Giải pháp mở rộng tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -***** - KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỊ THU Lớp: K16NHG Chuyên ngành: Tài trợ thương mại Khoa: Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn: Ths ĐẶNG THẾ TÙNG Hà Nội, Năm 2017 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU - CHƯƠNG 1:LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất nhập - 1.1.2 Vai trò hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại - 1.1.2.1 Đối với doanh nghiệp XNK - 1.1.2.2 Đối với ngân hàng - 1.1.2.3 Đối với kinh tế 1.1.3 Các hình thức tài trợ xuất nhập - 1.2 1.1.3.1 Dựa vào thời hạn cho vay 1.1.3.2 Dựa vào phương thức toán 1.1.3.3 Dựa vào tiến trình thực hợp đồng - Lý luận tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT NHTM 10 1.2.1 Khái qt phương thức tốn tín dụng chứng từ 10 1.2.1.1 Khái niệm phương thức toán TDCT 10 1.2.1.2 Quy trình nghiệp vụ tốn theo phương thức tín dụng chứng từ -11 1.2.1.3 Ưu, nhược điểm phương thức tốn tín dụng chứng từ -13 1.2.2 Các hình thức tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 16 1.2.2.1 Tài trợ nhập -16 1.2.2.2 Tài trợ xuất 19 1.3 Mở rộng tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ - 21 1.3.1 Quan niệm mở rộng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ -21 1.3.2 Các tiêu đánh giá mở rộng tài trợ xuất nhập theo phương thức toán tín dụng chứng từ -22 1.3.2.1 Các tiêu định tính -22 1.3.2.2 Các tiêu định lượng 23 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ 25 1.3.3.1 Nhân tố khách quan 25 1.3.3.2 Nhân tố chủ quan -26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 29 2.1.1 Lịch sử hình thành trình hoạt động -29 2.1.1.1 Lịch sử hình thành 29 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức -30 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Vietcombank -31 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn 31 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 34 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ -36 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank 37 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - 39 2.2.1 Các văn pháp luật điều chỉnh hoạt động XNK theo phương thức toán TDCT Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam -39 2.2.1.1 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế thư tín dụng: -39 2.2.1.2 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tín dụng 41 2.2.2 Kết hoạt động toán quốc tế Vietcombank từ 2014 đến 2016 41 2.2.3 Thực trạng mở rộng tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 44 2.2.2.1 Tài trợ xuất 44 2.2.2.2 Tài trợ nhập 51 2.3 Đánh giá thực trạng mở rộng tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - 56 2.3.1 Những thành tựu đạt -56 2.3.2 Những hạn chế tồn 57 2.3.3 Nguyên nhân gây nên hạn chế việc tài trợ -58 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 58 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan -59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - 62 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - 62 3.1.1 Định hướng kinh doanh chung -62 3.1.2 Định hướng mở rộng tài trợ XNK -62 3.2 Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ XNK thơng qua phương thức tốn TDCT Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 63 3.2.1 Nhóm giải pháp điều hành quản trị -63 3.2.2 Giải pháp mở rộng nghiệp vụ -67 3.2.3 Giải pháp người công nghệ -68 3.2.3.1 Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao 68 3.2.3.2 Hiện đại hóa kỹ thuật, cơng nghệ ngân hàng 69 3.3 Một số kiến nghị 70 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước ngành có liên quan 70 3.3.1.1 Ổn định kinh tế vĩ mô -70 3.3.1.3 Hồn thiện sách hỗ trợ xuất nhập 71 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 72 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp quy -72 3.3.2.2 Hồn thiện chế sách điều hành tỷ giá 72 3.3.2.3 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng -73 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập 73 3.3.4 Kiến nghị NHTMCP Ngoại thương 74 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ A Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1.1 - Quy trình tốn tín dụng chứng từ -12 Sơ đồ 1.2 - Các hình thức tài trợ nhập theo phương thức tín dụng chứng từ -16 Sơ đồ 1.3 - Các hình thức tài trợ xuất theo phương thức tín dụng chứng từ 19 Sơ đồ 2.1 - Mơ hình tổ chức Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam -30 B Danh mục bảng Bảng 2.1 - Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại hình huy động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam -33 Bảng 2.2 - Cơ cấu cho vay theo loại hình doanh nghiệp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014-2016 -35 Bảng 2.3 - Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 35 Bảng 2.4 – Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank (2014 -2016) -38 Bảng 2.5 - Tình hình toán xuất Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam theo phương thức TDCT 44 Bảng 2.6 - Doanh số tài trợ xuất theo phương thức toán TDCT VCB (20142016) -45 Bảng 2.7 - Số lượng khách hàng tài trợ xuất theo phương thức toán TDCT 49 Bảng 2.8 - Tình hình tốn nhập Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam theo phương thức TDCT- -51 Bảng 2.9 - Doanh số tài trợ nhập theo L/C năm 2014-2016 -51 Bảng 2.10 - Số lượng sản phẩm tài trợ nhập VCB 2014-2016 52 Bảng 2.11 -Số lượng khách hàng sử dụng phương thức toán nhập VCB (2014-2016) -54 Bảng 2.12 - Số lượng khách hàng tài trợ cho vay toán L/C nhập -55 C Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1 - Nguồn vốn huy động Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam từ năm 20142016 31 Biểu đồ 2.2 - Cơ cấu nguồn vốn huy động theo cấu kinh tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ 2014-2016 -32 Biểu đồ 2.3 - Dư nợ tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014-2016 34 Biểu đồ 2.4 - Doanh số giao dịch kinh doanh ngoại tệ VCB 2014- 2016 -36 Biểu đồ 2.5 - Doanh số toán XNK VCB năm 2014-2016 -42 Biểu đồ 2.6 - Thị phần toán quốc tế VCB năm 2014-2016 43 Biểu đồ 2.7 - Số tốn chiết khấu L/C xuất VCB -46 Biểu đồ 2.8 - Số lượng khách hàng sử dụng phương thức toán xuất VCB 2014-2016 -48 Biểu đồ 2.9 -Thị phần tài trợ xuất theo pttt TDCT Vietcombank -50 Biểu đồ 2.10 - Thị phần tài trợ nhập theo L/C VCB 2014-2016 56 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên văn NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHCK Ngân hàng chiết khấu NHĐL Ngân hàng đại lý NHĐCĐ Ngân hàng định TMCP Thương mại cổ phần XNK Xuất nhập NNK Nhà nhập NXK Nhà xuất TTQT Thanh toán quốc tế TTTM Tài trợ thương mại L/C Thư tín dụng ( Letter of credit) LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời cám ơn chân thành tới thầy giáo - Ths Đặng Thế Tùng tận tình hướng dẫn em suốt thời gian nghiên cứu bổ sung kiến thức cần thiết mà em cịn thiếu sót để em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô giáo Học viện Ngân hàng nói chung, khoa Ngân hàng nói riêng truyền dạt kiến thức bổ ích khơng chun mơn mà cịn hiểu biết xã hội vơ q giá suốt q trình làm khóa luận bốn năm học vừa qua Bên cạnh đó, em khơng thể khơng kể đến tạo điều kiện tối đa ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh sở giao dịch giúp đỡ nhiệt tình anh chị cán phịng Thanh tốn Quốc tế Trung tâm tài trợ thương mại Hội sở giúp em có trải nghiệm thực tế ban đầu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng có thơng tin cần thiết để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Vì thời gian thực tập tương đối ngắn vốn kiến thức cịn hạn chế nên khóa luận chắn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em kính mong nhận góp ý từ thầy cô giáo anh chị để luận hồn thiện Cuối cùng, em xin kính chúc Qúy thầy cô giáo học viện anh chị cán Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam sức khỏe thành công sống Em xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM” cơng trình nghiên cứu cá nhân em, thực dựa sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, hướng dẫn khoa học Ths Đặng Thế Tùng Tất số liệu khóa luận tốt nghiệp trung thực, có nguồn gốc rõ ràng phản ánh thực tế tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị - Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Hà Nội, ngày 22 tháng 05 năm 2017 Sinh viên thực Thứ ba, tăng cường hoạt động quản trị rủi ro nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm sốt Hoạt động tài trợ thương mại ln mang tính chất hỗ trợ Nó có liên qn mật thiết đến tất hoạt động khác ngân hàng Việc quản lý rủi ro việc vô cần thiết để đảm bảo cho hoạt động diễn hiệu chất lượng Việc đưa mức độ tài trợ thương mại phụ thuộc vào việc khách hàng cấp hạn mức Điều khơng hồn tồn định bên tín dụng đưa Họ chuyển thơng tin khách hàng sang bên thẩm định, với kết hợp nghiên cứu thị trường, tỷ giá, lãi suất đưa hạn mức mức lãi suất cho vay phù hợp Do để tránh rủi ro ngân hàng cần đánh giá đưa tỷ lệ ký quỹ phù hợp, kiểm tra cụ thể điều khoản hợp đồng kinh doanh khách hàng Ngân hàng TMCPNT sử dụng cơng cụ tài phái sinh để phòng ngừa rủi ro mặt tỷ giá, từ trì lượng ngoại tệ cần thiết cho hoạt động tài trợ thương mại Kiểm tra, kiểm sốt hoạt động thực sau cấp tín dụng cho khách hàng nhằm đảm bảo việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng mục đích Hoạt động giúp ngân hàng kiểm sốt q trình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, xem xét hiệu sử dụng vốn suốt trình vay, phát xử lý kịp thời vấn đề, sai sót nảy sinh nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Hoạt động TTQT, TTTM, theo phương thức toán TDCT có quy trình phức tạp, nhiều khâu dễ xảy sai sót sai sót q tình truyền tin, lỗi mạng, xử lý chứng từ, doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích… Những sai sót khơng kiểm sốt chặt chẽ dẫn đến hậu vô nghiêm trọng, ảnh hưởng đến uy tín, độ tín nhiệm ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần đưa biện pháp phù hợp, hiệu quả: Trước định tài trợ cho khách hàng cần thẩm định kỹ tình hình tài chính, lực kinh doanh, khả toán uy tín khách hàng từ nhiều nguồn khác Cơng tác thẩm định cần thực nghiêm túc, quy trinh, trọng đến lực pháp lý ngân hàng, khả sinh lời hoạt động kinh doanh, kế hoạch trả nợ sở đánh giá chi phí, thu nhập thương vụ 65 Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay tài trợ XNK khách hàng Đa dạng hóa khách hàng danh mục tài trợ để phân tán rủi ro Lựa chọn ngân hàng đại lý có uy tín, có lực tài lành mạnh để thiết lập mối quan hệ đại lý, tạo mối quan hệ đại lý rộng khắp Bên cạnh đó, ngân hàng thường xuyên củng cố, thiết lập mối quan hệ chặt chẽ theo dõi diễn biến tình hình kinh tế, trị quốc gia giới để phòng ngừa rủi ro có liên quan Thứ tư, xây dựng chiến lược marketing ngân hàng chiến lược giá phù hợp Trong năm gần đây, Vietcombank phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt tham gia ngày sâu rộng ngân hàng khác lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu, đặc biệt hình thức tốn tín dụng chứng từ, chứng thị phần ngày thu hẹp Vietcombank qua năm Để thu hút khách hàng chiến lược Marketing phù hợp cần thiết Các chiến lược Markting đại đòi hỏi cẩn thận, kỹ khâu nghiên cứu thị trường, nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, hình thức cần phong phú, đa dạng, dễ tiếp cận khách hàng Nghiên cứu thị trường: Đây khâu quan tọn việc đưa sách marketing phù hợp Vietcombank cần thường xuyên tìm hiểu, nắm bắt nhu cầu, thi hiếu khách hàng tương lai để có biện pháp đáp ứng nhu cầu họ Nghiên cứu khách hàng: Khách hàng nhân tố định đến thành công doanh nghiệp Tuy nhiên việc đáp ứng nhu cầu thu hút họ sử dụng sản phẩm, dịch vụ khách hàng điều khơng dễ dàng Để làm điều đó, Vietcombank cần đưa chiến lược cụ thể Ngân hàng nên có phân loại khách hàng theo tiêu chí cụ thể như: lĩnh vực kinh doanh, mức độ tần suất thực giao dịch… cung cấp sản phẩm, sách tài trợ phù hợp Trong trình phân loại cần bám sát khách hàng, thu thập thơng tin tình hình tài chính, uy tín, loại hình kinh doanh, tìm hiểu nhu cầu khách hàng nhằm đưa sản phẩm, dịch vụ phù hợp Vietcombank cần đưa sách chăm sóc khách hàng hợp lý Ngân hàng 66 có sách ưu đãi khách hàng truyền thống, khách hàng lớn có uy tín cao Đồng thời, thị trường Việt Nam, ngân hàng ngoại thương có ưu đãi tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Nghiên cứu chiến lược giá: Vietcombank cần xây dựng biểu giá, chi phí phù hợp Điều khơng có nghĩa đẩy giá thấp mà cần nghiên cứu giá thị trường, mức độ phù hợp với chất lượng sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Có thể đưa ưu đãi giá cho bạn hàng truyền thống, giá trị giao dịch lớn Nghiên cứu chiến lược phân phối: Triển khai mạnh mẽ hoàn thiện khâu dịch vụ Internet Banking dịch vụ ngân hàng trực tuyến nhằm phục vụ giao dịch trực tuyến với khách hàng Khơng ngừng đẩy mạnh quảng bá hình ảnh, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Vietcombank nên quan tâm đến hình ảnh chi nhánh, sở giao dịch – phận trực tiếp làm việc với khách hàng 3.2.2 Giải pháp mở rộng nghiệp vụ Trước nhu cầu thực tiễn kinh tế, mà hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tài trợ thương mại nói riêng ngày trở nên đa dạng phức tạp hình thức chủng loại việc đa dạng hóa sản phẩm tài trợ theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Vietcombank trở thành yêu cầu lớn đặt cho ngân hàng nhằm trì mở rộng lĩnh vực hoạt động đáp ứng nhu cầu khách hàng Đi với chủ trương phát triển kinh tế việc thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, Vietcombank nên mở rộng hình thức tài trợ nhằm hỗ trợ doanh nghiệp nước có đủ tiềm lực kinh tế uy tín thị trường giới để đẩy mạnh hoạt động Hiện nay, tài trợ trước giao hàng, Vietcombank áp dụng hình thức tài trợ hàng lưu kho thư tín dụng điều khoản đỏ số hình thức bảo lãnh có liên quan giao dịch thương mại quốc tế Do hình thức tài trợ chưa thực đáp ứng hết nhu cầu khách hàng Các sản phẩm bảo lãnh kèm nên trọng thực tế doanh nghiệp Việt Nam chưa thực có uy tín lớn thị trường quốc tế, hình thức tài trợ 67 đem đến giải pháp thiết thực nhất, tài trợ mang tính chất tuyệt đối Một số hình thức bảo lãnh đem đến rủi ro cho ngân hàng, địi hỏi ngân hàng phải thực công tác kiểm định, đánh giá quản lý rủi ro thật tốt Việc mở rộng tài trợ cho khách hàng cách cung cấp loại L/C đặc biệt đem lại hiệu định cho hoạt động lĩnh vực Đối với khách hàng thường xuyện nhập theo chu kỳ định vơi khối lượng lớn, khách hàng có mức độ uy tín cao, ngân hàng mở LC tuần hoàn để thuận tiện cho NNK khâu toán, đồng thời rút gọn thủ mục kinh phi mở LC nhiều lần Bên cạnh đó, doanh nghiệp trung gian xuất loại LC đặc biệt LC giáp lưng, LC chuyển nhượng đem lại cho họ nhứn Vietcombank mở rộng hình thức cho vay đồng tài trợ dự án XNK Theo đó, dự án XNK có nhiều ngân hàng tham gia tài trợ Hình thức tài trợ áp dụng cho giao dịch địi hỏi vốn lớn, quy trình phức tạp nên cần có góp vốn quản lý nhiều ngân hàng khác Điều vừa giúp mở rộng hoạt động tài trợ XNK, vừa cách để tối thiểu hóa rủi ro cho ngân hàng tham gia 3.2.3 Giải pháp người cơng nghệ 3.2.3.1 Xây dựng, trì phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao Hoạt động ngân hàng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Hơn nữa, tài trợ thương mại liên quan đến yếu tố nước nên gặp nhiều rào cản mặt pháp lý, ngôn ngữ, môi trường kinh doanh Và đặc biệt tốn hình thức tín dụng chứng từ vốn có yêu cầu cao mặt chứng từ, hệ thống văn pháp lý quốc tế Do đó, tài trợ thương mại quốc tế địi hỏi yêu cầu khắt khe trình độ chuyên môn nghiệp vụ kỹ kinh doanh ngôn ngữ chuyên môn quốc tế Công tác tuyển dụng: Vietcombank cần xây dựng tiêu chí riêng phù hợp với mơ hình hoạt động ngân hàng Mọi thông tin nên tổng hợp tập trung hệ thống phần mềm ngân hàng để quản lý phân chia lao động phù hợp với địa bàn 68 Công tác đào tạo: Vietcombank nên thường xuyên tổ chức khóa học đào tạo nghiệp vụ chuyên môn tài trợ thương mại theo hình thức tốn tín dụng chứng từ nội ngân hàng Bên cạnh kết hợp với trung tâm đào tao bên để tạo điều kiện nâng cao trình độ cho cán nhân viên tài trợ Tiếp tục tổ chức hội thảo, tọa đàm buổi tranh luận để đưa phương án tối ưu cải thiện hiệu hoạt động, kĩ chuyên môn nghiệp vụ Thường xuyên tổ chức buổi kiểm tra để theo dõi việc nắm bắt việc hoạt động, tạo ý thức cho cho cán tài trợ nỗ lực học hỏi, hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu công việc Hơn cần tạo điều kiện để nhân viên rèn luyện thêm kỹ mềm đáp ứng công việc tốt Cơng tác khen thưởng: Trong sách đãi ngộ cán bộ, ngân hàng cần thực thưởng phạt nghiêm minh Bằng cách tạo khơng khí thi đua, khuyến khích sáng tạo phát huy tinh thần trách nhiệm nhân viên Từ đó, cán phát huy khả nhiệt huyết với cơng việc 3.2.3.2 Hiện đại hóa kỹ thuật, cơng nghệ ngân hàng Quy trình tài trợ thương mại theo phương thức toán TDCT quy trình phức tạp, chứa đựng rủi ro cao dễ xảy sai sót Do đó, việc tìm hiểu áp dụng công nghệ đại phương pháp giúp cải thiện hiệu công việc tốt Nâng cấp hệ thống toán theo tiêu chuẩn yêu cầu tổ chức toán SWIFT nhằm nâng cao tính an tồn nghiệp vụ tốn quốc tế, từ hiệu tốn quốc tế tăng cao, tiền đề cho việc phát triển tài trợ thương mại Triển khai ứng dụng nhằm nâng cao hiệu suất làm việc nhân viên Nâng cấp mạng thông tin quản lý nội để tăng tốc độ truyền tin, đảm bảo an toàn truyền liệu, đồng thời đảm bảo tính bảo mật cơng ty, cập nhật phần mềm theo tiêu chuẩn quốc tế phục vụ cho trình hoạt động, tổ chức đào tạo cán sử dụng thông tạo phần mềm quản lý liệu xử lý nghiệp vụ Xây dựng mạng lưới nội thông suốt đại, q trình tra cứu thơng tin toàn chi nhánh thực cách dễ dàng có bảo mật chắn 69 Ngân hàng nên có phận IT riêng để đảm bảo an toàn cho hệ thống kịp thời hỗ trợ có sai sót xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước ngành có liên quan 3.3.1.1 Ổn định kinh tế vĩ mơ Với phân tích trên, rõ ràng kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng lớn đến phát triển thị trường tài Ổn định kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển doanh nghiệp Cụ thể, hoạt động tài trợ thương mại này, yếu tố tác động rõ ràng lạm phát tỷ giá Lạm phát mối lo ngại ngành tài ngân hàng nói chung hoạt động có liên quan đến kinh doanh ngoại tệ nói riêng Lạm phát nguyên nhân dẫn đến tăng chi phí đầu vào làm giảm nhu cầu tiêu dùng thị trường hoạt động giao thương chịu ảnh hưởng không tốt để từ hoạt động tài trợ ngân hàng phát triển hệ tất yếu Các ngân hàng doanh nghiệp XNK coi tỷ giá yếu tố đặc biệt quan trọng Tỷ giá có nhiều biến động khiến doanh nghiệp XNK gặp nhiều khó khăn khâu toán, ngân hàng khơng tích cực việc mở rộng tài trợ, đặc biệt hình thức tốn L/C vốn yếu cầu có thời gian ln chuyển chứng từ, ngại phải đối mặt với rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động ngân hàng 3.3.1.2 Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Như phân tích trên, hoạt động toán quốc tế tài trợ thương mại có tham gia bên liên quan nước khác nhau, với hệ thống luật pháp thông lệ bao gồm nhiều khác biệt Thế hoạt động chưa có văn pháp lý cụ thể để điều chỉnh mà thơng qua tập qn quốc tế Tuy nhiên, văn hình thức pháp lý tùy ý, có hiệu lực dẫn chiếu có quyền sửa đổi bổ sung Dưới hình thức tốn tín dụng chứng từ, điều tạo nên 70 phức tạp lớn Nếu phát sinh mâu thuẫn luật quốc gia thông lệ quốc tế, bên không am hiểu luật nước dễ bị thua thiệt chịu rủi ro Chính thế, thời gian tới đây, Nhà nước cần có văn pháp lý cụ thể để giảm tranh chấp xảy q trình ngoại thương Ngồi ra, quan nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin pháp luật quốc gia khác giới để kịp thời đưa giải pháp bảo hộ cho doanh nghiệp XNK nước cung cấp cho họ kiến thức pháp lý cụ thể mơi trường giới Những thơng tin sở quan trọng giúp doanh nghiệp XNK Việt Nam giảm thiểu rủi ro thị trường quốc tế Thanh tốn quốc tế tín dụng chứng từ tài trợ thương mại tiến hành qua ngân hàng thương mại lại có liên quan đến nhiều ngành khác như: bảo hiểm, vận tải,… Vì phối hợp hỗ trợ từ ngành tổng cục Hải quan, Thương mại,… cần thiết Một hoạt động giao thương quốc tế giảm thiểu rủi ro pháp lý, ngân hàng dễ dàng việc mở rộng tài trợ ngoại thương giảm thiểu rủi ro có liên quan 3.3.1.3 Hồn thiện sách hỗ trợ xuất nhập Nhà nước cần điều chỉnh sách thương mại theo hướng phù hợp để Việt Nam kịp thời theo với xu hội nhập trường giới Đầu tiên, Nhà nước cần thúc đẩy việc nâng cao lực cạnh tranh mặt hàng mạnh Việt Nam, thực chiến lược sản xuất đắn mặt hàng có lợi cạnh tranh theo yêu cầu thị trường quốc tế Nền sản xuất Việt Nam thực tế lạc hậu, phân tán nên cần định hướng để thay đổi, cải thiện , mở rộng quy mơ chun mơn hóa sản xuất Đồng thời, Nhà nước hỗ trợ cho doanh nghiệp XNK tham gia hội chợ, triển lãm quốc tế để tìm hiểu thị trường nước ngồi đăng ký nhãn hiệu hàng hóa, từ đẩy mạnh thương hiệu hàng háo quốc gia Thứ hai, q trình phân phối hàng hóa giúp doanh nghiệp tiếp cận hệ thống bán lẻ thị trường nước ngồi, tăng cường hoạt động truyền thơng xúc tiến thương mại Nhà nước nên tăng cường hoạt động ngoại giao, cải thiện mối quan hệ với nước 71 đồng thời thúc đẩy sản xuất mặt hàng mạnh để dễ dàng xâm nhập trường quốc tế giảm rủi ro thị trường nước tự hóa thương mại Thứ ba, ngân hàng ngồi nguồn vốn tự huy động cần đến hỗ trợ phủ từ khoản tín dụng ưu đãi để từ mở rộng nghiệp vụ tài trợ cho doanh nghiệp Nhà nước nên tăng cường nguồn vốn ủy thác XNK qua NHTM, giảm thuế phần thu từ hoạt động tài trợ XNK, có chương trình hỗ trợ kỹ thuật công nghệ cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp quy Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần đẩy nhanh việc xây dựng, sửa đổi số văn quy chế chiết khấu, tái chiết khấu, chế bảo đảm tiền vay bảo lãnh ngân hàng Đồng thời cần có văn quy định giao dịch toán XNK, chiết khấu chứng từ,… làm sở cho hoạt động tài trợ Các văn đưa cần hướng dẫn cụ thể cơng bố rộng rãi xác kênh uy tín NHNN cần có sách để NHTM Việt Nam tạo lập nguồn tài từ tích lũy nội nguồn tài trợ quốc tế để đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ thơng tin 3.3.2.2 Hồn thiện chế sách điều hành tỷ giá Rõ ràng, phân tích, tỷ giá hối đối có tác động khơng nhỏ đến kinh tế nói chung trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ XNK nói riêng Áp dụng tỷ giá linh hoạt phương án khả thi giúp cho NHTM chủ động hoạt động liên quan đến kinh doanh ngoại tệ Do đặc thù thị trường ngoại hối mang tính thời điểm cần linh hoạt tối ưu nên NHNN cần phải gia tăng quyền tự chủ, chủ động việc điều tiết Các NHTM cần hỗ trợ NHNN để thực tốt cơng tác phân tích, dự báo biến động tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường NHNN nên khuyến khích doanh nghiệp XNK sử dụng loại ngoại tệ mạnh khác, giảm áp lực lên đồng USD 72 3.3.2.3 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nơi cung ứng ngoại tệ cho NHTM kịp thời đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng hoạt động kinh doanh hoạt động tài trợ XNK Đó cơng cụ giúp NHNN thực sách tỷ giá theo hướng có lợi cho kinh tế Việc hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nên thực hiện: Đa dạng hóa loại ngoại tệ, nghiệp vụ phái sinh Tăng cường công tác kiểm tra giám sát NHNN giữ vững vai trò chủ đạo, điều hành quản lý thị trường ngoại tệ liên ngân hàng có điều tiết kịp thời 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập Để nhận tài trợ từ phía ngân hàng, thân doanh nghiệp phải quan tâm đến hiệu hoạt động, mức độ uy tín khơng ngừng gia tăng, phát triển Và nhằm đạt mục tiêu đó, doanh nghiệp XNK cần phải có nghiên cứu tỉ mỉ thị trường, khách hàng, sản phẩm xây dựng kế hoạch sản xuất tiêu thụ cách rõ ràng, thiết lập dự án báo cáo tài cụ thể Các doanh nghiệp chủ động việc nâng cao nghiệp vụ ngoại thương mình, giảm bớt phụ thuộc vào ngân hàng Có thể học hỏi đào tạo từ NHTM Từ đó, doanh nghiệp gia tăng kiến thức chun mơn nghiệp vụ thắt chặt mối quan hệ với ngân hàng Việc tìm hiểu kỹ đối tác bạn hàng trước ký kết hợp đồng giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp Điều giúp cho doanh nghiệp nhận tài trợ từ ngân hàng dễ dàng giảm thiểu rủi ro Tùy vào hợp đồng thương mại cụ thể, doanh nghiệp lựa chọn cho dịch vụ ngân hàng phù hợp, đem lại cho doanh nghiệp nhiều lợi ích thuận tiện 73 Doanh nghiệp cần tăng cường mở rộng quan hệ với doanh nghiệp nước giới để có thêm thơng tin trao đổi kinh nghiệm Thường xuyên tham gia hoạt động nhằm quảng bá hình ảnh sản phẩm thị trường Doanh nghiệp XNK tăng cường sử dụng điều kiện sở giao hàng phù hợp với việc thúc đẩy ngành vận tải bảo hiểm cách lựa chọn quyền vận tải Điều giúp thu lượng ngoại tệ lớn giảm thâm hụt cán cân toán 3.3.4 Kiến nghị NHTMCP Ngoại thương Vietcombank cần triển khai hướng dẫn thi hành cụ thể văn bản, sách, quy chế có liên quan tới hoạt động TTTM, quản lý ngoại hối, sách tỷ giá… Chính phủ, NHNN nhằm đảm bảo tính thống nhất, đồng việc thực thi toàn hệ thống NH Đang hoạt động hình thức tài trợ tập trung, ngân hàng nên tạo điều kiện để chi nhánh, mức độ định, phép đưa sản phẩm phù hợp, tạo linh hoạt việc xử lý cung cấp sản phẩm nghiệp vụ Thường xuyên tổ chức khóa huấn luyện, cập nhật kiến thức chuyên môn nghiệp vụ kỹ mềm cho cán tài trợ thương mại Khơng ngững hồn thiện quy trình nghiệp vụ Tài trợ thương mại theo hướng đơn giản, nhanh gọn, tạo thuận lợi cho khách hàng Hồn thiện biểu phí dịch vụ mang tính cạnh tranh, thu hút khách hàng Tiếp tục nghiên cứu, đổi hồn thiện cơng nghệ ngân hàng theo kịp với hệ thống giới , xây dựng kho liệu đa chiều, tiêu chuẩn hóa hệ thống thơng tin phục vụ cho quản lý điều hành, chỉnh sửa hoàn thiện hoạt động ngân hàng điện tử 74 KẾT LUẬN Sự phát triển mạnh mẽ ngày hoạt động thương mại quốc tế kéo theo tăng trưởng hoạt động tài trợ Với vị vai trị mình, hoạt động địn bẩy để thúc đẩy hoạt động xuất nhập ngày phát triển Cùng với định hướng nâng cao hoạt động thương mại quốc tế nhà nước, hoạt động tài trợ thương mại quốc tế có theo phương thức tốn tín dụng chứng từ trở thành lĩnh vực kinh doanh quan trọng ngân hàng thương mại Chính điều đó, ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói riêng cần hồn thiện ngày hình thức tài trợ thương mại quốc tế, đặc biệt theo phương thức toan tín dụng chứng từ Qua phân tích thực trạng mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập Vietcombank theo phương thức tín dụng chứng từ nhận thấy mảng kinh doanh mà 75 ngân hàng có nhiều lợi kinh nghiệm Tuy nhiên, cịn thiếu sót hạn chế khiến cho hoạt động có dấu hiệu chững lại so với thời kỳ trước Chính vậy, khóa luận tập trung nghiên cứu sở lý luận, thực trạng, phân tích thành tựu hạn chế để từ đề số giải pháp giúp hoàn thiện hoạt động ngân hàng Để thực điều cần có kết hợp đồng từ Chính phủ, ngành có liên quan, ngân hàng Nhà nước, doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng Vietcombank nhằm phát huy mạnh đồng thời hạn chế khắc phục dần khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 Các quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ- UCP 600 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương, Học viện ngân hàng, Hà Nội, 2007 PGS Đinh Xn Trình, Thanh tốn Quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục, 2002 Quy trình tốn xuất nhập theo hình thức tín dụng chứng từ nhờ thu chứng từ hệ thống NHNT Việt Nam Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 76 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014 đến năm 2016 Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014 đến năm 2016 Thuyết minh báo cáo tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014 đến năm 2016 10 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Các quy định tài trợ thương mại nội ngân hàng 11 Các Website: - Website Ngân hàng nhà nước: http://www.sbv.gov.vn - Website Bộ tài chính: http://www.mof.gov.vn - Thư viện pháp luật : https://thuvienphapluat.vn/ - Trang chủ Vietcombank: www.vietcombank.com - http://tapchitaichinh.vn/ 77 NHẬN XÉT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Nhận xét giáo viên hướng dẫn – Thạc sĩ Đặng Thế Tùng về: Khóa luận Tốt nghiệp: “Giải pháp mở rộng tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTMCP Ngoại thương Việt Nam” Sinh viên thực : Nguyễn Thị Thu Mã sinh viên : 16A4000656 Lớp : K16NHG Khóa : 2013 – 2017 Khoa : Ngân hàng Nhận xét: - Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Giáo viên hướng dẫn