Khái niệm
According to the Basel Committee's "Supervisory Guidelines for Identifying and Dealing with Weak Banks," a weak bank is defined as one whose liquidity or solvency is impaired or will soon be unless significant improvements are made in its financial resources, risk profile, business model, risk management systems, controls, and governance quality In Vietnam, the restructuring plan for credit institutions from 2011 to 2015, outlined in Decision No 254/QĐ-TTg, categorizes institutions into three groups based on an assessment of their financial status, operations, and governance: sound credit institutions, temporarily illiquid institutions, and weak institutions However, the criteria for distinguishing between weak and sound institutions remain unspecified.
Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, "kiểm soát đặc biệt" là tình trạng mà một TCTD bị đặt dưới sự giám sát trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) do có nguy cơ mất khả năng chi trả hoặc thanh toán NHNN sẽ xem xét việc áp dụng kiểm soát đặc biệt khi TCTD gặp phải các tình huống như: có nguy cơ mất khả năng chi trả; nợ xấu không có khả năng thu hồi dẫn đến rủi ro thanh toán; hoặc khi lỗ lũy kế vượt quá 50% giá trị thực của vốn điều lệ và quỹ dự trữ.
Trong hai năm liên tiếp, 5 báo cáo tài chính đã được kiểm toán gần nhất bị xếp loại yếu kém theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Đồng thời, các báo cáo này không duy trì được tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định trong suốt một năm liên tục, hoặc tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thấp hơn 4% trong thời gian 6 tháng liên tiếp.
Ngân hàng yếu kém được định nghĩa là ngân hàng có nguy cơ mất khả năng thanh toán và thanh khoản, do hoạt động kinh doanh và quản trị không hiệu quả Sự yếu kém trong quản trị rủi ro, nhân lực và tài sản dẫn đến kết quả kinh doanh thua lỗ liên tục và thâm hụt vốn.
Nhận biết ngân hàng thương mại yếu kém
Ngân hàng yếu kém là vấn đề toàn cầu, và nếu không được khắc phục kịp thời, tình trạng này có thể gia tăng theo thời gian Do đó, thách thức lớn đối với các nhà quản lý và giám sát là cần phát hiện sớm sự yếu kém của ngân hàng để ngăn chặn những hậu quả không thể khắc phục.
Ngân hàng yếu kém thường biểu hiện qua chất lượng tài sản thấp, khả năng sinh lời kém, và tình trạng mất vốn Ngoài ra, đòn bẩy tài chính quá mức và rủi ro bộc lộ quá mức cũng là những dấu hiệu đáng chú ý Ngân hàng còn có thể gặp vấn đề về danh tiếng và khả năng thanh khoản đáng lo ngại.
Vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng đến chức năng và sức cạnh tranh trên thị trường Đây là điều kiện tiên quyết cho việc cấp phép thành lập ngân hàng và đảm bảo khả năng tồn tại, phát triển Giá trị vốn thực có xác định mức thua lỗ tối đa mà ngân hàng có thể chịu đựng, do đó việc duy trì vốn đầy đủ là cần thiết Pháp luật nhiều nước quy định rằng quy mô hoạt động của ngân hàng phụ thuộc vào vốn tự có, là căn cứ để tính toán các giới hạn an toàn trong kinh doanh Quản lý vốn trở thành yêu cầu pháp lý vì lợi ích công chúng, trong đó tỷ lệ an toàn vốn là chỉ tiêu quan trọng nhất, được tính dựa trên vốn tự có so với tài sản có quy đổi theo rủi ro.
Các ngân hàng cần đảm bảo hoạt động an toàn với tỷ lệ tối thiểu theo quy định Bên cạnh đó, còn có các quy định về giới hạn an toàn vốn dựa trên vốn tự có, bao gồm giới hạn tối đa cho góp vốn đầu tư, liên doanh, mua cổ phần, cho vay tối đa cho từng khách hàng, cho vay đối tượng ưu đãi, mức bảo lãnh tối đa cho một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của ngân hàng, giới hạn trạng thái ngoại hối mở, cũng như giới hạn đầu tư vào tài sản cố định so với vốn tự có.
Tại Việt Nam, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải duy trì giá trị thực của vốn điều lệ tối thiểu bằng vốn pháp định, với mức tối thiểu là 3.000 tỷ đồng theo Văn bản hợp nhất số 07/VBHN-NHNN Theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 9%, và tổng mức góp vốn mua cổ phần của NHTM vào các doanh nghiệp không được vượt quá 40% vốn điều lệ và quỹ dự trữ Hạn mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, và tổng dư nợ cấp tín dụng đối với khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% Giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày của ngân hàng là 20% vốn tự có, trong khi giới hạn đầu tư vào tài sản cố định so với vốn tự có là 50%.
Một ngân hàng không duy trì giá trị thực của vốn điều lệ tối thiểu bằng vốn pháp định và không tuân thủ các giới hạn về vốn tự có sẽ cho thấy dấu hiệu yếu kém và hoạt động không an toàn Mức độ yếu kém này phụ thuộc vào sự giảm giá trị thực của vốn điều lệ so với vốn pháp định, ảnh hưởng đến quyết định xử lý của Ngân hàng Nhà nước như hạn chế chia cổ tức, chuyển nhượng cổ phần, tài sản, hoặc đình chỉ một số hoạt động ngân hàng Đặc biệt, khi giá trị thực của vốn điều lệ giảm xuống dưới 80% hoặc 50% mức vốn pháp định, hoặc liên tục thấp hơn mức vốn pháp định, ngân hàng sẽ phải đối mặt với các biện pháp kiểm soát nghiêm ngặt hơn.
6 tháng mặc dù đã có phương án xử lý, thì ngân hàng bị áp dụng các biện pháp tái cơ
Theo quy định pháp luật, ngân hàng sẽ bị thu hồi giấy phép hoạt động nếu không duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu trong một năm liên tục hoặc nếu tỷ lệ này thấp hơn 4% trong sáu tháng Những ngân hàng thiếu vốn và có giá trị ròng thấp dễ bị đổ vỡ khi gặp rủi ro hoặc biến động thị trường Ngược lại, ngân hàng có đủ vốn là yếu tố quan trọng đảm bảo hoạt động an toàn Việc duy trì vốn đầy đủ và liên tục bổ sung từ kết quả hoạt động cao hơn là dấu hiệu của một ngân hàng ổn định, lành mạnh và hiệu quả.
Chất lượng tài sản của ngân hàng là chỉ tiêu quan trọng thể hiện trên bảng cân đối kế toán, phản ánh quy mô và chất lượng tài sản có, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Nó không chỉ là thước đo cho chất lượng quản lý mà còn cho khả năng thanh toán, sinh lời và triển vọng bền vững Đặc biệt, rủi ro trong hoạt động ngân hàng chủ yếu tập trung ở tài sản có, do đó, nâng cao chất lượng tài sản có là yếu tố then chốt để đảm bảo hoạt động an toàn cho ngân hàng bên cạnh việc duy trì đủ vốn.
Tài sản của ngân hàng bao gồm tài sản sinh lời và không sinh lời, trong đó tài sản không sinh lời chiếm phần lớn Tài sản sinh lời, như cho vay, cho thuê tài chính, và đầu tư chứng khoán, mang lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng nhưng cũng chứa đựng rủi ro cao, với khoản cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất Chất lượng tài sản sinh lời, đặc biệt là từ hoạt động tín dụng, quyết định sự an toàn và hiệu quả của ngân hàng Ngân hàng có chất lượng tín dụng cao sẽ thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn, bảo toàn vốn cho vay, có tỷ lệ nợ quá hạn thấp và vòng quay vốn tín dụng nhanh Các chỉ số thường được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ và tỷ lệ tổn thất nợ ròng so với tổng dư nợ.
8 giữa dự phòng phải thu khó đòi so với tổng số nợ tổn thất ròng và so với tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khê đọng, cùng với mức độ tổn thất trong cho vay và trích lập dự phòng, là những chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Ngân hàng có tỷ lệ tín dụng xấu và nợ khê đọng cao sẽ phải đối mặt với tổn thất tài sản, giảm khả năng sinh lời, và nếu mức trích lập dự phòng không đủ, sẽ dẫn đến giảm vốn tự có và khả năng thanh toán.
Chất lượng tài sản của ngân hàng không chỉ thể hiện qua hoạt động tín dụng mà còn qua các tài sản khác như danh mục đầu tư chứng khoán, ngoại tệ, vàng bạc và đá quý Cấu trúc và trạng thái của những tài sản này ảnh hưởng lớn đến khả năng sinh lời và tính thanh khoản của ngân hàng Để đánh giá chất lượng tài sản và hoạt động ngân hàng một cách chính xác, cần xem xét toàn diện cơ cấu và tính chất tài sản, đồng thời nghiên cứu mối tương quan giữa tài sản và nợ Mối tương quan này giúp đánh giá tính tối ưu trong cơ cấu tài sản, khả năng phản ứng với biến động thị trường, và khả năng ứng phó với các tình huống bất thường trong môi trường kinh doanh cũng như đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng.
Tại Việt Nam, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải tuân thủ các quy định về giới hạn nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tài chính, bao gồm tỷ lệ nợ xấu không vượt quá 3%, tỷ lệ dự phòng giảm giá chứng khoán trên tổng số dư đầu tư lớn hơn 1%, và tài sản có sinh lời chiếm dưới 75% tổng tài sản Ngoài ra, tỷ lệ chất lượng cam kết ngoại bảng phải lớn hơn 3%, tỷ lệ thanh khoản dưới 10%, và tỷ lệ khả năng chi trả trong 30 ngày đối với đồng Việt Nam dưới 50% trong khi với ngoại tệ là dưới 10% Hơn nữa, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn không được vượt quá 60%, tỷ lệ đầu tư vào trái phiếu Chính phủ so với nguồn vốn ngắn hạn không quá 35%, và tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi không được vượt quá 80% Tuy nhiên, hiện chưa có quy định rõ ràng về mức độ không đảm bảo các yêu cầu này, và việc xác định chính xác các chỉ số trên trong thực tế là rất khó khăn.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay, chất lượng tài sản ngân hàng bị ảnh hưởng đáng kể bởi các yếu tố bên ngoài như biến động chính trị, thay đổi chính sách và luật pháp quốc tế, cũng như sự dao động của các đồng tiền quốc gia Để đánh giá chất lượng tài sản ngân hàng, cần xem xét tình hình sử dụng tài sản ở nước ngoài và mối quan hệ giữa tài sản nước ngoài với tài sản bằng ngoại tệ trong tổng tài sản của ngân hàng.
Khả năng sinh lời của ngân hàng phản ánh hiệu quả hoạt động và năng lực quản trị, đồng thời liên quan chặt chẽ đến khả năng thanh toán và triển vọng phát triển Ngân hàng hoạt động không hiệu quả có thể dẫn đến thua lỗ và mất khả năng thanh toán Để phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh quốc tế, việc nâng cao hiệu quả kinh doanh và khả năng sinh lời là rất quan trọng Tuy nhiên, cần có cái nhìn toàn diện khi đánh giá lợi nhuận, vì một ngân hàng có lợi nhuận cao có thể chấp nhận rủi ro lớn trong cấu trúc tài sản Việc phân tích lợi nhuận cần xem xét các chỉ tiêu quản lý khác như thanh khoản, rủi ro và triển vọng phát triển lâu dài Các chỉ tiêu đo lường khả năng sinh lời bao gồm ROA, ROE, NIM, NNIM, NPM và EPS Dù đo lường theo cách nào, cần xem xét lợi nhuận trong mối tương quan với nguồn vốn, tài sản, chi phí và khả năng bảo toàn vốn Để có lãi, ngân hàng cần tạo ra nguồn thu nhập tăng trưởng và tiết kiệm chi phí hoạt động.
Để đạt được mức hợp lý, cần hạn chế rủi ro và thất thoát thông qua các chính sách và biện pháp quản lý hiệu quả, đồng thời xây dựng cơ cấu nguồn vốn và tài sản hợp lý.
Xử lý các NHTM yếu kém
1.2.1 Sự cần thiết xử lý các NHTM yếu kém
Việc xử lý ngân hàng yếu kém là cần thiết nhằm đạt được các mục tiêu cơ bản của giám sát ngân hàng Các mục tiêu này có thể khác nhau giữa các quốc gia, nhưng đều hướng đến việc bảo đảm tính ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính.
Mục tiêu chính của giám sát ngân hàng là duy trì sự ổn định và niềm tin vào hệ thống tài chính, nhằm giảm thiểu rủi ro cho người gửi tiền và các chủ nợ Khi xử lý ngân hàng yếu kém, giám sát tập trung vào việc bảo tồn giá trị tài sản, giảm thiểu gián đoạn hoạt động và duy trì sự ổn định của các tổ chức kinh tế, đồng thời giảm thiểu chi phí giải quyết Trong một số trường hợp, việc chấm dứt sự tồn tại của ngân hàng có thể là giải pháp tốt hơn.
Trong quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, việc xử lý các ngân hàng thương mại yếu kém là nhiệm vụ hàng đầu và tốn nhiều thời gian Đề án “cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” đã chỉ rõ rằng từ 2011 đến 2014, trọng tâm là xử lý các ngân hàng yếu kém và thiếu thanh khoản Chỉ khi các ngân hàng thương mại yếu kém được xử lý hiệu quả, quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng của quốc gia mới có thể đạt được thành công.
1.2.2 Nguyên tắc xử lý các NHTM yếu kém Để đảm bảo thực hiện được mục tiêu trên thì khi xử lý ngân hàng yếu kém cần tuân thủ các nguyên tắc nào? Dưới đây là các nguyên tắc hướng dẫn cho nhà giám sát khi xử lý các ngân hàng yếu kém
Việc xác định sớm các nguy cơ là rất quan trọng Các nhà giám sát cần kết hợp các công cụ tiên tiến như hệ thống cảnh báo sớm (EWS), đánh giá quản trị và quản lý, giám sát kinh tế vĩ mô cùng với stress testing để phát hiện những ngân hàng yếu kém ngay từ giai đoạn đầu Stress testing giúp đánh giá sự ổn định của hệ thống bằng cách thử nghiệm các tình huống vượt quá khả năng hoạt động bình thường, từ đó đưa ra những cảnh báo kịp thời.
Can thiệp sớm là rất quan trọng Các nhà giám sát cần hành động ngay từ giai đoạn đầu để ngăn chặn sự phát triển của các vấn đề Kinh nghiệm từ nhiều quốc gia cho thấy việc trì hoãn điều tiết và giám sát chỉ làm tình hình của ngân hàng yếu kém trở nên nghiêm trọng hơn.
14 triển nhanh chóng và trở nên phổ biến và có hệ thống hơn Vì vậy, nó khiến cho việc giải quyết vấn đề khó khăn và tốn kém hơn
Hiệu suất chi phí là tiêu chí quan trọng mà các nhà giám sát cần cân nhắc khi lựa chọn phương án hành động để đạt được mục tiêu giám sát Họ phải xem xét tất cả các chi phí liên quan, bao gồm cả các chi phí ngoại sinh như sự bất ổn trong hệ thống tài chính, để đưa ra quyết định đúng đắn.
Tính linh hoạt trong pháp luật là rất quan trọng, cho phép các nhà giám sát tự quyết định thời điểm và cách thức áp dụng các công cụ giám sát Thay vì tuân thủ một khuôn khổ pháp lý cứng nhắc, pháp luật nên tạo điều kiện cho sự linh hoạt này, giúp các nhà giám sát có thể ứng phó hiệu quả với các tình huống khác nhau, đặc biệt khi đối mặt với ngân hàng yếu kém.
Quá trình quản trị nội bộ cần được thiết kế rõ ràng để đảm bảo rằng các quyết định tự quyết được thực hiện đúng cách trong tổ chức Các nhà giám sát nên xác định tầm quan trọng của vấn đề trong thẩm quyền của mình và cung cấp chỉ dẫn cùng lý do cho các quyết định Ngoài ra, quá trình quản trị nên bao gồm các ngưỡng cảnh báo sớm để nhận diện những điều không thực hiện được, đồng thời chỉ ra lý do cho việc trì hoãn hành động hoặc giảm cường độ giám sát.
Sự nhất quán trong các hành động giám sát là rất quan trọng để duy trì môi trường cạnh tranh và giảm thiểu nhầm lẫn trong thời kỳ khủng hoảng Để đạt được điều này, cần có một hệ thống đánh giá giám sát hoạt động hiệu quả, với các đánh giá làm cơ sở cho các hoạt động giám sát tiếp theo Điều này sẽ đảm bảo rằng các vấn đề tương tự ở các ngân hàng, bất kể quy mô hay loại hình, đều được xử lý một cách đồng nhất.
Tránh rủi ro đạo đức là điều cần thiết, vì hành động giám sát không nên khiến các ngân hàng phải chịu chi phí không cần thiết Cổ đông không nên được bồi thường cho những tổn thất mà họ không phải gánh chịu hoàn toàn.
Mười lăm ngân hàng đang đối mặt với khó khăn, điều này có thể khuyến khích các ngân hàng khác hành động thiếu thận trọng, với hy vọng nhận được sự cứu trợ khi gặp vấn đề Hơn nữa, các biện pháp giám sát không nhất thiết phải bảo vệ quyền lợi của tập thể nhân viên ngân hàng.
Tính minh bạch và hợp tác trong ngành ngân hàng là rất quan trọng để giảm thiểu sự không chắc chắn do thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác Điều này có thể dẫn đến những hành động giám sát không đúng chỗ và gia tăng chi phí xử lý vấn đề Các ngân hàng và cơ quan liên quan cần nỗ lực chia sẻ thông tin một cách minh bạch về các hành động dự định của họ Tuy nhiên, việc quyết định mức độ tiết lộ thông tin cho cộng đồng tài chính và công chúng là một thách thức, phụ thuộc vào tình huống cụ thể và cần được xem xét cẩn thận Một yếu tố quan trọng là xem liệu việc công bố thông tin có hỗ trợ cho mục tiêu giám sát trong việc xử lý các ngân hàng yếu kém và duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính rộng lớn hơn hay không.
Để ngăn chặn những rủi ro hệ thống tiềm tàng trong lĩnh vực tài chính, tất cả các ngân hàng cần tuân thủ các khuôn khổ giám sát và nguyên tắc chung, cả trong thời kỳ bình thường lẫn khó khăn Đặc biệt, các ngân hàng có hệ thống cần áp dụng khuôn khổ mạnh mẽ hơn do sự liên kết với các ngân hàng lớn và hoạt động xuyên biên giới của họ, khiến cho sự thất bại có thể gây ra hiệu ứng lan tỏa lớn hơn Tuy nhiên, rủi ro hệ thống không chỉ xảy ra ở các ngân hàng lớn; sự sụp đổ đồng loạt của nhiều ngân hàng nhỏ hoặc một ngân hàng nhỏ có vị thế quan trọng cũng có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng Thực tế, sự thất bại của một ngân hàng lớn chưa chắc đã gây ra tác động hệ thống.
Chuẩn bị sớm là rất quan trọng, vì sự suy giảm trong vị trí nhận thức của ngân hàng có thể xảy ra nhanh chóng Các nhà giám sát cần thực hiện các bước chuẩn bị để đảm bảo họ có đủ khả năng đối phó với các tình trạng khủng hoảng trong ngân hàng Đặc biệt, đối với các ngân hàng có hệ thống, việc này càng trở nên cần thiết.
Tổng quan về Ocean Bank
Sự ra đời và phát triển
Sau 22 năm hình thành và phát triển, năm 2015 đánh dấu bước thay đổi lớn trong mô hình hoạt động của ngân hàng – từ ngân hàng TMCP Đại Dương thành Ngân hàng Thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương (gọi tắt là Ocean Bank) Oncean Bank do Nhà nước sở hữu vốn điều lệ 4.000.059.560.000 đồng
Ngân hàng Ocean Bank, trước đây là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn Hải Hưng, được thành lập theo Quyết định số 257/QĐ – NH và giấy phép số 004/QĐ – NH của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 30/12/1993 Trụ sở chính của ngân hàng tọa lạc tại 199 Nguyễn Lương Bằng, Thành phố Hải Dương, với vốn điều lệ ban đầu là 300 triệu đồng.
Năm 2007, Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng đã chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động sang Ngân hàng TMCP Đô thị theo Quyết định số 104/QĐ – NHNN ngày 09/01/2007 của NHNN, và được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đại Dương (Ocean Bank).
Tình hình vốn điều lệ của Ocean Bank qua các năm diễn biến như sau: Năm
Từ năm 2007, vốn điều lệ của Ocean Bank là 1.000 tỷ đồng Năm 2008, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã chấp thuận tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng, và việc tăng vốn này hoàn tất vào tháng 5 năm 2009 Đến năm 2010, Ocean Bank tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 3.500 tỷ đồng, và năm 2012 vốn điều lệ đạt 4.000 tỷ đồng Năm 2013, NHNN đã phê duyệt việc tăng vốn lên 5.350 tỷ đồng Đến năm 2015, khi Ocean Bank chuyển đổi thành Ngân hàng TNHH MTV, vốn điều lệ do Nhà nước sở hữu đã vượt quá 4.000 tỷ đồng.
Từ việc chỉ nhận tiền gửi và cho vay hộ nông dân tại tỉnh Hải Dương, Ocean Bank đã mở rộng hoạt động với các dịch vụ ngân hàng đa năng và hiện đại Ngân hàng hiện cung cấp bảo lãnh phát hành trái phiếu, kinh doanh ngoại hối, và nhiều sản phẩm cho vay cũng như huy động vốn như huy động kỳ phiếu, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm có thưởng Ngoài ra, Ocean Bank còn triển khai các chương trình cho vay tiêu dùng như mua nhà, mua ô tô và tài trợ thương mại.
Năm 2007, Ocean Bank đã thiết lập quan hệ hợp tác với nhiều đối tác chiến lược như Vietcombank, GP Bank, Vinashin Finance và PVFC, nhằm trao đổi kinh nghiệm và hợp tác toàn diện trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Các hoạt động hợp tác này bao gồm kinh doanh vốn, đồng tài trợ, tín dụng, bảo lãnh, hợp tác liên minh thẻ và hỗ trợ các dịch vụ tài chính khác.
Vào ngày 04/06/2007, Oncean Bank đã ra mắt thẻ ATM đầu tiên và gia nhập liên minh thẻ Banknetvn, tạo kết nối với các ngân hàng khác Trong năm 2008 và 2009, ngân hàng cung cấp sản phẩm Thẻ thanh toán nội địa với hệ thống máy chấp nhận thẻ trên toàn quốc, cùng với dịch vụ Internet banking cho khách hàng cá nhân và Home banking cho doanh nghiệp Năm 2010, Oncean Bank phát hành thẻ thanh toán quốc tế Visa Đến năm 2012, ngân hàng triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử mới như Easy Mobile Banking, Easy Online Banking, Easy M-Plus Banking và Easy Corporate Banking.
Vào năm 2013, Oncean Bank đã giới thiệu mô hình X-ATM hiện đại đầu tiên tại Việt Nam và ra mắt Siêu thị ngân hàng trực tuyến BankStore.vn, đánh dấu bước tiến quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng số tại nước ta.
Năm 2014, Ocean Bank đã xuất sắc giành 3 giải thưởng quốc tế, bao gồm Giải thưởng Sáng kiến Ngân hàng Điện tử Việt Nam, Ngân hàng Bán lẻ Tốt nhất Việt Nam, và Nhóm Ngân hàng Tốt nhất Việt Nam Bên cạnh đó, ngân hàng còn nhận nhiều danh hiệu khác như Top 100 ngân hàng có bảng cân đối mạnh nhất khu vực Châu Á Thái Bình Dương và Top 500 ngân hàng lớn nhất khu vực này Đặc biệt, Ocean Bank đã được trao Giải thưởng STP (Straight – Through – Processing) cho ngân hàng thanh toán đạt chuẩn cao bởi Wells Fargo vào năm 2011.
2012, 2013; Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam (VNR500) 5 năm liền từ 2007-2012; Sao vàng đất Việt 2011, 2013; Giải thưởng Tin và Dùng 2011; …
Về mạng lưới hoạt động, hiện nay hệ thống kinh doanh của ngân hàng bao gồm
101 chi nhánh và phòng giao dịch
Ngân hàng Oncean đang tăng cường hợp tác với các đối tác tài chính trong và ngoài nước, ký kết nhiều thỏa thuận chiến lược với các ngân hàng như Vietcombank, GP Bank và Vinashin Finance.
Ngày 18/01/2009, Ocean Bank ký kết và công bố đối tác chiến lược là Tập đoàn dầu khí Việt Nam (Petro Vietnam)
Ocean Bank hoạt động yếu kém
Tiền thân là một NHTMCP nông thôn với số vốn điều lệ 300 triệu đồng Năm
Từ năm 2007, Ocean Bank đã chuyển đổi mô hình hoạt động thành ngân hàng đô thị, dẫn đến sự phát triển mạnh mẽ Sau hai lần tăng vốn vào năm 2006, vốn điều lệ của ngân hàng đã tăng từ 71 tỷ đồng lên 170 tỷ đồng, và chỉ trong vòng chưa đầy một năm, ngân hàng tiếp tục tăng vốn lên 1000 tỷ đồng Để đáp ứng quy định về vốn điều lệ tối thiểu, Ocean Bank đã tăng vốn lên 2000 tỷ đồng vào năm 2008 và 4000 tỷ đồng vào năm 2012 Trong giai đoạn từ 2007 đến 2012, vốn điều lệ của ngân hàng đã tăng gần 24 lần, mặc dù nền kinh tế và ngành ngân hàng gặp khó khăn Đồng thời, tổng tài sản của Ocean Bank cũng tăng mạnh từ hơn 1000 tỷ đồng năm 2006 lên 67.075 tỷ đồng vào năm 2013, tương đương với mức tăng gần 5 lần trong giai đoạn này.
Ocean Bank đã trải qua sự tăng trưởng nhanh chóng về quy mô trong những năm qua; tuy nhiên, hiệu quả hoạt động của ngân hàng này lại khá thấp Từ năm 2006 đến 2013, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) trung bình chỉ đạt 8,4%/năm, với xu hướng giảm mạnh từ 16,42% năm 2010 xuống còn 4,27% vào năm 2013, thấp hơn nhiều so với lãi suất thị trường và hiệu quả của các ngân hàng khác Bên cạnh đó, lợi nhuận sau thuế cũng liên tục giảm, từ 520.421 tỷ đồng năm 2010 xuống chỉ còn 188.631 tỷ đồng vào năm 2013.
So sánh chỉ số sinh lời của Ocean Bank với một số ngân hàng thương mại cổ phần khác trong giai đoạn 2011-2013 cho thấy tình trạng kinh doanh kém hiệu quả của ngân hàng này Cụ thể, chỉ số ROE và ROA của Ocean Bank giảm mạnh và luôn thấp hơn so với các ngân hàng khác trong cùng thời kỳ.
Bảng 2.1 Bảng so sánh các chỉ tiêu khả năng sinh lời của các NHTMCP giai đoạn 2011-2013 (Đơn vị: %)
ROE ROA ROE ROA ROE ROA
Theo báo cáo tài chính nửa đầu năm 2014, tình trạng nợ xấu của Ocean Bank đã gia tăng từ 3,99% vào cuối năm 2013 lên 5,03% Đến cuối năm 2013, ngân hàng đã trích lập dự phòng rủi ro lên tới 1.039 tỷ đồng, trong đó 520,4 tỷ đồng là cho năm 2013 Ngoài ra, nợ đáng chú ý có nguy cơ trở thành nợ xấu cũng gần 1.000 tỷ đồng Đáng lưu ý, ngân hàng còn có khoản tiền gửi tại Vinashin lên đến 1.085 tỷ đồng đã quá hạn thu hồi, với 289 tỷ đồng được trích lập dự phòng, cho thấy khả năng thu hồi khoản nợ này gần như không còn.
Ocean Bank phải “khoanh” khoản tín dụng 689 tỷ đồng quá hạn liên quan đến Vinashin, với số tiền trích lập lên đến 115 tỷ đồng Tổng số tiền hơn 1.700 tỷ đồng mà Ocean Bank gửi và cho vay liên quan đến Vinashin có nguy cơ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Trong năm 2013, Ocean Bank đã bán nợ cho VAMC, thu về 222 tỷ đồng trái phiếu, nhưng theo quy định, ngân hàng phải trích lập 20% giá trị khoản nợ mỗi năm trong 5 năm để xóa khoản dự phòng 117,8 tỷ đồng trên báo cáo kinh doanh Mặc dù lợi nhuận của ngân hàng ở mức khá, nhưng áp lực từ chi phí dự phòng rủi ro tín dụng cho các khoản nợ quá hạn đã làm lợi nhuận bị co hẹp lại.
Thực trạng xử lý NHTM yếu kém qua trường hợp NHNN mua lại Ocean Bank
2.2.1 Các quy định pháp lý về xử lý ngân hàng thương mại yếu kém ở Việt Nam Ở Việt Nam, các quy định pháp lý về xử lý ngân hàng thương mại yếu kém được quy định trong các văn bản: Luật các TCTD 2010, Nghị định 05/2010/NĐ-CP, Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” ban hành kèm Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012, Thông tư 07/2013/TT-NHNN, Quyết định số 48/2013/QĐ-TTg, Luật phá sản 2014, …
Theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012, đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” quy định phân loại các tổ chức tín dụng thành ba nhóm: TCTD lành mạnh, TCTD thiếu thanh khoản tạm thời và TCTD yếu kém Việc phân loại này dựa trên đánh giá thực trạng tài chính, hoạt động và quản trị của các TCTD, đặc biệt chú trọng đến chất lượng tài sản, công nợ, vốn tự có và mức độ an toàn, nhằm đưa ra biện pháp xử lý phù hợp.
Cũng theo đó, các giải pháp để xử lý TCTD yếu kém bao gồm:
- Bảo đảm khả năng chi trả của TCTD yếu kém
Tập trung hỗ trợ thanh khoản để đảm bảo khả năng chi trả của TCTD yếu kém thông qua các biện pháp sau đây:
NHNN Việt Nam thực hiện tái cấp vốn cho các tổ chức tín dụng (TCTD) gặp khó khăn về thanh khoản, dựa trên hồ sơ tín dụng có chất lượng tốt Mức tái cấp vốn tối đa sẽ tương đương với vốn điều lệ của TCTD được hỗ trợ.
TCTD yếu kém phải chịu sự giám sát đặc biệt một cách chặt chẽ, toàn diện của NHNN về quản trị, điều hành, tài chính và hoạt động
NHTM nhà nước và NHTM cổ phần có khả năng mua lại tài sản và khoản nợ chất lượng cao từ các TCTD gặp khó khăn về thanh khoản, nhằm giải quyết các nghĩa vụ nợ đến hạn.
Đặt TCTD vào tình trạng kiểm soát đặc biệt khi cần thiết
Hạn chế việc chia cổ tức và lợi nhuận của các tổ chức tín dụng (TCTD) nhằm đảm bảo sự ổn định tài chính Cần kiểm soát chặt chẽ việc chuyển nhượng cổ phần, vốn góp và tài sản của TCTD để ngăn ngừa rủi ro Đồng thời, việc giảm dư nợ tín dụng và hạn chế mở rộng quy mô hoạt động là cần thiết để duy trì sự bền vững trong hoạt động của các TCTD.
Đình chỉ, tạm đình chỉ, miễn nhiệm chức vụ người quản lý, người điều hành của TCTD
NHNN Việt Nam và TCTD khác cho vay đặc biệt đối với TCTD yếu kém theo quy định của pháp luật
- Sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD yếu kém
Sau khi áp dụng các biện pháp bảo đảm khả năng chi trả, TCTD yếu kém được xử lý như sau:
Các tổ chức tín dụng (TCTD) yếu kém sẽ được thực hiện sáp nhập, hợp nhất hoặc mua lại dựa trên sự tự nguyện Trong trường hợp không thể đạt được thỏa thuận tự nguyện, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sẽ áp dụng các biện pháp sáp nhập, hợp nhất hoặc mua lại một cách bắt buộc đối với các TCTD này.
NHNN yêu cầu các tổ chức tín dụng yếu kém thực hiện việc chuyển nhượng vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần Đồng thời, các cổ đông lớn và cổ đông nắm quyền kiểm soát của những tổ chức này cũng phải tiến hành chuyển nhượng cổ phần.
NHNN sẽ trực tiếp can thiệp bằng cách mua lại vốn điều lệ hoặc cổ phần của các tổ chức tín dụng yếu kém nhằm cải thiện và củng cố tình hình tài chính của họ Sau khi thực hiện các biện pháp chấn chỉnh, các tổ chức tín dụng này sẽ được sáp nhập hoặc hợp nhất với các tổ chức tín dụng khác, hoặc được bán lại cho những nhà đầu tư đủ điều kiện.
Xem xét và cho phép các tổ chức tín dụng nước ngoài thực hiện mua lại hoặc sáp nhập các tổ chức tín dụng yếu kém tại Việt Nam, đồng thời tăng giới hạn sở hữu cổ phần của các tổ chức tín dụng nước ngoài tại các ngân hàng thương mại cổ phần đang được cơ cấu lại.
Đề án yêu cầu các TCTD yếu kém và các TCTD khác triển khai một hoặc nhiều giải pháp nhằm cải thiện tình hình tài chính, tái cấu trúc hoạt động và nâng cao hệ thống quản trị, điều hành.
Cơ cấu lại tài chính
- Xử lý nợ xấu qua các biện pháp sau đây:
Tiến hành đánh giá lại chất lượng tài sản, khả năng thu hồi và giá trị của nợ xấu;
Bán nợ xấu có tài sản bảo đảm cho công ty Mua bán nợ và Tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC) của Bộ tài chính;
Bán nợ xấu cho các doanh nghiệp không phải TCTD, công ty mua bán nợ tư nhân và công ty mua bán nợ của các ngân hàng thương mại;
Xóa nợ bằng nguồn dự phòng rủi ro, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ;
Chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần của doanh nghiệp vay;
Các khoản nợ xấu không có tài sản bảo đảm và không thể thu hồi, phát sinh từ việc cho vay theo chỉ đạo hoặc chính sách của Chính phủ, sẽ được xóa bỏ bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước.
Chính phủ sẽ xem xét mua lại các bất động sản thế chấp vay ngân hàng, bao gồm những công trình sắp hoàn thành hoặc đã hoàn thành nhưng chưa bán được, nhằm phục vụ cho mục đích an sinh xã hội và hoạt động của các cơ quan nhà nước.
- Tăng quy mô và chất lượng vốn tự có của TCTD:
Đảm bảo rằng mức vốn tự có không được thấp hơn quy định pháp luật và đáp ứng đầy đủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo các quy định hiện hành.
Tăng vốn điều lệ có thể thực hiện thông qua việc phát hành cổ phiếu bổ sung, huy động vốn từ các cổ đông và thành viên góp vốn hiện tại, cũng như từ các nhà đầu tư trong nước và quốc tế Ngoài ra, việc chuyển nợ thành vốn góp cũng là một phương thức quan trọng trong quá trình tái cấu trúc vốn của tổ chức tín dụng.
TCTD cần phải có mức vốn tự có đủ để bù đắp các rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp theo quy định của Basel II, với thời hạn hoàn thành vào cuối năm 2015.
Cơ cấu lại hoạt động
Định hướng phát triển hệ thống NHTM Việt Nam
Bài viết này sẽ tập trung vào định hướng phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đến năm 2020, bao gồm phân tích thực trạng hoạt động của các ngân hàng thương mại hiện tại, các yếu tố ảnh hưởng đến xu hướng phát triển của khu vực ngân hàng, và các mục tiêu phát triển cụ thể cho hệ thống NHTM trong giai đoạn này.
3.1.1 Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay
Tính đến cuối năm 2015, hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam bao gồm 55 ngân hàng liên doanh và nước ngoài, 28 ngân hàng thương mại cổ phần, 7 ngân hàng thương mại nhà nước, 1 ngân hàng chính sách xã hội, 1 ngân hàng phát triển cùng nhiều công ty tài chính và quỹ tín dụng Nhóm ngân hàng thương mại cổ phần đã giảm mạnh từ 37 tổ chức vào năm 2011 xuống còn 28 vào cuối năm 2015, trong khi nhóm ngân hàng thương mại nhà nước tăng từ 5 lên 7 tổ chức Mặc dù số lượng ngân hàng đã giảm, nhưng sự cạnh tranh trên thị trường vẫn rất gay gắt, với các ngân hàng chủ yếu tập trung vào việc mở rộng thị phần và gia tăng lợi nhuận Tình trạng này dẫn đến việc huy động tiền gửi và tín dụng trở thành sản phẩm chủ yếu, khiến ngân hàng liên tục chạy đua nâng lãi suất mà không quan tâm đến khả năng tài chính của khách hàng Cạnh tranh không lành mạnh đã dẫn đến việc một số ngân hàng vi phạm quy định của cơ quan quản lý, ảnh hưởng nghiêm trọng đến kỷ luật tài chính.
70 cương của thị trường tài chính ngân hàng cũng như hiệu quả điều hành chính sách tiền tệ của NHNN
So sánh với hệ thống ngân hàng khu vực, Việt Nam có số lượng ngân hàng lớn nhưng quy mô vốn điều lệ và tổng tài sản lại nhỏ Đến tháng 02/2016, hệ thống NHTM Việt Nam bao gồm 7 NHTM nhà nước với tổng vốn điều lệ 137.039 tỷ đồng và 28 NHTMCP với tổng vốn điều lệ 194.541 tỷ đồng Sự gia tăng vốn điều lệ phản ánh thực lực của ngân hàng, tạo điều kiện cho việc huy động vốn, cho vay và phát triển dịch vụ ngân hàng Để đảm bảo hệ thống tài chính an toàn, các TCTD cần đạt yêu cầu về hệ số an toàn vốn, phụ thuộc vào vốn tự có và tổng tài sản có rủi ro Mặc dù hệ số CAR của các NHTMCP luôn vượt mức quy định 9% theo TT36/2014/TT-NHNN, nhưng có xu hướng giảm từ năm gần đây.
Từ năm 2012 đến nay, quy mô vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại (NHTM) tăng chậm trong khi tổng tài sản và tín dụng lại tăng nhanh, dẫn đến tỷ lệ vốn chủ sở hữu hiện tại quá thấp Điều này tạo ra rủi ro lớn cho hoạt động kinh doanh trong ngành ngân hàng, khi mà vốn chủ sở hữu không đủ để thực hiện vai trò tấm đệm chống đỡ rủi ro.
Trong giai đoạn 2011-2015, huy động vốn của khối NHTMCP tăng ổn định với tốc độ tăng trung bình hàng năm lần lượt là 13,14%; 12,0%; 23,44%; 17,91%; và đạt khoảng 14% vào ngày 21/12/2015 Tuy nhiên, cơ cấu vốn vẫn chưa hợp lý và nguồn vốn không ổn định, chủ yếu là vốn ngắn hạn Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng chủ yếu dựa vào lãi suất thay vì nâng cao chất lượng sản phẩm, dẫn đến tình trạng các khoản tiền gửi thường bị rút ra nhanh chóng để chuyển sang ngân hàng có lãi suất cao hơn.
Dư nợ cho vay của khối NHTMCP đã tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2011 đến 2015, với tỷ lệ tăng trưởng hàng năm lần lượt là 30,85%; 6,10%; 20,13%; 17,17%; và 17,29% Mặc dù tỷ lệ nợ xấu không cao, việc xử lý nợ xấu vẫn là một thách thức lớn Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN, từ ngày 01/01/2015, các TCTD phải tham chiếu kết quả phân loại nợ từ Trung tâm Thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) để phân loại lại nhóm nợ của khách hàng, đặc biệt là trong trường hợp khách hàng vay từ nhiều TCTD.
Tỷ lệ nợ xấu theo báo cáo của các TCTD trong 3 tháng đầu năm 2015 đã tăng lên lần lượt là 3,49%; 3,59%; 3,81%, trong khi theo giám sát của NHNN, tỷ lệ này cao hơn, đạt 4,83% vào cuối năm 2014 và 4,55% vào tháng 01/2015 Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm, dự kiến chỉ còn 2,52% vào cuối năm 2015 Mặc dù VAMC đã nỗ lực xử lý nợ xấu, chỉ mới xử lý được 26.000 tỷ đồng, tương đương khoảng 11% trên số dư nợ gốc Nếu VAMC không thu hồi được số nợ còn lại, gánh nặng sẽ lại đè lên các TCTD.
Quản trị các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam hiện còn nhiều hạn chế, bao gồm thiếu khung pháp lý cho hoạt động quản trị và mô hình tổ chức quản lý tồn tại một số nhược điểm Bên cạnh đó, vấn đề quản trị nội bộ chưa được chú trọng đúng mức, đặc biệt là về nhân lực và công nghệ Ngoài ra, các nguyên nhân cơ bản khác liên quan đến quản trị ngân hàng như quản trị danh mục cho vay và công tác dự báo cũng chưa được quan tâm đầy đủ.
Khả năng sinh lời của hệ thống TCTD đang có xu hướng cải thiện, với chỉ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) tăng từ 3,97% lên 7,08% trong giai đoạn 2012 - Quý II/2015, và tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) cũng tăng từ 0,48% lên 0,64% Tuy nhiên, lợi nhuận chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng truyền thống của ngân hàng Khi thị trường tín dụng gặp khó khăn do suy thoái kinh tế, khả năng thu hồi nợ của khách hàng giảm, dẫn đến ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập của ngân hàng Do đó, khả năng sinh lời hiện tại của các ngân hàng chưa thực sự bền vững.
Hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã đạt được nhiều kết quả tích cực, nhưng vẫn đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm nợ xấu, năng lực quản trị và khả năng cạnh tranh cả trong nước lẫn quốc tế.
3.1.2 Những nhân tố chi phối xu hướng phát triển khu vực ngân hàng đến năm 2020
Trong bối cảnh toàn cầu hóa và tự do hóa gia tăng, thị trường toàn cầu đang đối mặt với nhiều bất ổn khó lường, cùng với những tác động mạnh mẽ từ tiến bộ công nghệ Để thích ứng với tình hình này, hệ thống tài chính cần có sự năng động, đặc biệt là các chế định tài chính trong nước phải được củng cố và hoạt động hiệu quả.
Kinh tế tri thức và tiến bộ công nghệ đã thay đổi quy tắc hoạt động của các định chế tài chính Trong môi trường mới này, khả năng cung cấp sản phẩm và dịch vụ hiệu quả sẽ quyết định chức năng và phạm vi hoạt động của các định chế Để thu được lợi ích trong bối cảnh cạnh tranh, các định chế tài chính cần nhanh chóng thích nghi và nắm bắt cơ hội mới.
Tốc độ phát triển kinh tế nhanh chóng và sự chuyển đổi môi trường đã tạo ra nhu cầu mới và cơ hội cho doanh nghiệp, yêu cầu các dịch vụ tài chính hiệu quả Sự vững mạnh của doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì ổn định của hệ thống tài chính.
Toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế đang trở thành xu thế nổi bật trong nền kinh tế hiện đại Việt Nam thiết lập và duy trì mối quan hệ hợp tác với nhiều quốc gia và tổ chức tài chính toàn cầu như Ngân hàng Phát triển Á Châu và Quỹ Tiền tệ Quốc tế Để tăng cường hội nhập, Việt Nam tham gia các tổ chức kinh tế và thương mại như WTO, AFTA, ASEM, APEC và ký kết nhiều hiệp định hợp tác kinh tế đa phương, bao gồm Hiệp định Thương mại Tự do (FTA) và Hiệp định Đối tác Kinh tế Xuyên Thái Bình Dương (TPP).
Khủng hoảng tài chính toàn cầu đã thúc đẩy nhu cầu tái cơ cấu hệ thống tài chính của các quốc gia và toàn cầu Xu hướng này nhấn mạnh việc tăng cường khả năng giám sát và cảnh báo sớm để ngăn ngừa những bất ổn có thể xảy ra trong tương lai.
Một số khuyến nghị
Một số vấn đề hạn chế trong xử lý các ngân hàng thương mại yếu kém tại Việt Nam hiện nay bao gồm việc phát hiện sớm các vấn đề ngân hàng, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và cổ đông nhỏ lẻ, cũng như đảm bảo sự tồn tại của các ngân hàng trong cơ chế thị trường Để giải quyết các vấn đề này, cần có các biện pháp xử lý nợ xấu, minh bạch thông tin và các khuyến nghị nhằm cải thiện hiệu quả trong quá trình xử lý ngân hàng yếu kém, đồng thời định hướng phát triển bền vững cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.
Về phía Ngân hàng Nhà nước
Cần hoàn thiện cơ chế chính sách và luật pháp, đồng thời ban hành tiêu chí xếp loại ngân hàng theo thông lệ quốc tế, chú trọng tính khả thi và đồng bộ để chấm dứt tình trạng lách luật trong hoạt động ngân hàng Điều này buộc các ngân hàng thương mại (NHTM) nâng cao năng lực, tuân thủ quy định pháp luật và phòng ngừa rủi ro Cơ quan thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần được trang bị đủ nguồn lực để thực hiện hiệu quả nhiệm vụ, xác định rõ vai trò trong việc đảm bảo an toàn hoạt động và kiểm soát rủi ro hệ thống Mở rộng đối tượng giám sát đối với tất cả hoạt động ngân hàng, bao gồm cả Ngân hàng Chính sách xã hội và Ngân hàng Phát triển Việt Nam Cần hoàn thiện quy định về an toàn ngân hàng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời xây dựng quy trình giám sát vĩ mô và vi mô để cảnh báo sớm các tổ chức tín dụng có vấn đề Cần thiết phải kiểm soát tăng trưởng tín dụng và nợ xấu, củng cố trách nhiệm và khả năng của hoạt động thanh tra, giám sát NHNN nhằm phát hiện sớm ngân hàng yếu kém và có phương án xử lý kịp thời.
Để giảm thiểu tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng và nền kinh tế, cần nâng cao tính minh bạch và trách nhiệm giải trình của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) trong quản lý các ngân hàng thương mại (NHTM) yếu kém Việc này không chỉ bảo vệ nhà đầu tư nhỏ lẻ mà còn tạo môi trường hấp dẫn cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước NHNN cần xây dựng cơ chế cung cấp thông tin hợp lý và hoàn thiện công tác hạch toán kế toán, đảm bảo thông tin NHTM báo cáo là chính xác, kịp thời và đầy đủ Đồng thời, cần có chế tài giám sát và xử lý nghiêm đối với các ngân hàng cung cấp thông tin sai lệch, nhằm củng cố niềm tin của khách hàng và thu hút đầu tư vào lĩnh vực ngân hàng.
Sở hữu chéo trong lĩnh vực ngân hàng gây khó khăn cho việc xử lý các ngân hàng yếu kém và tái cơ cấu hệ thống ngân hàng theo cơ chế thị trường Do đó, việc quy định rõ ràng về mô hình hoạt động và tỷ lệ sở hữu của các chủ thể đối với ngân hàng là rất cần thiết Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần có quy định cụ thể về mô hình hoạt động của các ngân hàng Việt Nam, vì nhiều ngân hàng hiện nay có cấu trúc giống như tập đoàn tài chính chuyên ngành nhưng lại được quản lý như ngân hàng thương mại đa năng Làm rõ vấn đề này sẽ giúp hạn chế hoạt động đầu tư chéo đã diễn ra trong nhiều năm qua Minh bạch hóa quan hệ sở hữu và đảm bảo an toàn cho hoạt động của từng pháp nhân, hiện được coi là các công ty con của ngân hàng thương mại, là điều cấp bách.
Nợ xấu là vấn đề cần được chú trọng trong việc xử lý các ngân hàng thương mại yếu kém, và việc đẩy nhanh quá trình này là rất quan trọng để lành mạnh hóa tài chính ngân hàng Để giải quyết triệt để nợ xấu, cần xác định rõ ràng số nợ này Thực tế cho thấy, trong những năm qua, hiệu quả xử lý nợ xấu thấp khi thiếu minh bạch, mặc dù Ngân hàng Nhà nước đã đưa ra nhiều chính sách và biện pháp Mặc dù việc thành lập VAMC đã giúp giảm nợ xấu của các tổ chức tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải đối mặt.
Việc giảm nợ xấu xuống 77 là nhờ cơ chế hoán đổi nợ xấu sang trái phiếu đặc biệt Để VAMC và các ngân hàng thương mại xử lý nợ xấu hiệu quả, cần làm rõ trách nhiệm pháp lý trong định giá tài sản đảm bảo từ giai đoạn cho vay đến giai đoạn phát mại Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường giám sát phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, bao gồm cả dự phòng cho trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC Đồng thời, cần tạo điều kiện cho nhà đầu tư trong và ngoài nước tham gia thị trường mua bán nợ, nâng cao năng lực định giá và tổ chức bán đấu giá nợ và tài sản đảm bảo.
Để xử lý các ngân hàng yếu kém mà không gây ra vấn đề hệ thống, cần củng cố vai trò của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và xây dựng mô hình bảo hiểm tiền gửi hiệu quả theo tiêu chuẩn quốc tế Bảo hiểm tiền gửi cần tăng cường kiểm tra, giám sát, cảnh báo sớm, đồng thời thiết lập cơ chế phối hợp và chia sẻ thông tin với các cơ quan giám sát an toàn tài chính nhằm nâng cao hiệu quả triển khai các hoạt động nghiệp vụ.
Trong tương lai, cần xây dựng cơ chế cho phép phá sản các ngân hàng thương mại yếu kém, đặc biệt là những ngân hàng không phải là “quá lớn để không thể phá sản” Sự tồn tại của ngân hàng phải tuân theo quy luật thị trường; ngân hàng hoạt động không hiệu quả và kém an toàn cần bị phá sản để ngăn ngừa nguy cơ lây lan yếu kém và tăng cường kỷ luật thị trường Điều này sẽ thúc đẩy các ngân hàng chú trọng đến an toàn trong kinh doanh và cạnh tranh dựa trên chất lượng thay vì giá cả Hơn nữa, người gửi tiền sẽ phải cân nhắc kỹ lưỡng khi lựa chọn ngân hàng giao dịch, từ đó tập trung nguồn lực vào những ngân hàng hiệu quả Để thực hiện điều này, cần có một khuôn khổ pháp lý chặt chẽ, nâng cao vai trò của Bảo hiểm tiền gửi và khuyến khích đầu tư từ khu vực tư nhân vào lĩnh vực ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật để tránh vi phạm trong kinh doanh và quản lý Việc thu hút nguồn lực nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh không chỉ giúp ngân hàng tránh tình trạng yếu kém mà còn gia tăng lợi nhuận Đối với các ngân hàng đã thực hiện sáp nhập hoặc tái cấu trúc, cần có lộ trình cụ thể về vốn sở hữu, an toàn vốn tối thiểu, quản trị, công nghệ thông tin và xử lý nợ xấu Các NHTMCP hàng đầu cần huy động nguồn lực hợp pháp, tập trung vào vốn tự có và xử lý tài sản không sinh lời để thu hút thêm cổ đông Để thu hút nhà đầu tư, cải tổ ban quản trị và minh bạch thông tin là rất cần thiết Đối với các NHTM có yếu tố Nhà nước, cần giảm tỷ trọng vốn Nhà nước xuống mức hợp lý để nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh toàn cầu.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần nâng cao văn hóa quản trị rủi ro để phát triển bền vững Với vai trò là các công ty đại chúng trong lĩnh vực tiền tệ nhạy cảm, việc tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc quản trị doanh nghiệp là rất quan trọng, bao gồm công khai thông tin, tổ chức đại hội cổ đông, và tăng cường hoạt động của Ban kiểm soát trong quản trị rủi ro Đặc biệt, cần xây dựng cơ chế lương, thưởng minh bạch và bộ quy tắc đạo đức nghề nghiệp cho tất cả các vị trí trong ngân hàng Sự thành công hay thất bại trong kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vào việc quản trị rủi ro hiệu quả, xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro và sự phù hợp giữa rủi ro cho phép với khả năng tài chính của ngân hàng.
Ngân hàng cần kiểm soát hiệu quả rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp để chủ động ứng phó với các tình huống xấu Tại Việt Nam, do thị trường chứng khoán chưa phát triển, tín dụng ngân hàng vẫn là nguồn vốn chính cho doanh nghiệp Để giảm thiểu rủi ro, các ngân hàng thương mại cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, đặc biệt là cảnh báo rủi ro tín dụng, nhằm nhận diện sớm khả năng không trả nợ của khách hàng, từ đó có biện pháp ứng phó kịp thời để giảm thiểu tổn thất.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần xây dựng lộ trình cụ thể để giảm sở hữu vốn lẫn nhau, bao gồm mối quan hệ giữa NHTM với các công ty con và doanh nghiệp khác Việc xác minh nguồn lực tài chính và giám sát chặt chẽ các cổ đông có sở hữu chéo là rất quan trọng, nhằm ngăn chặn thao túng và lợi ích nhóm trong hoạt động ngân hàng Các phương thức xử lý như mua bán và sáp nhập (M&A) hay mua và nhận nợ thay (P&A) đều có ưu điểm và hạn chế riêng, do đó cần đánh giá đúng những bất lợi có thể xảy ra, như chi phí khắc phục lớn và nguy cơ mất ổn định cho hệ thống ngân hàng nếu không có các biện pháp hợp lý tiếp theo.
Cần thiết phải nâng cao giám sát với các quy định rõ ràng và lộ trình cụ thể cho từng quý hoặc 6 tháng đối với các ngân hàng yếu kém sau tái cấu trúc, nhằm ngăn chặn sự chuyển biến từ tình trạng yếu kém này sang hình thức yếu kém khác tinh vi hơn.
Để xử lý hiệu quả các ngân hàng yếu kém và thực hiện tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa Chính phủ, NHNN, NHTM, doanh nghiệp và người dân Một hệ thống ngân hàng an toàn và ổn định sẽ góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.