Quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch 1

BQ GIAO DUC VA DAO TAO TRUONG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ QUAN LY RUI RO TRONG HOAT DONG CAP TIN DUNG DOI VOI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DICH Nganh: Quan ly kinh té NGUYEN THI THUY HA NOI - 2023 BỘ GIÁO DUC VA DAO TAO TRUONG DAI HQC NGOAI THUONG LUAN VAN THAC QUAN LY RUI RO TRONG HOAT DONG CAP TIN DUNG ĐÓI VỚI KHACH HANG DOANH NGHIEP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHANH SO GIAO DỊCH Ngành: Quản HỌ TÊN HỌC VIÊN: NGUYÊN THỊ THÚY HÀ NỘI - NĂM 2023 BỘ GIÁO DUC VA DAO TAO G ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUAN LY RUI RO TRONG HOAT DONG CAP TIN DỤNG DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIEP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHANH SO GIAO DỊCH Nganh: Quan ly kinh té Mã số: 8310110 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Thúy Người hướng dẫn: PGS.TS Lê Thị Thu Hà HÀ NỘI - NĂM 2023 LOI CAM DOAN Tơi xin chịu trách nhiệm hồn tồn vẻ tính xác trung thực thông tin trong luận văn Các số liệu kết nghiên cứu luận văn chưa công bố Đây dé tài nghiên cứu thực hướng dẫn PGS.TS Lê Thị Thu Hà Tác giả Nguyễn Thị Thúy LOI CAM ON Để hồn thành cơng trình nghiên cứu này, nỗ lực thân, tác giả nhận giúp đỡ lớn từ PGS TS Lê Thị Thu Hà, giảng viên có kiến thức sâu rộng, trách nhiệm tận tình giúp đỡ, động viên tác giả trình thực nghiên cứu Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS TS Lê Thị Thu Hà Tác giả xin trân trọng cảm ơn toàn thê thầy cô giáo, cán quản lý trường Đại học Ngoại Thương Khoa đào tạo sau Đại học xây dựng chương trình cung cấp cho tơi kiến thức cần thiết bồ ích phục vụ trình học tập, làm việc, đặc biệt trình thực luận văn từ khâu chọn đề tài, xây dựng đề cương đến bảo vệ 'Bên cạnh đó, tác giả muốn bày tỏ lịng biết ơn đặc biệt tới cán Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dịch , bạn bè gia đình tạo điều kiện it dé tác giả hoàn thành luận văn Tac giả luận văn Nguyễn Thị Thúy ii LOI CAM DOAN LOI CAM ON MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIET TAT DANH MUC BANG BIEU, SO DO, HIN! TOM TAT KET QUA NGHIEN CUU LUAN VAN LOI MO DAU CHUONG “ 1: NHUNG VAN DE LY LUẬN CƠ BẢN VỀ QUAN LY RUI RO TRONG HOAT DONG CAP TIN DUNG DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Khái niệm rủi ro tín dụng Phân loại rủi ro tín dụng Đặc điểm rủi ro tín dụng Tác động rủi ro tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tin dung 1.5.1 Nhận diện rủi ro tin dụng 1.5.2 Đo lường rủi ro tin dụng 1.5.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.5.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 12 14 16 1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 1.6.1 Nhân tố bên 1.6.2 Nhân tố bên 18 18 19 1.7 Đặc điểm Khách hàng doanh nghiệp 20 1.8 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.8.1 Hệ số thu hồi nợ KHDN 22 1.8.2 Tỷ lệ nợ xấu KHDN Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro KHDN ii 2 CHƯƠNG 2: THC TRANG QUAN LY RỦI RO TRONG HOAT DONG CAP TÍN DUNG DOI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TAI NGAN HANG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIET NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH I 23 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch I 23 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 23 2.1.2 Cơ cấu tô chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở Giao dịch 24 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dich | tir nam 2020 đến năm 2022 26 2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch l 32 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dich 2.2.2 Mơ hình quản lý RRTD BIDV - Chỉ nhánh Sở giao dich 32 35 2.2.3 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dịch I 37 2.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Chỉ nhánh Sở giao dịch 46 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những vấn đề tồn 46 50 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.4 Bảng câu hỏi khảo sát ý kiến SI 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CÁP TÍN DUNG DOI VOI KHACH HANG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM — CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 58 iv 3.1 Định hướng công tác quản ly rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Sở giao dịch seo 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.1.2 Định hướng cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dịch L 59 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dich 60 3.2.1 Giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chỉ 60 nhánh Sở giao dịch l .- 3.2.2 Giải pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Sở giao dich 65 3.2.3 Giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro hoạt động cấp tín dung khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao dịch L -22222222-2222.ee 66 3.3 Một số kiến nghị Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước -22+.212-22 re 71 3.3.3 Kiến nghị với Chính ph . 22-222222.2 re 73 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TÁT BIDV Ngan hang TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TSCC Tài sản cằm cố KHDN Khách hàng doanh nghiệp TSBĐ Tài sản bảo đảm RRTD Rủi ro tín dụng vi DANH MỤC BẢNG BIÊU, SƠ ĐỎ, HÌNH BẢNG Bang 1.1: Nguy rủi ro khách hàng Bảng 2.1: Các phòng giao dịch khối trực thuộc BIDV CN Sở giao dịch Bảng 2.2 Tình hình hoạt động huy động vốn BIDV CN Sở Giao Dịch | giai đoạn 2020-2022 27 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV Chỉ nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2020-2022 Bảng 2.4: Doanh thu dịch vụ BIDV Chỉ nhánh Sở giao dịch Bảng 2.5: Các mức xếp hạng khách hàng BIDV CN Sở giao dich Bang 2.6: Hệ số thu hồi nợ KHDN Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN Bang 2.8: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ Bảng 2.9: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIEU DO Biéu dé 2.1: Téng quan số dư huy động vén cudi ky cita BIDV CN S6 giao dich giai doan 2020-2022 SƠ ĐÒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tô chức BIDV- Chỉ nhánh Sở giao dịch Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng KHDN BIDV ~ CN Sở giao dịch HÌNH Hình 1.1: Các loại rủi ro tín dụng Hình 2.1: XHTD khách hàng doanh nghiệp Hình 2.2: Hệ số thu hồi nợ KHDN Hình 2.3: Ty lệ nợ xấu cho vay KHDN vii Thiếu thông tin liên quan đến khách hàng vay vốn? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Thiếu thông tin tài sản đảm bảo tiền vay? œ Thường xảy ri Ít xảy Khơng xảy Khó khăn khâu kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Cập nhật thông tin khách hàng chưa đầy đủ, kịp thời? œ Thường xảy r Ít xảy Không xảy Theo quan điểm Anh (Chị) có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghỉ thêm: * Do nguyên nhân khác Cho vay theo định Nhà nước? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Thực theo sách Nhà nước? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Thay đổi chế sách? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Tác động môi trường kinh tế? xi co Thuong xay o Ít xảy Khơng xảy Tác động môi trường pháp lý? œ Thường xảy r Ít xảy Khơng xảy Theo quan điểm Anh (Chị) có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghỉ thêm: * Những ý kiến để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp: Cần đảo tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Khơng cần thiết Cần có sách thưởng, phạt nghiêm khắc người làm cơng tác tín dụng? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Khơng cần thiết Cần cải tiến quy trình thâm định tín dụng? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Không cần thiết Cần xây dựng quản lý thông tin khách hàng tập trung? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Khơng cần thiết Chấp hành nghiêm túc quy chế tín dụng hành? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Không cần thiết Cần đôi mô hình kiểm tra, kiểm sốt nội nay? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Khơng cần thiết xii Mở rộng đầu tư loại hình kinh doanh khác để phân tán rủi ro? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Khơng cần thiết Kiên xử lý dứt điểm có tương RRTD? œ Thật cần thiết c Ít cần thiết a Không cần thiết Theo quan điểm Anh (Chị) có ý kiến khác đề nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế RRTD, xin vui lịng ghi thêm: Anh (Chị) có kiến nghị với Chính phủ NHNN thay đơi sách để hỗ trợ NH việc cho vay an toàn việc phát mại TSĐB đề thu hồi nợ tồn đọng, nợ xấu, góp phần hạn chế RRTD tăng thêm hiệu hoạt động kinh doanh NH? Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn Quý Anh (Chị) bỏ chút thời gian quý báu giúp hồn thành phiếu thăm dị Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn Quý Anh (Chị) bỏ chút thời gian q báu giúp tơi hồn thành phiếu thăm dò xiii BANG KET QUA XU LY PHIEU THAM DO Y KIEN Nguyên nhân khách hàng phiêu Tỷ lệ (%) Hệ số ine Khách hàng gian lận trình cung cấp số liệu, giấy tờ? 58 100% Ít xây Khơng xảy Khách hing sử dụng vốn vay sai 35 18 58 9% 60% 31% 100% 100 42 Thường xảy Ít xây Không xảy 29 14 15 50% 24% 26% 100 50 10 65 Kháh hàng có tình khơng trả 58 100% Thường xảy Ít xây Khơng xảy 18 35 9%, 31% 60% 100 50 10 30 58 100% 13 40 22% 9%, 69% 100 50 10 34 58 100% Thường xảy 38 12 s 66% 21% 14% 100% 100 Thường xảy Ít xây Khơng xảy Khách hàng bị rủi ro kinh 23 17 18 58 40% 29% 31% 100% 100 50 10 57 Thường xảy Khách hàng lừa đảo, bỏ trốn? Thường xảy Ít xây Khơng xảy Khách hàng quản lý dẫn đến hiểu thấp? kinh doanh Ít xây Không xảy 6, Ning lực tài khách xiv 50 10 50 10 78 Nguyênên nhânnhâ khách hàng Thường xảy Ít xây Không xảy * Nguyên nhân NH Số | phẩu TỶ!)9 Tong điểm Hệ số 41 10 71% 12% 17% 58 100% 37 15 10% 64% 26% cơng việc cán tín dụng? 58 100% Thường xảy Ít xây Khơng xảy Hạn chế trình độ chun mơn cán tín dụng? Thường xảy Ít xây Khơng xảy 10% 55% 34% 53% 100 50 10 27 18 13 47% 31% 22% 100 50 10 100 20 100 50 10 84 Cán tín dụng khơng chấp hành quy trình nghiệp vụ tín dụng? Thường xảy Ít xây Khơng xảy Thiếu tỉnh thần trách nhiệm Cán tín dụng thiếu đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp? Thường xảy Ít xây Không xảy Thiéu théng tin lién quan dén i khách hàng vay vốn? Thường xảy Ít xây Khơng xảy 32 20 s « s 100% 17% 79% < s 100 42 13 45 4I 50 10 % 72% 22% $% xv 100 50 10 % 3% 10 46 100 50 10 Nguyên nhân khách hàng Thấy kiến ts Xiễm sốt rong Thường xảy Ít xây Khơng xảy bone ine tin vé tai san dam Khé khăn khâu kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp? Thường xảy Tỷlệ(%) | 100% 58 10 Thường xảy Ít xây Khơng xảy Thường xảy Ít xây Khơng xảy phiêu scam tig nt] 74% 17% 9% 58 100% 19 35 339% 60% T% 58 100% ine 100 s0 10 84 100 50 10 64 48 39 12 12% 67% 21% 100 s0 10 29% 100 50 100 50 10 17 100 50 10 50 | Ít xây Không xảy * Do nguyên nhân khác Cho vay theo định 20 21 34% 36% s 100% Thường xảy it xay Khơng xảy Thu hện theo sách 10 48 s Thường xảy Ít xây Không xảy Hệsố 50 10 17% 83% 100%, 14% 69% 17% 40 10 xvi Nguyênên nhânnhâ khách hàng Thay đổi chế sách? Số | phẩu TỶ!)9 Tong điểm Hệ số 58 100% Thường xảy Ít xây Khơng xảy Tác động môi trường kinh 33 20 s 9%, 57% 34% 100% 100 50 10 Thường xảy Ít xây Khơng xảy ỹ Tác động môi trường pháp 38 15 58 66% 26% 9%, 100% 100 50 10 79 42 10 10% 72% 17% 100 50 10 48 lượng tin dụng hạn chế RRTD Cần đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực? That cần thiết s 100% 74% 100 §7 Ít cần thiế 15 26% 50 0% 10 te? Thường xảy Ít xây Không xảy * Những ý kiến đề nâng cao chất Khơng cân thiết Cần có sách thưởng, phạt đổi tác vớitín nghiêm người Khắclàm cơng 58 100% That cần thiết 36 62%, 100 15 26% 50 12% 10 48% 34% 100 50 dung’ Ít cần thiết Khơng cân thiết Cải tiến quy trình thâm định tín dụng? Thal thiết Ít cần thiết s 100% 28 20 xvii 87 Nguyên nhân khách hàng Số phẩu | TỶ!) Hệ số Không cân thiết 10 17% Cần xây dựng quan lý thông tin khách hàng tập trung? s 100% "Thật cần thiết 45 78% 100 Không cân thiết 5% 10 Ít cần thiết 10 Chấp hành nghiêm túc quy chế tín dụng hành? That cần thiết ‹ 17% % s 100% 93%, 100 7% 50 0% 10 Khơng cân thiết kiểm nay? sốt nội Ít cần thiết 58 100% 39 15 67% 26% 100 50 7% 10 58 100% Không cân thiết Mở rộng đầu tư loại hình kinh doanh tân rủi ro? khác để phân 50 s4 Ít cần thiết Cần đổi mơ hình kiểm tra, 10 T thiết Ít cần thiết 33 17 5% 29% 100 50 Khơng cân thiết § 14% 10 § Kiên xử lýý dứt điểm có < s 100 "Thật cần thiết 76% 100 Ít cần thiết 10 17% 50 7% 10 xviii 97 81 73 % tượng RRTD? Không cân thiết 87 85 xix BQ GIAO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập = Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày - tháng - năm 2023 BẢN GIẢI TRÌNH SỬA CHỮA/BƠ SUNG LUẬN VĂN THEO BIEN BẢN BUÔI BẢO VỆ HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên HVCH: Nguyễn Thị Thúy Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8310110 Đề tài: Quản lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam — Chỉ nhánh Sở Giao Dịch I Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Thị Thu Hà Căn kết luận sau phiên họp ngày 29/06/2023 Hội đồng đánh giá luận văn thạc sĩ (được thành lập theo Quyết định số 1864/QĐ-ĐHNT ngày 19/06/2023 Hiệu trưởng Trường Đại học Ngoại thương), HVCH bổ sung, sửa chữa luận văn theo nội dung sau: BS sung danh mục tài liệu tham khảo thực trích dẫn tài liệu tham khảo theo quy định: “1, Anthony Saunders, Marcia Millon Comett, Financial Institutions ManagementA risk Management Approach, Mc Graw Hill Education, New York 2018 BIDV, Báo cáo Chỉ nhánh Sở giao dich 2021, Hà Nội 2021 BIDV, Báo cáo Chỉ nhánh Sở giao dịch 2022, Hà Nội 2022 BIDV, Báo cáo tài kiểm tốn riênglẻ 2021, Hà Nội 2021 BIDV, Báo cáo tài kiểm tốn riêng lẻ 2022, Hà Nội 2022 BIDV, Nghị việc ban hành khung sách quản lý rủi ro tổng thể BIDV giai đoạn 2022 — 2024,số 720/NQ-BIDV, Ha Nội 2022 Cossin & Pirotte, Advanced credit risk analysis, Wiley 2007 § Củ Thị Lan Anh, Quản trị rủi ro tin dung hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, địa chỉ: htps:/tapchitaichinh.vn/quan-tri-rui-ro-tin-dung-trong-he-thongngan-hang-thuong-mai-viet-nam.html, truy cập ngày 05/03/2023 Dao Văn Chung, Quản |ý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, địa chỉ: https:/tapchitaichinh.vn/quan-ly-rui-ro-tin-dung-trong-cacngan-hang-thuong-mai-co-phan-viet-nam.html, truy cập ngày 05/03/2023 10.Greuning, Hennie Van & Bratanovic, Sonja Brajbvie, Analyzing and Managing Scanned with CamScanner Banking Risk, A Framework for Assessing Corporate Governance and Financial Risk Universiteitsbibliotheek Gent: World Bank Publications 2003 11.Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam 12.Nguyễn Minh Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2010 13 Nguyễn Quang Thu, Giáo trình Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2008 14.Nguyễn Thị Thanh Hải, Nhân tổ tác động đến quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 02 (199)-2020, trang 17- trang 20 15.Peter Rose, Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2001 16 Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 — “Quy định tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng, nhành Ngân hàng nước ngoài” 15 Võ Thị Thanh Thủy, Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chỉ nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc s\ Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng năm 2017 18 Võ Văn Dịn, Rúi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phân Sài Gị Thương tín, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí \ ¡nh năm 2019 Viết lại lời mở đầu, làm rõ tính cấp thiết đề tài, đối tượng nghiên cứu: “1, Tính cấp thiết đề tài “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cắp danh mục cde dich vu tai đa dạng — đặc biệt tín dụng, tiết kiệm ầ dịch vụ toán Và thực nhieu chức tai so với bắt kỳ tổ chức kinh doanh kinh tÉ” (Peter Rose, 2001) Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, định hướng phát triển năm gần chuyển đổi số, tăng cường phát triển dịch vụ phi tín dụng cho Khách hàng để phân tán rủi ro đa dạng hóa loại hình dịch vụ hướng đến khách hàng Tuy nhiên, hoạt động tin dụng hoạt động có tỷ trọng lớn mang lại lợi ich cao cho ngân hàng Thực tiễn hoạt động cấp tin dụng thời gian qua cho thấy tồn tổn thất q trình kiểm sốt rủi ro tín dụng chưa chặt chẽ gây nên Chính vậy, việc kiểm soát quản lý chặt chẽ rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách ngân hàng, để hạn chế thấp thiệt hại xảy phát sinh từ rủi ro tin dụng gia tăng lợi nhuận, uy tín lợi cạnh tranh ngân hàng Scanned with CamScanner dịch ie bỗi cảnh 'Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ~ Chỉ nhánh Sở giao ich Chỉ nhánh đứng đầu hệ thống BIDV với số lượng khách hàng doanh nghiệp lớn, chủ yến Tập đồn kinh tế, Tổng cơng ty lớn Việt Nam, dư nợ số dư loại cam kết cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp chiếm 85% tổng dư nợ dư cam kết cắp tín dụng Chỉ nhánh Những năm gần đây, hậu kinh tế suy thoái ảnh hưởng dịch covid-19, tình hình kinh doanh doanh nghiệp không ôn định, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng lên Do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV — Chỉ nhánh Sở Giao Dịch vấn đề cấp thiết đặt Đây lý để định chọn đề tài "Quản lý rủi ro hoạt động cấp tin dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư vá Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Sở Giao Dịch 1” Làm rõ phương pháp nghiên cứu sử dụng đề tài: Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, trọng phương pháp: ~ Phương pháp điều tra xã hội học: Để có sở đánh giá thực trạng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tin dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Chỉ nhánh Sở giao địch 1, tác giả tiến hành khảo sắt thực tế thông qua Bảng khảo sát để lấy ý kiến từ 60 cán quản lý khách hàng cơng tác phịng khách hàng doanh nghiệp Chỉ nhánh Sở giao dịch để ghỉ nhận ý kiến Số mẫu điều tra phát 60 mẫu, số phiếu thu 58 mẫu tất mẫu hợp lệ ~ Phương pháp quan sát thực tiễn ~ Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp: Trên sở hệ thống tài liệu số liệu cụ thể, tiến hành phân tích, tổng hợp, phân loại theo mục đích cấu trúc đề cương luận văn Bỗổ sung số vấn đề liên quan sở lý luận về: Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp, tiêu đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghỉ ~ Bổ sung mục 1.7 Đặc điểm Khách hàng doanh nghiệp mục 1.8 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp, cụ thể: “1.7 Đặc điểm Khách hàng doanh nghiệp Ở nước, thời kì khác nhau, tùy thuộc vào điều kiện cụ thể nên kinh tế mà pháp luật quy định mơ hình tổ chức sản xuất kinh doanh thích hợp Doanh nghiệp hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, nhiên bao sồm điểm chung Theo Khoản 10 Điều Luật doanh nghiệp 2020 quy định: “Doanh nghiệp tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, thành lập đăng ký thành lập theo quy định pháp luật nhằm mục đích kinh doanh” Trên sở doanh nghiệp chỉa làm nhiều loại khác doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tùy theo hình thức phân chia theo quy mơ, hình thức sở hữu, theo ngành nghề kinh doanh Scanned with CamScanner *HĨA VIỆT Theo hình thức sở hữu, doanh nghiệp chia thành loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp nhà nước Theo ngành nghề kinh doanh, doanh nghiệp chia thành loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp nông nghiệp, doanh nghiệp công nghiệp, doanh nghiệp thương mại doanh nghiệp hoạt động dịch vụ Theo quy mô doanh thu, vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh nghiệp chia thành loại hình doanh nghiệp: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa doanh nghiệp nhỏ Mỗi loại hình doanh nghiệp mang đặc điểm riêng nỗi bật riêng, nhiên chúng có đặc điểm sau đây: Doanh nghiệp có tính hợp pháp: để thành lập doanh nghiệp doanh nghiệp cần nộp hỗ sơ đến quan có thẩm quyền đề đăng ký kinh doanh nhận giấy phép đăng ký thành lập Khi doanh nghiệp cấp giấy phép kinh doanh doanh nghiệp công nhận hoạt động kinh doanh, pháp luật bảo hộ chịu buộc quy định pháp lý có liên quan Doanh nghiệp thành lập với mục đích hoạt động kinh doanh cung ứng dịch vụ thường xuyên Đa số doanh nghiệp thành lập hướng đến mục đích tạo lợi nhuận thơng qua việc mua bán, sản xuất, kinh doanh hàng hóa cung ứng dịch vụ để phục vụ người tiêu dùng, Bên cạnh đó, có số doanh nghiệp xã h đặc thù, hoạt động khơng mục tiêu sinh lời mà hướng đến yếu t6 cộng đồng, xã hội mơi trường ví dụ doanh nghiệp điện, nước, vệ sinh môi trường, Doanh nghiệp mang tính tổ chức Tính tổ chức thể thơng qua việc có tổ chức điều hành, có cầu nhân sự, có trụ sở giao dịch trụ sở đăng ký có tài sản riêng để thực quản lý, kèm theo tư cách pháp nhân (Loại trừ loại hình doanh nghiệp tư nhân) 1.8 Một số tiêu đánh giá hiệu quã hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.8.1 Hệ số thu hồi nợ KHDN Bay số biểu khả thu hồi nợ từ việc khách hàng vay hay thiện chí trả nợ khách hàng thời kỳ định, giúp đánh giá hiệu tín dụng việc thu hồi nợ ngân hàng Hệ số cao tốt Doanh số thu nợ KHDN Hệ số thu hồi nợ KHDN (%)= Doanh số cho vay KHDN x 100% 1.8.2 Tỷ lệ nợ xẫu KHDNỀ Đây tỷ lệ phần trăm nợ xấu KHDN (là nợ nhóm 3, 4, 5) tổng dư nợ từ nhóm đến nhóm KHDN NHTM thời điểm định, thường cuối tháng, cuối quý, cuối năm tính theo cơng thức: Nợ xấu KHDN 'Tỷ lệ nợxấu KHDN (%) = Tổng dưng KHDNX x 100% Scanned with CamScanner phúc 1021 ; Tỷ lệng xâu cảng cao, phí trích lập dự phịng lớn chất lượng tín dụng thấp, dẫn đến hiệu tín dụng thấp ngược lại 1.8.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro KHDN Dự phịng rủi ro số tiền trích lập hạch tốn vào phí hoạt động để dự phịng cho tơn thất xảy nợ NHTM Dự phòng rủi ro bao gồm dự phòng cụ thể dự phòng chung Dự phòng cụ thể số tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất c6 thể xây khoản nợ cụ thé, Dy phịng chung số tiền trích lập để dự phịng cho tổn thắt xảy chưa xác định trích lập dự phịng cụ thể Ngun tắc trích lập dự phịng trích dự phịng cụ thể trước dự phịng chung sau Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro KHDN/tổng dư nợ KHDN phản ánh khả tài để trích lập dự phịng rủi ro KHDN NHTM, tính tỷ lệ phan trim dự phòng rủi ro tin dụng KHDN tổng dư nợ KHDN Cơng thức: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro KHDN (%) = Dự phịng rủi ro tín dụng KHDNỀ Tổng dư nợ KHDN (%) Rà soát cân đối lại dung lượng chương: Học viên thực rà soát cân đối lại dung lượng chương Lưu ý: Nêu đầy đủ kết luận Hội đồng thiếu sot nội dung hình thức luận văn mà HVCH cần bồ sung/sửa chữa; giải trình phần HVCH bỗ sung/sửa chữa; lý giải phần HVCH muén bảo lưu ý kiến ban đầu Ngườihướngdẫnkhoahọc ThưkýHĐ Chủ tịch HĐ (Kỹ ghi rõ họ tên) — (Kỹvàghirõhotên) _ (Kývà ghỉrð họ tên) Học viên cao học (Kỹ ghỉ rõ họ tên) ủữu — bus uy” th Bale giá Scanned with CamScanner BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO "TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày - thẳng - năm 2023 'BẢN CAM KÉT CHỈNH SỬA/BỎ SUNG NỘI DUNG LUẬN VAN THEO BIEN BAN BUÔI BẢO VỆ HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN THẠC ST Họ tên HVCH: Nguyễn Thị Thúy Mã số: 8310110 Ngành: Quản lý kinh tế Đề tài: Quản lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Sở Giao Dịch Căn kết luận sau phiên họp ngày 29/06/2023 Hội đồng đánh giá luận văn thạc sĩ (được thành lập theo Quyết định số 1864/QĐ-ĐHNT ngày 19/06/2023 Hiệu trưởng Trường Đại học Ngoại thương), HVCH cam kết chỉnh sửa, bỗổ sung luận văn theo nội dung sau: Bỗ sung danh mục tài liệu tham khảo thực trích dẫn tài liệu tham khảo theo quy định Viết lại lời mở đầu, làm rõ tính cắp thiết đề tài, đối tượng nghiên cứu Làm rõ phương pháp nghiên cứu sử dụng đề Bỗ sung số vấn đề liên quan sở lý luận về: Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp, tiêu đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp Rà sốt cân đối lại dung lượng chương luận Hội đằng thiếu sót nội dung hình thức luận văn lưu ý: Nêu đủ mà HICH cần bỗ sung/sửa chữa Thw ky HD (Kỹ ghỉ rõ họ tên) Học viên cao học (Kỹ ghLyõ họ tên) i đhạa Đà Puý Scanned with CamScanner