TÔNG QUAN VỀ VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI
Phân loại vốn của Ngân hàng thưong mại
Vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm vốn tự có, vốn huy động và vốn vay Mỗi loại vốn này có những đặc điểm và vai trò riêng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NHTM.
Vốn chủ sở hữu (VCSH) của ngân hàng thương mại (NHTM) là giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo ra và sở hữu, thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn nhưng là điều kiện pháp lý cần thiết khi thành lập ngân hàng VCSH phản ánh sức mạnh tài chính của ngân hàng, quyết định quy mô hoạt động và là cơ sở để thu hút nguồn vốn khác cũng như cho vay Ngoài ra, VCSH còn đóng vai trò như một chiếc đệm để hấp thụ tổn thất; khi gặp khó khăn, nó trở thành nguồn trả nợ cuối cùng, và nếu giá trị tài sản giảm xuống dưới nợ phải trả, ngân hàng có nguy cơ phá sản.
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng gồm vốn tự có và vốn coi như tự có: a Vốn tự có: •
Vốn điều lệ là khoản vốn thuộc sở hữu của ngân hàng, được ghi trong bản điều lệ và hình thành ngay từ khi ngân hàng được thành lập Tên gọi "vốn điều lệ" xuất phát từ việc vốn này được ghi trong điều lệ hoạt động của ngân hàng Trong suốt quá trình hoạt động, vốn điều lệ có thể được điều chỉnh và tăng lên.
Vốn điều lệ của ngân hàng thương mại (NHTM) có thể được cấp bởi Nhà nước đối với các NHTM quốc doanh, hoặc do các cổ đông đóng góp trong trường hợp NHTM cổ phần Quy mô vốn điều lệ phụ thuộc vào kích thước của ngân hàng, số lượng chi nhánh và địa bàn hoạt động, bao gồm cả thành phố và nông thôn Đặc biệt, vốn điều lệ không được thấp hơn mức vốn pháp định, là số tiền tối thiểu mà ngân hàng cần có để hoạt động hợp pháp.
Vốn điều lệ chủ yếu được sử dụng cho các mục đích lâu dài, bao gồm việc mua sắm tài sản cố định và trang thiết bị cần thiết cho hoạt động của ngân hàng, cũng như để góp vốn liên doanh.
Quỹ dự trữ được hình thành từ hai quỹ chính: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ và quỹ dự trữ bù đắp rủi ro tín dụng (RRTD), được trích từ lợi nhuận ròng hàng năm của ngân hàng Mục đích của việc hình thành các quỹ này là tăng cường vốn tự có của ngân hàng, đồng thời đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Lợi nhuận chưa chia và các quỹ chưa sử dụng là những khoản vốn đã được phân bổ cho các mục đích chi tiêu cụ thể nhưng vẫn chưa được sử dụng.
Vốn huy động (VHĐ) là nguồn vốn thiết yếu của ngân hàng thương mại (NHTM), được hình thành từ việc thu hút tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá như kỳ phiếu và trái phiếu Khác với vốn chủ sở hữu (VCSH), NHTM chỉ có quyền sử dụng VHĐ mà không có quyền sở hữu VHĐ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM và là nguồn vốn chủ yếu cho hoạt động kinh doanh, tuy nhiên, nó lại kém ổn định hơn VCSH do phụ thuộc vào điều kiện kinh tế thị trường và ý muốn của khách hàng VHĐ bao gồm các khoản tiền gửi có kỳ hạn.
Tiền gửi kỳ hạn là hình thức gửi tiền giữa ngân hàng và khách hàng với thỏa thuận về thời gian gửi Trong thời gian này, ngân hàng có quyền sử dụng số tiền để kinh doanh Hợp đồng tiền gửi thường quy định rằng nếu khách hàng muốn rút tiền trước hạn, họ phải thông báo trước cho ngân hàng, và nếu rút trước hạn, lãi suất áp dụng sẽ là lãi suất không kỳ hạn.
Mức lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thường cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn, tuy nhiên, người gửi tiền có kỳ hạn không được sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Mục đích chính của việc gửi tiền có kỳ hạn là để nhận lãi suất cao hơn.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiết kiệm với thời gian cố định, được xác nhận trên sổ tiết kiệm Khoản tiền này sẽ được hưởng lãi suất theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi và được bảo hiểm theo các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.
Tiền gửi kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn đóng vai trò quan trọng trong nguồn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM), mang lại sự ổn định nhờ vào khả năng dự đoán kỳ luân chuyển vốn Điều này cho phép ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để thực hiện các khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Bên cạnh đó, tiền gửi không kỳ hạn cũng là một phần quan trọng trong cơ cấu tài chính của ngân hàng.
Tiền gửi không kỳ hạn cho phép người gửi rút tiền bất cứ lúc nào, và ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu rút tiền một cách kịp thời và không hạn chế Tuy nhiên, lãi suất của loại tiền gửi này thường rất thấp Tiền gửi không kỳ hạn có thể được phân loại thành nhiều loại khác nhau.
Tiền gửi thanh toán là loại tài khoản được sử dụng để thực hiện các giao dịch thanh toán cho hàng hóa, dịch vụ và các khoản chi khác một cách an toàn và thuận tiện Khách hàng gửi tiền không nhằm mục đích kiếm lãi mà để sử dụng các dịch vụ thanh toán do ngân hàng cung cấp Để duy trì dịch vụ, khách hàng cần giữ một số dư tối thiểu Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn yêu cầu luôn có số dư dương, nhưng nếu có thỏa thuận thấu chi, tài khoản có thể có số dư âm Hiện nay, các ngân hàng thương mại không chỉ trả lãi cho tiền gửi thanh toán mà còn thu phí khi khách hàng thực hiện giao dịch.
Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý là loại tiền gửi phi giao dịch tại ngân hàng, bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, với mục đích chính là bảo toàn tài sản Loại hình này không nhằm mục đích sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng và cũng không đặt mục tiêu sinh lời Do tính chất không kỳ hạn, ngân hàng phải đáp ứng kịp thời yêu cầu rút tiền của khách hàng mà không có sự hạn chế nào.
Hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Khái niệm sử dụng vốn của Ngăn hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một doanh nghiệp kinh tế, với mục tiêu chính là tối đa hóa lợi nhuận Vốn không chỉ là công cụ kinh doanh mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM Vì vậy, mọi hoạt động của ngân hàng đều tập trung vào việc sử dụng vốn một cách an toàn và hiệu quả nhất.
Hoạt động sử dụng vốn trong ngân hàng thương mại liên quan đến việc chuyển đổi tiền gửi và vốn thành tài sản dự trữ cùng các tài sản có sinh lời khác một cách hợp lý Mục tiêu chính là thu được lợi nhuận trong khi vẫn đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng Một trong những nghiệp vụ quan trọng trong việc sử dụng vốn là hoạt động cho vay, giúp ngân hàng tạo ra nguồn thu nhập từ lãi suất.
Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng được thực hiện thông qua ngân hàng thương mại (NHTM), nơi NHTM đóng vai trò trung gian Ngân hàng không chỉ đại diện cho người vay để thu hút vốn từ người gửi tiền mà còn tối ưu hóa việc cho vay, đảm bảo lợi ích cho cả hai bên.
Tín dụng là yếu tố quan trọng nhất trong danh mục sử dụng vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) và là nguồn sinh lời chủ yếu Khoản mục tín dụng thường chiếm khoảng 70% tổng tài sản của ngân hàng, do đó, nó ảnh hưởng lớn đến nhiều chiến lược hoạt động như dự trữ, vay mượn và đầu tư.
Việc phân loại tín dụng dựa vào các căn cứ sau:
M ộ t l à , căn cứ theo mục đích sử dụng vốn vay của từng khách hàng:
Cho vay bất động sản là hình thức cho vay phục vụ cho việc mua sắm và xây dựng các loại bất động sản, bao gồm nhà ở, đất đai, và bất động sản trong các lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp: là loại hình cho vay để trang trải cho chi phí sản xuât như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng
Cho vay cá nhân là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, bao gồm mua sắm ô tô, nhà cửa và các khoản vay để trang trải chi phí hàng ngày.
- Cho thuê: cho thuê của các định chế tài chính bao gồm: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính.
H a i l à , căn cứ theo kỳ hạn cho vay:
Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn dưới một năm, nhằm bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Hình thức cho vay này có thể được thực hiện trong một thời gian xác định hoặc theo yêu cầu của người vay.
Cho vay trung hạn là hình thức tín dụng có thời gian từ 12 tháng đến 5 năm, theo quy định hiện hành Hình thức này chủ yếu được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc mua mới máy móc, thiết bị và công nghệ, cũng như mở rộng vốn kinh doanh.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 5 năm trở lên, với thời gian tối đa có thể lên đến 20-30 năm Loại tín dụng này được cung cấp nhằm đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải quy mô lớn, và xây dựng xí nghiệp.
B a l à , căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:
Cho vay có đảm bảo là hình thức cho vay dựa trên tài sản thế chấp hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba, với các tài sản như bất động sản, máy móc, nhà xưởng, cổ phiếu được sử dụng làm bảo đảm Các tài sản này cần có khả năng bán được Mục đích của việc yêu cầu đảm bảo là giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tổn thất trong trường hợp người vay không hoàn trả được khoản vay.
Cho vay không có đảm bảo dựa trên sự tín nhiệm và tình hình tài chính của người vay, khác với cho vay có đảm bảo Những công ty lớn, uy tín trên thị trường, có sản phẩm và dịch vụ chấp nhận được, cùng với lợi nhuận ổn định và tình hình tài chính lành mạnh, sẽ được hưởng lãi suất ưu đãi mà không cần thế chấp tài sản Để được cấp khoản vay không đảm bảo, khách hàng cần cung cấp thông tin rõ ràng về tình hình tài chính và sự tiến bộ của họ cho ngân hàng.
B ố n l à , căn cứ theo phương thức hoàn trả:
Cho vay hoàn trả một lần là hình thức cho vay mà người vay chỉ phải thanh toán một lần duy nhất theo thời hạn đã thỏa thuận Loại cho vay này thường yêu cầu trả vốn vào thời điểm đáo hạn cuối cùng, trong khi lãi suất có thể được thanh toán vào các thời điểm khác nhau hoặc khi đến hạn Thông thường, các khoản vay hoàn trả một lần này có thời gian ngắn hạn.
Cho vay hoàn trả nhiều lần yêu cầu người vay thực hiện việc hoàn trả vào những thời điểm xác định, theo nguyên tắc trả dần trong suốt thời gian hợp đồng tín dụng.
N ă m l à , căn cứ theo xuất xứ tín dụng:
- Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu đông thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng.
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay diễn ra thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh trong thời gian thanh toán, bao gồm chiết khấu thương mại và mua các khoản nợ thương mại.
S á u l à , căn cứ theo nguồn gốc khách hàng:
HIỆU QUẢ SỬ DỰNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm về hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) giữ vai trò then chốt Một hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động hiệu quả và lành mạnh là điều kiện tiên quyết để tài chính được luân chuyển, phân bổ và sử dụng hợp lý, từ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
Hiệu quả sử dụng vốn là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Nó không chỉ phản ánh kết quả đạt được mà còn thể hiện chi phí bỏ ra Về mặt số lượng, hiệu quả sử dụng vốn biểu hiện qua kết quả và chi phí, trong khi về mặt chất lượng, nó cho thấy năng lực và trình độ quản lý của ngân hàng Do đó, hiệu quả sử dụng vốn luôn phản ánh chính xác thành công trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn ở Ngân hàng thương mại
Hiệu quả sử dụng vốn là yếu tố then chốt quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM), cho phép ngân hàng nâng cao doanh số hoạt động và mở rộng khả năng kinh doanh đa dạng trên thị trường Không chỉ dừng lại ở việc cho vay, NHTM còn có thể phát triển các hình thức liên doanh, liên kết, từ đó phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh, tăng lợi nhuận và thu hút nhân tài.
Ngân hàng cần bám sát các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của đất nước và địa phương để đưa ra chính sách đầu tư hiệu quả Đồng thời, việc nghiên cứu thị trường và cho vay theo dự án đầu tư, cũng như các chương trình phát triển kinh tế là rất quan trọng để đảm bảo sự phù hợp và thành công trong các hoạt động đầu tư.
Ngân hàng đầu tư và cho vay hiệu quả không chỉ tạo ra việc làm và nâng cao thu nhập cho người lao động, mà còn góp phần xóa đói giảm nghèo và thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế Sự phát triển của nền kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, từ đó thúc đẩy sự phát triển toàn diện của cả ngành ngân hàng và nền kinh tế.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiêu quả sử dung vốn Đánh giá hiệu quả sử dụng vôn của NHTM là đánh giá trình độ sử dụng vôn thông qua lợi nhuận đem lại, đảm bảo tăng trưởng đi kèm chất lượng tài sản, đa dạng hoá hoạt động và mức độ an toàn vốn Hiệu quả sử dụng vốn có the đuợc đanh gia thong qua các chỉ tiêu đinh tính và định lượng như sau'
1.2.3.1 Các chỉ tiêu định tính:
Để sử dụng vốn hiệu quả, việc tuân thủ quy định hiện hành của ngân hàng là điều cần thiết Mỗi khoản tín dụng chỉ được coi là hiệu quả khi các nguyên tắc cho vay được tuân thủ nghiêm ngặt Sự tuân thủ này không chỉ là điều kiện cần thiết mà còn thể hiện chất lượng tín dụng tốt.
Để sử dụng vốn hiệu quả, việc đảm bảo an toàn cho nguồn vốn của ngân hàng là điều kiện tiên quyết Các chính sách cần được thiết lập với mục tiêu bảo vệ và duy trì an toàn vốn.
Đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế - xã hội của địa phương là hệ quả quan trọng khi cả khách hàng và ngân hàng hoạt động hiệu quả Tuy nhiên, để đánh giá tiêu chí này, cần căn cứ vào từng trường hợp và thời kỳ cụ thể, vì không có một tiêu chuẩn chung cho tất cả các trường hợp.
TRUNG TẢ** THÔNG TIN-THƯ VIỆN
1.2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng
Bảng 1.1 Bảng cân đối tóm tắt của Ngân hàng thương mại:
I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý I.Các khoản nợ Chính phủ và NHNN
II Tiền gửi tại NHNN II.Tiền gửi và vay các TCTD khác III.Tiền gửi tại TCTD khác III.Tiền gửi của khách hàng
IV.Chứng khoán kinh doanh IV.Phát hành giấy tờ có giá
V.Cho vay khách hàng V.Các khoản nợ khác
VI.Chứng khoán đầu tư VI Vốn chủ sở hữu
VII.Góp vốn, đầu tư dài hạn -Vốn
VIII.Tài sản cố định -Các quỹ dự trữ
IX.Tài sản có khác -Lợi nhuận chưa phân phối
TÔNG TÀI SẢN TỔNG NGUỒN VÓN
Những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn: a Hệ số sử dụng vốn:
Hệ SÔ sử dụng vôn = — —— ——
Tổng vốn huy động là chỉ tiêu quan trọng phản ánh tỷ lệ sử dụng vốn so với tổng nguồn vốn huy động Hệ số này càng cao cho thấy ngân hàng đã tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn huy động vào hoạt động kinh doanh, từ đó gia tăng khả năng thu lợi nhuận.
Hệ số thấp cho thấy ngân hàng chưa tối ưu hóa việc cân đối giữa nguồn vốn huy động và sử dụng, dẫn đến các vấn đề như gia tăng chi phí cơ hội trong việc bảo quản tiền và chi phí lãi suất cho nguồn vốn huy động Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của ngân hàng Tốc độ tăng trưởng của hoạt động sử dụng vốn sinh lời cũng cần được xem xét để đảm bảo hiệu quả tài chính.
T í J./V _ , , /n/x _ sỏ dư kỳ nảy—Sô dư kỳ trước
Tốc độ tăng trưởng được xác định cho từng hoạt động sử dụng vốn sinh lời, với tốc độ dương cho thấy sự mở rộng và tốc độ âm phản ánh sự thu hẹp Đặc biệt, trong hoạt động cho vay khách hàng - nguồn sinh lời chính của ngân hàng thương mại, theo thông tư số 49/2004/TT-BTC ngày 3/6/2004, tốc độ tăng trưởng cần đạt trên 10% Khi đánh giá tốc độ tăng trưởng, cần chú ý đến việc tuân thủ các hạn mức tín dụng đã được quy định trong từng giai đoạn.
TẢo /4 A +“ ♦ ’ 1 • u * Lợi n h u ận kỳ này—Lợi n h u ận kv trước
Tôc độ tăng trưởng lợi nhuân (%) = — - 1—— -—— - x Ị 0 0
Lợi nhuận kỳ trước là chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Dù quy mô không lớn, nhưng một ngân hàng có khả năng duy trì tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao cho thấy năng lực quản trị xuất sắc trong việc sử dụng vốn.
Khi đánh giá lợi nhuận, cần chú trọng đến tính bền vững của lợi nhuận, bao gồm sự tăng trưởng ổn định qua các năm và tỷ trọng đóng góp từ hoạt động kinh doanh chính Việc phân tích nguồn gốc của lợi nhuận là rất quan trọng, vì chỉ khi lợi nhuận tăng trưởng từ hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng thì mới đảm bảo tính bền vững Bên cạnh đó, chênh lệch lãi suất biên (NIM) cũng cần được xem xét, với công thức tính là thu từ lãi trừ chi phí về lãi.
Tải sản có sin h lòi bỉnh quân X 100
Lãi cận biên ròng, hay lãi lề, thể hiện mức lợi nhuận thu được từ mỗi đồng tài sản có sinh lời trước khi trừ chi phí quản lý và dự phòng rủi ro, với tỷ lệ tham khảo quốc tế khoảng 3%-6% Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động sử dụng vốn, vì thu lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng.
Tỷ suất sinh lời của hoạt Lợi tức thu được từ hoạt động tín dụng
= -X 100 động tín dụng (%) Tổng dư nợ cho vay khách hàng
Tỷ lệ này đánh giá khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng, được tính bằng thu nhập từ tín dụng sau khi trừ chi phí dự phòng rủi ro và chi phí vốn đầu vào dựa trên tổng dư nợ tín dụng Tỷ suất sinh lời cao cho thấy hoạt động tín dụng hiệu quả và an toàn, vì đã bao gồm yếu tố dự phòng Tỷ lệ nợ xấu cũng là một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá tình hình tín dụng.
Tỷ lệ nợ xấu (%) =■ Tổng nợ xẩu
Tông dư nợ được phản loại X 100
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng, với các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 được xem là nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy sự yếu kém trong chất lượng tín dụng Theo quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN, tỷ lệ nợ xấu nên duy trì dưới 3% ở các ngân hàng thương mại cổ phần Đồng thời, Moody’s cũng khuyến nghị rằng tỷ lệ nợ xấu ở các nền kinh tế phát triển nên dưới 2%.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn
1.3.4.1 N hóm nhân tố khách quan: Đây là các yếu tố mà khi có tác động đến ngân hàng sẽ làm cho ngân hàng hoàn toàn bị động, đó là các rủi ro không thể tránh, Ngân hàng chỉ có thể nhận thức, dự báo và tìm cách giảm thiểu các rủi ro khi nó xảy ra. a M ô i trư ờng k in h tế - xã hội:
Các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn hoạt động trong bối cảnh kinh tế - xã hội nhất định Khi nền kinh tế phát triển và nhu cầu chi tiêu tăng cao, các ngân hàng có cơ hội gia tăng doanh số cho vay, từ đó tăng thu nhập Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái kinh tế, khi hoạt động kinh doanh trì trệ và tiêu dùng giảm sút, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô cho vay, dẫn đến giảm nguồn thu nhập.
Môi trường xã hội ảnh hưởng mạnh mẽ đến thói quen tiêu dùng và cách sử dụng tiền của khách hàng Từ đó, khách hàng sẽ đưa ra quyết định về việc giữ tiền mặt, gửi tiết kiệm tại ngân hàng hoặc đầu tư vào các lĩnh vực khác.
Môi trường dân cư cung cấp thông tin quan trọng về số lượng, phân bố địa lý, mật độ dân số, độ tuổi trung bình, thu nhập và trình độ học vấn, giúp các nhà quản lý ngân hàng xác định các phân khúc thị trường và khách hàng cá nhân cũng như doanh nghiệp Từ đó, họ có thể đưa ra các quyết định đúng đắn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn Hành lang pháp lý và các chính sách của Nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động của ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) là những tổ chức kinh doanh tiền tệ có tính hệ thống và tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, mọi hoạt động của ngân hàng đều phải tuân thủ sự kiểm soát nghiêm ngặt từ Ngân hàng Nhà nước (NHTW) và Chính phủ.
Ngân hàng hoạt động trên thị trường phải tuân thủ sự quản lý vĩ mô của Nhà nước thông qua các quy định và pháp lệnh Cơ quan quản lý trực tiếp là Ngân hàng Nhà nước (NHNN), nơi đưa ra các quy định về giới hạn nguồn vốn huy động, mức tín dụng cung ứng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc và chính sách tiền tệ Những thay đổi trong chính sách tài chính - tiền tệ và các chính sách liên quan từ Nhà nước sẽ có ảnh hưởng rõ rệt đến hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại.
Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với các chủ thể trong nền kinh tế, do đó, chịu ảnh hưởng gián tiếp từ các văn bản pháp luật liên quan đến kinh doanh và ngành nghề cụ thể Những luật như Luật đất đai, Luật doanh nghiệp và Luật thuế tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng Sự thống nhất và tính đồng bộ của các văn bản pháp lý sẽ tạo ra một hành lang pháp lý vững chắc, mang lại lợi ích cho hoạt động ngân hàng, trong khi sự thiếu nhất quán có thể gây khó khăn cho ngành này.
Sự cạnh tranh ngày càng gia tăng giữa các ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài tạo áp lực lớn lên các ngân hàng thương mại (NHTM) Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng cần không ngừng đổi mới, cải tiến sản phẩm, công nghệ và chất lượng dịch vụ Việc chú trọng đến uy tín thương hiệu, mở rộng mạng lưới chi nhánh, nâng cao chất lượng phục vụ và áp dụng chính sách lãi suất hợp lý là những yếu tố quan trọng giúp các ngân hàng thu hút và giữ chân khách hàng, đồng thời cạnh tranh hiệu quả với các đối thủ.
13.4.2 N hóm nhân tổ chủ quan:
Bên cạnh các yếu tố khách quan, hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) còn chịu ảnh hưởng từ những yếu tố chủ quan nội tại Đây là những yếu tố mà ngân hàng có thể kiểm soát và cải thiện nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Một trong những yếu tố quan trọng là chiến lược kinh doanh của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến cách thức quản lý và phân bổ nguồn lực tài chính.
Chiến lược kinh doanh là phương hướng hoạt động chủ yếu của ngân hàng, bao gồm bốn yếu tố quan trọng: mục tiêu chiến lược, phạm vi chiến lược, lợi thế cạnh tranh và các hoạt động chiến lược, cùng với năng lực cốt lõi Mỗi ngân hàng phát triển chiến lược riêng dựa trên điểm mạnh, điểm yếu, khả năng và hạn chế của mình Chiến lược này không chỉ xác định quy mô sử dụng vốn mà còn ảnh hưởng đến chi phí hoạt động, có thể mở rộng hoặc thu hẹp theo từng thời kỳ Sự thay đổi trong chiến lược kinh doanh sẽ tác động trực tiếp đến việc sử dụng vốn của ngân hàng Bên cạnh đó, uy tín và công nghệ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Uy tín ngân hàng là hình ảnh và niềm tin của khách hàng đối với tổ chức tài chính Nó được xây dựng qua một quá trình dài và thường thấy rằng các ngân hàng lớn, có lịch sử lâu năm được ưu tiên lựa chọn hơn so với các ngân hàng nhỏ, mới thành lập Ngân hàng có uy tín cao sẽ thu hút nhiều khách hàng lớn, từ đó tăng quy mô và hiệu quả sử dụng vốn.
Trong ngành ngân hàng, công nghệ ngày càng trở thành nguồn lực quan trọng tạo ra lợi thế cạnh tranh Khả năng ứng dụng khoa học và đổi mới công nghệ của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn và năng lực cạnh tranh Hơn nữa, năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng cũng đóng vai trò quyết định trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Trong mọi hoạt động của ngành ngân hàng, yếu tố con người luôn được ưu tiên hàng đầu Nhân viên ngân hàng không chỉ là đại diện cho ngân hàng mà còn cần đáp ứng các tiêu chí chuyên nghiệp, bao gồm hiểu biết về khách hàng, nghiệp vụ và quy trình, cùng với việc hoàn thiện phong cách phục vụ Chính sách lãi suất của ngân hàng cũng là một yếu tố quan trọng cần được chú trọng.
Lãi suất là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay Chính sách lãi suất hợp lý có thể thu hút khách hàng, mặc dù lợi nhuận trên mỗi khoản vay có thể giảm, nhưng tổng lợi nhuận vẫn có thể tăng trưởng Do đó, các ngân hàng thương mại cần xây dựng chiến lược lãi suất hiệu quả để vừa thu hút khách hàng vừa đảm bảo lợi nhuận kinh doanh.
Trong chương 1 của Luận văn, tác giả trình bày các cơ sở lý luận cơ bản về hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thương mại, bao gồm khái niệm về nguồn vốn, hiệu quả sử dụng vốn, các thước đo đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, và các nhân tố khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Những lý luận này sẽ làm nền tảng cho việc phân tích và đánh giá thực trạng sử dụng vốn của chủ thể nghiên cứu trong chương 2.
TH ựC TRẠNG VÈ HIỆU QUẢ s ử DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -
GIÓI THIỆU Sơ LƯỢC VÊ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH VĨNH PHÚC
2.2.1 Q u á trìn h hình thành và phát triển của A g rib a n k C h i nhánh huyện
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lập Thạch Vĩnh Phúc là một doanh nghiệp nhà nước được thành lập theo quyết định số 1530/QĐ-HĐTV-TCTL vào ngày 29 tháng 7 năm 1999 Ngân hàng này có nguồn gốc từ Ngân hàng Nhà nước Huyện Lập Thạch, tỉnh Vĩnh Phú, và được thành lập bởi Hội đồng thành viên Agribank Quyết định 1537-HĐTV-TCTL cũng được ban hành cùng ngày.
Vào năm 2013, Chủ tịch Hội đồng Thành viên Agribank đã quyết định đổi tên chi nhánh thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cụ thể là chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc, được viết tắt là Agribank chi nhánh huyện Lập Thạch Vĩnh Phúc.
Chi nhánh có trụ sở tại Thị trấn Lập Thạch - huyện Lập Thạch - Vĩnh Phúc. Địa bàn hoạt động của Agribank Lập Thạch từ trước tháng 10 năm 2012 là
Huyện Sông Lô, được thành lập từ ngày 01/10/2012, bao gồm 37 xã và thị trấn với tổng diện tích 32.341 ha và dân số gần 220.000 người, trong đó có 26 xã thuộc khu vực miền núi I, II Trước đó, huyện này được tách ra từ chi nhánh Lập Thạch theo nghị định số 09/NĐ-CP ngày 23/12/2008 của Chính phủ, khi huyện Lập Thạch còn lại 17.311,22 ha diện tích tự nhiên và 123.664 nhân khẩu, cùng với 20 đơn vị hành chính trực thuộc.
Trong 13 xã thuộc vùng núi khu vực I, II, kinh tế phát triển gặp nhiều khó khăn, với nguồn thu chủ yếu từ sản xuất nông nghiệp, trong khi công nghiệp và thương mại, dịch vụ vẫn chưa phát triển Tuy nhiên, Agribank Chi nhánh huyện Lập Thạch đã vượt qua những thách thức này, hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh trong 6 năm từ 2010-2015 và nhiều năm liền được công nhận là đơn vị dẫn đầu trong phong trào thi đua của tỉnh.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới kinh doanh:
Agribank Chi nhánh Lập Thạch có mạng lưới hoạt động bao gồm Hội sở chính và 02 Phòng giao dịch Tại Hội sở, 03 phòng chuyên môn, nghiệp vụ hỗ trợ và tư vấn cho Ban giám đốc Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh được thể hiện qua Sơ đồ 2.1.
S ơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của A gribank Chi nhánh huyện Lập Thạch
Dưới Ban giám đốc, Chi nhánh gồm có 03 phòng chuyên môn và 02 phòng giao dịch, cụ thể:
Phòng Hành chính đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Ban giám đốc về chiến lược phát triển nguồn nhân lực, quản lý lao động tiền lương, tổ chức thi đua khen thưởng, và đảm bảo công tác hậu cần tại Chi nhánh.
Phòng kế hoạch kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho Ban giám đốc về chiến lược và kế hoạch phát triển kinh doanh Phòng này trực tiếp quản lý và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến kế hoạch, huy động vốn và cấp tín dụng cho khách hàng Ngoài ra, phòng cũng chịu trách nhiệm thẩm định, tái thẩm định và đánh giá các phương án tại Trụ sở chính, cũng như các khoản vay vượt quá quyền phán quyết của Phòng giao dịch, nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
Phòng Kế toán - Ngân quỹ có nhiệm vụ tham mưu cho Ban giám đốc trong việc quản lý tài sản, tài chính và ngân quỹ tại Chi nhánh Phòng trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ tài chính và kế toán để quản lý nguồn vốn, tài sản, vật tư, thu nhập và chi phí, đồng thời xác định kết quả hoạt động kinh doanh Ngoài ra, phòng cũng giao dịch với khách hàng và triển khai các dịch vụ thẻ, chi trả kiều hối cùng các dịch vụ ngân hàng hiện đại khác Để đảm bảo chất lượng công việc, Phòng Kế toán - Ngân quỹ cử một nhân viên có kinh nghiệm và chuyên môn tốt để thực hiện công tác hậu kiểm chứng từ.
- Phòng giao dịch Hoa Sơn có trụ sở tại Thị trấn Hoa Sơn - huyện Lập Thạch - tỉnh Vĩnh Phúc.
- Phòng giao dịch Triệu Đề có trụ sở tại thôn Vọng Sơn - xã Triệu Đe - huyện Lập Thạch - tỉnh Vĩnh Phúc.
Ban giám đốc Agribank Chi nhánh huyện Lập Thạch luôn chú trọng đến nguồn lực con người, đặc biệt là công tác đào tạo Mục tiêu của họ là phát triển một thế hệ cán bộ công nhân viên (CBCNV) có sức khỏe tốt, đạo đức vững vàng và trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cao.
Ban giám đốc áp dụng chế độ đãi ngộ và khen thưởng minh bạch thông qua cơ chế giao khoán kế hoạch kinh doanh Việc giao khoán được thực hiện cụ thể cho từng phòng giao dịch, phòng ban và từng cá nhân lao động trong Chi nhánh, nhằm khuyến khích cán bộ công nhân viên phát huy tối đa khả năng trí tuệ, đóng góp vào sự thành công chung của đơn vị.
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu về nguồn lực con ngưòi Chỉ tiêu Số lưọng (người) Tỷ trọng (%) l.Tổng số cán bộ, nhân viên 35 100
Cán bộ, nhân viên nam 14 41
Cán bộ, nhân viên nữ 21 60
Tại thời điểm 31/12/2015, Chi nhánh Agribank có tổng số 35 lao động trong biên chế, trong đó có 21 lao động nữ, chiếm 60% tổng số, và 14 lao động nam, chiếm 40% Độ tuổi bình quân của lao động là 40.
Trong số lao động, có 2 người đạt trình độ thạc sỹ, chiếm 5,7%; 26 người có trình độ đại học, chiếm 74,3%; và 7 người có trình độ trung cấp, chiếm 20% Tất cả lao động đều có trình độ tin học từ A trở lên, trong khi hơn 75% lao động sở hữu trình độ ngoại ngữ từ B trở lên.
+ về tổ chức đảng và các đoàn thể quần chúng của đon vị: chi nhánh có 01
Chi bộ Đảng trực thuộc huyện ủy gồm 20 Đảng viên, chiếm 57,1% tổng số lao động, đóng vai trò lãnh đạo toàn diện các hoạt động của đơn vị Ngoài ra, chi nhánh còn có đầy đủ các đoàn thể như Công đoàn cơ sở, Chi đoàn Thanh niên, Ban nữ công và dân quân tự vệ Các tổ chức đoàn thể tại đơn vị hoạt động đúng chức năng nhiệm vụ, hoàn thành tốt nhiệm vụ chính trị được giao và tích cực tham gia vào quản lý nhà nước.
2.2.4 Tóm tắt hoạt động kinh doanh
2.2.4.1 H oạt động huy động vốn:
Công tác huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng và tác động đến các nghiệp vụ khác Để mở rộng tín dụng, cần phải tăng cường huy động vốn, vì cơ cấu huy động vốn sẽ quyết định đến cơ cấu tín dụng.
Trong những năm gần đây, Agribank Lập Thạch đã nỗ lực áp dụng nhiều phương pháp và chính sách tối ưu để thu hút nguồn vốn từ dân cư và các tổ chức.
- Tăng cường mạng lưới ATM, cung cấp dịch vụ ngân quỹ cho hơn 150 đơn vị trên địa bàn.
- Cải tiến chất lượng phục vụ cả trong thanh toán nội địa và quốc tế, dịch vụ teller, ngân quỹ, chuyển tiền
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ s ử DỤNG VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH TỈNH VĨNH PHÚC
Bảng 2.17 Tình hình thu nợ XLRR tại Agribank Lập Thạch giai đoạn
Thưc hiên • • Hoàn thành kế hoạch (%) Thu gốc Thu lãi r-M-1 Ả
{Nguôn: BCTC của Agribank Lập Thạch giai đoạn 2013-2015)
Trong công tác thu hồi nợ đã XLRR, chi nhánh luôn hoàn thành xuất sắc kế hoạch được giao nhờ vào sự nỗ lực của ban lãnh đạo và các cán bộ tín dụng, cùng với sự hỗ trợ từ cơ quan pháp luật và chính quyền địa phương.
2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ s ử DỤNG VÓN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYÊN LẢP THACH TỈNH VĨNH PHÚC • • •
2.4.1 Những thành tích đã đạt đưọc
Từ năm 2012 đến nay, ngành ngân hàng đã đối mặt với nhiều thách thức do tác động của kinh tế toàn cầu và sự cạnh tranh khốc liệt từ các tổ chức tín dụng Trong bối cảnh này, Agribank Chi nhánh Lập Thạch không chỉ vượt qua khó khăn mà còn đạt nhiều thành tựu nổi bật, liên tục được công nhận là tập thể lao động xuất sắc và là “Lá cờ đầu” trong phong trào thi đua của tỉnh.
* Công tác quản ý điều hành:
Bà Nguyễn Thị Hoan, Giám đốc Agribank Lập Thạch, nhấn mạnh rằng Ban giám đốc Chi nhánh luôn đồng lòng trong công tác điều hành, đảm bảo sự chặt chẽ, thống nhất và kỷ cương Các giải pháp từ Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc và Giám đốc Agribank tỉnh Vĩnh Phúc được triển khai nghiêm túc, tuân thủ đầy đủ quy định của ngành và pháp luật Nhà nước Toàn thể cán bộ nhân viên trong Chi nhánh đoàn kết, nỗ lực phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ, hướng tới mục tiêu ổn định và phát triển bền vững của đơn vị.
* Công tác huy động vốn:
Hoạt động huy động vốn của chi nhánh đã đạt được kết quả tích cực, với sự tăng trưởng ổn định qua các năm, góp phần quan trọng vào việc mở rộng tín dụng Chi nhánh đã chủ động trong việc quản lý nguồn vốn cho vay và điều hòa vốn dư thừa về trụ sở chính Qua quá trình này, đội ngũ giao dịch viên đã có sự chuyển biến rõ rệt về nhận thức, trở nên trưởng thành và vững vàng hơn trước sự cạnh tranh khốc liệt từ các tổ chức tín dụng khác trong khu vực.
Chi nhánh ngân hàng đã xây dựng chính sách huy động vốn hợp lý, tập trung vào việc khai thác tối đa các nguồn vốn tại địa phương Chính sách này coi vốn huy động là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Cơ cấu nguồn vốn chủ yếu từ tiền gửi dân cư, với tỷ lệ tăng từ 83% năm 2013 lên 91% năm 2014 và 90% năm 2015, phản ánh xu hướng người dân gửi tiết kiệm nhiều hơn trong bối cảnh kinh tế khó khăn và các kênh đầu tư kém hiệu quả Chi nhánh cũng đã duy trì và phát triển một lượng khách hàng truyền thống lớn, đồng thời thu hút thêm khách hàng mới Việc theo dõi các địa điểm đền bù giải phóng mặt bằng cũng góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng nguồn tiền gửi tại chi nhánh.
- Công tác an toàn kho quỹ được đảm bảo tuyệt đối tại chi nhánh, các phòng giao dịch, trên đường vận chuyển.
Các sản phẩm huy động đang ngày càng phong phú và chất lượng, nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng Agribank Việt Nam, cùng với chi nhánh Agribank tỉnh Vĩnh Phúc, thường xuyên triển khai các chương trình huy động tiết kiệm dự thưởng hấp dẫn.
* Công tác sử dụng vốn:
Hoạt động sử dụng vốn tại Agribank Việt Nam đã đạt hiệu quả cao, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng, đáp ứng nhu cầu cấp thiết của nền kinh tế Theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, ngân hàng đã cung cấp vốn cho nông nghiệp, nông thôn, hỗ trợ thu mua lương thực và kinh doanh vật tư nông nghiệp Đồng thời, Agribank cũng phục vụ vốn cho các doanh nghiệp thu mua, chế biến hàng xuất khẩu và triển khai hiệu quả các quy định về hỗ trợ lãi suất.
Nợ quá hạn và nợ xấu của Chi nhánh đang ở mức rất thấp so với trung bình ngành Để xử lý các khoản nợ này, Chi nhánh đã tập trung vào việc phân tích và đánh giá từng khoản nợ một cách cụ thể.
Chi nhánh cam kết thực hiện đầy đủ việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng đã được thiết lập Sự thận trọng trong quá trình cho vay giúp giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh.
Dư nợ cho vay của Chi nhánh đã tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 16,23% Chất lượng tín dụng được duy trì ở mức cao, đồng thời thị phần cho vay của Chi nhánh chiếm tỷ trọng lớn so với các tổ chức tín dụng khác trong khu vực.
Lợi nhuận từ hoạt động cho vay của Agribank tỉnh Vĩnh Phúc đã tăng trưởng qua các năm nhờ vào việc thực hiện nghiêm túc chỉ đạo từ Agribank Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, chi nhánh không ngừng nâng cao năng lực thẩm định và tăng cường kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay Đội ngũ cán bộ tín dụng được cập nhật liên tục về các văn bản và chính sách để phù hợp với thị trường Agribank cũng triển khai nhiều sản phẩm tín dụng hữu ích như cho vay thấu chi tín chấp, cho vay tiêu dùng tín chấp, cho vay nhu cầu về nhà ở và cho vay cầm cố giấy tờ có giá, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Lợi nhuận từ chênh lệch thu chi lãi của Chi nhánh vẫn ổn định, đảm bảo an toàn tài chính và đủ để chi trả một lần lương cho cán bộ nhân viên Năm 2014, Chi nhánh đã thưởng thêm 3 tháng lương năng suất, và năm 2015 con số này tăng lên 3,8 tháng, cho thấy Chi nhánh đã tìm ra hướng sử dụng vốn hiệu quả.
2.4.2 Những tồn tại cần khắc phục
Mặc dù Agribank Lập Thạch đã đạt được nhiều kết quả khả quan trong việc sử dụng vốn, nhưng chi nhánh vẫn phải đối mặt với một số hạn chế Việc nhận diện các tồn tại này là cần thiết để chi nhánh có thể đưa ra giải pháp hiệu quả, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Trong những năm gần đây, công tác huy động vốn đã được chú trọng, với nguồn vốn tăng mạnh trung bình 21% qua ba năm, vượt trội so với các ngân hàng thương mại và quỹ tín dụng trên địa bàn Tuy nhiên, vào năm 2013 và 2014, vốn huy động vẫn chưa đủ đáp ứng nhu cầu cho vay Mặc dù năm 2015, chi nhánh đã điều hoà một phần vốn dư thừa về trụ sở chính, nhưng nếu không tăng cường nguồn vốn huy động trong năm 2016, công tác phát triển và mở rộng tín dụng sẽ gặp khó khăn.
GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ s ử DỤNG VÓN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH TỈNH VĨNH PHÚC
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH VĨNH PHÚC TRONG NĂM 2016
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH VĨNH PHÚC TRONG NĂM 2016:
3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Năm 2015, Agribank đã phải đối mặt với nhiều thách thức từ nền kinh tế trong nước, sự biến động của thị trường tài chính, và cạnh tranh gay gắt từ các tổ chức tín dụng Những khó khăn nội tại và sai sót tích lũy từ trước cũng đã ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Mặc dù gặp nhiều vướng mắc trong việc thực hiện đề án Tái cơ cấu, dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và nhờ vào sự đoàn kết, kiên trì của toàn hệ thống, Agribank đã hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh năm 2015 với những dấu ấn quan trọng.
Năm 2016 được xác định là năm bản lề cho chiến lược phát triển kinh doanh của Agribank giai đoạn 2016 - 2020, với tầm nhìn đến năm 2025 Do đó, trong những ngày đầu năm Bính Thân, Agribank cần khẩn trương thực hiện các nhiệm vụ trọng tâm theo kế hoạch đã đề ra.
Mục tiêu chính của chúng tôi là đạt được lợi nhuận và tài chính bền vững, đồng thời đảm bảo tiền lương cho người lao động Cụ thể, lợi nhuận trước thuế tối thiểu cần đạt 4.000 tỷ đồng với mức tăng tối thiểu 8% Chúng tôi cam kết thực hiện tiền lương theo đúng quy định của pháp luật, không thấp hơn mức lương của năm 2015.
- Thu dịch vụ tăng trưởng tối thiểu 17%.
- Vốn huy động trên thị trường 1 tăng trưởng từ 13-15%, có điều chỉnh phù họp với tốc độ tăng trưởng dư nợ.
- Dự nợ cho vay nền kinh tế tăng trưởng từ 14-18%.
- Thu hồi nợ đã xử lý rủi ro: Tối thiểu 7.000 tỷ đồng.
- Nợ xấu: Duy trì mức dưới 3%, tiến tới mục tiêu dưới 2,5%.
- Đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định của NHNN.
Tiếp tục thực hiện các chương trình và chỉ tiêu kế hoạch trong giai đoạn tái cơ cấu đã được NHNN phê duyệt theo quyết định số 53 cùng với 8 phương án thành phần Đồng thời, chuẩn bị các điều kiện cần thiết cho việc cổ phần hóa Agribank nhân dịp kỷ niệm sắp tới.
Ngân hàng giữ vai trò chủ lực trong thị trường nông nghiệp và nông thôn, với tỷ trọng cho vay cho lĩnh vực này chiếm khoảng 80% Trong đó, riêng cho nông nghiệp, nông thôn và nông dân, tỷ trọng cho vay đạt tối thiểu 70% tổng dư nợ cho vay của nền kinh tế.
Nâng cao năng lực quản trị và điều hành của lãnh đạo là rất quan trọng Cần cải thiện khả năng phân tích và dự báo để đưa ra các chủ trương và giải pháp điều hành hiệu quả Đồng thời, cần kiện toàn bộ máy tổ chức tại Trụ sở chính, Văn phòng Đại diện, các Chi nhánh và Phòng giao dịch để đảm bảo hoạt động trơn tru và hiệu quả.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và cải thiện cơ cấu tuyển dụng lao động là nhiệm vụ quan trọng Cần thực hiện đổi mới toàn diện công tác đào tạo, tập trung vào việc đào tạo chuyên sâu theo chuyên ngành, đồng thời gắn liền với thực tiễn và yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ của Agribank.
Đổi mới phương pháp giao chỉ tiêu kế hoạch và đảm bảo tính nhất quán trong việc áp dụng các cơ chế khuyến khích sẽ giúp các đơn vị nỗ lực hoàn thành kế hoạch kinh doanh Đồng thời, cần giảm thiểu tối đa tình trạng xin cho trong quá trình thực hiện.
Quan tâm đúng mức đến quyền ưu tiên vay tái cấp vốn của trái phiếu Vinashin và VAMC là rất cần thiết Bên cạnh đó, việc theo dõi dư nợ cho vay với lãi suất ưu đãi theo quyết định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả tài chính và phát triển bền vững.
Đẩy mạnh huy động vốn và tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn khả dụng là rất quan trọng, đặc biệt là trong việc tăng cường tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn và nguồn vốn trung, dài hạn trong cơ cấu dư nợ cho vay.
Để đảm bảo sự phát triển bền vững, cần thực hiện nhất quán và ổn định chính sách tín dụng Việc tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng và khả năng quản lý khoản vay, nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro.
Agribank tập trung vào phát triển sản phẩm dịch vụ và khai thác thế mạnh từ mạng lưới cùng hệ thống công nghệ thông tin Ngân hàng cũng chú trọng thay đổi tác phong giao dịch và nâng cao chất lượng dịch vụ Mục tiêu là tăng tỷ trọng thu ngoài tín dụng trong tổng thu, coi đây là định hướng chiến lược lâu dài, đặc biệt tại các khu vực đô thị.
Để giải quyết vấn đề nợ xấu một cách hiệu quả, cần phối hợp chặt chẽ với các đơn vị để xác định đúng nguyên nhân mà không làm cản trở hoạt động cho vay Việc tăng cường kiểm tra và kiểm soát nội bộ là rất quan trọng, đồng thời tiến hành tổng rà soát chất lượng tín dụng, chú trọng vào việc rà soát nợ đã bán và nợ đã xử lý rủi ro Điều này sẽ giúp đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm xử lý kịp thời và thu hồi nợ hiệu quả.
Để nâng cao năng lực tài chính, cần bổ sung vốn tự có và đảm bảo các tỷ lệ an toàn Đồng thời, cần tăng cường công tác tài chính - kế toán, tiền tệ - kho quỹ để quản lý hiệu quả hơn.
- Nâng cao hiệu quả hệ thống CNTT, đẩy mạnh ứng dụng CNTT trong quản trị, điều hành, tiết giảm chi phí quản lý.
- Củng cố và phát huy hiệu quả công tác tiếp thị, truyền thông, đối ngoại nhằm nâng cao vị thế thương hiệu Agribank.
Hoàn thành kế hoạch thoái vốn hiệu quả tại các công ty con và các khoản đầu tư khác theo quyết định của NHNN, đồng thời thực hiện các biện pháp kiểm tra và giám sát chặt chẽ hoạt động của các công ty con.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ s ử DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH tỉnh VĨNH PHÚC
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ s ử DỤNG VÓN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH TỈNH VĨNH PHÚC
Phân tích hoạt động kinh doanh của Agribank Lập Thạch cho thấy nhu cầu cấp thiết hiện nay là nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Trong bối cảnh các ngân hàng TMCP mở chi nhánh và cạnh tranh mạnh mẽ với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, Agribank Lập Thạch vẫn đang đối mặt với năng suất lao động thấp Mặc dù có nguồn vốn huy động dồi dào nhờ uy tín lâu năm, nhưng nếu không cải thiện tăng trưởng tín dụng, số vốn dư thừa sẽ không sinh lời và gây ra chi phí lãi suất cao, ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính Nếu tình trạng này kéo dài, Agribank Lập Thạch có thể mất thị phần và giảm lợi nhuận Do đó, sau khi thu thập ý kiến từ lãnh đạo và nhân viên, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện tình hình.
3.2.1 Giải pháp về công tác tổ chức, điều hành
Trong bất kỳ cơ quan nào, tổ chức đóng vai trò quan trọng, với các phòng ban như các bộ phận của một cơ thể Vấn đề đặt ra là làm thế nào để các bộ phận phối hợp hoạt động nhịp nhàng, cân đối, đạt hiệu quả cao và chi phí thấp Agribank Lập Thạch có thể thực hiện một số giải pháp về chỉ đạo điều hành nhằm tối ưu hóa sự phối hợp này.
Chúng tôi chú trọng công tác kế hoạch hoá, đảm bảo bám sát các mục tiêu đã đề ra và sự chỉ đạo của cấp trên Tăng trưởng nguồn vốn và sử dụng vốn ngay từ đầu năm là ưu tiên hàng đầu, thực hiện nguyên tắc tập trung dân chủ và nâng cao trách nhiệm Đồng thời, duy trì các cuộc họp giao ban và họp toàn đơn vị hàng tháng để đảm bảo sự phối hợp hiệu quả.
Duy trì cơ chế khoán cho các phòng nghiệp vụ và phòng giao dịch, cũng như cho người lao động trực tiếp, là cần thiết để quyết toán các chỉ tiêu khoán theo tháng, quý và năm Điều này gắn liền với cơ chế chi lương kinh doanh và chi lương làm thêm giờ, nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động và động lực làm việc cho nhân viên.
- Luân đổi địa bàn của cán bộ tín dụng, phân công bố trí lao động họp lý nhằm nâng cao năng lực tác nghiệp trong công việc.
- Phát động phong trào thi đua, động viên người lao động phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ ở mức cao nhất.
3.2.2 Giải pháp về gia tăng nguồn vốn:
Nguồn vốn là yếu tố then chốt trong hoạt động ngân hàng, quyết định sự phát triển và uy tín của ngân hàng trên thị trường Agribank Lập Thạch có thể áp dụng một số biện pháp hiệu quả để huy động thêm vốn, từ đó nâng cao khả năng kinh doanh và củng cố vị thế cạnh tranh.
Để thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, cần tăng cường công tác thông tin, tuyên truyền và quảng bá một cách chuyên nghiệp về các sản phẩm huy động tiền gửi cùng với những tiện ích đi kèm.
Tiếp tục chú trọng phát triển nguồn huy động tiền gửi từ dân cư, vì đây là nguồn vốn ổn định và quan trọng, đóng vai trò then chốt trong việc tạo nền tảng vững chắc cho sự tăng trưởng trong những năm tới.
Triển khai toàn diện các sản phẩm huy động vốn đã được phát hành, đồng thời tổ chức tập huấn cho giao dịch viên để nâng cao kiến thức về sản phẩm và kỹ năng tư vấn cho khách hàng Đặc biệt chú trọng đến các sản phẩm linh hoạt, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Giao chỉ tiêu huy động vốn cụ thể cho từng cán bộ trong đơn vị và yêu cầu báo cáo kết quả hàng tháng, hàng quý Đồng thời, thiết lập cơ chế khen thưởng kịp thời nhằm tạo động lực cho người lao động tích cực thực hiện công tác huy động vốn hiệu quả.
Chi nhánh cần đồng thời huy động vốn nhàn rỗi và tìm kiếm, khai thác các nguồn vốn giá rẻ từ các định chế tài chính trong nước như Tiền gửi Kho bạc Nhà nước, Bảo hiểm xã hội, và Ngân hàng Chính sách xã hội để tăng cường số dư nguồn vốn.
Nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán và thực hiện tốt văn hóa doanh nghiệp theo “Cẩm nang Văn hóa Agribank” nhằm tạo ra không khí chuyên nghiệp, thoải mái và thân thiện, từ đó gia tăng sự hài lòng của khách hàng.
Ngân hàng cần tăng cường hoạt động bán chéo sản phẩm kết hợp với huy động vốn, tài khoản thanh toán và cho vay thấu chi để thu hút nhiều khách hàng hơn Điều này giúp đa dạng hóa nguồn vốn huy động từ mọi thành phần kinh tế và thu được nguồn vốn chi phí thấp cho hoạt động kinh doanh Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần nâng cao tiện ích của tài khoản, bao gồm thanh toán hóa đơn điện thoại, tiền điện, nước và thanh toán tại các nhà hàng, siêu thị thông qua EDC/POS.
3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng:
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, vì vậy việc phát triển và nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để đảm bảo an toàn vốn Agribank Lập Thạch đang đối mặt với áp lực cạnh tranh và nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro hối đoái và rủi ro thanh khoản, trong đó rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực nhất đến hiệu quả sử dụng vốn và hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong những năm qua, chi nhánh đã triển khai nhiều biện pháp nhằm kiểm soát và cải thiện chất lượng tín dụng, nhưng vẫn cần tiếp tục nâng cao chất lượng này để đạt được các mục tiêu đề ra.
•Dư nợ nhóm I (nợ đủ tiêu chuẩn) > 94%
• Dư nợ nhóm II ( nợ cần chú ý) < 5%
•Nợ xấu (từ nhóm III đến nhóm V) < 0,5%
Một số giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng:
Để nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng, việc nâng cao trình độ thẩm định của cán bộ tín dụng là rất quan trọng Cán bộ tín dụng không chỉ cần nắm vững nghiệp vụ mà còn phải có kiến thức rộng về thương mại, nhà đất, chứng khoán, tin học và ngoại ngữ Ngoài việc đào tạo chuyên môn, việc giáo dục về đạo đức nghề nghiệp và tính trung thực với ngân hàng và khách hàng cũng cần được chú trọng.
Tiếp tục mở rộng tín dụng bằng cách tăng số lượng khách hàng và suất đầu tư cho mỗi khoản vay, tập trung vào nông nghiệp, nông thôn và nông dân Ưu tiên cấp vốn cho các lĩnh vực dịch vụ nông nghiệp, cho vay xuất khẩu lao động, mở rộng cho vay tiêu dùng và hỗ trợ các dự án trọng điểm theo Nghị quyết của Tỉnh uỷ và Huyện uỷ.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
Để nâng cao hiệu quả làm việc, doanh nghiệp cần trang bị máy tính cho từng nhân viên, giúp họ thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng, quản lý thông tin khách hàng, thẩm định dự án và làm hồ sơ trên máy tính một cách thuận lợi và nhanh chóng.
Để duy trì hiệu suất và tính hiện đại cho công việc, việc thường xuyên tân trang và đổi mới trang thiết bị là rất quan trọng Đặc biệt, những thiết bị cũ kỹ, lạc hậu cần được thanh lý kịp thời để tránh ảnh hưởng đến quy trình làm việc.
- Trang bị thêm máy ATM ở một số điểm tập trung, phát triển mạng và đảm bảo kết nối 24/24 vói máy chủ.
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
4- Đảm bảo môi trường kinh tế,chính trị, xã hội ổn định:
Môi trường kinh tế, chính trị và xã hội có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng tại Việt Nam, đặc biệt khi đất nước hội nhập vào nền kinh tế toàn cầu Sự gia tăng cạnh tranh và biến động kinh tế làm gia tăng rủi ro mất khả năng thanh toán và phá sản cho doanh nghiệp Sự xuất hiện của nhiều ngân hàng mới trong khi thị trường có hạn đã dẫn đến cạnh tranh khốc liệt, làm giảm chất lượng tín dụng Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp, cần đảm bảo một môi trường ổn định Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập các quy định về vốn điều lệ và nhân sự, hạn chế sự thành lập ngân hàng mới, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng và điều tiết nền kinh tế, giúp giảm thiểu khó khăn mà thị trường gây ra cho doanh nghiệp.
4ằHoàn thiện quy trỡnh xử lý tài sản đảm bảo:
Mặc dù các quy định của Việt Nam cho phép ngân hàng thương mại xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả nợ, nhưng cơ chế pháp lý vẫn còn thiếu rõ ràng, đặc biệt là liên quan đến quyền sử dụng đất Thực tế cho thấy, quá trình thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn và kéo dài do phải trải qua nhiều bước khác nhau.
Ngân hàng thường chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo sang trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc sở tư pháp để xử lý, nhưng tiến độ này diễn ra chậm và nhiều trường hợp không được giải quyết Nguyên nhân có thể do hoạt động của trung tâm bán đấu giá không hiệu quả Mặc dù ngân hàng có thể phối hợp với người sở hữu tài sản để xử lý, nhưng khi chuyển quyền sử dụng đất hoặc tài sản gắn liền với đất cho người mua, các cơ quan chức năng lại từ chối công chứng, viện dẫn rằng quyền sử dụng đất phải thông qua trung tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định.
- Khi xử lý TSĐB là quyền sử dụng đất, theo Khoản 3 - Mục III, phần
Theo B của Thông tư Liên tịch 03, TCTD cần xin phép Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền để tiến hành bán đấu giá, dẫn đến quy trình này trở nên phức tạp và tốn thời gian Cụ thể, quy trình bao gồm: 15 ngày để xin phép bán đấu giá tài sản, 15 ngày để thực hiện đăng ký bán đấu giá, 30 ngày để niêm yết tài sản và 60 ngày để cấp giấy chứng nhận cho người mua tài sản.
Công tác thi hành án gặp nhiều khó khăn và chậm trễ, khi nhiều bản án và quyết định của tòa án đã có hiệu lực thi hành nhưng vẫn chưa được thực hiện Nguyên nhân chủ yếu là do sự không rõ ràng trong bản án hoặc các lý do khác, khiến ngân hàng phải chờ đợi cơ quan thi hành án làm việc lại với tòa án Thời gian chờ đợi này thường kéo dài từ vài tháng đến nửa năm, gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng.
TXây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai:
Hiện nay, các nước phát triển đã xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai, kết nối từ địa phương đến trung ương, giúp việc tra cứu thông tin trở nên dễ dàng Tuy nhiên, tại Việt Nam, thông tin vẫn còn rải rác và chưa được số hóa, chủ yếu lưu trữ dưới dạng văn bản giấy, dẫn đến khó khăn trong việc tra cứu và mất thời gian Điều này khiến các ngân hàng thường thiếu thông tin đầy đủ về lịch sử khách hàng Do đó, việc triển khai hệ thống thông tin quốc gia là rất cần thiết, không chỉ phục vụ quản lý nhà nước mà còn hỗ trợ ngân hàng trong việc khai thác thông tin khách hàng hiệu quả hơn.
Các quốc gia có nền kinh tế thị trường phát triển thường thành lập tổ chức định mức tín nhiệm độc lập, không chịu sự quản lý của nhà nước và thuộc sở hữu của các cổ đông Tổ chức này có nhiệm vụ xếp hạng tín nhiệm các tổ chức, đóng vai trò quan trọng trong việc minh bạch hóa thông tin kinh tế.
Tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập hoạt động như một doanh nghiệp cổ phần, không bị chi phối bởi bất kỳ tổ chức hay cá nhân nào, giúp tăng tính khách quan và niềm tin từ người sử dụng Trong khi Hồng Kông có khoảng 60 công ty thông tin tín nhiệm cho 700.000 doanh nghiệp, Việt Nam chỉ có 2 doanh nghiệp trong lĩnh vực này cho gần 345.000 doanh nghiệp Do đó, cần ban hành văn bản pháp luật để tạo điều kiện cho hoạt động xếp hạng tín nhiệm phát triển Chính phủ Việt Nam nên mở cửa cho các tổ chức xếp hạng tín nhiệm uy tín quốc tế, như Moody’s tại Hàn Quốc, để nâng cao chất lượng và kinh nghiệm trong ngành Việc thành lập công ty 100% vốn nước ngoài hoặc công ty liên doanh tại Việt Nam sẽ giúp cải thiện nguồn nhân lực và hạ tầng cho lĩnh vực này Thêm vào đó, với tư cách là thành viên WTO, Việt Nam cần thực hiện nguyên tắc đối xử quốc gia và tạo điều kiện cho các chi nhánh của tổ chức xếp hạng tín nhiệm nước ngoài hoạt động tại đây.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần tiếp tục hoàn thiện và thực thi nghiêm túc các điều luật của Luật ngân hàng, nhằm nâng cao hiệu lực pháp lý Việc này sẽ giúp phát triển hoạt động của ngành ngân hàng một cách hiệu quả và bền vững hơn.
Xây dựng và hoàn thiện chính sách tiền tệ đồng bộ, sử dụng linh hoạt các công cụ của chính sách này, nhằm ngăn ngừa suy giảm kinh tế, kích cầu đầu tư, duy trì sản xuất và thúc đẩy xuất khẩu.
Điều hành lãi suất và tỷ giá một cách linh hoạt nhằm kích cầu tiêu dùng, khuyến khích sản xuất và xuất khẩu, đồng thời ổn định kinh tế vĩ mô và đảm bảo an toàn cho hệ thống.
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng là cần thiết để hoàn thiện kỹ thuật và cơ chế quản lý các trung tâm thanh toán bù trừ của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) NHNN cần chủ động thực hiện hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, tập trung vào phát triển các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt Điều này sẽ nâng cao chất lượng các phương tiện và công cụ thanh toán, đảm bảo mọi khoản chu chuyển trong nền kinh tế đều thông qua các định chế tài chính, đặc biệt là ngân hàng, từ đó tăng nhanh vòng quay vốn và hạn chế lượng tiền mặt trong lưu thông.
NHNN cần tăng cường hoạt động của bộ phận trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro, vì đây là nguồn thông tin quan trọng giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) đưa ra quyết định chính xác trong kinh doanh Đồng thời, cần quy định rõ mức độ trách nhiệm của trung tâm này trong trường hợp NHTM gặp rủi ro do sử dụng thông tin không chính xác mà trung tâm cung cấp.