối đảm bảo t ng thích 104 với đặc tả kỹ thuật EMV cho luồng giao d ch liệu t ng tác phần thẻ thiết b đầu cuối 3.2.10 Nâng cao chất lượng nguồn nhân l c lĩnh v c phòng ngừa h n ch rủi ro nghi p vụ th Để thực đ ợc giải pháp phịng ngừa rủi ro cách xác, hiệu yếu tố quan tr ng đội ngũ cán thực giải pháp phải có trình độ đ nh Mặc dù NHTM Việt Nam xây dựng phòng Quản lý Rủi ro/ ộ phận quản lý rủi ro trực thuộc Trung tâm Thẻ/Phòng Thẻ chuyên trách phòng ngừa rủi ro thẻ, nhiên kinh nghiệm cán ch a nhiều, việc trao đổi thông tin với đối tác n ớc quản lý rủi ro ch a thực đ ợc tr ng Nh vậy, thời gian tới, NHTM Việt Nam nên có giải pháp c thể nhân lực ph trách rủi ro thẻ nh : đào tạo nâng cao trình độ nghiệp v thẻ, h ớng dẫn cách tiếp cận với công nghệ mới, nâng cao trình độ ngoại ngữ, v.v ộ phận quản lý rủi ro thẻ NHTM cần xác đ nh chức c thể nh : - Xây dựng quy trình xử lý giao d ch tranh chấp địi bồi hồn, quy chế trích lập dự phịng rủi ro - Quản tr hệ thống theo dõi, cảnh bảo rủi ro thẻ - Phối hợp với NHTM, TCTQT chia sẻ thông tin, kinh nghiệp lĩnh vực phòng ngừa rủi ro thẻ - Phối hợp với chi nhánh, c quan pháp luật để xử lý, điều tra tr ờng hợp thẻ giả mạo, thẻ b cắp/b đánh cắp b kẻ gian lợi dung - Rà sốt quy trình nghiệp v thẻ nhằm hạn chế tối đa rủi ro pháp lý, ngăn chặn s hở nghiệp v phát hành, tốn thẻ - Phối hợp với phịng ban chun mơn nghiên cứu xây dựng quy chế tín d ng cho việc phát hành thu hồi nợ thẻ tín d ng 105 ên cạnh đó, NHTM Việt Nam cần th ờng xuyên cử cán tham gia khoá đào tạo rủi ro thẻ TCTQT để cập nhật thơng tin tình trạng gian lận, giả mạo toàn cầu, cách thức giả mạo biện pháp đề phòng H n nữa, cán ph trách rủi ro thẻ cần ý đến việc giáo d c đạo đức, nâng cao tinh thầnh trách nhiệm đội ngũ cán làm nghiệp v thẻ Thực việc quản lý cán bộ, rà soát quyền hạn trách nhiệm cán bộ, th ờng xuyên quan tâm tới đời sống, tâm t tình cảm cán vận hành, gắn quyền lợi cán với hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng để từ cán nâng cao ý thức trách nhiệm mảng công việc ph trách nhằm hạn chế tối thiểu tổn thất phát sinh 3.2.11 Hồn thi n quy trình phát hành tốn th Quy trình phát hành tốn thẻ có ảnh h ởng lớn đến hoạt động kinh doanh thẻ Quy trình khơng c sở pháp lý cho việc vận hành hệ thống thẻ mà cịn h ớng đến việc kiểm sốt chặt chẽ hoạt động phát hành, toán thẻ đáp ứng m c tiêu phòng chống rủi ro gian lận thẻ Để hồn thiện quy trình phát hành tốn thẻ NHTM Việt Nam cần phải th ờng xuyên rà soát, cập nhật nội dung mới, hạn chế kẽ hở phát sinh quy trình vào thực tế Yếu tố phòng ngừa rủi ro phải đ ợc quan tâm việc đ a qua quy đ nh tuân thủ quy trình, bảo mật liệu, quyền hạn, trách nhiệm bên liên quan Hiện ộ Tài chính, NHNN Việt Nam ch a có quy chế việc trích lập dự phịng rủi ro cho nghiệp v thẻ nên hầu hết NHTM ch a thể xử lý đ ợc khoản tổn thất phát sinh o vậy, NHTM cần đề xuất NHNN cho phép thực trích lập dự phịng rủi ro thẻ Vấn đề soạn thảo quy đ nh trích lập dự phòng rủi ro thẻ cần đ ợc đầu t nghiên cứu, hồn thiện Trong cần quy đ nh rõ loại hình rủi ro phát sinh tổn thất đ ợc sử d ng quỹ dự phịng rủi ro để xử lý, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro, quy trình 106 xử lý tổn thất Quy trình trích lập dự phịng rủi ro NHTM Việt Nam đ ợc ban hành tháo gỡ khó khăn cho NHTM Việt Nam tổn thất phát sinh i n ngh 3.3 Để hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ, NHTM Việt Nam cần rà sốt lại quy trình, sách quản lý rủi ro khâu, có đầu t hợp lý cho giải pháp công nghệ đại, hệ thống phòng ngừa, quản lý rủi ro ên cạnh đó, cần có hỗ trợ từ Chính phủ, NHNN Việt Nam Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam số vấn đề vĩ mô 3.3.1 i n ngh Chính phủ Để nghiệp v thẻ ngày phát triển, rủi ro gian lận thẻ đ ợc giảm thiểu, kiến ngh Chính phủ: - an hành văn đạo khuyến khích h n lĩnh vực tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ cho phép áp d ng sách hỗ trợ thuế, sách u đãi, v.v NHTM Việt Nam, đ n v tham gia tích cực chiến l ợc đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Xây dựng sách khuyến khích NHTM Việt Nam việc triển khai d ch v thẻ, đầu t công nghệ ngân hàng đại đặc biệt tạo điều kiện cho NH việc phòng ngừa rủi ro thẻ Với tỷ lệ rủi ro thẻ thấp không mang lại lợi ích trực tiếp cho NHTM Việt Nam mà cịn nâng cao hình ảnh đất n ớc Việt Nam th tr ờng quốc tế - an hành chế tài liên quan đến rủi ro phát hành toán thẻ Th tr ờng thẻ Việt Nam th tr ờng nên giả mạo thẻ ch a nhiều, với quy mơ cịn nhỏ Hầu hết v thẻ giả mạo giao d ch giả mạo đ ợc ngân hàng phối hợp chặt chẽ với c qua pháp luật ngăn chặn k p thời Tuy vậy, với phát triển th tr ờng tài th tr ờng thẻ Việt 107 Nam, n ớc ta không nằm tầm ngắm tập đoàn tội phạm quốc tế cơng Hiện nay, ộ Luật hình ta ch a có quy đ nh tội danh khung hình phạt cho tội phạm làm tiêu th thẻ giã nh lừa đảo cấu kết để thực hiệngiao d ch thẻ giả mạo Chính vậy, số v cấu kết giả mạo giao d ch thẻ tiêu th tiền giả b phát vừa qua, ng ời tội phạm chủ yếu b quy kết vào tội tiêu th tiền giả, đền lại số tiền lừa đảo cho NH cho ĐVCNT chấp hành hình phạt theo quy đ nh Cần phải có quy đ nh tội danh khung hình phạt nghiêm khắc ộ Luật hình cho loại tội phạm sử d ng thẻ giả cấu kết lừa đảo giả mạo giao d ch thẻ để ngăn chặn phòng ngừa Trong quan hệ NHTM Việt Nam thành viên TCTQT TCTQT đ ợc điều chỉnh Luạt Quy đ nh TCTQT quan hệ NHTM Việt Nam khách hàng đ ợc điều chỉnh Pháp luật Việt Nam Mặc dù điều luật TCTQT mà NHTM Việt Nam TCTQT thoả thuận tn thủ nói chung khơng mâu thuẫn với Pháp luật Việt Nam nh ng vài tr ờng hợp đặc biệt xảy có khó khăn cho NHTM Việt Nam việc phân xử tranh chấp phát sinh, gây phí tổn tài 3.3.2 i n ngh Ngân hàng Nhà nước - Xây dựng đầy đủ h n c sở pháp lý cho việc phát hành toán thẻ Ngân hàng, có quy đinh c thể phịng ngừa rủi ro thẻ Trong năm gần đây, th tr ờng thẻ phát triển với tốc độ nhanh chóng, số l ợng NHTM tham gia th tr ờng ngày nhiều Mặc dù Quyết đ nh số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15 tháng năm 2007 Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành Quy chế phát hành, toán, sử d ng cung cấp d ch v hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng đ ợc NHTM Việt Nam đánh giá hành lang pháp lý quan tr ng hoạt động thẻ, đồng thời giúp ngân hàng tháo gỡ đ ợc nhiều khó khăn tạo thuận lợi cho 108 ngân hàng việc phát triển sản phẩm thẻ Tuy nhiên, NHNN ch a có văn quy đ nh c thể phòng ngừa rủi ro, c chế trích lập dự phịng rủi ro thẻ để h ớng dẫn NHTM thực Đối với c chế trích lập dự phịng rủi ro, NHNN cần sớm ban hành văn quy đ nh trích lập sử d ng dự phòng rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ để NH có c sở thực Ngoài ra, NHNN cần ban hành quy đ nh c thể phân loại xử lý nợ xấu tín d ng thẻ Hiện nay, Thơng t số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2012 Thống đốc NHNN quy đ nh phân loại tài sản có, mức trích, ph ng pháp trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động Tổ chức tín d ng, Chi nhánh n ớc thay Quyết đ nh số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Quyết đ nh thay thế, sửa đổi 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc ban hành Quy đ nh phân loại nợ, trích lập sử d ng dự phịng để xử lý rủi ro tín d ng hoạt động ngân hàng đề cập tới rủi ro tín d ng khách hàng khả tốn Trong đó, đặc thù riêng, hoạt động kinh doanh thẻ nhiều loại hình rủi ro khác dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng - Tăng c ờng đạo điều hành nhằm đ a sách tốn khơng dùng tiền mặt thật vào sống, đó, có giải pháp c thể cho việc phát triển an toàn, hiệu cho th tr ờng thẻ Việt Nam - Hình thành Trung tâm thơng tin tín d ng khách hàng cá nhân, để thu thập, xây dựng c sở liệu thông tin khách hàng cá nhân hàng trực tuyến với công c nhằm quản lý, chia sẻ, cảnh báo thông tin rủi ro, gian lận , để thuận tiện việc chia sẻ thông tin Ngân hàng phát hành thẻ n ớc Đồng thời cảnh báo sớm cho tất Ngân hàng khách hàng có l ch sử tín d ng khơng tốt Trong thời gian qua, Trung tâm thơng tin tín d ng thuộc NHNN phát huy vai trò th viện l u trữ thơng tin tín d ng tổ chức cá nhân có quan hệ tín d ng với tổ 109 chức tín d ng Các thơng tin thu thập từ tổ chức tín d ng số c quan hữu quan khác góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất l ợng quản lý tín d ng, phịng ngừa rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam Tuy nhiên, hiệu Trung tâm thơng tin tín d ng cịn gặp phải nhiều hạn chế vấn đề phía trung tâm nh NHTM Việt Nam o đặc thù số NHTM Việt Nam đ ợc tổ chức theo mơ hình hai cấp, trung ng chi nhánh, liệu không đ ợc quản lý tập trung, trao đổi thơng tin cấp cịn nhiều hạn chế khiến c sở liệu khách hàng trở nên thiếu xác khơng đ ợc cập nhật liên t c Nh vậy, chất l ợng thông tin đ a đến Trung tâm Thơng tin tín d ng khơng đ ợc đảm bảo Vì vậy, Trung tâm thơng tin tín d ng hệ thống thơng tin tín d ng NHTM Việt nam cần đ ợc hoàn thiện theo h ớng sau: Trung tâm Thơng tin tín d ng cần bổ sung thơng tin chủ thẻ tín d ng NHTM Việt Nam Mối quan hệ chủ thẻ tín d ng ngân hàng thực chất quan hệ tín d ng có tính chất tuần hồn Những thơng tin thu thập chủ thẻ hỗ trợ NHPH Việt nam việc quản lý rủi ro hoạt động phát hành Có c chế yêu cầu tổ chức tín d ng phải cập nhật thơng tin khách hàng vào hệ thống CIC, đảm bảo thông tin đ ợc cập nhật đầy đủ, xác k p thời (nghiêm túc thực Thông t 03/2013/TT-NHNN ngày 28/01/2013 quy đ nh hoạt động thơng tin tín d ng NHNN) Xây dựng hình thức cảnh báo tức thời cho tổ chức tín d ng CIC có thơng tin nhiều KH có số CMTN gần giống nh ng có ngày cấp/ngày tháng năm sinh….là trùng khớp để tổ chức tín d ng k p thời rà sốt có biện pháp xử lý phù hợp, tránh/giảm tối đa rủi ro tín d ng xảy - Áp d ng lộ trình chuyển đổi cơng nghệ thẻ theo tiêu chuẩn EMV TCPHT Việt Nam Khuyến khích, hỗ trợ việc thực mã hóa thơng tin truyền từ thiết b đầu cuối đến máy chủ (ngăn ngừa việc đánh cắp 110 thông tin đ ờng truyền); Và khuyến khích sử d ng biện pháp xác thực đảm bảo an toàn giao d ch nh CVV2, VbV Visa Cần có quy đ nh nhà n ớc, ngành chuẩn mực hạ tầng c sở CNTT tham gia hoạt động cung cấp d ch v liên quan đến tốn thẻ ên cạnh đó, xây dựng c chế giám sát NHNN thẻ trả tr ớc, dựa nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử để bảo đảm an tồn cho việc sử d ng tốn thẻ trả tr ớc nói riêng ph ng tiện tốn kinh doanh th ng mại nói chung - Phối hợp với TCTQT, NHTM Việt Nam lĩnh vực tra, giám sát d ch v thẻ NHNN với chức giám sát hoạt động NHTM Việt Nam tiến hành tra đ nh hình kinh doanh thẻ, kiểm tra quy trình nghiệp v , vận hành hệ thống NHTM Việt Nam để phát sai sót k p thời H n nữa, việc tra, giám sát NHNN phát nguy c tiềm tàng rủi ro NHTM Việt Nam đặc biệt ngăn chặn đ ợc tình trạng rửa tiền qua thẻ - Tăng c ờng đạo điều hành nhằm đ a sách tốn khơng dùng tiền mặt thật vào sống, đó, có giải pháp c thể cho việc phát triển an toàn, hiệu cho thẻ tín d ng th tr ờng Việt Nam - Xây dựng c chế phối hợp c quan Công an Ngân hàng nhà n ớc, số điện thoại nóng (hotline) tr ờng hợp ĐVCNT nghi ngờ chủ thẻ liên hệ với ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro nghiệp v thẻ 3.3.3 i n ngh H i th Ngân hàng Vi t Nam - Tăng c ờng công tác tuyên truyền, giáo d c để nâng cao hiểu biết, nhận thức chủ thẻ Hiện Việt Nam, hoạt động toán qua thẻ cịn mẻ với đơng đảo ng ời dân H tiếp cận với hình thức nh chuyển khoản, rút tiền qua ATM ch a phổ biến ứng d ng 111 khác nh toán qua mạng o vậy, xảy v cắp tài khoản, hay rủi ro khác phát sinh trình sử d ng thẻ, dễ làm ng ời dân hoang mang lo lắng Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam nên hợp tác với c quan truyền thơng để thực ch ng trình mang tính tuyên truyền lợi ích việc toán thẻ, giáo d c ng ời dân cách thức sử d ng thẻ nh bảo quản thẻ, bảo mật liệu thẻ Mặc dù ng ời dân Việt Nam trì thói quen tốn tiền mặt, nhiên với chiến d ch tuyên truyền có kết hợp Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam, NHTM Việt Nam, kiến thức ng ời dân thẻ toán dần đ ợc nâng cao - Xây dựng tổ chức chuyên trách tập trung cung cấp thông tin liên quan đến ph ng tiện toán b cắp, b gian lận, v.v…, tăng c ờng vai trò hỗ trợ Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam việc phòng ngừa hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ - Tổ chức buổi hội thảo chủ đề phòng ngừa rủi ro thẻ giúp NHTM Việt Nam chia sẻ kinh nghiệm, thơng tin bổ ích Ngồi ra, Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam cần hợp tác với TCTQT, NH giới tổ chức ch ng trình khảo sát, h c hỏi kinh nghiệm số n ớc làm tốt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ - Tập hợp khó khăn, v ớng mắc nói chung NHTM Việt Nam nh lĩnh vực quản lý rủi ro thẻ nói riêng Kiến ngh giải pháp tới NHNN Việt Nam để có h ớng xử lý sớm nhằm tháo gỡ khó khăn NHTM Việt Nam 112 T UẬN CHƯ NG ựa phân tích thực trạng rủi ro nghiệp v thẻ ch 2, ch ng ng đề cập đến m c tiêu, đ nh h ớng phát triển nghiệp v thẻ nói chung nh cơng tác hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ nói riêng Đồng thời đề xuất số giải pháp để giúp NHTM Việt Nam hạn chế đ ợc rủi ro gian lận thẻ cách hiệu Ch ng đề cập trực tiếp đến giải pháp thuộc NHTM Việt Nam, từ giải pháp quan tr ng đến giải pháp hỗ trợ, bổ sung Tuy nhiên, việc áp d ng giải pháp phải vào thực trạng c sở hạ tầng công nghệ, nhân lực, nguồn vốn đầu t NHTM Việt Nam ên cạnh đó, ch ng nêu số kiến ngh Chính phủ, NHNN Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam việc hỗ trợ NHTM Việt Nam việc hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ Việc hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ khơng địi hỏi phối hợp chặt chẽ NHTM Việt Nam mà cần quan tâm, hỗ trợ từ phía Chính phủ việc xây dựng chiến l ợc, ban hành văn pháp lý hay NHNN phát triển Trung tâm thơng tin tín d ng, xây dựng lộ trình chuyển đổi thẻ chung cho NHTM Việt Nam nh việc tra, giám sát hoạt động phát hành, tốn thẻ H n nữa, vai trị Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam quan tr ng trình giúp đỡ NHTM Việt Nam hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ Các nhóm giải pháp, kiến ngh đề xuất nhằm h ớng tới th tr ờng thẻ vững mạnh, hạn chế tối rủi ro phát sinh 113 K T LUẬN Th tr ờng thẻ toán Việt Nam phát triển v ợt bậc năm qua, NHTM Việt Nam cạnh tranh nhằm khai thác th tr ờng thẻ đầy tiềm cách đ a sản phẩm, d ch v đa dạng, đại ên cạnh đó, NHTM Việt Nam tích cực tăng c ờng công tác hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ Trên c sở nghiên cứu lý luận kinh nghiệm quản lý rủi ro nghiệp v thẻ số n ớc giới với việc vận d ng ph ng pháp nghiên cứu khoa h c phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành đ ợc nhiệm v sau: Hệ thống hoá số lý luận c thẻ tốn Khái qt loại hình rủi ro phát hành toán thẻ, số nhân tố ảnh h ởng tới rủi ro nghiệp v thẻ, kinh nghiệm số n ớc việc hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ h c NHTM Việt Nam Phân tích đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam Đặc biệt sâu phân tích thực trạng rủi ro nghiệp v phát hành, sử d ng toán thẻ th tr ờng Việt Nam Với số liệu chứng minh luận văn rõ tồn tại, hạn chế nguyên nhân liên quan đến công tác hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam Trên c sở lý luận phân tích thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam kết hợp với h c kinh nghiệm rút từ n ớc, luận văn đ a giải pháp kiến ngh nhằm hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ cách hiệu Qua luận văn này, thực hy v ng giải pháp đ ợc đ a 114 phát huy tác d ng thực tế, khắc ph c đ ợc mặt tồn tại, góp phần hạn chế rủi ro nghiệp v thẻ NHTM Việt Nam, thúc đẩy phát triển nghiệp v thẻ th tr ờng thẻ Việt Nam chặng đ ờng hội nhập th tr ờng ngân hàng - tài khu vực giới ản luận văn đ ợc hoàn thành với cố gắng thân với h ớng dẫn, ủng hộ nhà khoa h c, đồng nghiệp gia đình Mặc dù có nhiều cố gắng song hạn chế thời gian hiểu biết ch a nhiều, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì tơi mong nhận đ ợc góp ý thầy cô giáo, chuyên gia lĩnh vực thẻ để đề tài tiếp t c đ ợc hoàn thiện h n Cuối xin chân thành cảm n Nhà giáo u tú PGS TS Tô Ng c H ng, thầy cô giáo đồng nghiệp nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn 115 TÀI IỆU THAM KHẢO Ti ng Vi t ộ Th ng mại (12/2005), áo cáo việc ký kết nội dung chủ yếu Hiệp đ nh th ng mại Việt Nam - Hoa Kỳ Chính phủ (2006), Đề án Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 20062010 đ nh h ớng đến năm 2020 avid Cox, Nghiệp v ngân hàng đại (1997)- Nhà xuất tr Quốc gia Đảng cộng sản Việt Nam: Chiến l ợc phát triển kinh tế xã hội 20002012, Văn kiện Đại hội Đảng lần thứ XI Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam: áo cáo hoạt động thẻ năm 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 Ngân hàng Nhà n ớc Việt Nam (2007), Quy chế phát hành, toán, sử d ng cung cấp d ch v hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng Ngân hàng Nhà n ớc Việt Nam (2006), Chiến l ợc phát triển d ch v ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn 2020 - Kỷ yếu Hội thảo khoa h c, Nhà xuất Ph ng Đông Ngân hàng Nhà n ớc Việt Nam (4/2006), Các thành tựu công nghệ d ch v ngân hàng đại - Tài liệu Hội thảo khoa h c Nguyễn anh L ng (2003), “ àn rủi ro nghiệp v thẻ ”, Tạp chí Ngân hàng, tháng 6/2003, Hà Nội 10 Peter S.Rose, Quản tr Ngân hàng Th ng mại ( 2001)- Nhà xuất Tài 11 PGS.TS Nguyễn Th Mùi (2007), ài phát biểu:"Phát triển d ch v ngân hàng điều kiện hội nhập" 116 12 Tạp chí Ngân hàng tài tiền tệ 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 13 Tổ chức thẻ quốc tế (Visa, MasterCard): áo cáo giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ Việt Nam khu vực năm 2009, 2010, 2011, 2012 14 Từ điển Ngân hàng Tin h c (1996), Nhà xuất Chính tr Quốc gia 15 Quốc hội n ớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật Giao d ch điện tử Ti ng Anh MasterCard University (1996), The Business of Risk Management MasterCard International Incorporated (1997), An Overview of the Bankcard Industry, New York MasterCard International (1998), The Business of Fraud Reduction, MasterCard University Visa Business School (1996), The Acquiring Business Visa Business School (2001), Effective Fraud Control Visa Business School (2004), Managing Risk Effectively Visa Business School (2005), The Business of Risk Management