Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bảo việt,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ VIỆT CHINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ VIỆT CHINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ THANH TÂM HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hƣớng dẫn Các số liệu đƣa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Thị Việt Chinh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro theo Basel II 14 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Các tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG TỚI CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 27 1.3.1 Nhân tố chủ quan 27 1.3.2 Nhân tố khách quan 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 35 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2015 37 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 39 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bảo Việt 39 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bảo Việt 46 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 50 2.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng 50 2.3.2 Mức độ áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 51 2.3.3 Việc thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng 54 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 62 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 62 2.4.2 Những hạn chế 64 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN BẢO VIỆT 73 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 73 3.1.1 Bối cảnh thị trƣờng tài nƣớc 73 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bảo Việt 74 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 75 3.2.1 Nâng cao mức độ áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II 75 3.2.2 Xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp 76 3.2.3 Thay đổi sách tín dụng phù hợp 77 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nhân 81 3.2.5 Nâng cấp hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin 82 3.2.6 Bán nợ cho VAMC để giảm thiểu rủi ro tín dụng 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Kiến nghị với tập đoàn Bảo Việt 85 3.3.2 Kiến nghị với quan chức có thẩm quyền 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên nghĩa AMC Công ty quản lý tài sản (Asset Management Company) ASEAN (AEC) Cộng đồng Kinh tế ASEAN (Asean economic community) BVAS Hệ thống báo cáo kế toán Baoviet Bank CIC CIF Customer imformation CSTD Chính sách tín dụng ĐVKD Đơn vị kinh doanh FTAs Các hiệp định thƣơng mại tự (Free Trade Agreement) GDP Gross Domestic Product 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 HO Head office 12 L/C Letter of credit 13 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 14 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 15 NHTM CP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 16 QHKH Quan hệ khách hàng 17 QTRR Quản trị rủi ro 18 QTRR TD Quản trị rủi ro tín dụng 19 RRTD Rủi ro tín dụng 20 T24 Globus Temenos T24 21 TCTD Tổ chức tín dụng 22 TPP Trans-Pacific Partnership Agreement 23 TSĐB Tài sản đảm bảo 24 VAMC Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (Credit Information Center) Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (Vietnam asset management company) DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Những thơng số tài 38 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 45 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ 45 Bảng 2.4: Phân bố nợ xấu theo nhóm nợ 47 Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ tín dụng 43 Biều đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu 46 Biểu đồ 2.3: Dự phòng rủi ro tín dụng 49 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức 37 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức phận quản trị rủi ro 50 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thƣơng mại đến đầu tƣ, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác Nhƣng có ảnh hƣởng sâu rộng trọng yếu rủi ro tín dụng, tín dụng hoạt động chủ yếu tạo quy mô lợi nhuận lớn nhất, nhƣ tổn thất cao ngân hàng Điều không phƣơng diện lý thuyết mà đƣợc chứng minh thực tiễn kinh doanh ngành ngân hàng Trong năm 2015, Ngân hàng nhà nƣớc buộc phải mua lại ba ngân hàng với giá đồng gồm: Ngân hàng Xây Dựng, Ngân hàng Đại Dƣơng, Ngân hàng Dầu Khí Tồn Cầu Một nguyên nhân chủ yếu dẫn tới việc ngân hàng rơi vào hoàn cảnh bị mua lại với giá đồng nợ xấu cao, nguy vốn lớn Nhƣ vậy, ta thấy vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng quan trọng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bảo Việt ngân hàng trẻ ngành, nhƣng Baoviet Bank đạt đƣợc thành tựu đáng khích lệ qua năm hình thành phát triển Thừa kế học kinh nghiệm ngân hàng lớn có bề dày lịch sử, với biến động khó lƣờng kinh tế vĩ mơ nói chung ngành ngân hàng nói riêng, năm vừa qua, Baoviet Bank nhận thức đƣợc nguy tiềm ẩn rủi ro sụt giảm chất lƣợng tín dụng ln hữu, có khả đe dọa lớn tới phát triển bền vững ngân hàng Từ việc nâng cao tồn diện chất lƣợng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, nhanh chóng đạt đƣợc mục tiêu phát triển bền vững, hịa nhập vào tài nƣớc nhƣ khu vực giới trở thành vấn đề mang tính cốt yếu chiến lƣợc hoạt động Baoviet Bank Trong năm qua, Baoviet Bank đạt đƣợc thành tựu định cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhƣ: xây dựng tách biệt phận quản lý rủi ro với khối kinh doanh hoạt động khối hỗ trợ, xây dựng đƣợc hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, có quy trình đầy đủ văn hƣớng dẫn cấp tín dụng, có định hƣớng rõ ràng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tuy vậy, cơng tác cịn số tồn nhƣ việc áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng chƣa đầy đủ rõ ràng, việc thực quy trình quản trị rủi ro tín dụng chƣa đồng nhất, lực, trình độ chuyên môn đội ngũ cán liên quan tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn hạn chế, mức độ rủi ro tín dụng tiềm ẩn cao Xuất phát từ thực tế trên, đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt" đƣợc lựa chọn cho luận văn thạc sỹ kinh tế em Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn với mục đích chung phân tích, đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Baoviet Bank giai đoạn 2012-2015, từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện công tác thời gian tới Để đạt đƣợc mục đích chung trên, luận văn hƣớng tới mục tiêu cụ thể sau: + Hệ thống hóa vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại + Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Baoviet Bank giai đoạn 2012 – 2015 + Đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Baoviet Bank + Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro Baoviet Bank PHỤ LỤC 03 HƢỚNG DẪN CHẤM ĐIỂM XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BAOVIET BANK PHỤ LỤC 04 25 NGUYÊN TẮC CƠ BẢN VỀ GIÁM SÁT HỆ THỐNG NGÂN HÀNG HIỆU QUẢ CỦA UỶ BAN BASEL1 Nguyên tắc - Mục đích, tính độc lập, quyền hạn, tính minh bạch hợp tác: Một hệ thống giám sát ngân hàng hiệu phải phân định trách nhiệm rõ ràng mục đích đơn vị có thẩm quyền giám sát ngân hàng Mỗi đơn vị phải có hoạt động độc lập, quy trình minh bạch, có lực lƣợng nhân đầy đủ đƣợc quản lý phù hợp, phải chịu trách nhiệm hồn tồn trƣớc nhiệm vụ đƣợc giao Một khn khổ pháp lý phù hợp việc giám sát hệ thống ngân hàng cần thiết, bao gồm điều liên quan đến cấp phép thành lập ngân hàng việc giám sát liên tục hoạt động hệ thống ngân hàng; quyền hạn kiểm tra tính tuân thủ hệ thống ngân hàng nhƣ kiểm tra có nghi vấn tính an tồn bền vững hệ thống Các quy định chia sẻ thông tin quan quản lý nhà nƣớc quy định bảo mật thông tin cần phải đƣợc quy định rõ ràng Nguyên tắc – Các hoạt động phép: Các hoạt động đƣợc phép tổ chức đƣợc cấp phép chịu giám sát dƣới tên gọi ngân hàng phải đƣợc quy định rõ ràng việc sử dụng cụm từ “ngân hàng” tên gọi tổ chức phải đƣợc kiểm soát gắt gao Nguyên tắc – Các tiêu chí cấp phép: Cơ quan quản lý nhà nƣớc có thẩm quyền cấp phép phải có quyền đề tiêu chí từ chối đơn xin cấp Giấy phép thành lập hồ sơ không đáp ứng đƣợc tiêu chuẩn đề Quá trình cấp phép tối thiểu phải có đánh giá cấu chủ sở hữu quản trị Đoàn Nhật Hƣơng (2015), “Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng ngân hàng, bao gồm phù hợp khả thành viên Hội đồng quản trị nhƣ Ban điều hành ngân hàng, chiến lƣợc kế hoạch hoạt động ngân hàng, hệ thống kiểm soát nội quản trị rủi ro, điều kiện tài dự kiến, bao gồm vốn gốc Nếu chủ sở hữu tổ chức mẹ ngân hàng nƣớc ngồi, ngân hàng phải đƣợc quan giám sát nƣớc nguyên xứ chấp thuận trƣớc Nguyên tắc - Chuyển quyền sở hữu lớn: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải có quyền xem xét từ chối đề xuất chuyển nhƣợng quyền sở hữu lớn chuyển nhƣợng quyền kiểm soát trực tiếp gián tiếp ngân hàng hữu cho bên khác Nguyên tắc – Giao dịch mua lại lớn: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải có quyền chuẩn y giao dịch mua lại lớn định đầu tƣ lớn ngân hàng, ngƣợc lại tiêu chí nêu, bao gồm việc thành lập hoạt động xuyên quốc gia, phải đảm bảo đƣợc rằng, giao dịch thay đổi cấu khơng ảnh hƣởng đến an tồn ngân hàng, không đem đến cho ngân hàng rủi ro khơng đáng có gây cản trở đến việc giám sát hệ thống ngân hàng hiệu Nguyên tắc – An toàn vốn tối thiểu: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đƣa quy định an toàn vốn tối thiểu phù hợp ngân hàng để phản ánh đƣợc rủi ro mà ngân hàng gặp phải, phải quy định rõ ràng thành phần vốn, đảm bảo vốn phải có khả chịu đƣợc lỗ Tối thiểu ngân hàng hoạt động quốc tế, quy định không đƣợc thấp mức mà Uỷ ban Basel quy định Nguyên tắc – Quy trình quản trị rủi ro: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo rằng, ngân hàng tập đoàn ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro tồn diện (bao gồm khả kiểm soát rủi ro Hội đồng quản trị Ban điều hành) để phát hiện, đánh giá, xử lý kiểm soát, giảm thiểu tất rủi ro để đánh giá tổng thể mức độ đủ vốn ngân hàng trƣớc danh mục rủi ro Các quy trình quản trị rủi ro phải phù hợp với quy mô mức độ phức tạp tổ chức Nguyên tắc - Rủi ro tín dụng: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng có quy chế quản lý rủi ro tín dụng cân nhắc tới rủi ro tổ chức với sách an tồn, quy trình quản lý rủi ro nhằm phát hiện, đo lƣờng, kiểm tra kiểm soát rủi ro tín dụng (bao gồm rủi ro tác nghiệp) Điều bao gồm việc cho vay đầu tƣ, đánh giá chất lƣợng khoản nợ đầu tƣ, đồng thời tạo hệ thống quản trị rủi ro liên tục khoản nợ khoản mục đầu tƣ Nguyên tắc – Tài sản có rủi ro, dự phịng dự trữ: Cơ quan quản lý cần đảm bảo ngân hàng phải xây dựng sách đảm bảo an tồn tối thiểu cho việc quản lý tài sản có rủi ro, xác định mức dự phòng dự trữ đủ cho tổ chức Nguyên tắc 10 - Giới hạn mức cho vay: Cơ quan quản lý rủi ro phải đảm bảo ngân hàng phải có sách hệ thống quản trị rủi ro nhằm nhận dạng, quản lý khoản cho vay lớn danh mục, quan quan lý đồng thời cần phải xây dựng giới hạn cho vay nhằm hạn chế ngân hàng tập trung cho vay khách hàng nhóm khách hàng có liên quan Nguyên tắc 11 - Rủi ro nhóm khách hàng có liên quan: Nhằm hạn chế việc cho vay (bao gồm khoản nợ nội bảng ngoại bảng) nhóm khách hàng có liên quan xác định xung đột lợi ích, quan quản lý cần có quy định giới hạn cho vay khách hàng nhóm khách hàng có liên quan, khoản cho vay phải đƣợc kiểm soát chặt chẽ, đồng thời cần phải có bƣớc phù hợp nhằm kiểm sốt giảm thiểu rủi ro, việc xóa khoản nợ đƣợc thực theo sách quy trình chuẩn mẫu Nguyên tắc 12 – Rủi ro quốc gia rủi ro chuyển đổi: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng có sách quy trình xác định, đo lƣờng, theo dõi kiểm soát rủi ro quốc gia rủi ro chuyển đổi hoạt động cho vay đầu tƣ quốc tế, đồng thời ngân hàng phải trích lập dự phịng cho rủi ro Nguyên tắc 13 – Rủi ro thị trường: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng có sách quy trình xác định xác, đo lƣờng, theo dõi kiểm soát đƣợc rủi ro thị trƣờng; quan quản lý nhà nƣớc có thẩm quyền đặt định mức cụ thể và/hoặc dùng khoản vốn cụ thể để xử lý rủi ro thị trƣờng có lý đáng Ngun tắc 14 – Rủi ro khoản: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng có chiến lƣợc quản lý khả chi trả tính tốn đƣợc rủi ro tổ chức, ngân hàng phải có sách quy trình để xác định, đo lƣờng, theo dõi kiểm soát đƣợc rủi ro khoản, quản lý đƣợc khả chi trả hàng ngày Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải yêu cầu ngân hàng có kế hoạch sẵn sàng đối ứng với vấn đề khoản phát sinh bất ngờ Nguyên tắc 15: Rủi ro tác nghiệp (rủi ro hoạt động): Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng phải có sách quy trình quản lý rủi ro để nhận dạng, đánh giá, kiểm tra kiểm soát/giảm thiểu rủi ro hoạt động Các sách quy trình quản lý rủi ro phải phù hợp với quy mô mức độ phức tạp tổ chức Nguyên tắc 16: Rủi ro lãi suất sổ sách ngân hàng: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro có hiệu nhằm nhận dạng, đo lƣờng kiểm tra, kiểm soát rủi ro lãi suất sổ sách ngân hàng, bao gồm chiến lƣợc đƣợc Hội đồng quản trị phê duyệt đƣợc thực ban quản lý cấp cao; chiến lƣợc cần phải phù hợp với quy mô mức độ phức tạp tổ chức loại rủi ro Nguyên tắc 17: Kiểm tra kiểm toán nội bộ: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo ngân hàng phải có hệ thống kiểm tra, kiểm sốt kiểm tốn nội phù hợp với quy mơ mức độ phù hợp với loại hình kinh doanh tổ chức Nguyên tắc 18 – Lạm dụng dịch vụ tài chính: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo đƣợc ngân hàng có sách quy trình, bao gồm quy tắc nghiêm ngặt “nhận biết khách hàng”, nâng cao tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp lĩnh vực tài bảo vệ ngân hàng không bị lợi dụng, cách vô tình hay cố ý, vào hoạt động phạm pháp Nguyên tắc 19 – Phương pháp giám sát: Một hệ thống giám sát ngân hàng hiệu yêu cầu quan quản lý nhà nƣớc xây dựng trì hiểu biết sâu sắc hoạt động ngân hàng tập đoàn ngân hàng, đồng thời hệ thống ngân hàng, tập trung vào an tồn tính bền vững, nhƣ ổn định toàn hệ thống ngân hàng Nguyên tắc 20 – Kỹ thuật giám sát: Một hệ thống giám sát ngân hàng hiệu phải bao gồm tra chỗ kiểm soát từ xa liên hệ mật thiết quan quản lý nhà nƣớc với ban điều hành ngân hàng Nguyên tắc 21 – Thông tin giám sát: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải có phƣơng tiện thu thập, xem xét phân tích báo cáo an tồn hoạt động số thống kê ngân hàng gửi sở đơn lẻ tổng hợp, đồng thời phải có phƣơng tiện để xác minh tính trung thực báo cáo thông qua tra chỗ thuê chuyên gia độc lập Ngun tắc 22 – Kế tốn cơng bố công khai: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải đảm bảo đƣợc ngân hàng phải trì việc ghi chép sổ sách đầy đủ theo chuẩn mực kế tốn đƣợc quốc tế cơng nhận, công bố công khai thƣờng xuyên thông tin phản ánh tình trạng tài lợi nhuận ngân hàng Nguyên tắc 23- Quyền xử lý vi phạm quan quản lý nhà nước: Cơ quan quản lý nhà nƣớc phải có cơng cụ hỗ trợ họ đƣa biện pháp xử lý vi phạm kịp thời Trong bao gồm khả thu hồi Giấy phép hoạt động cảnh báo việc thu hồi Giấy phép hoạt động Nguyên tắc 24 – Giám sát hợp nhất: Một yếu tố nhạy cảm việc giám sát hệ thống ngân hàng quan quản lý nhà nƣớc giám sát tập đoàn ngân hàng sở hợp nhất, theo dõi sát sao, áp dụng tất quy tắc đảm bảo an toàn tất khía cạnh kinh doanh mà tập đoàn thực toàn cầu Nguyên tắc 25 – Quan hệ quan quản lý nhà nước nước sở nước nguyên xứ: Việc giám sát hợp xuyên biên giới đòi hỏi hợp tác trao đổi thông tin quan quản lý nhà nƣớc nƣớc sở với quan quản lý có liên quan, chủ yếu quan quản lý nhà nƣớc nƣớc nguyên xứ Các quan quản lý nhà nƣớc lĩnh vực ngân hàng phải yêu cầu hoạt động nƣớc sở ngân hàng nƣớc đƣợc thực theo tiêu chuẩn nhƣ tổ chức nƣớc