NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, phát triển song song với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật và nền kinh tế xã hội Chúng chủ yếu hoạt động vì lợi nhuận thông qua kinh doanh các khoản vốn ngắn hạn Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng cùng với các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận, tuân thủ quy định của Luật.
1.1.2 Phân loại Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Dựa vào hình thức sở hữu : a Ngân hàng sở hữu nhà nước (State owned Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước, có thể là nhà nước trung ƣơng hoặc tỉnh, thành phố Các ngân hàng này đƣợc thành lập nhằm thực hiện một số mục tiêu nhất định Trong tình hình hiện nay để tăng nguồn vốn và phù hợp với xu thế hội nhập tài chính với thế giới, các ngân hàng sở hữu nhà nước đang phát hành trái phiếu để huy động vốn; đã và đang cổ phần hóa để tăng sức cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng cổ phần hiện nay Thuộc loại này gồm: – Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development)
– Ngân hàng Công thương Việt Nam (Industrial and commercial Bank of viet man – ICBV) gọi tắt là Vietinbank)
– Ngân hàng Đầu tƣ và phát triển Việt Nam (Bank for Investement and Development of Viet Nam – BIDV)
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập thông qua việc phát hành cổ phiếu, cho phép các cổ đông tham gia vào quyết định hoạt động của ngân hàng và hưởng cổ tức từ lợi nhuận.
- NH TMCP Kỹ thương Việt Nam
- … c Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh)
Ngân hàng liên doanh là loại hình ngân hàng được thành lập từ vốn góp của hai hoặc nhiều bên, thường là sự kết hợp giữa ngân hàng thương mại Việt Nam và ngân hàng thương mại nước ngoài có trụ sở tại Việt Nam Mô hình này hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam nhằm tận dụng lợi thế của các bên tham gia.
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài là một tổ chức tài chính được thành lập theo quy định của pháp luật nước ngoài và được phép hoạt động tại Việt Nam Những chi nhánh này phải tuân thủ các quy định pháp luật Việt Nam trong quá trình hoạt động.
DEUTSCH BANK là ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài được thành lập tại Việt Nam, với vốn điều lệ hoàn toàn thuộc sở hữu nước ngoài, trong đó có một ngân hàng mẹ sở hữu trên 50% vốn Ngân hàng này hoạt động dưới hình thức công ty TNHH một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, có tư cách pháp nhân tại Việt Nam và đặt trụ sở chính tại quốc gia này.
- NH TNHH một thành viên ANZ
- NH TNHH một thành viên Standard Chartered
- NH TNHH một thành viên HSBC
- NH TNHH một thành viên Shinhan
1.1.2.2 Dựa vào tính chất hoạt động a Ngân hàng chuyên doanh và đa năng
Ngân hàng chuyên doanh là loại hình ngân hàng tập trung cung cấp một số dịch vụ ngân hàng nhất định, thể hiện tính chuyên môn hóa cao Tuy nhiên, loại hình này cũng tiềm ẩn rủi ro lớn, đặc biệt khi nhóm khách hàng trong ngành hoặc lĩnh vực mà ngân hàng phục vụ gặp khó khăn.
Ngân hàng đa năng đang trở thành xu hướng chính trong hoạt động của các ngân hàng thương mại hiện nay, cung cấp đầy đủ dịch vụ ngân hàng cho mọi đối tượng trong nền kinh tế Việc đa dạng hóa đối tượng và sản phẩm không chỉ giúp ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh mà còn giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó, sự phân chia giữa ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ cũng góp phần tạo ra sự linh hoạt và hiệu quả trong việc phục vụ khách hàng.
Ngân hàng bán buôn là các tổ chức tài chính chuyên cung cấp tín dụng lớn cho ngân hàng, công ty tài chính, nhà nước và doanh nghiệp lớn (CIB).
Ngân hàng bán lẻ cung cấp dịch vụ tài chính cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp nhỏ, tập trung vào các khoản tín dụng nhỏ.
1.1.3 Chức năng của ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Chức năng trung gian tín dụng
Chức năng trung gian tín dụng là một trong những vai trò quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Qua chức năng này, ngân hàng thương mại kết nối những người có vốn dư thừa với những người cần vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động và phân bổ nguồn lực tài chính.
Ngân hàng thương mại hoạt động như cả người vay và người cho vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất giữa tiền gửi và tiền cho vay Chức năng này không chỉ mang lại lợi ích cho người gửi tiền và người đi vay mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh tế và nâng cao mức sống của cộng đồng Đây là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đồng thời là nền tảng để thực hiện các chức năng khác của ngân hàng thương mại.
1.1.3.2 Chức năng trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng nhƣ trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ
Sự ra đời của các ngân hàng thương mại đã thúc đẩy việc thực hiện các khoản chi trả trong xã hội qua nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, thẻ rút tiền và thẻ tín dụng Chức năng trung gian thanh toán không chỉ giúp tiết kiệm chi phí và thời gian mà còn đảm bảo an toàn trong thanh toán, giảm thiểu rủi ro vận chuyển tiền Điều này góp phần tăng tốc độ lưu thông hàng hóa, thanh toán và lưu chuyển vốn, từ đó nâng cao hiệu quả tái sản xuất xã hội và thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Chức năng này làm tăng uy tín cho ngân hàng và do đó tạo điều kiện để thu hút nguồn vốn tiền gửi
Người có vốn NHTM Người cần vốn
Gửi tiền Cho vay Ủy thác đầu tƣ Đầu tƣ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm, đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng trong thời gian nhất định Bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán, theo thỏa thuận đã ký kết.
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên sự tin tưởng giữa bên cho vay và bên đi vay Sự tin tưởng này thể hiện qua việc bên cho vay tin tưởng rằng bên đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích và hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn Đồng thời, bên đi vay cũng cảm thấy bên cho vay có khả năng đáp ứng yêu cầu về số lượng tín dụng và thời hạn vay, từ đó hình thành quan hệ tín dụng.
Tín dụng là quá trình ngân hàng tạm thời chuyển nhượng tài sản cho bên vay trong một khoảng thời gian xác định Sau khi hết thời gian vay, bên vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng.
Hoạt động tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Những rủi ro này có thể xuất phát từ nguyên nhân chủ quan của cả ngân hàng và khách hàng, hoặc từ các yếu tố khách quan như biến động giá cả thị trường, thiên tai và sự thay đổi trong chính sách.
1.2.2 Các hình thức cấp tín dụng của Ngân hàng thương mại
Có thể chia các hình thức cấp tín dụng của NHTM thành: tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung dài hạn
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian dưới 12 tháng, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động tạm thời cho doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh.
Chiết khấu là quá trình mà khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu giấy tờ có giá chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng thương mại, nhận lại khoản tiền bằng giá trị đến hạn trừ đi lợi tức chiết khấu và hoa hồng phí Các hình thức chiết khấu bao gồm mua có kỳ hạn GTCG và mua có bảo lưu quyền truy đòi GTCG Nghiệp vụ này ít rủi ro, khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khá chắc chắn, và thủ tục cùng quy trình cho vay đơn giản.
Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng từ tổ chức tín dụng cho bên bán hàng, thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ giao dịch mua bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ Hình thức này được thực hiện dựa trên thỏa thuận giữa bên bán và bên mua trong hợp đồng bao thanh toán.
Cho vay từng lần là hình thức cho vay linh hoạt, đáp ứng nhu cầu vốn cụ thể cho từng phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng Trong quá trình này, ngân hàng và khách hàng sẽ xác định rõ mục đích sử dụng vốn vay, thời hạn cho vay và nguồn trả nợ Dựa trên những thông tin này, hai bên sẽ ký kết hợp đồng tín dụng cùng các hồ sơ liên quan đến khoản vay.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng thỏa thuận về việc duy trì một hạn mức tín dụng trong thời gian xác định, với các điều kiện cụ thể về tổng hạn mức và thời gian duy trì Dựa trên thỏa thuận này, ngân hàng và khách hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng hạn mức cùng với các hồ sơ liên quan Hạn mức tín dụng bao gồm hạn mức cho vay, hạn mức bảo lãnh và hạn mức L/C.
Thấu chi là hình thức tín dụng cho phép khách hàng sử dụng số tiền vượt quá số dư trong tài khoản vãng lai tại ngân hàng, với một hạn mức và thời gian nhất định Hình thức này mang lại sự linh hoạt và chủ động cho khách hàng trong việc quản lý tài chính.
Cho vay dựa trên tài sản là hình thức tín dụng được đảm bảo bằng các tài sản ngắn hạn của doanh nghiệp Mục tiêu của hình thức cho vay này là chuyển hóa những tài sản đó thành tiền.
Trong tương lai gần, các tài sản như khoản phải thu và hàng tồn kho sẽ trở thành tài sản bảo đảm cho các khoản tín dụng Ngân hàng sẽ cam kết tài trợ với tỷ lệ phần trăm nhất định dựa trên giá trị của những tài sản này.
Tín dụng trung và dài hạn là các khoản vay có thời gian trên 1 năm, phục vụ nhu cầu mua sắm máy móc, thiết bị, cải tiến công nghệ, xây dựng cơ sở vật chất và mở rộng thị trường.
Cho vay theo dự án đầu tư là hình thức ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro cao nhất, do phụ thuộc vào khả năng thành công của dự án.
Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay mà một nhóm từ hai tổ chức tín dụng trở lên cùng tham gia, với một tổ chức tín dụng làm đầu mối, nhằm tài trợ cho một dự án Quá trình này không chỉ giúp nâng cao năng lực và hiệu quả sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp mà còn hỗ trợ sự phát triển của các tổ chức tín dụng.
CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG
1.3.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng
Tín dụng là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng, nhưng cũng chứa đựng nhiều rủi ro, do đó chất lượng tín dụng là vấn đề quan trọng đối với mỗi ngân hàng và toàn bộ hệ thống ngân hàng Đối với khách hàng, tín dụng cần phù hợp với mục đích sử dụng, lãi suất và kỳ hạn nợ hợp lý, đồng thời thủ tục đơn giản để thu hút khách hàng nhưng vẫn đảm bảo tuân thủ pháp luật Chất lượng tín dụng còn thể hiện ở khả năng thỏa mãn cơ hội kinh doanh về thời gian, không gian và quy mô khách hàng Ngân hàng không chỉ phải đáp ứng nhu cầu khách hàng mà còn phải phù hợp với năng lực tín dụng của mình, đưa ra các hình thức tín dụng phù hợp để duy trì khả năng cạnh tranh và hạn chế rủi ro Các nguyên tắc cơ bản trong hoạt động tín dụng bao gồm việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn, từ đó tạo ra lợi nhuận lớn và tăng cường khả năng cạnh tranh cho ngân hàng Cuối cùng, chất lượng tín dụng còn đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, khi nó phục vụ sản xuất, lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết việc làm và khai thác tiềm năng kinh tế, đồng thời duy trì mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và phát triển kinh tế.
Chất lượng tín dụng ngân hàng là chỉ tiêu tổng hợp thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, phù hợp với chính sách tín dụng Nó đảm bảo an toàn và hiệu quả cho ngân hàng, đồng thời góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội một cách tổng thể.
GS.TS Nguyễn Văn Tiến)
Chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt ảnh hưởng đến nền kinh tế Việc đánh giá và phân tích chính xác chất lượng tín dụng giúp ngân hàng nhận diện thực trạng tín dụng của mình, từ đó tìm ra nguyên nhân và giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động, góp phần vào sự phát triển kinh tế.
1.3.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, huy động vốn và cho vay là hai yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển Hoạt động tín dụng không chỉ tạo ra nguồn thu chủ yếu mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển bền vững của ngân hàng Yếu kém trong tín dụng có thể dẫn đến sự suy giảm hoặc thậm chí sụp đổ của ngân hàng, gây ra những tác động nghiêm trọng đến toàn hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Do đó, mỗi ngân hàng cần nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo sự phát triển và ổn định.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng để thực hiện đầy đủ vai trò của nó trong nền kinh tế Chất lượng tín dụng yếu kém có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng luân chuyển vốn, từ đó kìm hãm sự tăng trưởng và phát triển kinh tế.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp đảm bảo an toàn cho nguồn vốn và tài sản Điều này sẽ tạo điều kiện thu hút tối đa nguồn tiền từ các kênh huy động, phục vụ cho hoạt động cho vay và đầu tư, từ đó thúc đẩy sự tăng trưởng bền vững trong lĩnh vực tín dụng.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng để cải thiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng Khi chất lượng tín dụng không được đảm bảo, ngân hàng sẽ phải đối mặt với nhiều khoản nợ quá hạn và nợ xấu, làm gia tăng rủi ro và buộc ngân hàng phải sử dụng nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp Việc này không chỉ làm giảm hiệu quả kinh doanh mà còn ảnh hưởng đến sự ổn định tài chính của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng tín dụng giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn với giá trị khoản vay hợp lý, thời hạn vay linh hoạt và chi phí thấp, từ đó tiết kiệm thời gian và nắm bắt cơ hội kinh doanh Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích sẽ tạo ra nguồn thu nhập ổn định, góp phần phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh.
1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng
Hiện nay, chất lượng tín dụng được đánh giá thông qua nhiều chỉ tiêu, chia thành hai nhóm chính: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng Trong đó, chỉ tiêu định tính thường khó xác định và phụ thuộc vào đánh giá chủ quan, do đó, các chỉ tiêu định lượng thường được ưu tiên hơn trong việc đánh giá chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
Kể từ năm 2006, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã đưa chất lượng tín dụng vào tiêu chí đánh giá trong nhóm chỉ tiêu về chất lượng hoạt động khi xếp hạng các tổ chức tín dụng Điều này bao gồm việc xem xét tổng dư nợ và cấu trúc dư nợ của các tổ chức này.
Tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm nhất định, đồng thời cho thấy tình hình tài chính, uy tín và khả năng cạnh tranh của ngân hàng Tuy nhiên, một ngân hàng có tổng dư nợ lớn có thể gặp rủi ro cao nếu không tuân thủ quy trình và điều kiện tín dụng.
Kết cấu dư nợ của ngân hàng phản ánh tỷ trọng các loại dư nợ trong tổng dư nợ, có thể phân chia theo kỳ hạn (ngắn hạn, trung dài hạn) và thành phần kinh tế (khách hàng cá nhân, tổ chức kinh tế) Chính sách cho vay của ngân hàng sẽ thay đổi tùy theo từng thời kỳ và khẩu vị rủi ro, nhưng việc tập trung cho vay vào một lĩnh vực hay nhóm khách hàng cụ thể có thể gây ra rủi ro cao và làm giảm chất lượng tín dụng Phân tích kết cấu dư nợ giúp ngân hàng xác định loại hình cho vay cần được đẩy mạnh để cân đối tình hình tài chính.
Nợ quá hạn phát sinh khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không hoàn trả đƣợc một phần hoặc toàn bộ gốc hoặc lãi vay
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dƣ nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định
Tỷ lệ nợ quá hạn = x100%
Tỷ lệ nợ quá hạn cho thấy số dư nợ gốc và lãi chưa thu hồi của ngân hàng Một tỷ lệ nợ quá hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng có rủi ro thấp.
Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn của các NHTM có thể chấp nhận đƣợc ở mức từ 3% đến 5% c) Nợ xấu
Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 đƣợc quy định tại thông tƣ 02/2013/TT-NHNN:
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai,…
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ hai, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
2.1.1 Sơ lƣợc lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Quân đội (Military Commercial Joint Stock Bank) được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0054/NH-GP vào ngày 14 tháng 9 năm 1994 Ngày 4 tháng 11 năm 1994, MB chính thức hoạt động với mục tiêu hỗ trợ doanh nghiệp quân đội trong lĩnh vực kinh tế, với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng và chỉ 25 cán bộ nhân viên Chỉ sau 3 năm, MB đã trở thành ngân hàng duy nhất có lợi nhuận trong cuộc khủng hoảng tài chính châu Á năm 1997 và duy trì tốc độ tăng trưởng 20-30% trong năm tiếp theo.
Trong giai đoạn 1995-2002, MB đã mở rộng quy mô phát triển bằng việc gia nhập thị trường ngoại tệ liên ngân hàng vào năm 1997, mua lại khách sạn Asean với diện tích gần 10.000 m2 vào năm 1999, và thành lập phòng nguồn vốn cùng với hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Vào năm 2000, Công ty chứng khoán Thăng Long được thành lập, đánh dấu sự ra đời của MBS ngày nay, cùng với Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản vào năm 2002 Những sự kiện này đã đặt nền móng cho mô hình quản lý tài chính đa năng và hiện đại Trong giai đoạn này, MB đã phát triển mạnh mẽ, trở thành tổ chức tài chính đáp ứng nhu cầu của hầu hết các phân khúc khách hàng tại Việt Nam, khẳng định vị thế là ngân hàng thuận tiện cho khách hàng.
Giai đoạn 2003 – 2008, MB thực hiện kế hoạch cải tổ để phát triển toàn diện và mở rộng thị trường, với những dấu ấn quan trọng như trở thành ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phần thông qua bán đấu giá công chúng với tổng mệnh giá 20 tỷ đồng vào năm 2004 Ngân hàng ký kết thỏa thuận hợp tác ba bên với Viettel và hợp tác với Citibank vào năm 2005 để phát triển các sản phẩm dịch vụ tài chính công nghệ cao Đặc biệt, MB đã tăng vốn điều lệ lên 5,300 tỷ đồng vào năm 2009 và thành lập chi nhánh đầu tiên tại Lào vào ngày 30/12/2010, đánh dấu bước phát triển ra ngoài biên giới quốc gia.
Năm 2011, MB bắt đầu triển khai chiến lược phát triển giai đoạn 2011-2015 với mục tiêu trở thành một trong ba ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, đạt tốc độ tăng trưởng hàng năm gấp 1,5-2 lần so với mức trung bình của ngành ngân hàng Cùng năm, MB đã thành công trong việc niêm yết cổ phiếu trên Sở Giao dịch chứng khoán TP HCM và mở rộng hoạt động ra thị trường quốc tế bằng việc thành lập chi nhánh tại Campuchia.
MB là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với sự phát triển ổn định và vững mạnh Trong nhiều năm qua, MB đã nhận được nhiều giải thưởng danh giá và được Ngân hàng Nhà nước xếp loại A liên tiếp Ngân hàng này luôn đứng đầu về lợi nhuận kinh doanh và hiệu quả hoạt động so với các ngân hàng không thuộc sở hữu nhà nước, hiện đang được đánh giá là ngân hàng lớn thứ năm tại Việt Nam.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và quản trị
Cơ cấu tổ chức và quản trị của Ngân hàng Quân đội gồm có:
- Bộ máy giúp việc bao gồm cả bộ máy kiểm soát nội bộ
- Các đơn vị thành viên
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB
Văn phòng HĐQT Ban đầu tƣ
Cơ quan kiểm toán nội bộ
Các ủy ban cao cấp
3 Ủy ban tín dụng Tổng giám đốc
Khối kiểm tra kiểm soát nội bộ
Khối tài chính kế toán
Khối quản trị rủi ro Văn phòng triển khai chiến lƣợc
Văn phòng CEO Khối tổ chức nhân sự
Phòng đầu tƣ kinh doanh
Ban xây dựng cơ bản
Khối Khách hàng cá nhân
Khối mạng lưới và phân phối
Chi nhánh Khối thẩm định
2.1.3 Tình hình hoạt động chung của MB
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng đối với các ngân hàng thương mại trong việc đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng Nhận thức được điều này, từ năm 2013 đến 2015, Ngân hàng TMCP Quân Đội đã triển khai nhiều giải pháp đồng bộ và linh hoạt để ổn định việc thu hút vốn phục vụ hoạt động kinh doanh, xác định huy động vốn là mục tiêu ưu tiên hàng đầu trong chiến lược kinh doanh của mình.
MB nỗ lực triển khai các chiến lƣợc huy động vốn cho giai đoạn này nhƣ sau:
- Đa dạng hóa nguồn vốn huy động và tăng dần sự ổn định của nguồn vốn này
Ngân hàng cần điều hành chính sách lãi suất linh hoạt, phù hợp với tình hình thị trường và tốc độ phát triển kinh tế để thu hút khách hàng gửi tiền Đồng thời, ngân hàng cũng chủ động tìm kiếm các nguồn vốn với lãi suất thấp và hợp lý, kết hợp nhiều hình thức huy động vốn linh hoạt Việc thực hiện đúng và đủ các chỉ đạo về huy động vốn của Ngân hàng Nhà nước trong từng thời kỳ là rất quan trọng.
- Phát triển các sản phẩm huy động vốn đa dạng, hoàn thiện hệ thống sản phẩm dịch vụ theo hướng tăng tiện ích
- Đẩy mạnh công tác tiếp thị, vận dụng tốt các quan hệ công chúng, chú trọng phát triển huy động vốn từ các khách hàng mới
Nhờ những nỗ lực không ngừng, trong giai đoạn 2013 – 2015, MB đã ghi nhận nhiều thành tích nổi bật trong công tác huy động vốn, với sự đa dạng hóa nguồn vốn và tỷ trọng huy động từ nhiều nguồn khác nhau.
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của MB giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: tỷ đồng
Tốc độ tăng trưởng so với năm trước
Tốc độ tăng trưởng so với năm trước
Tiền gửi và vay từ chính phủ và NHNN
Tiền gửi và vay các
Tiền gửi của khách hàng 136,089 167,609 23% 181,565 8%
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tƣ
Nguồn: Báo cáo thường niên của MB 2013-2015
Mặc dù đối mặt với nhiều khó khăn trong nền kinh tế và ngành ngân hàng, các ngân hàng thương mại vẫn cạnh tranh quyết liệt, đặc biệt trong huy động vốn Tuy nhiên, tổng vốn huy động của MB vẫn tiếp tục tăng trưởng Điều này phản ánh nỗ lực mạnh mẽ của MB trong việc phát triển huy động vốn thông qua các chiến lược marketing, sản phẩm, và chăm sóc khách hàng, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng Cụ thể, năm 2014, tổng huy động vốn đạt 174,438 tỷ đồng, tăng 9% so với năm 2013, và năm 2015, con số này là 193,254 tỷ đồng, tăng 10,8% so với năm 2014.
Tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động, luôn trên 85% trong 3 năm qua, đặc biệt năm 2014 đạt 96% Khoản mục này liên tục tăng trưởng, với mức tăng 23% trong năm 2014 so với 2013 và 8% trong năm 2015 so với 2014 nhờ vào việc đa dạng hóa sản phẩm và nâng cao chất lượng dịch vụ Đây là yếu tố chính thúc đẩy mở rộng quy mô huy động vốn.
Hoạt động huy động vốn của MB trong giai đoạn này đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định, phù hợp với kế hoạch của đại hội đồng cổ đông, đồng thời đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn và đảm bảo khả năng thanh khoản.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế 2013-2015
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích từ BCTC MB năm 2013-2015)
Trong giai đoạn này, tỷ trọng cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế không có sự thay đổi đáng kể Tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế vẫn chiếm ưu thế, nhưng có xu hướng giảm nhẹ từ 63,2% vào năm 2013 xuống còn 60,5% vào năm gần đây.
Từ năm 2013 đến năm 2015, tỷ trọng tiền gửi cá nhân tăng từ 36.8% lên 40.2%, nhờ vào việc MB triển khai nhiều tiện ích và sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân, qua đó tạo dựng được sự tin tưởng ngày càng cao từ đối tượng này Cả tiền gửi của tổ chức kinh tế và cá nhân đều ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về giá trị tuyệt đối trong giai đoạn này.
Bảng 2.2: Tiền gửi theo thành phần kinh tế 2013-2015 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích từ BCTC MB năm 2013-2015)
Trong cơ cấu huy động vốn, tiền gửi nội tệ chiếm ưu thế với tỷ trọng luôn trên 80% trong các năm qua, cụ thể là 80.6% vào năm 2013, 87% vào năm 2014 và 81.5% vào năm 2015.
Biểu đồ 2.2 Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền giai đoạn 2013-2015
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích từ BCTC MB năm 2013-2015)
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tiền gửi theo loại hình tiền gửi giai đoạn 2013-2015
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích từ BCTC MB năm 2013-2015)
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI
2.2.1 Tổng dƣ nợ và kết cấu dƣ nợ
Nguồn vốn huy động tăng trưởng qua các năm đã tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc sử dụng vốn Mặc dù giai đoạn 2013-2015 gặp nhiều khó khăn, hoạt động tín dụng vẫn tăng trưởng liên tục, với tốc độ tăng từ 14.6% đến 20.6%, cho thấy nỗ lực của MB trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế.
Bảng 2.4: Tổng dƣ nợ cho vay khách hàng giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: tỷ đồng
Tăng, giảm so với năm 2013 Số tiền
Tăng, giảm so với năm 2014
Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dƣ nợ tại MB theo đối tƣợng khách hàng
Biểu đồ cho thấy dƣ nợ chủ yếu tập trung vào cho vay các tổ chức kinh tế, với tỷ trọng luôn trên 70% qua các năm, mặc dù tốc độ tăng trưởng tín dụng đang giảm Đến năm 2015, có hơn 70,000 doanh nghiệp khách hàng, trong đó có 1,000 doanh nghiệp lớn (CIB) Ngược lại, tỷ trọng cho vay cá nhân đã tăng từ 13.99% năm 2013 lên 25.78% năm 2015, phản ánh xu hướng của MB trong việc phát triển mạnh mẽ hoạt động bán lẻ, đặc biệt là cho vay tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình.
Nợ quá hạn đề cập đến khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã không được thanh toán đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng Điều này dẫn đến việc ngân hàng bị chiếm dụng vốn, gây ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch sử dụng vốn của họ.
Biểu đồ 2.6 Tình hình nợ quá hạn MB giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB 2013-2015)
Chất lượng tín dụng của MB trong giai đoạn 2013-2015 cho thấy sự cải thiện đáng kể, với nợ quá hạn giảm từ 6,044 tỷ đồng năm 2013 xuống còn 4,331 tỷ đồng năm 2015 Trong khi đó, tổng dư nợ tăng mạnh từ 87,743 tỷ đồng lên 121,349 tỷ đồng, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 6.9% xuống còn 3.6%.
Theo Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia (UBGSTC), vào cuối năm 2015, tổng nợ quá hạn của hệ thống ngân hàng đạt khoảng 179,501 tỷ đồng, tương đương với tỷ lệ 4,4%.
2015, nợ quá hạn của MB chỉ chiếm 2.4% nợ quá hạn toàn hệ thống ngân hàng
MB chú trọng cho vay đối tượng có tình hình tài chính lành mạnh, hạn chế cho vay nhóm 2 và không đề xuất cho vay mới với nhóm 3 trở lên Ngân hàng cẩn trọng trong việc phân tích và lựa chọn khách hàng Hệ thống phần mềm tự động kiểm soát các khoản vay gần đến ngày đáo hạn và gửi thông báo đến các đơn vị kinh doanh để đôn đốc khách hàng Trong quá trình cho vay, MB thường xuyên kiểm tra để phát hiện khách hàng có nguy cơ không trả nợ đúng hạn, từ đó áp dụng các biện pháp xử lý kịp thời.
Tỷ lệ nợ quá hạn của MB đã giảm qua các năm và hiện đang ở mức an toàn 5%, điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng tương đối tốt và ít gặp rủi ro.
Bảng 2.5 Cơ cấu nợ quá hạn theo thời gian tại MB giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Tỷ VNĐ
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích BCTC của MB năm 2013, 2014, 2015)
Năm 2013, quy mô nợ quá hạn đạt mức cao nhất trong giai đoạn 2013-2015, chủ yếu tập trung vào các khoản nợ nhỏ hơn 90 ngày với tổng số 3,899 tỷ đồng, trong khi nợ trên 360 ngày chỉ chiếm 13.5% tổng nợ quá hạn Trong các năm tiếp theo, 2014 và 2015, tổng nợ quá hạn đã giảm đáng kể, nhưng sự giảm này chủ yếu đến từ nợ dưới 90 ngày, trong khi nợ quá hạn lớn hơn vẫn tiếp tục tồn tại.
Trong suốt 360 ngày qua, nợ quá hạn đã gia tăng đáng kể Nguyên nhân chính là do các khoản nợ quá hạn từ năm 2013 vẫn chưa được xử lý, dẫn đến việc phát sinh thêm nợ quá hạn lớn hơn 360 ngày.
Nợ quá hạn giảm cho thấy ngân hàng đã áp dụng các chính sách xử lý nợ hiệu quả, phù hợp với tình hình kinh tế và từng nhóm khách hàng Đơn vị kinh doanh tại MB chủ động liên lạc qua điện thoại hoặc đến tận nơi để nhắc nhở khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết và thỏa thuận đã ký kết.
Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu tại MB (%)
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích BCTC của MB năm 2013, 2014, 2015)
Nợ xấu là một mối lo ngại lớn trong hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng cạnh tranh và lợi nhuận của từng ngân hàng, đồng thời tác động đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế.
Trong giai đoạn 2012-2015, tỷ lệ nợ xấu của MB không cao, đều dưới 3% - ngưỡng an toàn của NHNN và có xu hướng giảm
Năm 2015, MB đã ghi nhận những nỗ lực đáng kể trong việc cải thiện chất lượng tín dụng, khi tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 1.62%, thấp hơn mức 2.73% của năm 2014 và cũng thấp hơn so với trung bình ngành Đồng thời, ngân hàng cũng quản trị chi phí hoạt động một cách hiệu quả.
MB cam kết kiểm soát và quản lý chất lượng nợ một cách chặt chẽ, với tỷ lệ nợ xấu luôn dưới 2.5% Ngân hàng đã triển khai nhiều giải pháp quyết liệt nhằm quản lý, cơ cấu và thu hồi nợ, đồng thời bám sát mục tiêu xử lý nợ xấu trong các năm qua.
Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu theo các nhóm giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: tỷ đồng
Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 Tổng cộng
(Nguồn: Tổng hợp và phân tích BCTC của MB năm 2013, 2014, 2015)
Năm 2014, nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) chủ yếu tập trung vào nợ nhóm 5, chiếm 49.7% tổng nợ xấu và 1.4% dư nợ Đến năm 2015, mặc dù nợ nhóm 5 đã giảm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng cao với 55.5% tổng nợ xấu, trong khi nợ nhóm 4 và nhóm 3 cũng giảm xuống còn 442 tỷ đồng và 425 tỷ đồng Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của MB đang được cải thiện, với tỷ lệ nợ xấu luôn dưới 3% - ngưỡng an toàn của Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, nợ nhóm 5 vẫn chiếm tỷ trọng lớn, gây ra rủi ro cao và khả năng mất vốn lớn, với tỷ lệ trích lập dự phòng 100%, làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận Do đó, MB cần có các chính sách và biện pháp tích cực hơn để giảm số dư nợ nhóm 5.
2.2.4 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN, dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập và ghi nhận vào chi phí hoạt động nhằm bảo vệ tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài khỏi các tổn thất có thể xảy ra liên quan đến nợ Dự phòng rủi ro bao gồm hai loại: dự phòng cụ thể và dự phòng chung Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng và khả năng quản lý nợ của ngân hàng.
Bảng 2.7: Dự phòng rủi ro tín dụng của MB giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Tổng dự phòng trích lập 1,770 2,463 1,976
Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD 2% 2.4% 1.6%
(Nguồn: BCTC của MB giai đoạn 2013-2015)
Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của MB biến động qua các năm từ 2013-
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI MB GIAI ĐOẠN 2013-2015
Trong giai đoạn 2013-2015, MB đã tích cực triển khai các giải pháp nhằm đạt được kết quả kinh doanh tốt nhất Kết quả là MB đã hoàn thành xuất sắc định hướng và chiến lược kinh doanh cho giai đoạn 2011-2015, ghi nhận nhiều thành công trong các lĩnh vực ngân hàng.
Mô hình thẩm định, phê duyệt và vận hành tại MB được thiết kế độc lập với hoạt động kinh doanh, đáp ứng tiêu chuẩn Basel II Tất cả các chi nhánh trong hệ thống MB đều tập trung hóa quy trình thẩm định, phê duyệt và vận hành tại trung tâm Điều này giúp giải phóng lực lượng bán hàng, tập trung vào kinh doanh và kiểm soát rủi ro hiệu quả khi có những biến động bất thường.
MB đã phát triển chính sách tín dụng linh hoạt, phù hợp với chiến lược ngân hàng qua từng giai đoạn, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro Chính sách này đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, đồng thời được phân loại rõ ràng theo các đối tượng khách hàng như cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức tài chính.
MB xây dựng các chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp trong ngành điện, điều, xây lắp, dệt may và cung cấp tài trợ vốn lưu động cho SME siêu nhỏ với quy trình tín dụng rút gọn, giúp giảm thời gian vay vốn Khách hàng đánh giá cao tính linh hoạt và hiệu quả của sản phẩm Ngân hàng không chỉ tư vấn lựa chọn sản phẩm mà còn hỗ trợ khách hàng hoàn thiện hồ sơ và chuẩn bị giấy tờ cần thiết Hàng năm, MB rà soát chính sách cho vay để cải thiện quy trình kiểm soát nội bộ và hệ thống cảnh báo sớm, giúp dự báo khả năng tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó nhận diện vấn đề tiềm tàng sớm hơn và làm việc hiệu quả hơn.
MB liên tục cập nhật quy định và quy trình tín dụng để phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại Ngân hàng chú trọng cải tiến sản phẩm, đặc biệt là các sản phẩm công nghệ cao và phát triển đa dạng dịch vụ Internet banking nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Hiện tại, MB là ngân hàng duy nhất được NHNN cấp 3 giấy phép triển khai thí điểm mô hình dịch vụ thanh toán.
MB - Viettel cho sản phẩm Bankplus, cung cấp sản phẩm Bankplus, cung cấp hệ thống thanh toán MPOS
MB chủ động củng cố mối quan hệ bền vững với khách hàng và thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Ngân hàng đã ban hành đầy đủ quy định về các gói sản phẩm, lãi suất, tài sản đảm bảo và phí dịch vụ, đồng thời điều chỉnh linh hoạt để phù hợp với từng nhóm đối tượng khác nhau.
MB đang mở rộng hệ thống phân loại nợ và xếp hạng khách hàng, cung cấp đánh giá chi tiết về khả năng tín dụng của từng khách hàng Điều này giúp ngân hàng tuân thủ và thực hiện hiệu quả các quy định của Basel II.
Mặc dù nền kinh tế đang có dấu hiệu phục hồi, nhưng nhiều thách thức vẫn còn tồn tại Tuy nhiên, nguồn vốn huy động và cho vay của MB vẫn tăng trưởng ổn định qua các năm Việc huy động vốn ổn định không chỉ giúp mở rộng hoạt động tín dụng mà còn tạo ra các khoản cho vay chất lượng cao, an toàn và mang lại lợi nhuận cao Đặc biệt, tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, giúp ngân hàng giảm chi phí đầu vào và phát triển các dịch vụ như chuyển tiền, cho vay và phát hành thẻ Chất lượng và quy mô tín dụng ngày càng được nâng cao, với hoạt động tín dụng giữ vai trò chủ đạo và tạo ra lợi nhuận chính cho ngân hàng.
Cơ cấu dư nợ tín dụng của ngân hàng đang có sự chuyển biến tích cực để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng không chỉ tập trung vào một nhóm khách hàng nhất định mà còn chủ động khai thác đa dạng các đối tượng từ nhiều lĩnh vực, ngành nghề và nhu cầu vay vốn khác nhau.
Các hình thức đảm bảo tín dụng hiện nay đang được thực hiện hiệu quả, với các tài sản chủ yếu như thế chấp quyền sử dụng đất và cầm cố sổ tiết kiệm.
Trong giai đoạn 2013-2015, các chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu của MB đã giảm đáng kể, phản ánh nỗ lực mạnh mẽ trong việc kiểm soát an toàn tín dụng Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng được nâng cao.
Hệ thống kiểm soát được cải tiến với việc xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhằm nâng cao độ chính xác và đảm bảo quy trình tín dụng diễn ra an toàn, hiệu quả, đồng thời giúp ra quyết định cho vay một cách nhanh chóng.
Đội ngũ cán bộ nhân viên tại MB cam kết nghiêm túc thực hiện các quy định của Nhà nước và quy trình tín dụng ngân hàng Với sự trẻ trung, nhiệt huyết và trình độ chuyên môn cao, cùng với hỗ trợ từ hệ thống công nghệ hiện đại, MB đạt được các mục tiêu đề ra một cách hiệu quả.
2.3.2 Những mặt còn hạn chế
Ngoài những kết quả đạt đƣợc, MB vẫn còn một số mặt hạn chế nhƣ:
Tín dụng của MB vẫn đối mặt với nhiều rủi ro mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu thấp Tuy nhiên, nợ có khả năng mất vốn lại chiếm tỷ trọng cao, buộc ngân hàng phải tăng cường trích lập dự phòng, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh Ngoài ra, một số khoản nợ chưa đến hạn nhưng có chất lượng thấp cũng là một mối lo ngại.
Thông tin tín dụng hiện tại chưa đạt yêu cầu, với nguồn dữ liệu thu thập còn thiếu cả về số lượng lẫn chất lượng Cán bộ tín dụng thường ít thực hiện khảo sát thực tế tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, chủ yếu dựa vào các con số trên giấy do khách hàng cung cấp Thêm vào đó, một số cán bộ còn thiếu kiến thức chuyên môn và khả năng nhạy bén trong việc đánh giá chất lượng khách hàng, điều này có thể dẫn đến rủi ro lớn cho ngân hàng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
3.1.1 Định hướng hoạt động chung của MB trong giai đoạn tới
3.1.1.1 Các mục tiêu ưu tiên giai đoạn 2016-2020
Trong giai đoạn 2011-2015, MB đã triển khai chiến lược phát triển 5 năm một cách tích cực, xây dựng và hoàn thiện các kế hoạch kinh doanh phù hợp với diễn biến thị trường và ngành ngân hàng Ngân hàng đã đưa ra các giải pháp linh hoạt nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, ưu tiên củng cố cơ cấu tổ chức và hệ thống quản trị rủi ro Điều này đảm bảo hệ thống vận hành của MB an toàn, ổn định, tuân thủ quy định pháp luật và định hướng của nhà nước, giúp MB trở thành một trong những đơn vị dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Mục tiêu tổng quát là cải cách toàn diện hệ thống ngân hàng hướng tới phát triển bền vững và ổn định Chúng tôi cam kết tăng cường đầu tư nguồn lực để duy trì vị trí dẫn đầu trong các ngân hàng thương mại cổ phần về lợi nhuận và hiệu quả hoạt động, đồng thời nâng cao tầm ảnh hưởng và vị thế trên thị trường.
MB sẽ tiếp tục chú trọng vào quản trị nhân sự, tập trung phát triển nguồn nhân lực trẻ, nhiệt huyết và chất lượng cao nhằm nâng cao năng suất lao động.
Đầu tƣ công nghệ thông tin, ứng dụng khoa học kỹ thuật hiện đại, tiên tiến nhằm tạo sự đột phá, nâng cao năng suất lao động
Quản trị rủi ro vượt trội và quản trị tập đoàn là những yếu tố quan trọng trong việc áp dụng các thông lệ quốc tế phù hợp với hoạt động kinh doanh tại thị trường Việt Nam Doanh nghiệp cần chủ động triển khai các biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả để đảm bảo sự phát triển bền vững và cạnh tranh trong môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp.
Tăng cường năng lực bán hàng và bán chéo trong tập đoàn, thiết kế sản phẩm và dịch vụ, đồng thời tập trung vào vận hành để hướng đến mô hình tập đoàn vững mạnh với Ngân hàng mẹ MB và các công ty thành viên Triển khai thành lập Công ty bảo hiểm nhân thọ MB Life và Công ty tài chính tiêu dùng MB Finance, đồng thời thực hiện các hoạt động mạnh mẽ nhằm nâng cao sự hài lòng của khách hàng.
Tăng cường đầu tư nguồn lực và chuyển đổi kinh doanh là yếu tố then chốt để nâng cao năng lực cạnh tranh Đồng thời, cần giữ ổn định chính trị và xây dựng tổ chức Đảng trong sạch, góp phần tạo ra các đơn vị vững mạnh toàn diện.
Phấn đấu trở thành một trong các ngân hàng đƣợc xếp hạng tín nhiệm tốt nhất Việt Nam bởi các tổ chức quốc tế
Phát huy giá trị cốt lõi, xây dựng văn hóa doanh nghiệp và phát triển thương hiệu MB
Chuyển đổi năng lực hoạt động ngân hàng theo hướng toàn diện và bền vững nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường Mục tiêu này được thực hiện thông qua việc tập trung vào 5 chữ C: Chiến lược, Con người, Chất lượng, Công nghệ và Công tác đảng công tác chính trị, góp phần nâng tầm quản lý hệ thống ngân hàng.
Chiến lược tổ chức tư duy và phương thức quản lý hiệu quả sẽ hỗ trợ quá trình chuyển đổi chiến lược Việc cụ thể hóa các sáng kiến chiến lược vào thực tiễn hoạt động là rất quan trọng để thúc đẩy kinh doanh tại khu vực Miền Trung và miền Nam.
Phát triển nguồn nhân lực là yếu tố then chốt, bao gồm việc nâng cao cả số lượng và chất lượng nhân sự trong toàn hệ thống Cần thực hiện quản trị thành tích và quản trị nhân tài hiệu quả, đồng thời xây dựng cơ chế lương thưởng hợp lý, gắn liền với hiệu quả và năng suất lao động.
Chất lượng là yếu tố then chốt trong việc cải tiến không ngừng, với mục tiêu nâng cao toàn diện thông qua quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO và SLA Chúng tôi cam kết kiểm soát chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời thực hiện cải cách hành chính mạnh mẽ để đơn giản hóa quy trình thủ tục Điều này nhằm tăng cường tiện ích phục vụ khách hàng, tập trung hóa thẩm định và phê duyệt tín dụng, từ đó chuyên môn hóa và chuyên nghiệp hóa các hoạt động Chúng tôi cũng chú trọng vào việc tăng cường kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo hệ thống hoạt động an toàn và hiệu quả.
Công nghệ: Tăng cường bảo mật, an toàn hệ thống CNTT theo tiêu chuẩn ISO
Để nâng cao năng lực công nghệ và đảm bảo chất lượng hệ thống, các tổ chức cần tuân thủ các tiêu chuẩn như ISO 27001 và PCI DSS Việc đầu tư vào hệ thống dự phòng công nghệ chất lượng, cùng với các dự án chiến lược tự động hóa quy trình vận hành và xây dựng hạ tầng ngân hàng giao dịch cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) và khách hàng cá nhân (KHCN), là rất quan trọng Đồng thời, việc áp dụng các quy định của Basel 2 cũng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.
Công tác đảng, công tác chính trị: Tổ chức Đảng trong sạch vững mạnh, các tổ chức quần chúng vững mạnh, đơn vị vững mạnh toàn diện
Tầm nhìn: Trở thành ngân hàng thuận tiện cho khách hàng với phương châm: “
Để đạt được mục tiêu "Phát triển nhanh, bền vững, hiệu quả", ngân hàng cần chú trọng đầu tư nguồn lực và phát triển bền vững, đảm bảo rằng MB tiếp tục nằm trong TOP 5 ngân hàng thương mại về lợi nhuận và hiệu quả hoạt động.
- Các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, các tập đoàn kinh tế và các doanh nghiệp lớn
- Tập trung có chọn lọc doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Phát triển các dịch vụ khách hàng cá nhân
- Mở rộng các hoạt động kinh doanh trên thị trường vốn
- Phát triển hoạt động ngân hàng đầu tƣ
- Liên kết chặt chẽ giữa Ngân hàng và các thành viên để hướng tới trở thành một tập đoàn tài chính mạnh
Sứ mệnh của MB là phục vụ tất cả các khách hàng, bao gồm khách hàng bên ngoài, nội bộ, cán bộ nhân viên, cổ đông và đối tác Chúng tôi cam kết xây dựng một đội ngũ nhân lực chuyên nghiệp và tận tâm, nhằm cung cấp cho doanh nghiệp và cá nhân những giải pháp tài chính - ngân hàng hiệu quả với chi phí hợp lý và sự hài lòng cao nhất.
Giá trị cốt lõi của MB không chỉ dựa vào tài sản vật chất mà còn nằm ở những giá trị tinh thần mà mỗi thành viên luôn trân trọng và phát huy, bao gồm 6 giá trị cơ bản.
Đoàn kết- Kỷ luật- Tận tâm
Thực thi- Tin cậy- Hiệu quả
Triết lý kinh doanh của MB tập trung vào việc tận tâm, hợp tác và không ngừng tạo ra giá trị gia tăng cho khách hàng, đối tác, cổ đông, cán bộ nhân viên và cộng đồng Với phương châm "Giá trị tạo niềm tin", MB cam kết xây dựng những sản phẩm thực tế và phù hợp nhất với giá trị đầu tư, từ đó mang lại niềm tin vững chắc cho khách hàng về một ngân hàng uy tín.
3.1.1.3 Một số chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu năm 2016
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI MB
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
3.2.1.1 Về chính sách khách hàng
MB đã triển khai chính sách khách hàng nhằm thu hút và lựa chọn đúng đối tượng khách hàng mục tiêu, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Các chính sách này đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng và bảo đảm an toàn tài chính cho ngân hàng.
Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng và mục tiêu kinh doanh của mình Để làm được điều này, ngân hàng phải theo dõi sát sao tình hình tài chính, quản lý của khách hàng cũng như triển vọng của ngành nghề trong tương lai, từ đó phân loại khách hàng một cách chính xác và phát huy hiệu quả của chính sách khách hàng.
Để duy trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng cũ, ngân hàng cần chú trọng đến các khách hàng tiềm năng có khả năng phát triển Việc định kỳ kiểm tra và đánh giá nhóm khách hàng lớn, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng là rất quan trọng.
Tích cực tìm kiếm khách hàng mới, đặc biệt là các doanh nghiệp có hiệu quả trong sản xuất kinh doanh, là rất quan trọng Việc tiếp cận khách hàng mới có thể thực hiện qua các khách hàng hiện tại của ngân hàng, thông qua việc gọi điện giới thiệu hoặc hẹn gặp trực tiếp Điều này giúp tư vấn và giới thiệu sản phẩm phù hợp với từng đối tượng khách hàng khác nhau.
Tổ chức hội thảo và hội nghị với khách hàng là cách hiệu quả để củng cố mối quan hệ tốt đẹp, đồng thời tăng cường sự hiểu biết lẫn nhau giữa khách hàng và ngân hàng Việc này giúp xây dựng mối quan hệ bền chặt giữa hai bên, từ đó nâng cao sự tin tưởng và hợp tác lâu dài.
Đối với khách hàng có hoạt động không hiệu quả và đã phát sinh nợ xấu hoặc có nguy cơ tiềm ẩn nợ xấu, cần áp dụng các biện pháp thu hồi nợ một cách khéo léo và hiệu quả.
3.2.1.2 Về chính sách ngành hàng
Ngân hàng cần xác định rõ các nhóm ngành và lĩnh vực ưu tiên theo từng giai đoạn, phù hợp với mục tiêu của chính phủ Cần triển khai nhiều gói sản phẩm ưu đãi cho các đối tượng thuộc những ngành nghề nhất định như điện, xây lắp và may mặc Đây là những lĩnh vực có xu hướng phát triển mạnh mẽ và được hưởng các chính sách ưu đãi từ nhà nước, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển.
Trong quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng, lãi suất cho vay là giá cả mà người sử dụng vốn phải trả cho ngân hàng thương mại Đối với doanh nghiệp, lãi suất cho vay không chỉ hình thành chi phí vốn mà còn là chi phí đầu vào trong quá trình sản xuất kinh doanh Do đó, mọi biến động về lãi suất cho vay trên thị trường đều ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sản xuất kinh doanh và lợi nhuận của doanh nghiệp Khi lãi suất cho vay tăng, chi phí đầu vào và giá thành sản phẩm sẽ gia tăng, dẫn đến suy giảm lợi nhuận và khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp.
Tình trạng thua lỗ và phá sản trong hoạt động sản xuất kinh doanh (SXKD) của doanh nghiệp (DN) thường xuất phát từ việc tăng lãi suất ngân hàng Xu hướng này dẫn đến việc cắt giảm và thu hẹp quy mô hoạt động SXKD trong nền kinh tế Ngược lại, lãi suất cho vay thấp là động lực quan trọng khuyến khích DN mở rộng đầu tư và phát triển hoạt động SXKD, từ đó góp phần kích thích tăng trưởng kinh tế.
Trong thời gian gần đây, MB đã triển khai các chương trình ưu đãi lãi suất dành cho khách hàng lớn và khách hàng truyền thống Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần xem xét áp dụng chính sách ưu đãi lãi suất cho các khách hàng mới có người đại diện pháp luật kinh doanh.
Ngân hàng cần xem xét lãi suất linh hoạt dựa trên kinh nghiệm hoạt động của doanh nghiệp và tính khả thi của phương án kinh doanh của khách hàng mới Đặc biệt, đối với các lĩnh vực được nhà nước khuyến khích và hỗ trợ, ngân hàng có thể áp dụng mức lãi suất ưu đãi hơn so với các lĩnh vực sản xuất kinh doanh thông thường.
3.2.1.4 Về chính sách thị trường
Ngân hàng cần tăng cường tuyên truyền và quảng cáo về các sản phẩm, dịch vụ của mình để nâng cao nhận thức của công chúng về MB Đồng thời, ngân hàng nên xây dựng hình ảnh tích cực thông qua việc tham gia các hoạt động xã hội và cộng đồng Việc nghiên cứu thị trường để hiểu rõ nhu cầu tâm lý của khách hàng là rất quan trọng, từ đó phát triển các sản phẩm phù hợp Hiện nay, Ngân hàng Quân đội đang tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngân hàng cần nắm bắt đầy đủ nhu cầu của khách hàng để cung ứng các dịch vụ thích hợp.
MB cần xác định rõ mục tiêu và lộ trình triển khai cụ thể, cùng với các biện pháp và chính sách phù hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động, đồng thời đảm bảo tính tương thích với định hướng phát triển của MB trong từng giai đoạn.
3.2.2 Thực hiện có hiệu quả quy trình cho vay
Theo quy trình tín dụng, hồ sơ vay vốn cần được kiểm tra toàn diện từ khâu lập và thu thập hồ sơ đến phân tích và thẩm định để đánh giá hiệu quả và nhận diện rủi ro trong từng phương án kinh doanh Ngân hàng cần phổ biến rõ ràng vai trò của các bước trong quy trình, đồng thời xây dựng các bước một cách hợp lý và dễ hiểu Việc kiểm tra đột xuất về việc tuân thủ quy trình tín dụng cũng cần được thực hiện thường xuyên để phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp vi phạm.
3.2.3 Ngăn ngừa và xử lý nợ xấu Để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, Ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng nhằm có những biện pháp can thiệp khách hàng trả nợ đúng hạn Cán bộ tại các ĐVKD cần trực tiếp kiểm tra, giám sát hoạt động của khách hàng, tiến độ thực hiện của khách hàng để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, đảm bảo khả năng hoàn trả nợ gốc và nợ lãi khi đến hạn
Cán bộ ngân hàng cần:
- Liên tục cập nhật thông tin về khoản vay của khách hàng nhƣ kỳ hạn, mục đích sử dụng vốn, tiến độ của dự án
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Với cơ quan quản lý Nhà nước
Cần hoàn thiện môi trường pháp lý và hoạt động cho doanh nghiệp và ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, bởi hiện nay các văn bản pháp luật còn chồng chéo và mâu thuẫn, dẫn đến nhiều thiếu sót Việc xây dựng một hệ thống pháp luật đồng bộ sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động của NHTM.
Cần thực hiện các biện pháp để ổn định môi trường kinh tế - xã hội của đất nước, vì điều này không chỉ ảnh hưởng đến các ngân hàng thương mại (NHTM) mà còn tác động đến những người vay vốn Năm 2016, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều thách thức do hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế toàn cầu, dẫn đến sự gia tăng cạnh tranh và ảnh hưởng đến thị phần của doanh nghiệp Bên cạnh đó, những bất ổn trên thị trường vàng và ngoại tệ cũng gây ra khó khăn cho nền kinh tế.
Sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp là yếu tố then chốt giúp ngân hàng giảm thiểu nỗi lo về nợ xấu và nợ quá hạn Khi doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, họ sẽ có khả năng thanh toán tốt hơn, từ đó tạo ra môi trường tài chính ổn định cho ngân hàng Việc đối mặt với những khó khăn mới đòi hỏi các doanh nghiệp phải nỗ lực hơn nữa để duy trì sự phát triển và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Nhà nước cần thực hiện các biện pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp và tạo ra hành lang pháp lý thông thoáng để thúc đẩy sự phát triển Đồng thời, hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý tài sản đảm bảo (TSĐB) là rất quan trọng Các cơ quan chức năng cần cải cách thủ tục pháp luật theo hướng đơn giản và gọn nhẹ, đồng thời thiết lập bộ phận hỗ trợ ngân hàng trong việc cƣỡng chế khách hàng bàn giao TSBĐ.
Tạo điều kiện cho sự phát triển của thị trường chứng khoán, thị trường công cụ tài chính phái sinh và thị trường mua-bán nợ sẽ giúp ngân hàng có cơ hội tận dụng các công cụ này nhằm phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
Cần hoàn thiện quy trình giải quyết thủ tục hành chính liên quan đến tín dụng, đặc biệt là các giấy tờ tài sản đảm bảo cho mục đích thế chấp tại ngân hàng Đồng thời, cần chỉ đạo các cơ quan thực thi pháp luật hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý nhanh chóng các vụ tranh chấp và ngăn chặn tình trạng khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng.
Mọi doanh nghiệp tại Việt Nam đều phải tuân thủ quy định kiểm toán báo cáo tài chính nhằm khắc phục tình trạng thông tin không trung thực và không đáng tin cậy trong báo cáo tài chính Việc này giúp ngân hàng có cơ sở vững chắc hơn trong quá trình tìm hiểu, phân tích và thẩm định để đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.
3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối, đồng thời thực hiện chức năng của Ngân hàng trung ương như phát hành tiền và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Mục tiêu của NHNN là ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng và hệ thống tổ chức tín dụng, cũng như nâng cao hiệu quả của hệ thống thanh toán quốc gia, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Để nâng cao chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại (NHTM) và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng, vai trò của NHNN là rất lớn Một số kiến nghị đối với NHNN cần được xem xét để cải thiện quản trị rủi ro tín dụng và tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM.
NHNN đóng vai trò quan trọng trong việc kiến nghị chính phủ và các bộ, ngành liên quan để ban hành các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng Đặc biệt, NHNN tập trung vào các quy định về bảo đảm tiền vay, xử lý tài sản bảo đảm, và đăng ký giao dịch bảo đảm Đồng thời, NHNN cũng kiến nghị các cơ quan có thẩm quyền đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà và đất cho người sử dụng đất.
Tăng cường thanh tra và giám sát hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là cần thiết để đảm bảo thực thi nghiêm các chính sách của NHNN Điều này không chỉ hỗ trợ sự phát triển bền vững của nền kinh tế mà còn ngăn chặn tình trạng tranh giành vốn và cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng Qua đó, cơ chế truyền tải chính sách tiền tệ sẽ được vận hành hiệu quả hơn.
Chính sách tiền tệ nhất quán và hiệu quả là yếu tố quan trọng giúp kiềm chế lạm phát và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của tín dụng ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thông báo rõ ràng về các mục tiêu và nhiệm vụ của chính sách tiền tệ trong từng giai đoạn, đồng thời điều chỉnh theo lộ trình để tránh gây sốc cho nền kinh tế và các ngân hàng thương mại.
NHNN cần thiết lập một hệ thống chỉ số và giới hạn cảnh báo trước về nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là cảnh báo các TCTD hạn chế hoặc ngừng cho vay do rủi ro quá cao hoặc vượt hạn mức Đồng thời, NHNN cũng cần xây dựng giới hạn cho vay tối đa cho từng ngành và loại hình doanh nghiệp cụ thể, tạo cơ sở cho các ngân hàng thực hiện.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, cần hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực quốc tế và xây dựng giải pháp cải tiến phương pháp kiểm toán nội bộ Thực tế cho thấy, hệ thống kế toán hiện tại chưa tuân thủ đầy đủ các chuẩn mực quốc tế, dẫn đến sự khác biệt lớn trong số liệu dự phòng rủi ro (DPRR) giữa chuẩn mực kế toán Việt Nam và quốc tế.
NHNN cần thiết lập quy định bắt buộc các TCTD cung cấp thông tin định kỳ về hoạt động ngân hàng, bao gồm tình hình dư nợ, khả năng trả nợ và nợ xấu của khách hàng Đồng thời, CIC nên cung cấp thông tin đầy đủ và kịp thời về các doanh nghiệp, cũng như cảnh báo về những khách hàng có vấn đề cho các NHTM.
Tổ chức phối hợp với các Ngân hàng thương mại trên toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam nhằm mở lớp bồi dưỡng cho cán bộ, công nhân viên Các lớp học này tập trung vào chuyên môn, kỹ thuật nghiệp vụ, quy trình tín dụng và các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng.