Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Giảng viên hƣớng dẫn : PGS TS LÊ VĂN LUYỆN Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ ANH ĐÀO Lớp : K15NHA Khóa : 2012 - 2016 Khoa : NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lịng kính trọng cảm ơn sâu xắc tới thầy hƣớng dẫn – PGS.TS Lê Văn Luyện, ngƣời nhiệt tình hƣớng dẫn động viên em suốt q trình làm khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo suốt trình học tập Học viện ngân hàng giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi, chuẩn bị kiến thức kỹ cần thiết để em hồn thành khóa luận Em xin cảm ơn anh chị Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam bảo, hƣớng dẫn tận tình, chu đáo, giúp đỡ em suốt thời gian thực tập tốt nghiệp Tuy nhiên, thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chƣa nhiều nên viết em khó tránh khỏi điều thiếu sót Rất mong nhận đƣợc góp ý thầy cho khóa luận em để đƣợc hoàn thiện hơn! Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn Thị Anh Đào LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan c ng trình nghi n cứu ri ng em; số iệu, tƣ iệu đƣợc sử dụng khóa luận trung thực, có ngu n gốc r ràng, đƣợc trích dẫn từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu đƣợc công bố, Website,… Các giải pháp đƣợc nêu khóa luận đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Sinh viên Nguyễn Thị Anh Đào ANH MỤC CH Ch vi ắ VI T TẮT iễn giải TCB Techcombank BĐS Bất động sản TDNH Tín dụng ngân hàng CBTD Cán tín dụng DPRR Dự ph ng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại c phần VNĐ Việt Nam Đ ng TSBĐ Tài sản bảo đảm MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN ỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, nguy n tắc tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Quy trình tín dụng 1.1.4 Vai tr tín dụng ngân hàng 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm chất ƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.2 Các ti u đánh giá chất ƣợng tín dụng 12 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất ƣợng tín dụng 18 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI M T S QU C GIA TR N TH GI I VÀ BÀI HỌC Đ I V I NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 23 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất ƣợng tín dụng số quốc gia tr n giới 23 1.3.2 Bài học Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN ỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 27 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TECHCOMBANK 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Cơ cấu t chức quản ý 27 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh TCB qua năm 30 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 32 2.2.1 Mức đ tập trung tín dụng 32 2.2.2 Tình hình nợ hạn nợ xấu 36 2.2.3 Tỷ ệ trích ập dự ph ng rủi ro tín dụng 38 2.2.4 Mức độ đa dạng hóa hoạt động tín dụng 41 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 43 2.3.1 Kết đạt đƣợc 43 2.3.2 Hạn chế nguy n nhân hạn chế 44 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN ỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 51 3.1 ĐỊNH HƢ NG HOẠT Đ NG TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 51 3.1.1 Định hƣớng phát triển 51 3.1.2 Mục ti u phát triển hoạt động tín dụng đến năm 2020 53 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 54 3.2.1 Thực sách tín dụng phù hợp với tình hình 54 3.2.2 Hồn thiện tn thủ nghi m ngặt quy trình cấp tín dụng 57 3.2.3 Nâng cao chất ƣợng thẩm định khách hàng vay vốn 58 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 60 3.2.5 Nâng cao chất ƣợng ngu n nhân ực 62 3.2.6 Quản ý có hiệu việc xử ý khoản nợ xấu trích ập dự ph ng rủi ro đầy đủ 64 3.3 KI N NGHỊ 67 3.3.1 Với Ngân hàng Nhà nƣớc 67 3.3.2 Với khách hàng vay vốn TCB 69 K T LUẬN 71 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Phân tích dƣ nợ theo ngành nghề kinh doanh năm 2015 Techcombank33 Bảng 2.2: Phân oại tín dụng theo kỳ hạn khảo sát TCB CN Hà Nội 35 Bảng 2.3: Phân tích chất ƣợng nợ cho vay Techcombank 36 Bảng 2.4: Phân tích chất ƣợng nợ Techcombank chi nhánh Hà Nội 37 Bảng 2.5: Dự ph ng rủi ro cho vay khách hàng năm 2014 Techcombank 39 Bảng 2.6 : Dự ph ng rủi ro cho vay khách hàng năm 2015 Techcombank 40 Biểu đ 2.1 : T ng thu nhập hoạt động ƣợng khách hàng Doanh nghiệp TCB năm 2015 31 Biểu đ 2.2: Lợi nhuận chi phí dự ph ng 12 ngân hàng quý I/2016 40 Sơ đ 2.1: Cơ cấu t chức TECHCOMBANK chi nhánh Hà Nội 29 Sơ đ 2.1: Cơ cấu máy t chức TECHCOMBANK theo khối hoạt động 29 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thi t đề tài Ngân hàng t chức tài quan trọng kinh tế Sự phát triển loại hình ngân hàng phụ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói ri ng, Ngân hàng thƣơng mại thƣờng chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số ƣợng Ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng, hoạt động đa dạng mang tính rộng khắp, liên quan tới nhiều ngành, nhiều ĩnh vực kinh tế Trong tất hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, mang lại ngu n lợi nhuận lớn Với bối cảnh thị trƣờng tài Việt Nam nay, ngân hàng gia tăng ngu n thu từ dịch vụ ngu n thu phi rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại ngu n thu lớn cho ngân hàng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (Techcombank) ngân hàng TMCP lớn Việt Nam, hoạt động kinh doanh ngân hàng có bƣớc phát triển vƣợt bậc, tất hoạt động đƣợc chấn chỉnh để ngày hoàn thiện Cũng giống nhƣ Ngân hàng thƣơng mại khác, tín dụng hoạt động đem ại ngu n thu cho Techcombank Trong hoạt động tín dụng khơng thể loại trừ hồn tồn rủi ro tiềm ẩn mà nhận dạng kiểm soát chúng cách chặt chẽ để hạn chế đến mức thấp t n thất rủi ro xảy Chính vậy, chất ƣợng tín dụng u n đƣợc Ngân hàng thƣơng mại quan tâm, đặc biệt tình hình kinh tế khó khăn nhƣ Việc tìm phƣơng thức quản lý hạn chế t n thất rủi ro tín dụng gây nhƣ việc nâng cao chất ƣợng tín dụng trở thành vấn đề sống c n ngân hàng thƣơng mại, nhiệm vụ vô quan trọng cần thiết Nhận thức đƣợc tầm quan trọng nhƣ cần thiết việc nâng cao chất ƣợng tín dụng, em định chọn đề tài : “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam ” để àm đề tài khóa luận tốt nghiệp 2 Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận bản, hệ thống hóa sở lý luận chất ƣợng tín dụng NHTM Đánh giá kết hoạt động kinh doanh thực trạng chất ƣợng tín dụng Techcombank Đề xuất đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất ƣợng tín dụng Techcombank Đối ƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu chất ƣợng tín dụng NHTM nói chung TCB nói riêng Phạm vi nghiên cứu: Chất ƣợng tín dụng TCB thời gian từ 2014 - quý I/2016 kế hoạch đến năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghi n cứu tài liệu: Sử dụng để t ng hợp lý luận lý thuyết làm sở cho phân tích thực tiễn; nghiên cứu, đọc, học hỏi cơng trình nghiên cứu từ trƣớc àm sơ hình thành ý tƣởng, tiền đề phát triển cho luận văn Phƣơng pháp thống kê: Tập hợp số liệu có số liệu thu thập đƣợc àm sở phân tích, minh chứng cho lý luận Phƣơng pháp so sánh: Dựa số liệu có, tiến hành đối chiếu khác biệt, làm rõ vấn đề Phƣơng pháp phân tích, t ng hợp: T ng hợp lại số liệu nội dung có từ trƣớc đó, từ phân tích, diễn giải biến động, nhận định vấn đề, lí giải nguyên nhân K t cấu đề tài T n đề tài: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam ” Kết cầu đề tài: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn g m chƣơng: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng chấ lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ hƣơng Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chấ lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ hƣơng Việt Nam 63 đƣợc nhu cầu vốn, phân tích đƣợc đầy đủ loại rủi ro Thƣờng xuyên liên kết, t chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, nâng cao trình độ Gửi cán đào tạo nƣớc ngoài, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng có uy tín khu vực Nếu chƣa gửi ngƣời đào tạo kịp đào tạo chỗ, giảng vi n ãnh đạo Phịng hay chun viên có kinh nghiệm Rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Chọn cán có ực làm cán ngu n, tập trung đào tạo có sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân đƣợc n định bên cạnh nhân Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu nhân viên phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Nhân viên cƣơng vị cao, phải gƣơng mẫu việc thực quy chế cho vay; tuân thủ quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự ph ng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, vào kết công tác họ để có đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dƣơng, khen thƣởng vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng ƣơng trƣớc hạn đề bạt n đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có nhƣ vậy, khơng kỷ cƣơng hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất ƣợng tín dụng chắn đƣợc cải thiện đáng kể Xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì đủ ngu n nhân lực có chất ƣợng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng.Việc tăng trƣởng tín dụng hàng ngày kh ng đ ng với số ƣợng chất ƣợng nhân viên tín dụng phụ trách dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số ƣợng nhân viên tín dụng có kinh nghiệm phịng tín dụng TCB ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ 64 tốt hơn, khiến hàng loạt nhân tốt chuyển Đứng trƣớc tính hình nhƣ vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ, thu hút nhân để bù đắp vào lỗ hỏng nhân đ i hỏi thiết cấp bách Do thiếu nhân lực, nên số ƣợng h sơ cán tín dụng cịn lại phải quản lý trở nên tải kh ng đủ thời gian để kiểm soát sau cho vay ƣợng h sơ từ khách hàng ln phát sinh hàng ngày 3.2.6 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ Trong năm qua, tỷ lệ nợ xấu TCB tăng nhanh Do thời gian tới, TCB cần phải thực biện pháp thu h i nợ phù hợp với khoản nợ hạn TCB phải đ n đốc, thu h i nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo… để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho ngân hàng Dƣới xin đề xuất số giải pháp xử lý nợ hạn nhƣ sau: 3.2.6.1 Đôn ốc giám sát khoản nợ hạn Trƣớc hết, TCB cần có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn tiếp tục phát sinh nhƣ chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, thiết lập b sung đầy đủ h sơ pháp ý, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn TCB Khi đến hạn trả nợ, khách hàng khơng tự giác trả nợ cho TCB TCB tiến hành trích tiền gửi tài khoản tiền gửi khách hàng TCB để thu gốc, lãi nhờ thu qua ngân hàng bạn tài khoản tiền gửi khách hàng TCB kh ng đủ để tốn tồn khách hàng có tài khoản tiền gửi ngân hàng khác, yêu cầu ngƣời bảo lãnh vay vốn trả thay Đối với khoản nợ hạn nguyên nhân khách hàng khả tốn tạm thời, TCB có khả thu h i đƣợc vốn nên xem xét tiến hành việc cấu nợ Trƣớc định cho cấu lại thời hạn trả nợ TCB không tr n đơn xin cấu khách hàng vay mà phải yêu cầu khách hàng gửi kèm tài liệu chứng minh nguyên nhân không trả nợ hạn, khả trả nợ thời gian cấu Tr n sở tài liệu khách hàng, TCB tiến 65 hành kiểm tra tình hình tài chính, xem xét kỹ khả phát huy hiệu dự án, ực hoạt động dự án so với công suất thiêt kế lí ảnh hƣởng đến ngu n trả nợ, xem xét khách hàng có đảm bảo đƣợc khả trả nợ kỳ hạn (nếu điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) khoảng thời gian định sau thời hạn cho vay (nếu gia hạn nợ) hay khơng, phân tích tác động gây ảnh hƣởng bất lợi phải kéo dài thời gian cho vay Ngoài ra, TCB cần khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Để giảm bớt chi phí nhƣng đảm bảo hiệu TCB n n đặc biệt quan tâm xử lý tài sản đảm bảo theo phƣơng thức thỏa thuận ghi hợp đ ng bảo đảm tiền vay Việc xử lý tài sản đảm bảo cần tiến hành khẩn trƣơng, ki n nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ đọng Trong thời gian chƣa xử ý đƣợc tài sản, TCB có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo ngu n thu nợ Đối với khoản nợ hạn th ng thƣờng, cán tín dụng phụ trách tích cực bám sát, theo dõi tình hình hoạt động khách hàng, liên tục đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra gửi giấy nhắc nợ (có ghi rõ số nợ hạn, lãi suất, thời gian hạn, biện pháp xử lý áp dụng), theo dõi tài khoản tiền gửi họ có phát sinh số dƣ Có Kiểm soát trƣởng kiểm soát viên với trƣởng phịng tín dụng, cán tín dụng phụ trách đơn vị kiểm tra lại việc thực theo quy trình tín dụng cán tín dụng để xác định lại xem có bỏ qua bƣớc kh ng, xác định nguyên nhân làm phát sinh nợ hạn TCB, khách hàng hay nguyên nhân khác Sau đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để rà soát t ng dƣ nợ vay loại khách hàng, xác định khả trả nợ khách hàng, nguyên nhân chi tiết dẫn đến nợ hạn để xác định tính chất khoản nợ hạn đƣa biện pháp xử lý có hiệu Các biện pháp xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề bao g m vay hạn vay chƣa đến hạn nhƣng khách hàng có nguy kh ng trả đƣợc nợ khả tốn, thua ỗ hay khách hàng có biểu vi phạm pháp luật Xử lý vay có vấn đề việc áp dụng biện pháp khác 66 để thu h i nợ Việc xử lý nợ đƣợc dựa nguyên tắc tận dụng hết ƣợng tiền mặt sẵn có, buộc khách hàng phải bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý tạo nhu cầu có khả tốn tiền mặt; cần tận dụng hết tài sản có khách hàng, tìm cách chuyển hóa nhanh tài sản thành tiền mặt tạo ngu n trả nợ cho ngân hàng 3.2.6.2 Đối với công tác thu nợ Khi ngƣời vay đem tiền đến để tốn khoản nợ q hạn TCB tiến hành thu nợ theo thứ tự sau:thu lãi hạn, thu gốc hạn, thu ãi đến hạn, thu gốc Vì vậy, khách hàng gặp khó khăn tạm thời việc trả nợ TCB nên tạo điều kiện cấu lại khoản vay cho khách hàng (điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ vay), để khách hàng tiếp tục hoạt động kinh doanh, tạo ngu n thu nhập để trả nợ cho ngân hàng Nhƣ đề ph ng trƣờng hợp ngƣời vay khả trả nợ tƣơng ai, giảm gánh nặng lãi hạn cho bên vay Mặt khác, thu ãi trƣớc tạo thành thu nhập phải nộp thuế cho ngân sách Nhà nƣớc chƣa thể thu h i hết nợ ngƣời vay điều bất lợi cho TCB Nếu b n vay trả đƣợc nợ gốc, chƣa trả lãi khế ƣớc vay vốn đƣợc ƣu ại TCB TCB khách hàng thoả thuận kế hoạch trả lãi Đối với trƣờng hợp khách hàng cố tình để nợ hạn kéo dài, TCB cần sử dụng biện pháp cứng rắn kết hợp với hỗ trợ quyền địa phƣơng, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cƣỡng chế để thu h i nợ Làm cƣơng dứt điểm trƣờng hợp tránh lan truyền việc chây ỳ không trả nợ cho TCB khách hàng Ngoài biện pháp thực xử lý nợ hạn, TCB phải thành lập quỹ dự ph ng bù đắp rủi ro đầy đủ Quỹ dự ph ng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bù đắp cho khoản không thu h i đƣợc trình hoạt động Khoản tiền trích vào quỹ đƣợc coi nhƣ khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền cịn lại quỹ đƣợc hồn lại để giảm số tiền dự ph ng trích đƣợc coi nhƣ khoản phải thu Tránh lập dự ph ng vƣợt mức khơng hợp lý tạo dự trữ mức cần thiết Nếu dự phòng thấp khơng phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đ ng nghĩa với việc rút bớt vốn khỏi 67 ngân hàng Đối với dự phịng chung đƣợc tính vào chi phí coi nhƣ loại quỹ dự trữ 3.3 KI N NGHỊ 3.3.1 Với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1.1 Nâng cao vai trò hiệu c Th nh tr Ngân hàng Nhà nước Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát NHTM: NHNN với chức n định giá trị đ ng tiền, giúp n định hoạt động hệ thống NHTM TCTD Do NHNN có nhiệm vụ phải kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Theo nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11/11/2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu t chức NHNN, nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ t chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng, nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ quy định t chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, với chức kiểm soát hoạt động TCTD theo quy định pháp luật, hai phƣơng thức mà Thanh tra Ngân hàng áp dụng trình thực chức nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Thanh tra kế hoạch đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động Từ kịp thời chấn chỉnh đƣa cảnh báo, giúp NHTM hoạt động pháp uật, an toàn hiệu Tiến hành tra đột xuất phát đối tƣợng tra ngân hàng có dấu hiệu vi phạm pháp luật, phát sinh rủi ro, nguy đe dọa an toàn, lành mạnh đối tƣợng tra ngân hàng, theo yêu cầu việc giải khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, rửa tiền, Nhƣ vậy, để tra ngân hàng thực tốt vai trị cần phải thực giải pháp : - NHNN phải thực quy định tra, kiểm tra, kiểm sốt, kiểm tốn nội TCTD để có m i trƣờng phù hợp hoạt động t chức Thanh tra Ngân hàng nhƣ kiểm toán nội TCTD - Về phƣơng thức hoạt động, bao g m giám sát từ xa tra chỗ, 68 nhƣng giám sát phải phƣơng thức trọng yếu, bao g m cảnh báo sớm cảnh báo xa - Về nhân tra: nâng cao chất ƣợng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng - Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng - Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhi n, điều đ i hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật th ng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng quản lý iều hành Nâng cao vai tr định hƣớng quản ý tƣ vấn cho NHTM thông qua việc thƣờng xuyên t ng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt i n quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho đảm bảo phát triển hợp lý NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại, quan C ng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trƣờng àm sở pháp ý để đến ban hành th ng tƣ i n ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đ ng thời, t chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ tr n để giúp ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.1.3 Nâng cao chất lượng c a Trung tâm thơng tin tín dụng, hệ thống thông tin quốc gia Một phận đƣợc NHTM sử dụng Trung tâm thông tin tín 69 dụng (CIC), để nâng cao hiệu hoạt hoạt động tín dụng hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất ƣợng thơng tin cao việc đánh giá khách hàng chuẩn xác, chất ƣợng tín dụng đƣợc nâng lên Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết nhƣ : thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin t ng hợp khách hàng để lƣu ý ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, cần trọng đ i đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ th ng tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, t ng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đ ng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch 3.3.2 Với khách hàng vay vốn TCB Trong hoạt động ngân hàng, doanh nghiệp giữ vai trò quan trọng, đối tác chủ yếu hoạt động ngân hàng Ở nƣớc ta, lợi nhuận NHTM đƣợc khai thác chủ yếu từ hoạt động tín dụng mà doanh nghiệp khách hàng Vậy nói doanh nghiệp vay vốn mang cho ngân hàng t n phát triển Tuy nhiên doanh nghiệp mang khơng rủi ro cho ngân hàng, đ i trình sản xuất tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp bị ách tắc dẫn tới vốn khơng thu h i đƣợc gây tình trạng nợ hạn điều ảnh hƣởng nhiều tới ngân hàng Do vậy, để t n phát triển kinh tế thị trƣờng ngân hàng doanh nghiệp phải có trách nhiệm giữ gìn mối quan hệ hai bên 70 để hạn chế rủi ro tín dụng Chính thế, muốn phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phía doanh nghiệp cần có giải pháp để ngân hàng khắc phục nhƣ: - Doanh nghiệp cần phải cung cấp th ng tin i n quan đến tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính… cách trung thực, đầy đủ - Doanh nghiệp phải có trách nhiệm với khoản vay mình, phải quản lý sử dụng chúng mục đích có hiệu quả, có ý thức hồn trả vốn vay cho ngân hàng, giữ chữ tín với ngân hàng - Định kỳ gửi báo cáo tài tới ngân hàng, báo cáo tài phải trung thực, đầy đủ, xác Đáp ứng yêu cầu cán tín dụng họ đến kiểm tra tình hình kinh doanh 71 K T LUẬN Ngân hàng Thƣơng mại C phần Kỹ thƣơng Việt Nam nhƣ NHTM khác đứng trƣớc thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, ngày đ i hỏi khắt khe việc tự hoàn thiện nội thân ngân hàng để thu hút khách hàng, gia tăng ợi nhuận Theo đó, TCB cần phải cải tiến cho phù hợp với xu hƣớng phát triển kinh tế việc nâng cao chất ƣợng tín dụng, đặc biệt tín dụng quan trọng, góp phần nâng cao uy tín, tạo dựng lòng tin với khách hàng Luận văn “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam” hoàn thành nội dung sau đây: - Hệ thống hóa àm r ý uận chất ƣợng tín dụng NHTM - Phân tích tình trạng chất ƣợng tín dụng TCB giai đoạn 2014-2016, đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế trình hoạt động - Tr n sở định hƣớng mục tiêu hoạt động tín dụng TCB đến 2020, đề xuất nhóm giải pháp với giải pháp cụ thể góp phần nâng cao chất ƣợng tín dụng TCB Vấn đề chất ƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại vấn đề kh ng mới, nhi n giai đoạn nay, tình trạng nợ xấu ngày gia tăng, vấn đề nâng cao chất ƣợng tín dụng ại đƣợc đề cập tới, đƣa giải pháp cụ thể, xác nhằm hạn chế đẩy ùi nợ xấu, đƣa hoạt động ngân hàng phát triển ành mạnh Mặc dù có cố gắng thân trình nghiên cứu để tìm giải pháp nâng cao chất ƣợng tín dụng TCB song luận văn không tránh khỏi hạn chế định trình độ thời gian nghiên cứu cịn có hạn nên khóa luận em không tránh khỏi hạn chế thiếu sót định Vì em mong đƣợc giúp đỡ, góp ý b sung thầy khoa, anh chị cán ngân hàng để em hồn thiện với kết cao 72 PHỤ LỤC Bảng 1.1: Bảng cân đối k oán năm 2014 73 Nguồn: Báo cáo tài hợp 2014 74 Bảng 1.2: Bảng cân đối k oán năm 2015 Nguồn: Báo cáo tài hợp Techcombank năm 2015 Bảng 1.3: Bảng cân đối k toán quý I/2016 Nguồn: Báo cáo tài hợp quý I/2016 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Tô Ngọc Hƣng – Giám đốc Học viện ngân hàng, 2014, Giáo trình Tín dụng ngân hàng, N B Lao động – Xã hội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2010, Xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nh n đến 2020 TS Lê Thị Xn, 2013, Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp, NXB Dân Trí GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2013, Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương, NXB Thống Kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2014, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, N B Lao Động GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2005, Giáo tr nh “ Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN, Th ng tƣ 02- NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự ph ng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam, 2015, Sổ tay dịch vụ ngân hàng 2015 Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam chi nhánh Hà Nội cuối năm 2013, 2014, 2015 10 Một số trang web điện tử https://Techcombank.com.vn/ www.sbv.gov.vn www.moj.gov.vn www.vneconomy.vn cafef.vn