Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp quân đội,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG **Ω** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỊ DIỆU LINH Lớp: K15 – NHTMD Khóa: 2012 – 2016 Khoa: NGÂN HÀNG HÀ NỘI – NĂM 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG **Ω** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Giáo viên hƣớng dẫn: PGS TS LÊ THỊ TUẤN NGHĨA Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỊ DIỆU LINH Lớp: K15 – NHTMD Khóa: 2012 – 2016 Khoa: NGÂN HÀNG HÀ NỘI – NĂM 2016 LỜI CẢM ƠN Đƣợc trải nghiệm năm học Học viện Ngân hàng - ngơi trƣờng có bề dày lịch sử việc đào tạo cán ngân hàng ƣu tú, môi trƣờng học tập thân thiện đội ngũ giảng viên nhiệt tình trang bị cho em nhiều kiến thức nhƣ học hỏi đƣợc nhiều kinh nghiệm từ thầy cô Học viện, đặc biệt từ thầy cô Khoa Ngân hàng Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám đốc Học viện tồn thể thầy, giảng dạy Học viện Ngân hàng tạo điều kiện, giúp đỡ, bảo cho em suốt trình học tập trƣờng Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa – giáo viên trực tiếp hƣớng dẫn em viết khóa luận tốt nghiệp Mặc dù bận rộn với công việc nhƣng dành thời gian mình, tận tình hƣớng dẫn cho em suốt trình nghiên cứu thực khóa luận Nhờ mà em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, đặc biệt anh, chị phòng Khách hàng doanh nghiệp MB Thành Công giúp em đƣợc trải nghiệm môi trƣờng làm việc chuyên nghiệp ngân hàng nhƣ cung cấp cho em hành trang thực tế để em hồn thành khóa luận Tuy nhiên, thời gian thực tập trình độ nghiên cứu cịn gặp hạn chế nên nội dung khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Do đó, em mong nhận đƣợc góp ý thầy để hồn thiện khóa luận cách tốt Em xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Họ tên: Nguyễn Thị Diệu Linh Sinh viên lớp: K15NHD Khoa: Ngân hàng Khóa: 2012-2016 Trƣờng: Học viện Ngân hàng Em xin cam đoan Khóa luận “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Qn đội” cơng trình nghiên cứu thân xuất phát từ yêu cầu nghiên cứu khóa luận Các sở lí luận đƣợc tham khảo, đúc rút từ tài liệu chuyên ngành, nội dung tình hình thực tiễn đơn vị thơng tin thực tế, số liệu có nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc, kết trình bày khóa luận trung thực Những thơng tin tham khảo khóa luận đƣợc trích dẫn cụ thể nguồn sử dụng Hà Nội, tháng năm 2016 Sinh viên Nguyễn Thị Diệu Linh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DN Doanh nghiệp MB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội NH Ngân hàng DP Dự phòng DPRR Dự phòng rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh CBTD Cán tín dụng KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh DANH MỤC BẢNG BIỂU Thứ tự bảng Tên bảng Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động MB giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.2 Tiền gửi theo thành phần kinh tế 2013-2015 Bảng 2.3 Dƣ nợ cho vay theo thời gian đáo hạn giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.4 Tổng dƣ nợ cho vay khách hàng giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.5 Cơ cấu nợ hạn theo thời gian MB giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu theo nhóm giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.7 Dự phịng rủi ro tín dụng MB giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.8 Biến động dự phòng chung, dự phòng cụ thể khoản cho vay khách hàng Bảng 2.9 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng MB giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.10 Hiệu suất sử dụng vốn (H1) MB giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.11 Hiệu suất sử dụng vốn (H2) MB giai đoạn 2013-2015 Bảng 3.1 Một số tiêu kế hoạch chủ yếu năm 2016 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Thứ tự biểu đồ Tên biểu đồ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế 2013-2015 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tiền gửi theo loại hình tiền gửi giai đoạn 20132015 Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận MB giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dƣ nợ MB theo đối tƣợng khách hàng Biểu đồ 2.6 Tình hình nợ hạn MB giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ nợ xấu MB MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Phân loại Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Chức ngân hàng thƣơng mại 1.1.4 Vai trò NHTM kinh tế 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm, đặc trƣng tín dụng ngân hàng 1.2.2 Các hình thức cấp tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 11 1.3 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 13 1.3.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng 13 1.3.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng 14 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng 14 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 17 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 20 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 20 2.1.1 Sơ lƣợc lịch sử hình thành phát triển 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản trị 21 2.1.3 Tình hình hoạt động chung MB 23 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2013-2015 29 2.2.1 Tổng dƣ nợ kết cấu dƣ nợ 29 2.2.2 Nợ hạn 30 2.2.3 Nợ xấu 32 2.2.4 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 34 2.2.5 Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng 35 2.2.6 Hiệu suất sử dụng vốn 36 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI MB GIAI ĐOẠN 2013-2015 37 2.3.1 Kết đạt đƣợc 37 2.3.2 Những mặt hạn chế 39 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 40 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 42 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 42 3.1.1 Định hƣớng hoạt động chung MB giai đoạn tới 42 3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng MB thời gian tới 46 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI MB 47 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 47 3.2.2 Thực có hiệu quy trình cho vay 49 3.2.3.Ngăn ngừa xử lý nợ xấu 49 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát sau cho vay 50 3.2.5 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng phân loại nợ Ngân hàng 51 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn tƣ cách đạo đức 51 3.2.7 Các biện pháp khác 52 3.3 KIẾN NGHỊ 52 3.3.1 Với quan quản lý nhà nƣớc 52 3.3.2 Với ngân hàng nhà nƣớc 53 KẾT LUẬN 56 PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU I TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong thời đại nay, Ngân hàng thƣơng mại trở thành tổ chức tài thiếu kinh tế quốc gia, đảm bảo luân chuyển đồng vốn đƣợc thông suốt thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội đất nƣớc Ngân hàng cầu nối ngƣời có vốn ngƣời cần vốn Khi hệ thống Ngân hàng làm việc hiệu quả, dòng tiền kinh tế đƣợc vận động điều hịa trơi chảy, góp phần bơi trơn, kích thích cho tăng trƣởng phát triển kinh tế Việt Nam non trẻ Trong số hoạt động NHTM, tín dụng nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ tạo thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận cao thƣờng kèm với rủi ro cao nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều áp lực rủi ro, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Trong môi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt, với mục tiêu tăng trƣởng lợi nhuận cao hơn, Ngân hàng khơng ngừng tăng trƣởng nóng, có khoản vay khơng đủ tiêu chuẩn mà cấp tín dụng Điều làm cho chất lƣợng tín dụng năm gần ngân hàng suy giảm mạnh, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tổng dƣ nợ tín dụng gia tăng gây nên hậu nghiêm trọng Những năm gần đây, với trình tái cấu trúc mạnh mẽ hệ thống Ngân hàng, chủ trƣơng Ngân hàng Nhà nƣớc ngân hàng hoạt động yếu sáp nhập vào ngân hàng mạnh hệ thống Vì vậy, việc đảm bảo an tồn nâng cao chất lƣợng tín dụng yêu cầu khách quan, điều kiện sống cịn để Ngân hàng Thƣơng mại tồn tại, cạnh tranh, phát triển lành mạnh đứng vững thị trƣờng Cùng với đổi hệ thống ngân hàng, thời gian qua, Ngân hàng TMCP Qn Đội ln quan tâm tới hoạt động tín dụng bƣớc nâng cao hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế nhƣ phát triển ngày vững mạnh thời kỳ hội nhập với đối thủ cạnh tranh đầy tiềm lực Từ thực tiễn nói lên tính cấp thiết đề tài, “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng TMCP Qn đội” II MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Khóa luận nhằm đạt đƣợc mục đích sau: Một là, nghiên cứu lý luận tổng quan phân tích làm rõ vấn đề lý luận chất lƣợng tín dụng NHTM Hai là, phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Quân đội Ba là, đề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Quân đội III ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tƣợng nghiên cứu khóa luận lý luận thực trạng Chất lƣợng tín dụng NHTM Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, đặc biệt nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp giai đoạn 20132015 IV PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trong q trình nghiên cứu, để đƣa đƣợc kết luận đề xuất mang tính khả thi, phù hợp với thực tế, khóa luận sử dụng phƣơng pháp khác nhau, cụ thể là: - Phƣơng pháp thống kê so sánh - Phƣơng pháp phân tích tổng hợp - Phƣơng pháp định tính- vấn - Phƣơng pháp dự báo - Phƣơng pháp kết hợp lý luận thực tiễn Bài nghiên cứu vận dụng kết cơng trình khoa học có liên quan bảng số liệu, biểu đồ để làm sâu sắc tăng tính thuyết phục cho luận điểm đề tài VI KẾT CẤU, NỘI DUNG CỦA ĐỀ TÀI Ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng số liệu, biểu đồ danh mục tài liệu tham khảo liên quan, kết cấu đề tài chia thành chƣơng với nội dung chi tiết: - Các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, tập đoàn kinh tế doanh nghiệp lớn - Tập trung có chọn lọc doanh nghiệp vừa nhỏ - Phát triển dịch vụ khách hàng cá nhân - Mở rộng hoạt động kinh doanh thị trƣờng vốn - Phát triển hoạt động ngân hàng đầu tƣ - Liên kết chặt chẽ Ngân hàng thành viên để hƣớng tới trở thành tập đồn tài mạnh Sứ mệnh: Khách hàng đƣợc hiểu bao gồm Khách hàng bên ngoài, khách hàng nội bộ, cán nhân viên, cổ đông, đối tác MB dành nỗ lực gây dựng đội ngũ nhân lực tinh thông nghiệp vụ, tận tâm phục vụ nhằm mang lại cho doanh nghiệp, cá nhân giải pháp tài - ngân hàng khơn ngoan với chi phí tối ƣu hài lịng mỹ mãn Giá trị cốt lõi: Giá trị MB không nằm tài sản mà giá trị tinh thần mà thành viên MB coi trọng phát huy bao gồm giá trị bản:  Đoàn kết- Kỷ luật- Tận tâm  Thực thi- Tin cậy- Hiệu Triết lý kinh doanh: MB tận tâm, hợp tác, không ngừng tạo giá trị gia tăng cho khách hàng, đối tác, cổ đông, cán nhân viên Cộng đồng - xã hội MB tâm niệm “Giá trị tạo niềm tin”, xây dựng sản phẩm thực nhất, phù hợp với giá trị đầu tƣ, từ mang lại niềm tin cho khách hàng Ngân hàng uy tín 3.1.1.3 Một số tiêu kế hoạch chủ yếu năm 2016 Tại đại hội cổ đông thƣờng niên năm 2016, MB thông qua nhiều nội dung quan trọng, định hƣớng cho hoạt động năm 2016 giai đoạn phát triển (2016-2020) MB tiếp tục nỗ lực tối ƣu hóa danh mục tài sản, tăng hiệu doanh thu, quản trị chi phí hiệu quả, tạo giá trị gia tăng cho cổ đông, ngân hàng, khách hàng, đối tác cộng đồng, bên cạnh việc tuân thủ quy định pháp luật sách nhà nƣớc, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Cụ thể, kế hoạch kinh doanh năm 2016 đƣợc đại hội đồng cổ đông MB đặt thông qua nhƣ sau: 44 Bảng 3.1 Một số tiêu kế hoạch chủ yếu năm 2016 STT Chỉ tiêu Kế hoạch 2016 Tổng tài sản Tăng 10-12% Vốn điều lệ ~17,100 tỷ Huy động vốn dân cƣ, TCKT Tăng ~8-10% Dƣ nợ cho vay Tăng ~20% Tỷ lệ nợ xấu