Quan điểm về thanh toán không dùng tiền mặt
Trong quá khứ, tiền mặt là phương thức thanh toán phổ biến duy nhất Tuy nhiên, với sự phát triển kinh tế và nhu cầu thanh toán nhanh chóng, chính xác cho các giao dịch lớn trên diện rộng, việc sử dụng tiền mặt trở nên không khả thi Khi nền kinh tế phát triển nhanh chóng cả về chất lượng lẫn số lượng, phương thức thanh toán bằng tiền mặt không còn đáp ứng được nhu cầu thanh toán của toàn bộ nền kinh tế.
Sự phát triển của xã hội đã dẫn đến nhu cầu cần có phương thức thanh toán tiên tiến hơn, đó là thanh toán không dùng tiền mặt Phương thức này không chỉ đáp ứng nhu cầu thanh khoản của người dân mà còn thực hiện đầy đủ chức năng của tiền mặt, đồng thời mang lại nhiều ưu điểm vượt trội.
Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức thanh toán qua các phương tiện không phải tiền mặt, như tài sản và chứng chỉ có giá trị tương đương Người tiêu dùng có thể sử dụng giấy tờ có giá, tài sản hữu hình (không phải vàng, bạc) hoặc công cụ để thanh toán cho hàng hóa, dịch vụ mà không cần tiền mặt Quá trình này được thực hiện bằng cách trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng, hoặc thông qua việc bù trừ lẫn nhau với sự hỗ trợ của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán như tổ chức tín dụng.
Các quy định liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt
Thuật ngữ “thanh toán qua ngân hàng” lần đầu tiên được quy định trong Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QH10 ngày 12/12/1997 Khái niệm này đề cập đến các dịch vụ thanh toán mà các tổ chức tín dụng thực hiện, thay thế việc sử dụng tiền mặt trong giao dịch.
Để cải thiện hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã chủ động nghiên cứu và ban hành các văn bản pháp lý nhằm tạo ra hành lang pháp lý cho lĩnh vực này Hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đã được xây dựng để đáp ứng sự thay đổi của nền kinh tế.
Quyết định 371/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 19/10/1999 về quy chế phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng
Nghị định 64/2001/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 20/09/2001 về hoạt động thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán
Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN được ban hành bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 26 tháng 03 năm 2002, quy định về việc triển khai quy chế hoạt động thanh toán thông qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Quyết định này nhằm mục tiêu tạo ra khung pháp lý rõ ràng cho các hoạt động thanh toán, đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong giao dịch tài chính.
Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 08/10/2002 quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán
Nghị định 159/2003/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 10/12/2003 về cung ứng và sử dụng Séc có hiệu lực thi hành ngày 01/04/2004
Nghị định 101/2012/NĐ-CP, ban hành ngày 22/11/2012, quy định về thanh toán không dùng tiền mặt, trong đó nêu rõ rằng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm cả dịch vụ thanh toán qua tài khoản và một số dịch vụ thanh toán không qua tài khoản của khách hàng (Khoản 1, Điều 4).
Luật các công cụ chuyển nhượng 2005 ;
Thông tư 46/2014/TT-NHNN do Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 31/12/2014 hướng dẫn về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt;
Thông tư 22/2015/TT-NHNN do Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 20/11/2015 quy định về hoạt động cung ứng và sử dụng Séc;
Nghị định số 80/2016/NĐ-CP, được ban hành vào ngày 01/07/2016, đã sửa đổi và bổ sung một số điều của Nghị định 101/2012/NĐ-CP, có hiệu lực từ ngày 22/11/2012, liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt.
Theo quy định hiện hành, hiện nay có 5 hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được áp dụng cho giao dịch giữa các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nền kinh tế.
1.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt:
Có nhiều cách phân chia các loại hình thanh toán không dùng tiền mặt Trong bài luận văn này, tác giả phân loại các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt thành hai nhóm chính: phương thức truyền thống và phương thức hiện đại Phương thức thanh toán không dùng tiền mặt truyền thống bao gồm các hình thức như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng L/C và thẻ ngân hàng.
TTKDTM theo phương thức hiện đại là các sản phẩm ngân hàng điện tử : SMS banking, Ipay banking, Ipay mobile, Bank plus
Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt truyền thống
Séc được định nghĩa theo khoản 4, Điều 4 của Luật các công cụ chuyển nhượng 2005 và khoản 1, Điều 3 của Thông tư 22/2015/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 20/11/2015 Theo đó, séc là một giấy tờ có giá trị, được lập bởi người ký phát, có chức năng ra lệnh cho người bị ký phát trích một số tiền nhất định từ tài khoản thanh toán của mình để thanh toán cho người thụ hưởng.
Phân loại Séc Séc trả tiền mặt Séc trả tiền vào tài khoản
Khái niệm Chỉ dùng rút tiền mặt tại ngân hàng nơi mở tài khoản;
Có dấu “lĩnh tiền mặt”của người ký phát hoặc không có ký hiệu gì
Do Chủ tài khoản phát hành và giao trực tiếp cho người thụ hưởng để thanh toán tiền dịch vụ, tiền hàng hoá và các khoản thanh toán khác…
Có dấu “trả vào tài khoản” ở mặt trước tờ Séc;
Người thụ hưởng không được lĩnh tiền mặt Ưu điểm Không đòi hỏi mở riêng tài khoản tiền gửi;
Hạn chế tiền mặt tồn quỹ tại Doanh nghiệp;
Nhược điểm Phạm vi thanh toán hẹp, chủ yếu dựa trên sự tin tưởng giữa 2 bên cung ứng và nhận cung ứng;
Rủi ro cho người thụ hưởng;
Séc chuyển khoản chỉ được thanh toán khi các đối tượng thanh toán cho nhau mở tài khoản ở cùng một Ngân hàng …
Các nội dung của séc được quy định tại Điều 58- Luật các công cụ chuyển nhượng năm 2005 như sau:
Mặt trước của séc bao gồm các nội dung quan trọng như: từ "Séc" được in ở phía trên, số tiền xác định, tên ngân hàng hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, tên người thụ hưởng do người ký phát chỉ định, địa điểm thanh toán, ngày ký phát, cùng với tên và chữ ký của người ký phát.
Séc sẽ không có giá trị nếu thiếu một trong các nội dung quy định tại khoản 1 Điều này Tuy nhiên, nếu địa điểm thanh toán không được ghi trên séc, séc sẽ được thanh toán tại địa điểm kinh doanh của người bị ký phát.
Tổ chức cung ứng séc có thể bổ sung các thông tin khác ngoài những nội dung quy định tại khoản 1 Điều này mà không làm phát sinh thêm nghĩa vụ pháp lý cho các bên Các thông tin bổ sung có thể bao gồm số hiệu tài khoản của người ký phát, địa chỉ của người ký phát và địa chỉ của người bị ký phát, cùng với những nội dung liên quan khác.
Khi séc được thanh toán qua Trung tâm thanh toán bù trừ séc, cần phải bổ sung các nội dung theo quy định của Trung tâm này trên séc.
5 Mặt sau của séc được sử dụng để ghi các nội dung chuyển nhượng séc
Số tiền ghi bằng số trên séc cần phải khớp với số tiền ghi bằng chữ Nếu hai số tiền này khác nhau, séc sẽ không có giá trị thanh toán.
Người ký phát séc là cá nhân hoặc tổ chức có tài khoản tại ngân hàng, được phép cung cấp dịch vụ thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung tâm thanh toán bù trừ séc quy định kích thước, nội dung và vị trí các thông tin trên séc khi thực hiện thanh toán qua trung tâm này.
Séc được ký phát để ra lệnh cho người bị ký phát thanh toán:
Để xác định một người nhận và ngăn chặn việc chuyển nhượng séc, cần ghi rõ tên của người thụ hưởng và kèm theo cụm từ “không chuyển nhượng”.
Để xác định và cho phép chuyển nhượng séc, người phát hành cần ghi rõ tên người thụ hưởng mà không đi kèm với cụm từ "không cho phép chuyển nhượng" theo quy định tại điểm a của Khoản này.
Cho người cầm giữ séc, bằng cách ghi cụm từ “trả cho người cầm giữ séc” hoặc không ghi tên người thụ hưởng
+ Séc có thể được ký phát ra lệnh cho người bị ký phát thanh toán số tiền ghi trên séc cho chính người ký phát
Séc không được ký phát để yêu cầu chính người ký phát thanh toán, ngoại trừ trường hợp chuyển tiền giữa các đơn vị của người ký phát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp séc trắng cho các tổ chức tín dụng và các tổ chức khác có tài khoản tại đây.
+ Các ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khác cung ứng séc trắng cho tổ chức, cá nhân sử dụng tài khoản để ký phát séc.”
Khi thanh toán séc, nếu séc được xuất trình đúng thời hạn và địa điểm theo quy định, người bị ký phát có trách nhiệm thanh toán trong ngày xuất trình hoặc vào ngày làm việc tiếp theo, miễn là người ký phát có đủ tiền trong tài khoản.
Người bị ký phát không tuân thủ thời hạn và địa điểm xuất trình séc sẽ phải bồi thường thiệt hại cho người thụ hưởng, với mức bồi thường tối đa bằng tiền lãi của số tiền ghi trên séc Lãi suất được tính từ ngày séc được xuất trình thanh toán theo mức lãi suất phạt chậm trả séc do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tại thời điểm đó.
Séc chỉ được thanh toán từ ngày ký phát ghi trên séc, ngay cả khi séc được xuất trình trước ngày này Nếu séc được xuất trình trong vòng sáu tháng kể từ ngày ký phát, người bị ký phát vẫn có thể thanh toán nếu không nhận thông báo đình chỉ và có đủ tiền trong tài khoản Sau sáu tháng kể từ ngày ký phát, việc thanh toán séc sẽ chấm dứt.
Trong trường hợp khoản tiền của người ký phát không đủ để thanh toán toàn bộ số tiền trên séc, nếu người thụ hưởng yêu cầu thanh toán một phần, người bị ký phát có nghĩa vụ thanh toán theo yêu cầu trong phạm vi số tiền hiện có Khi thực hiện thanh toán một phần, người bị ký phát phải ghi rõ số tiền đã thanh toán trên séc và trả lại séc cho người thụ hưởng hoặc người được ủy quyền Người thụ hưởng hoặc người được ủy quyền cần lập văn bản biên nhận về việc thanh toán và giao cho người bị ký phát.
Trong trường hợp séc được trình để thanh toán sau khi người ký phát bị tuyên bố phá sản, giải thể, chết, mất tích hoặc mất năng lực hành vi dân sự, séc vẫn có hiệu lực thanh toán theo quy định Người ký phát có quyền yêu cầu đình chỉ thanh toán séc của mình bằng cách thông báo bằng văn bản cho người bị ký phát khi séc được xuất trình yêu cầu thanh toán.
Séc được coi là bị từ chối thanh toán nếu sau 01 ngày xuất trình, người thụ hưởng chưa nhận được đủ số tiền ghi trên séc
Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện đại
Bảng 1 2 : So sánh các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện đại
Các loại hình Lợi ích sản phẩm Đặc điểm sản phẩm
Ipay Banking cho phép người dùng chủ động quản lý thông tin tài khoản, đảm bảo giao dịch an toàn với nhiều hình thức bảo mật và xác thực Dịch vụ này giúp tiết kiệm chi phí và thời gian đi lại cho việc thực hiện giao dịch, đồng thời cung cấp hạn mức giao dịch cao, phù hợp với nhu cầu của từng khách hàng.
Quản lý tài chính cá nhân trực tuyến
Truy vấn và quản lý thông tin tài khoản, khoản vay, tiết kiệm; Tra cứu lịch sử giao dịch;
Chủ động cập nhật các tài khoản mới khi khách hàng mở tài khoản tại VietinBank hàng Miễn phí đăng ký dịch vụ
Chuyển tiền đến số tài khoản ngân hàng khác
Chuyển tiền đến số thẻ ngân hàng khác
Gửi và tất toán tiết kiệm online
Gửi tiết kiệm chỉ từ 1 triệu đồng;
Lãi suất ưu đãi hấp dẫn + 0.15%/năm so với tại quầy
Kỳ hạn đa dạng từ 1 tuần đến
Khách hàng có thể chủ động tất toán một phần hoặc toàn bộ số tiền tiết kiệm mở tại iPay trong thời gian 36 tháng khi cần thiết Ngoài ra, người dùng có quyền thay đổi phương thức đáo hạn, bao gồm tái đáo hạn hoặc tất toán khi đến hạn, vào bất kỳ thời điểm nào.
Thanh toán hóa đơn trực tuyến
Thanh toán hóa đơn tiền điện Thanh toán hóa đơn tiền nước Thanh toán vé máy bay
Thanh toán điện thoại trả trước Nạp tiền điện thoại trả sau Thanh toán hóa đơn truyền hình cáp
Thanh toán hóa đơn ADSL
Trả nợ vay trực tuyến
Trả nợ vay thông thường Trả nợ thẻ tín dụng
Ipay Mobile cho phép đăng nhập bằng vân tay nhanh chóng, giúp bạn thực hiện giao dịch mọi lúc, mọi nơi Với nhiều hình thức bảo mật và xác thực, Ipay Mobile đảm bảo an toàn cho mọi giao dịch của bạn.
Tiết kiệm chi phí và thời gian đi lại để thực hiện giao dịch
Hạn mức giao dịch cao phù hợp với nhu cầu của từng khách hàng
Miễn phí đăng ký và cài đặt ứng dụng
VietinBank iPay không chỉ cung cấp đầy đủ chức năng mà còn sở hữu nhiều tính năng vượt trội, như đăng nhập bằng vân tay, đảm bảo độ an toàn bảo mật cao Thời gian đăng nhập chỉ mất 1 giây, mang lại sự tiện lợi cho người sử dụng.
Quản lý tài chính cá nhân
Cập nhật biểu đồ số dư tài khoản
Theo dõi biến động các loại tài khoản tại VietinBank
Thanh toán sử dụng mã QR
Thanh toán nhanh chóng bằng mã QR tại các nhà hàng, siêu thị và nhiều điểm ưu đãi khác Đặt vé máy bay trực tuyến
Dễ dàng chọn chuyến bay Chủ động đặt chỗ trước Thanh toán sau linh hoạt
Mua sắm tiện lợi Hàng chất, giá tốt
Sms Banking Sử dụng dịch vụ mọi lúc mọi nơi Bảo mật thông tin tài khoản Thao tác sử dụng đơn giản Miễn phí đăng ký dịch vụ
Truy vấn số dư tài khoản Thông báo biến động số dư và thông tin tài khoản Thông báo đến hạn khoản vay
Cập nhật thông tin sản phẩm và chương trình khuyến mại
Bank Plus Sử dụng dịch vụ mọi lúc mọi nơi với sim điện thoại Viettel
Bảo mật thông tin tài khoản Miễn phí đăng ký dịch vụ
Chuyển khoản trong hệ thống VietinBank với hạn mức giao dịch lên tới 50 triệu đồng/tài khoản/ngày
Thanh toán hóa đơn Viettel Truy vấn số dư tài khoản
VietinBank eFAST là dịch vụ ngân hàng điện tử của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện giao dịch tài chính và quản lý tài khoản mọi lúc, mọi nơi qua Internet Với giao diện thân thiện, bắt mắt và tương thích đa thiết bị, dịch vụ này cung cấp tiện ích đa dạng, mang lại trải nghiệm giao dịch ngân hàng nhanh chóng, chính xác, an toàn và tin cậy cho doanh nghiệp.
Vấn tin đa dạng các loại tài khoản với thông tin chi tiết;
Quản lý danh bạ tài khoản tiện lợi thông qua tiện ích Đặt tên riêng tài khoản;
Dễ dàng in báo nợ/báo có các giao dịch
Chuyển khoản tự động tới các tài khoản được mở tại trong và ngoài hệ thống VietinBank;
Linh hoạt hình thức chuyển khoản theo lệnh đơn lẻ hoặc theo file;
Chủ động đề nghị VietinBank bán ngoại tệ và thanh toán hàng hóa nhập khẩu nhanh chóng
Thực hiện thanh toán lương và thu hộ, chi hộ tự động đến nhiều tài khoản nhận, đảm bảo tính bảo mật dữ liệu cao trong quá trình thanh toán cho cán bộ công nhân viên Ngoài ra, hệ thống còn linh hoạt trong việc sử dụng mẫu file thanh toán.
Dịch vụ tiền gửi và ứng dụng
Dễ dàng gửi tiền có kỳ hạn theo các kỳ hạn và lãi suất như giao dịch tại quầy; Được rút tiền gửi trước hạn online nhanh chóng;
Linh hoạt trả nợ các khoản vay của chính mình hoặc các đơn vị khác
Dịch vụ nộp NSNN Được vấn tin online dữ liệu thuế từ Tổng cục Thuế, Tổng cục Hải quan;
Dễ dàng tự tạo bảng kê thuế online
Rút ngắn thời gian nộp thuế, từ đó nhanh chóng thông quan hàng hóa
Chủ động xem thống kê giao dịch theo từng loại giao dịch và trạng thái giao dịch;
Quản lý dòng tiền thuận tiện giữa các đơn vị thành viên và công ty mẹ, hay dòng tiền của các đại lý
Hỗ trợ và trợ giúp
Dễ dàng quản lý danh bạ người thụ hưởng theo các kênh thực hiện giao dịch
Dễ dàng tra cứu thông tin doanh nghiệp và hoạt động điện tử của chính tài khoản người dùng;
Tương tác trực tiếp với ngân hàng thông qua Hòm thư bảo mật
1.3 Ƣu điểm và nhƣợc điểm của các loại hình thanh toán không dùng tiền mặt
Bảng 1 3 : So sánh các loại hình thanh toán không dùng tiền mặt
Loại hình thanh toán Ƣu điểm Nhƣợc điểm
Séc + Có khả năng chuyển nhượng;
Việc thanh toán séc rất thuận tiện, cho phép người được thanh toán có thể là người được chỉ định bởi người ký phát séc, người nhận chuyển nhượng séc, hoặc người cầm giữ séc với nội dung “trả cho người cầm giữ”.
+ Không có hạn mức thanh toán, hạn mức rút tiền mặt
+ Chỉ rút được tiền tại địa điểm quy định trên tờ Séc;
+ Hiệu lực ngắn : 30 ngày kể từ ngày ký phát hành séc; +
Uỷ nhiệm chi là một giải pháp tài chính đơn giản và tiết kiệm chi phí, mang lại sự thuận tiện cho khách hàng trong việc sử dụng Phương thức này dễ dàng ứng dụng, cho phép thanh toán nhanh chóng và có khả năng áp dụng rộng rãi trong nhiều lĩnh vực khác nhau.
+ Người thụ hưởng bị động do phụ thuộc vào việc người trả tiền có tiền trong tài khoản hay không hoặc đã nộp tiền và Ngân hàng chưa
+ Đích danh người trên giấy uỷ nhiệm chi mới được rút tiền
Uỷ nhiệm thu Thủ tục khá đơn giản, thích hợp cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các ngành nghề cung ứng dịch vụ…
Thanh toán dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau giữa các bên liên quan Người thụ hưởng phụ thuộc vào số dư tài khoản của người trả tiền để đảm bảo rằng họ có đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ thanh toán.
Thƣ tín dụng + Lợi ích đối với người xuất khẩu:
- Ngân hàng sẽ thực hiện thanh toán đúng như qui định trong thư tín dụng bất kể việc người mua có muốn trả tiền hay không;
- Hạn chế tối đã việc chậm trễ trong việc chuyển chứng từ;
- Việc thanh toán được tiến hành ngay;
- Khách hàng có thể đề nghị chiết khấu L/C để có trước tiền sử dụng cho việc chuẩn bị thực hiện hợp đồng
+ Lợi ích đối với người nhập khẩu:
- Chỉ khi hàng hóa thực sự được giao thì người nhập khẩu mới phải trả tiền
+ Là hình thức thanh toán quốc tế an toàn và phổ biến nhất hiện nay
Quy trình thanh toán cứng nhắc và máy móc yêu cầu sự cẩn trọng tối đa từ tất cả các bên tham gia Đặc biệt, tính chính xác cao là yếu tố then chốt, bởi bất kỳ sai sót nào, dù nhỏ nhất, cũng có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
Thẻ ngân hàng + Mức phổ biến cao,đa dạng loại thẻ, nhỏ gọn, dễ sử dụng;
+Chi tiêu thuận tiện ở những điểm chấp nhận thanh toán;
+Hệ thống liên ngân hàng giúp dễ dàng tiêu dùng và chuyển tiền, rút
+ Có hạn mức thanh toán, hạn mức rút tiền mặt do Ngân hàng quy định;
+ Hệ thống đôi khi còn bị lỗi, thực hiện thao tác sai;
+ Vẫn phải đến trụ sở Ngân hàng để thực hiện đăng ký ban ngắn thời gian và khoảng cách;
Việc sử dụng thanh toán trực tuyến qua các cổng thanh toán không chỉ mang lại sự tiện lợi mà còn kết hợp hiệu quả với các đơn vị cung ứng hàng hóa và dịch vụ, từ đó hỗ trợ tối đa nhu cầu mua sắm và thanh toán của người dân.
+Khách hàng phải chịu phí mở thẻ, phí duy trì, phí dịch vụ khá nhiều
Dịch vụ ngân hàng điện tử
+ Thanh toán nhanh chóng, thuận tiện, đảm bảo chính xác
+ Không mất thời gian chờ đợi
+ Dễ dàng tra cứu, quản lý tài khoản thông minh
+ Thực hiện giao dịch dễ dàng 24/7 + Thao tác đơn giản, bảo mật thông tin
+ Mức phí thấp hơn so với các loại kinh TTKDTM truyền thống
+ Yêu cầu sử dụng chủ yếu trên các thiết bị smatphone + Cần kết nối qua mạng Internet / 3G
+ Chưa kiểm tra được số tài khoản khớp đúng tại ngân hàng khác
+ Thời gian hoàn trả khi có sai sót chậm
+ Hạn mức giao dịch trên từng lần chưa cao
1.4 Các tiêu chí đánh giá sự phát triển TTKDTM
1.4.1 Khái niệm phát triển TTKDTM
Theo quan điểm duy vật biện chứng, phát triển được hiểu là quá trình tiến lên từ thấp lên cao, không chỉ đơn thuần là sự tăng hay giảm về lượng mà còn là sự thay đổi về chất của sự vật và hiện tượng Phát triển mang tính khuynh hướng vận động từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện, nhằm giải quyết mâu thuẫn và thực hiện bước nhảy về chất Do đó, có thể hiểu rằng "phát triển là sự tăng lên về số lượng đi kèm với sự cải thiện chất lượng" Theo Đặng Công Hoan (2015), dịch vụ tài chính kinh doanh tổng hợp (DV TTKDTM) là một loại hình dịch vụ tài chính, và việc phát triển loại hình dịch vụ này tương tự như các khái niệm phát triển dịch vụ tài chính ngân hàng khác Đào Lê Kiều Oanh (2012) định nghĩa phát triển dịch vụ ngân hàng (bao gồm cả bán buôn và bán lẻ) là việc mở rộng quy mô gắn liền với nâng cao chất lượng dịch vụ.
DV TTKDTM là sự tăng trưởng về quy mô và chất lượng dịch vụ do NHTM cung cấp Phát triển dịch vụ này bao gồm việc mở rộng quy mô và số lượng khách hàng, cũng như tần suất sử dụng dịch vụ Đồng thời, NHTM cần nâng cao chất lượng dịch vụ thông qua việc tăng tính thuận lợi, khả năng tiếp cận, tính đảm bảo, tính an toàn và độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ.
Phát triển dịch vụ TTKDTM (Thương mại điện tử) được đánh giá qua nhiều chỉ tiêu khác nhau, với sự đồng thuận từ các nghiên cứu rằng quá trình này diễn ra theo cả chiều rộng và chiều sâu Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển này bao gồm sự tăng trưởng về số lượng giao dịch, sự cải thiện trong chất lượng dịch vụ, và sự mở rộng của thị trường.
1.4.2.1 Tăng trưởng quy mô DV TTKDTM
Số lượng dịch vụ tài chính tiêu dùng (DV TTKDTM) đang tăng trưởng nhanh chóng, phản ánh sự chú trọng vào nghiên cứu và phát triển đa dạng các sản phẩm đáp ứng nhu cầu khách hàng Mức độ tăng trưởng cao là điều mong muốn, và được tính toán bằng cách so sánh số lượng DV TTKDTM qua các năm, cụ thể là: g = (Số lượng sản phẩm năm nay - Số lượng sản phẩm năm trước) * 100% / (Số lượng sản phẩm năm trước).
Các tiêu chí đánh giá sự phát triển TTKDTM
Khái niệm phát triển TTKDTM
Theo quan điểm duy vật biện chứng, phát triển là quá trình tiến lên từ thấp đến cao, không chỉ đơn thuần là sự tăng hay giảm về lượng mà còn là sự thay đổi về chất Phát triển thể hiện khuynh hướng vận động từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện, nhằm giải quyết mâu thuẫn và thực hiện bước nhảy về chất Có thể hiểu rằng "phát triển là sự tăng lên về số lượng kèm theo cải thiện chất lượng" Dịch vụ tài chính ngân hàng, theo tác giả Đặng Công Hoan (2015), là một loại hình dịch vụ thương mại, vì vậy, phát triển loại hình này tương tự như các khái niệm phát triển dịch vụ tài chính ngân hàng khác Đào Lê Kiều Oanh (2012) định nghĩa phát triển dịch vụ ngân hàng (bao gồm cả bán buôn và bán lẻ) là việc mở rộng quy mô gắn liền với nâng cao chất lượng dịch vụ.
Dịch vụ TTKDTM (Thanh toán không dùng tiền mặt) đang trải qua sự phát triển mạnh mẽ về quy mô và chất lượng do các ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp Sự phát triển này bao gồm việc mở rộng quy mô và số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ, cũng như tần suất sử dụng của họ Để nâng cao chất lượng dịch vụ, NHTM cần chú trọng đến các yếu tố như tăng tính thuận lợi, khả năng tiếp cận, tính đảm bảo, an toàn và mức độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ TTKDTM.
Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển TTKDTM
Nhiều nghiên cứu và đánh giá về phát triển dịch vụ thương mại điện tử đã chỉ ra rằng sự phát triển này cần được thực hiện theo cả chiều rộng và chiều sâu Các tác giả đưa ra nhiều quan điểm khác nhau, nhưng đều thống nhất rằng sự phát triển của thương mại điện tử sẽ được thể hiện qua các chỉ tiêu cụ thể.
1.4.2.1 Tăng trưởng quy mô DV TTKDTM
Sự gia tăng số lượng dịch vụ TTKDTM phản ánh sự chú trọng vào nghiên cứu và phát triển đa dạng sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Mức độ tăng trưởng cao cho thấy sự phát triển tích cực trong lĩnh vực này Để tính toán mức độ tăng trưởng về số lượng dịch vụ TTKDTM, công thức được sử dụng là: g = (Số lượng sản phẩm năm nay - Số lượng sản phẩm năm trước) * 100% / (Số lượng sản phẩm năm trước).
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM phản ánh thị phần và sự phổ biến của các dịch vụ này do ngân hàng cung cấp Mức độ tăng trưởng khách hàng được tính bằng cách so sánh số lượng khách hàng qua các năm; chỉ tiêu này càng cao càng tốt, cho thấy ngân hàng có chú trọng phát triển thị trường và thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm TTKDTM Công thức tính tỷ lệ tăng trưởng là g = (số lượng khách hàng năm nay - số lượng khách hàng năm trước) * 100% / (số lượng khách hàng năm trước).
Mức độ đầu tư vào cơ sở hạ tầng cho dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) của ngân hàng được thể hiện qua sự tăng trưởng chi phí đầu tư hàng năm Để đánh giá ngân hàng có chú trọng phát triển cơ sở hạ tầng cho các sản phẩm TTKDTM hay không, cần phân tích tỷ lệ tăng chi phí đầu tư qua các năm Công thức tính tỷ lệ tăng chi phí đầu tư là g = (chi phí đầu tư năm nay - chi phí đầu tư năm trước) * 100% / (chi phí đầu tư năm trước) Chỉ số này càng cao cho thấy ngân hàng đang đầu tư mạnh mẽ vào hạ tầng TTKDTM.
Số lượng doanh nghiệp và cán bộ công nhân viên được trả lương qua thẻ là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sự ưa chuộng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh số lượng doanh nghiệp tham gia trả lương qua tài khoản tại ngân hàng qua các năm Điều này giúp xác định quy mô dịch vụ thanh toán tại ngân hàng có đang tăng trưởng mạnh hay không, đồng thời phản ánh mức độ lựa chọn và sử dụng dịch vụ của khách hàng Tỷ lệ cao cho thấy chất lượng dịch vụ tốt và sự ưa chuộng của khách hàng đối với dịch vụ ngân hàng Công thức tính được áp dụng là: g = (số lượng doanh nghiệp năm nay - số lượng doanh nghiệp năm trước) * 100% / số lượng doanh nghiệp năm trước.
1.4.2.2Nâng cao chất lượng DV TTKDTM
Tỷ lệ doanh số TTKDTM trên số dư tiền gửi không kỳ hạn bình quân là chỉ tiêu quan trọng để phân tích hiệu quả huy động vốn của ngân hàng từ dịch vụ TTKDTM Chỉ tiêu này cho thấy lượng tiền gửi không kỳ hạn mà ngân hàng huy động được và mức độ khách hàng sử dụng số tiền này cho các giao dịch thanh toán Khi tỷ lệ này cao, điều đó chứng tỏ khách hàng thường xuyên sử dụng dịch vụ, từ đó phản ánh sự tin tưởng và sự hài lòng của họ đối với ngân hàng.
Khả năng thu hút huy động vốn tăng lên khi doanh thu thanh toán cao Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh doanh số rút tiền qua các năm, với công thức: t = (doanh số thanh toán * 100%) / số dư tiền gửi bình quân Số dư tiền gửi bình quân được xác định bằng cách lấy trung bình cộng của số dư đầu kỳ và số dư cuối kỳ.
Tỷ lệ doanh số TTKDTM trên tổng số khách hàng có tài khoản tiền gửi không kỳ hạn giúp đánh giá doanh số thanh toán bình quân trên mỗi khách hàng Chỉ tiêu này cho phép theo dõi sự tăng trưởng doanh số qua các năm đối với từng sản phẩm TTKDTM, từ đó xác định mức độ ưa chuộng dịch vụ ngân hàng của khách hàng Công thức tính tỷ lệ này là doanh số thanh toán của mỗi loại sản phẩm nhân với 100% chia cho số lượng khách hàng của mỗi loại sản phẩm Tỷ lệ càng cao chứng tỏ chất lượng dịch vụ tốt và sự lựa chọn của khách hàng càng nhiều.
Doanh thu từ phí dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả của dịch vụ này tại ngân hàng Việc phân tích doanh thu qua các năm giúp xác định xu hướng tăng trưởng, từ đó đánh giá mức độ thành công của sản phẩm dịch vụ Mức độ tăng trưởng doanh thu càng cao chứng tỏ hiệu quả của dịch vụ càng lớn Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh tổng doanh thu từ phí dịch vụ TTKDTM qua các năm Để tính số dư tiền gửi không kỳ hạn bình quân, có thể sử dụng công thức: (số dư tiền gửi KKH đầu năm + số dư tiền gửi KKH cuối năm)/2 hoặc tính trung bình qua từng quý Tăng trưởng doanh thu được tính bằng công thức: ((số dư TG KKH năm nay - số dư TG KKH năm trước) * 100%)/số dư TG KKH năm trước.
Cơ cấu doanh thu của các dịch vụ TTKDTM phản ánh sự đa dạng của các nguồn thu nhập từ hoạt động này Trong tổng thu nhập, cần phân tích số lượng các loại thu nhập và tỷ trọng của từng loại để hiểu rõ hơn về sự đóng góp của chúng Việc so sánh các nguồn thu nhập giúp xác định mức độ hiệu quả và tiềm năng phát triển của các dịch vụ TTKDTM.
Cơ cấu chi phí của các dịch vụ TTKDTM bao gồm các khoản chi cho hoạt động này, trong đó cần phân tích số lượng loại chi phí và tỷ trọng của từng loại trong tổng chi phí Việc so sánh các khoản chi phí sẽ giúp hiểu rõ hơn về cấu trúc tài chính của dịch vụ TTKDTM.
Tỷ lệ tổng chi phí trên tổng thu nhập hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt cho thấy mức chi phí cần thiết để tạo ra một đồng thu nhập Chỉ tiêu này giúp đánh giá tổng chi phí chiếm bao nhiêu phần trăm so với tổng thu nhập.
Mức độ tăng trưởng thu nhập ròng từ hoạt động TTKDTM được đánh giá qua sự biến động của thu nhập ròng qua các năm Chỉ tiêu này được tính bằng công thức: thu nhập ròng = tổng doanh thu - tổng chi phí Tăng trưởng thu nhập ròng được xác định bằng cách so sánh thu nhập ròng năm nay với năm trước, cụ thể là: (Thu nhập ròng năm nay - Thu nhập ròng năm trước) * 100% / Thu nhập ròng năm trước.
Vai trò của TTKDTM trong xã hội hiện nay
Đối với chính phủ và nền kinh tế
Thanh toán không dùng tiền mặt nâng cao hiệu quả quản lý quỹ ngân sách nhà nước (NSNN) bằng cách tập trung nhanh chóng vào việc thu và chi NSNN Hình thức này giúp chuyển tiền kịp thời tới các đơn vị thụ hưởng, giảm thiểu tình trạng căng thẳng giả tạo trong ngân sách các cấp Đồng thời, nó cũng hỗ trợ thực hiện tốt các nghị định chống tham nhũng và thực hành tiết kiệm, chống lãng phí.
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự vận động của vật tư và tiền vốn trong nền kinh tế, giúp giảm chi phí sản xuất và lưu thông Quá trình mua bán cho phép luân chuyển nguồn vật tư từ đơn vị mua sang đơn vị bán, trong khi hệ thống thanh toán qua tổ chức cung ứng và Kho bạc Quốc gia đã góp phần tăng cường tốc độ thanh toán giữa các tác nhân kinh tế Điều này không chỉ rút ngắn thời gian sản xuất mà còn giảm chi phí, từ đó tăng cường tích lũy cho quá trình tái sản xuất.
Trong lĩnh vực lưu thông tiền tệ, thanh toán không dùng tiền mặt giúp giảm tỷ trọng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội Nó tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển đổi giữa tiền mặt và tiền chuyển khoản, hỗ trợ công tác kế hoạch hóa Chu chuyển tiền tệ bao gồm thanh toán bằng tiền mặt và không dùng tiền mặt; khi tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt tăng, chi phí lưu thông như in ấn, vận chuyển, bảo quản và thời gian thanh toán sẽ giảm Hơn nữa, thanh toán không dùng tiền mặt tạo tiền đề cho Ngân hàng Quốc gia kiểm soát chi ngân sách nhà nước hiệu quả, củng cố kỷ luật thanh toán và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong việc giúp Nhà nước quản lý nền kinh tế hiệu quả hơn và thực hiện các chính sách kinh tế Sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với sự phát triển của sản xuất hàng hóa, khi nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng tăng theo sự phát triển này, điều này thể hiện rõ ràng qua tác động tích cực của nó đối với sự phát triển kinh tế.
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong việc tiết kiệm tiền mặt lưu thông, giảm chi phí xã hội liên quan đến phát hành và quản lý tiền Việc này giúp tiết kiệm chi phí in ấn, kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản và tiêu hủy tiền cũ Hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam được tổ chức một cách thống nhất, với ngân hàng là trung tâm thanh toán, liên kết mọi hoạt động trao đổi hàng hóa và dịch vụ trong nền kinh tế Tổ chức tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa lớn, không chỉ là hình thức tiền tệ tiên tiến mà còn tạo điều kiện cho việc áp dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật, mang lại lợi ích kinh tế to lớn Sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa, góp phần tăng tốc quá trình tái sản xuất xã hội và kết nối toàn bộ hoạt động lưu thông hàng hóa và tiền tệ trong xã hội.
Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát lạm phát và ổn định nền kinh tế Ngân hàng Trung ương thông qua các biện pháp như tỷ lệ dự trữ bắt buộc và tỷ lệ tái chiết khấu, điều chỉnh khối lượng tiền tệ cung ứng, từ đó hoạch định chính sách phù hợp Ở các quốc gia phát triển, việc sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt đã trở thành thói quen văn hoá Khi ngân hàng gia tăng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt, họ thu hút được nhiều nguồn vốn từ xã hội, tạo điều kiện cho việc mở rộng cho vay và tăng cường nhu cầu vốn Hơn nữa, hình thức thanh toán này giúp tiết giảm chi phí lưu thông, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh tế Trong nền kinh tế thị trường, thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ đáp ứng yêu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa mà còn giúp Ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán, đồng thời tạo khả năng điều tiết cung ứng tiền tệ của Ngân hàng Trung ương để đảm bảo sức mua ổn định.
Thanh toán không dùng tiền mặt giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí in ấn, bảo quản và vận chuyển tiền, đồng thời giảm chi phí lao động xã hội Hình thức thanh toán này nâng cao hiệu quả trong nền kinh tế, tăng tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa Đặc biệt, nó đóng vai trò quan trọng trong công tác phòng, chống rửa tiền, một vấn đề ngày càng nghiêm trọng hiện nay.
Đối với ngân hàng
Thu chi không bằng tiền mặt của doanh nghiệp, được thể hiện qua tài khoản ngân hàng, phản ánh kết quả sản xuất kinh doanh Dựa vào số liệu này, ngân hàng có thể đánh giá tình hình hoạt động của doanh nghiệp, từ đó làm căn cứ cho việc cho vay hoặc thu nợ Ngoài ra, thông qua giám sát, ngân hàng có thể đưa ra các kiến nghị giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, và thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh Việc theo dõi tình hình thu chi qua tài khoản cũng giúp ngân hàng kiểm soát việc chấp hành chính sách tài chính, nguyên tắc thanh toán và quản lý tiền tệ tại các doanh nghiệp.
Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán giữa các ngân hàng mà không cần sử dụng tiền mặt, giúp tăng tốc độ lưu thông tiền tệ và dễ dàng kiểm soát Nó đóng vai trò quan trọng trong việc huy động các nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng của khách hàng vào các cơ quan tín dụng, tạo nguồn tài chính cho các giao dịch Hình thức gửi tiền này cũng cung cấp vốn cho các hoạt động sinh lời của ngân hàng thương mại, đồng thời giúp giảm chi phí đầu vào cho việc vay vốn.
Thanh toán không dùng tiền mặt thúc đẩy sự gia tăng nhanh chóng nguồn vốn của ngân hàng, đồng thời mở rộng các dịch vụ kinh doanh Khi doanh nghiệp mở tài khoản tại ngân hàng, điều này sẽ cung cấp cho ngân hàng một nguồn vốn đáng kể để cho vay và đầu tư vào phát triển kinh tế.
Nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng phát triển được thúc đẩy, giúp hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng và nắm bắt đặc điểm tình hình kinh doanh của khách hàng Khi khách hàng mở tài khoản và ký thác vốn, Ngân hàng có khả năng kiểm soát một phần lượng tiền trong nền kinh tế, từ đó đánh giá khả năng tài chính và tình hình kinh doanh của doanh nghiệp Trên cơ sở đó, Ngân hàng cung ứng một lượng tiền thích hợp cho nền kinh tế.
Đối với cá nhân hoặc doanh nghiệp tham gia
Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán an toàn, đơn giản và tiết kiệm, tạo thuận lợi cho việc trao đổi Với tài khoản giao dịch ngân hàng, khách hàng có thể rút tiền bất kỳ lúc nào chỉ cần gửi yêu cầu đến ngân hàng.
Thanh toán không dùng tiền mặt giúp tăng tốc độ giao dịch và chu chuyển vốn trong kinh doanh Đồng thời, việc sử dụng hình thức thanh toán này tại ngân hàng không chỉ đảm bảo an toàn cho vốn và tài sản của doanh nghiệp mà còn giảm thiểu rủi ro trong quá trình thanh toán.
Mục tiêu chính của sản xuất hàng hóa là tạo ra sản phẩm để tiêu thụ và thu hồi vốn, từ đó tiếp tục chu kỳ sản xuất Quá trình này diễn ra thông qua khâu thanh toán, cho thấy vai trò quan trọng của thanh toán trong tổ chức sản xuất và tiêu thụ hàng hóa TTKDTM đóng góp một tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán của nền kinh tế và từng doanh nghiệp Do đó, việc tổ chức TTKDTM hiệu quả sẽ thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển bền vững.
Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển TTKDTM
Môi trường kinh tế vĩ mô
Ngân hàng là một phần quan trọng trong nền kinh tế và rất nhạy cảm với các yếu tố kinh tế Biến động lớn trong nền kinh tế có thể gây ra sự sụp đổ của nhiều ngân hàng, tạo ra ảnh hưởng hệ thống Khi môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, điều này không chỉ tác động trực tiếp đến thanh toán không dùng tiền mặt mà còn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng, từ đó gián tiếp tác động đến thanh toán không dùng tiền mặt.
Một nền kinh tế phát triển ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho thanh toán không dùng tiền mặt Khi nền kinh tế mạnh, sản phẩm được sản xuất và tiêu thụ nhiều, người tiêu dùng có xu hướng ưa chuộng ngân hàng như một trung gian thanh toán Ngân hàng cung cấp các tiện ích giúp giảm chi phí vận chuyển, bảo quản và kiểm đếm khi sử dụng tiền mặt, đồng thời làm cho quá trình thanh toán trở nên nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn.
Môi trường pháp lý
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và chịu sự quản lý chặt chẽ từ Chính phủ Hiện nay, ngành ngân hàng đã có các luật riêng như Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật Tổ chức tín dụng, tạo ra hành lang pháp lý cơ bản cho sự hoạt động và phát triển của hệ thống ngân hàng.
Hiện nay, hoạt động kinh doanh của ngân hàng chịu sự chi phối mạnh mẽ từ pháp luật, với bất kỳ sự thay đổi nào cũng tạo ra cơ hội và thách thức mới Thanh toán không dùng tiền mặt là một nghiệp vụ cơ bản và cũng bị ảnh hưởng lớn bởi các quy định pháp lý Trong nền kinh tế phát triển, mọi giao dịch thanh toán đều diễn ra qua ngân hàng, do đó, bất kỳ trục trặc nào cũng có thể tác động đến toàn bộ hệ thống Sự thay đổi pháp luật yêu cầu ngân hàng phải thích ứng, và chi phí cho việc này có thể rất lớn Nếu không giải quyết tốt, ngân hàng có nguy cơ mất uy tín với khách hàng, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Trong bối cảnh chính trị và pháp luật ổn định, các tổ chức kinh tế và người dân có cơ hội phát triển kinh tế, dẫn đến sự gia tăng tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và tỷ lệ thanh toán qua ngân hàng Điều này giúp ngân hàng thu hút được lượng tiền mặt từ xã hội, cung cấp thêm nguồn vốn để đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh và mở rộng dịch vụ, từ đó đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Khoa học công nghệ
Công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh và thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng hiện nay Sự phát triển của công nghệ ngân hàng tiên tiến giúp tăng tốc quá trình luân chuyển vốn xã hội, thu hút nhiều hơn nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, phục vụ cho đầu tư phát triển kinh tế, góp phần vào quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước.
Việc ứng dụng công nghệ tin học và tự động hóa trong thanh toán mang lại sự nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm chi phí Các hoạt động huy động, chi trả tiền gửi và thanh toán có thể thực hiện trên máy vi tính, đảm bảo tính tiện lợi và an toàn Ngân hàng có thể mở rộng dịch vụ qua mạng máy vi tính, tiếp cận hàng triệu khách hàng với chi phí thấp Để phát triển thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng cần áp dụng hệ thống máy rút tiền tự động và tham gia vào hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng.
Công nghệ hiện đại giúp ngân hàng mở rộng hoạt động vượt ra ngoài trụ sở, kết nối với nhau qua mạng công nghệ Điều này không chỉ tạo cơ hội cho các ngân hàng tăng cường ảnh hưởng trong thanh toán không dùng tiền mặt mà còn nâng cao hiệu quả trong các hoạt động khác của họ.
Trong bối cảnh phát triển hiện nay, các công nghệ tiên tiến được ưu tiên áp dụng trong ngành ngân hàng nhằm phát triển các phương tiện thanh toán hiện đại Những phương tiện này không chỉ đảm bảo thanh toán tức thì mà còn đảm bảo tính chính xác, an toàn và bảo mật cho người sử dụng.
Công nghệ ngân hàng hiện nay đóng vai trò quan trọng trong việc cạnh tranh, với chức năng trung gian thanh toán Các ngân hàng không ngừng cải tiến và đổi mới công nghệ để hoàn thiện hệ thống thanh toán, vì họ nhận thức rõ rằng công nghệ lạc hậu sẽ dẫn đến sự thất bại trong môi trường cạnh tranh khốc liệt.
Yếu tố con người
Trong bối cảnh ngân hàng ngày càng ứng dụng công nghệ cao, vai trò của con người không những không giảm mà còn trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Mặc dù công nghệ giúp giảm số lượng nhân viên, nhưng yêu cầu về trình độ chuyên môn và kỹ năng của cán bộ lại tăng lên đáng kể Không có công nghệ nào có thể thay thế hoàn toàn con người, đặc biệt trong những tình huống cần tư duy sáng tạo Việc ứng dụng công nghệ cao cũng dẫn đến những vấn đề phức tạp hơn, đòi hỏi sự can thiệp linh hoạt và sáng tạo của con người để giảm thiểu sai sót Sự kết hợp hiệu quả giữa con người và máy móc là yếu tố quyết định cho sự hoạt động mạnh mẽ và hiệu quả của ngân hàng, với con người là điều kiện để máy móc phát huy tối đa hiệu suất.
Thanh toán không dùng tiền mặt là một hoạt động ngân hàng hiện đại, trong đó ứng dụng công nghệ tiên tiến Yếu tố con người đóng vai trò quan trọng trong quá trình này, giúp nâng cao hiệu quả và bảo mật trong giao dịch.
Hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng
Trong những năm gần đây, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) đã có sự đổi mới liên tục để thích ứng với điều kiện kinh tế năng động và sự điều chỉnh của pháp luật Mặc dù vẫn thực hiện các nghiệp vụ cơ bản như nhận tiền gửi, cho vay và chi trả hộ, nhưng các ngân hàng đã mở rộng quy mô và phương thức hoạt động, đặc biệt là trong công nghệ Nhờ đó, các NHTM ngày càng khẳng định được vai trò quan trọng của mình trong sự phát triển của nền kinh tế đất nước.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện ba chức năng chính: trung gian tài chính, trung gian thanh toán và tạo tiền, với mối quan hệ chặt chẽ và tương hỗ Để huy động vốn, NHTM sử dụng nhiều phương thức như tiết kiệm, kỳ phiếu và phát hành trái phiếu, từ đó tập trung vốn nhàn rỗi từ các tổ chức và cá nhân Khi có nhu cầu vay vốn, ngân hàng sẽ cho vay từ nguồn vốn này Đồng thời, khi thực hiện chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra sự tin tưởng từ khách hàng, khuyến khích họ gửi tiền nhiều hơn Sự hiệu quả trong thanh toán không dùng tiền mặt góp phần làm tăng khối lượng tiền tệ trong nền kinh tế thông qua cơ chế chuyển khoản, từ đó thúc đẩy sự phát triển của các chức năng khác của NHTM Sự phát triển đồng bộ này ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh và khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của ngân hàng.
Yếu tố tâm lý
Tâm lý đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến thanh toán không dùng tiền mặt Con người, với ý thức và hoạt động tinh thần diễn ra trong bộ não, phản ánh hiện thực khách quan qua nhận thức, tình cảm và ý chí Những yếu tố này không chỉ thể hiện trong hành động và cử chỉ mà còn hình thành thói quen và tập quán cá nhân Do đó, mọi hành vi ứng xử, bao gồm cả việc thanh toán, đều bị chi phối bởi yếu tố tâm lý.
Tâm lý lại chịu tác động rất lớn từ môi trường con người sống và làm việc:
Trong nền sản xuất nhỏ và lạc hậu, người dân thường ưa chuộng tiền mặt, dẫn đến việc thanh toán không dùng tiền mặt trở nên hiếm hoi và hạn chế khả năng phát triển của các ngân hàng Ngược lại, trong nền sản xuất lớn và hiện đại, người dân nhận thức rõ ràng về lợi ích và tầm quan trọng của thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của hình thức thanh toán này.
Nền kinh tế ngầm phát triển mạnh mẽ thúc đẩy người dân ưa chuộng thanh toán bằng tiền mặt, do nhu cầu về sự bảo mật và riêng tư cá nhân.
Thuế đánh quá cao sẽ dẫn tới con người có hành vi trốn thuế, từ đó sinh ra tâm lý thích tiền mặt
Trình độ dân trí thấp dẫn đến tâm lý e ngại khi sử dụng các phương tiện hiện đại phức tạp, khiến cho việc thanh toán không dùng tiền mặt không thể phát triển.
Theo quy định hiện hành, có 5 hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng trong nền kinh tế, bao gồm: Séc, là giấy tờ có giá do người ký phát lập, yêu cầu trích một số tiền nhất định từ tài khoản thanh toán để thanh toán cho người thụ hưởng Dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi là việc ngân hàng thực hiện yêu cầu của bên trả tiền để trích tiền từ tài khoản của họ chuyển cho bên thụ hưởng Ngược lại, dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu là ngân hàng thu hộ một số tiền nhất định từ tài khoản của bên trả tiền theo thỏa thuận giữa các bên Thư tín dụng (L/C) là cam kết thanh toán có điều kiện bằng văn bản của tổ chức tài chính đối với người bán, yêu cầu cung cấp chứng từ phù hợp theo quy định Cuối cùng, thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán do tổ chức phát hành thẻ cung cấp để thực hiện giao dịch theo các điều kiện đã thỏa thuận.
THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG– CHI NHÁNH BÌNH XUYÊN
Tổng quan về ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Xuyên
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Công thương Việt Nam– Chi nhánh Bình Xuyên
VietinBank – Chi nhánh Bình Xuyên, thành lập năm 2002 và nâng cấp thành chi nhánh cấp I vào năm 2006, hiện có 6 phòng giao dịch sau 11 năm phát triển Là một phần quan trọng trong hệ thống VietinBank tại Vĩnh Phúc, chi nhánh này không ngừng mở rộng mạng lưới và cung cấp đa dạng sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng Nằm trong khu công nghiệp Bình Xuyên, với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động và chuyên nghiệp, chi nhánh thu hút khách hàng nhờ vào sự nhiệt tình và gần gũi Vị trí thuận lợi gần các dự án khu dân cư mới và khu công nghiệp giúp chi nhánh tiếp cận dễ dàng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt trong bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO Chi nhánh cũng đã triển khai sản phẩm “cho vay lãi cấn trừ bất động sản”, mang lại lợi ích thiết thực cho khách hàng cá nhân có nhu cầu về nhà ở và bất động sản.
VietinBank – Chi nhánh Bình Xuyên thực hiện cung cấp các dịch vụ ồm :
Huy động vốn từ các tổ chức và cá nhân trong các thành phần kinh tế dưới nhiều hình thức khác nhau, tiếp nhận nguồn vốn ủy thác đầu tư và phát triển từ cả trong và ngoài nước, cùng với việc vay vốn từ Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) và các tổ chức tín dụng khác.
Các tổ chức và cá nhân có thể được cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau như cho vay trực tiếp, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Chúng tôi cung cấp đa dạng dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, bao gồm các phương tiện thanh toán, dịch vụ thanh toán nội địa và quốc tế (theo sự cho phép của NHNN), cùng với dịch vụ thu hộ và chi hộ.
Thực hiện các hoạt động kinh doanh theo quy định pháp luật, bao gồm góp vốn, mua cổ phần và liên doanh Tham gia vào thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối và vàng cũng là những hoạt động quan trọng.
Mục tiêu của ngân hàng là tối đa hóa lợi nhuận cho cổ đông, đảm bảo việc làm ổn định cho người lao động, thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách Nhà nước, và hỗ trợ các chính sách kinh tế xã hội Ngân hàng cũng góp phần vào quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước.
Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên đặt mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, với hoạt động đa năng và sản phẩm phong phú Ngân hàng cam kết cung cấp dịch vụ chất lượng cao và phát triển mạng lưới phân phối rộng rãi, dựa trên mô hình tổ chức và quản lý đạt chuẩn quốc tế cùng với công nghệ thông tin và ngân hàng tiên tiến.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và tự do hóa tài chính, Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên đang hiện đại hóa công nghệ ngân hàng để phát triển các dịch vụ thương mại hiện đại và đa năng Ngân hàng tập trung vào quản lý rủi ro nhằm đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế về an toàn tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh và năng lực cạnh tranh Những năm qua, Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên đã có những tiến bộ vượt bậc trong việc cơ cấu lại tổ chức và hoạt động, kết hợp với công nghệ hiện đại Với sức mạnh nội lực và tinh thần quyết tâm của đội ngũ lãnh đạo và nhân viên, chúng tôi tự tin vượt qua mọi thách thức để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam.
Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên tập trung vào việc tăng cường huy động vốn với nhiều hình thức đa dạng, chủ yếu là huy động vốn trung và dài hạn từ người dân Mục tiêu là tạo nguồn vốn cho vay, đáp ứng kịp thời nhu cầu tài chính của các thành phần kinh tế trên toàn quốc.
Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên chú trọng phát triển sản phẩm thẻ, bao gồm thẻ ATM và thẻ thanh toán, thông qua việc cải tiến tiện ích như thanh toán, chuyển khoản và các giao dịch tiện ích khác, nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên sẽ tập trung vào việc thu hút các cổ đông lớn chiến lược, bao gồm các tổ chức kinh tế với vốn đầu tư lớn và tiềm lực tài chính mạnh, nhằm nâng cao vốn điều lệ ngân hàng.
Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên luôn chú trọng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng bằng cách tìm hiểu nhu cầu và kỳ vọng của từng đối tượng Ngân hàng cam kết cung cấp các giải pháp chăm sóc hiệu quả, đáp ứng tối đa các nhu cầu hợp lý của khách hàng Với mạng lưới rộng khắp của VietinBank, khách hàng có thể thực hiện giao dịch và dịch vụ chuyển tiền nhanh chóng tại quầy giao dịch hoặc tại nhà với thời gian ngắn nhất và phí chuyển hợp lý.
VietinBank – CN Bình Xuyên cung cấp đa dạng dịch vụ như thanh toán quốc tế, bảo lãnh, bao thanh toán, thu chi trả lương hộ, kinh doanh và thu đổi ngoại tệ – vàng, chi trả kiều hối, cùng với các dịch vụ tư vấn tài chính chuyên nghiệp khác.
Sự phát triển bền vững của tổ chức phụ thuộc vào uy tín và lòng tin từ công chúng Nhận thức được điều này, Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên đã chuẩn hóa các hoạt động nghiệp vụ theo tiêu chuẩn quốc tế thông qua Hệ thống quản trị ngân hàng cốt lõi Microbank Hệ thống này giúp Vietinbank – Chi nhánh Bình Xuyên cung cấp sản phẩm dịch vụ chính xác, an toàn, nhanh chóng và hiệu quả Chúng tôi tự hào là điểm tựa tài chính vững chắc, hỗ trợ khách hàng đạt được thành công rực rỡ trong cuộc sống.
2.1.2 Bộ máy tổ chức , chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
Sơ đồ 2 1 :Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của VietinBank – Chi nhánh Bình Xuyên
Phòng quan hệ khách hàng có nhiệm vụ thiết lập, khai thác và phát triển mối quan hệ toàn diện với nhóm khách hàng tương ứng, nhằm cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ cần thiết cho họ.
Thực trạng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng công thương Việt Nam– Chi nhánh Bình Xuyên
2.2.1 Thực trạng TTKDTM truyền thống
Bảng 2 4 : Tình hình thanh toán thực tế thanh toán không dùng tiền mặt tại Vietinbank
Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng
Séc 628 14.72 789 15.01 1048 15.45 Ủy nhiệm chi 804 18.84 1034 19.68 1395 20.56 Ủy nhiệm thu 294 6.89 282 5.37 323 4.76
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp kết quả
2.2.1.1 Hình thức thanh toán bằ
Séc bảo chi là loại séc thanh toán mà ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền từ tài khoản của người trả tiền Số tiền này được chuyển sang tài khoản "Đảm bảo thanh toán séc" để đảm bảo rằng tờ séc sẽ được thanh toán đầy đủ.
Séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn so với séc chuyển khoản, cho phép thanh toán không chỉ giữa các chủ thể tại cùng một chi nhánh ngân hàng mà còn giữa khách hàng ở các chi nhánh khác nhau trong cùng hệ thống ngân hàng trên toàn quốc.
+ Séc đƣợc thanh toán cùng một ngân hàng
Sơ đồ 2 2: Quy trình thanh toán séc cùng ngân hàng
(1): Người trả tiền phát hành séc và giao cho người thụ hưởng
Người thụ hưởng nhận séc và sau khi xác minh tính hợp pháp của tờ séc, sẽ lập ba bản sao kê để nộp cùng với tờ séc vào ngân hàng nhằm xin thanh toán.
(3): Ngân hàng kiểm tra tờ séc, nếu đủ điều kiện thì tiến hành trích tài khoản tiền gửi của người trả tiền và báo Nợ cho họ
(4): Ngân hàng ghi Có vào tài khoản của bên thụ hưởng và báo Có cho họ
+ Séc thanh toán tại ngân hàng khác ngân hàng phát hành
Sơ đồ 2 3: Quy trình thanh toán séc khác ngân hàng
(1): Người trả tiền phát hành séc giao cho người thụ hưởng
Người thụ hưởng cần kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của tờ séc trước khi lập 3 liên bảng kê để nộp cùng tờ séc vào ngân hàng Họ cũng có thể nộp trực tiếp bảng kê kèm theo tờ séc vào ngân hàng của người trả tiền để yêu cầu thanh toán.
Ngân hàng sẽ kiểm tra bảng kê và các tờ séc, từ chối thanh toán nếu phát hiện sai sót hoặc tờ séc không hợp lệ, quá thời hạn hiệu lực Sau đó, ngân hàng sẽ chuyển các tờ séc cùng bảng kê nộp séc cho người trả tiền.
Ngân hàng sẽ kiểm tra tính hợp lệ và hợp pháp của tờ séc cùng với số dư tài khoản của người trả tiền Sau khi xác nhận, ngân hàng sẽ tiến hành trích tiền từ tài khoản của người trả tiền và thông báo số tiền đã bị trừ.
Ngân hàng hỗ trợ người trả tiền bằng cách sử dụng các liên bảng kê nộp séc để lập chứng từ thanh toán bù trừ, sau đó chuyển cho ngân hàng phục vụ người thụ hưởng nhằm thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng.
Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng sẽ tiếp nhận các bảng kê nộp séc qua thanh toán bù trừ, ghi Có vào tài khoản của người thụ hưởng và thông báo cho họ.
Bảng 2 5:Thực trạng thanh toán séc
Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp kết quả
Từ các số liệu trên ta thấy :Doanh số thanh toán qua séc tăng dần qua các năm
2015, 2016, 2017 Năm 2015 là 628 tỉ đồng chiếm 14.72% so với tổng nguồn vốn Năm
2016, là 789 tỉ đồng, tăng 161 tỉ đồng tương đương 25.64 % so với năm 2015 Năm 2017, là 1048 tỉ đồng, tăng 259 tỉ đồng tương đương 32.83% so với năm 2016
Mặc dù doanh số thanh toán qua séc đã tăng đều qua các năm, nhưng tỉ trọng của nó so với tổng nguồn vốn vẫn còn thấp, cho thấy séc chưa phải là phương thức thanh toán phổ biến trong các đơn vị và công ty Nguyên nhân có thể do chính sách quản lý séc tại ngân hàng Công Thương, chỉ cho phép bán séc tại ngân hàng nơi mở tài khoản, điều này hạn chế sự gia tăng doanh số thanh toán qua séc hàng năm.
Sự gia tăng số lượng công ty mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng đã dẫn đến nhu cầu sử dụng séc trong thanh toán cho đối tác Đồng thời, nhiều công ty trước đây cũng đã sử dụng séc nhiều hơn trong các giao dịch của mình.
2.2.1.2 Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - Lệ
Uỷ nhiệm chi được dùng để thanh toán các khoản tiền hàng, dịch vụ hoặc chuyển tiền trong cùng hệ thống hay khác hệ thống Ngân hàng
Trong hình thức thanh toán ủy nhiệm chi, người trả tiền chủ động thực hiện thanh toán bằng cách lập 4 liên ủy nhiệm chi và nộp vào Ngân hàng để trích tài khoản tiền gửi của mình chuyển cho bên phụ hưởng Bên trả tiền cần ghi đầy đủ và chính xác các thông tin khớp với nội dung của các liên ủy nhiệm chi và phải ký tên, đóng dấu trên tất cả các liên.
Khi nhận ủy nhiệm chi, Ngân hàng phục vụ người trả tiền cần hoàn tất lệnh chi trong vòng một ngày làm việc Nếu tài khoản khách hàng không đủ tiền hoặc lệnh chi không hợp lệ, ngân hàng có quyền từ chối thực hiện.
Quy trình thanh toán UNC Xuyên
+ Uỷ nhiệm chi thanh toán cùng ngân hàng:
Sơ đồ 2 4: Quy trình thanh toán UNC cùng ngân hàng
(1) Thực hiện chuyển giao hàng hóa, dịch vụ giữa người bán (người thụ hưởng) và Người chi trả (người mua)
(2) Người chi trả lập Ủy nhiệm chi (lệnh chi) nộp vào ngân hàng phục vụ yêu cầu trích tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng
(3) Căn cứ vào Ủy nhiệm chi, ngân hàng phục vụ người trả ghi nợ và báo nợ chi người chi trả
(4) Báo có cho người thụ hưởng
+ Ủy nhiệm chi thanh toán giữa hai ngân hàng khác nhau:
Sơ đồ 2 5 :Quy trình thanh toán UNC khác ngân hàng
(1) Thực hiện chuyển giao hàng hóa, dịch vụ giữa người bán (người thụ hưởng) và Người chi trả (người mua)
(2) Người chi trả lập Ủy nhiệm chi (lệnh chi) nộp vào ngân hàng phục vụ yêu cầu trích tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng
Ngân hàng thực hiện việc kiểm tra Ủy nhiệm chi và số dư tài khoản tiền gửi của người trả Sau đó, ngân hàng ghi nợ vào tài khoản tiền gửi và thông báo nợ cho người trả tiền.
(4) Chuyển tiền sang ngân hàng phục vụ người thụ hưởng
Khi ngân hàng nhận được chứng từ thanh toán từ ngân hàng phục vụ người trả tiền, ngân hàng sẽ ghi có số tiền vào tài khoản của người hưởng và thông báo cho họ về việc này.
Nếu người thụ hưởng chưa có tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng, ngân hàng sẽ ghi có vào tài khoản phải trả khách hàng và thông báo cho người thụ hưởng đến nhận tiền.
Bảng 2 6: Thực trạng thanh toán qua UNC
Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng Doanh số Tỉ trọng Ủy nhiệm chi 804 18.84 1034 19.68 1395 20.56
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp kết quả kinh doanh Vietinb
Đánh giá thực trạng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Xuyên
Bảng 2 19: Lợi nhuận thu về qua các hình thức TTKDTM Đơn vị tính : Tỷ đồng
Lợi nhuận thu về Tỉ trọng Lợi nhuận thu về Tỉ trọng Lợi nhuận thu về Tỉ trọng
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp kết quả
Từ năm 2015 đến 2017, lợi nhuận từ phương thức thanh toán truyền thống đã giảm tỷ lệ phần trăm trong tổng lợi nhuận, từ 55.89% (1.987 tỷ đồng) xuống còn 49.84% (3.987 tỷ đồng) vào năm 2017 Ngược lại, lợi nhuận từ phương thức thanh toán hiện đại tăng mạnh, từ 44.11% (1.568 tỷ đồng) lên 50.16% (4.012 tỷ đồng) trong cùng thời gian Sự chuyển dịch này cho thấy xu hướng ngày càng tăng của các doanh nghiệp trong việc áp dụng phương thức thanh toán hiện đại.
Doanh nghiệp ngày càng ưa chuộng phương thức thanh toán hiện đại, cho thấy sự phát triển đúng hướng trong việc thanh toán không dùng tiền mặt Phương thức thanh toán điện tử hiện đại giúp giảm bớt công việc cho giao dịch viên, đồng thời rút ngắn thời gian chờ đợi và di chuyển cho cả doanh nghiệp lẫn khách hàng, đảm bảo tính nhanh chóng, hiệu quả và chính xác.
Trong ba năm qua, việc phân tích thực trạng thanh toán, đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Bình Xuyên cho thấy rằng, mặc dù đối mặt với nhiều thách thức như sự phát triển kinh tế địa phương, ảnh hưởng của suy thoái kinh tế toàn cầu và cạnh tranh khốc liệt từ các tổ chức tín dụng khác, nhưng nhờ vào quyết tâm của ban lãnh đạo và sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, ngân hàng đã vượt qua khó khăn để hội nhập vào nền kinh tế thị trường Đáng chú ý, tổng khối lượng TTKDTM qua ngân hàng đã tăng trưởng đều đặn hàng năm với tốc độ cao.
Từ việc bắt đầu với thanh toán hoàn toàn thủ công dựa trên chứng từ giấy, hiện nay, phương thức thanh toán đã chuyển sang bán tự động với việc sử dụng chứng từ điện tử Điều này đã dẫn đến một tỷ trọng lớn các giao dịch thanh toán được xử lý hoàn toàn bằng điện tử.
Để đảm bảo không xảy ra sai sót lớn trong quá trình thực hiện nghiệp vụ, cần chú trọng đến việc sử dụng giấy tờ chính xác và thực hiện thanh toán điện tử Điều này sẽ giúp bù trừ nhanh chóng và mang lại sự thuận tiện tối đa cho khách hàng khi giao dịch.
Ngân hàng cam kết cung cấp dịch vụ thanh toán chất lượng cao, tổ chức quy trình thanh toán nhanh chóng và hiệu quả Chúng tôi hướng dẫn khách hàng sử dụng các hình thức thanh toán phù hợp, đồng thời đội ngũ nhân viên luôn thể hiện thái độ hòa nhã và tôn trọng đối với khách hàng.
Để đảm bảo không xảy ra sai sót lớn trong nghiệp vụ, cần thực hiện quy trình với giấy tờ chính xác, thanh toán điện tử nhanh chóng và bù trừ hiệu quả, tạo sự thuận tiện tối đa cho khách hàng trong quá trình giao dịch.
Việc thực hiện thanh toán hệ thống đã nâng cao trách nhiệm trong quản lý vốn tại cơ sở, giúp quản lý vốn trở nên chặt chẽ và linh hoạt hơn Kết quả là hệ số sử dụng vốn trong kinh doanh của toàn hệ thống đã tăng lên rõ rệt.
Dịch vụ tài khoản cá nhân của ngân hàng phát triển khá nhanh
Thanh toán toàn hệ thống đã nâng cao trách nhiệm trong quản lý vốn tại các cơ sở, giúp quản lý vốn trở nên chặt chẽ nhưng vẫn linh hoạt Kết quả là hệ số sử dụng vốn của ngân hàng đã tăng lên đáng kể.
Bên cạnh những thành tích đã đạt được trong công tác TTKDTM thì tại CN vẫn tồn tại những hạn chế cần khắc phục đó là:
Thanh toán bằng tiền mặt vẫn giữ vị trí quan trọng trong nền kinh tế, chiếm tỷ trọng lớn trong lĩnh vực doanh nghiệp và là phương thức chủ yếu trong các giao dịch của khu vực dân cư.
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) chủ yếu phục vụ cho các doanh nghiệp lớn và các cơ quan hành chính, trong khi các doanh nghiệp nhỏ và cá nhân vẫn chưa được tiếp cận đầy đủ Điều này dẫn đến việc đại bộ phận dân cư vẫn chưa sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng, tạo ra một khoảng cách trong việc áp dụng công nghệ tài chính.
Việc sử dụng các hình thức thanh toán điện tử hiện nay chủ yếu vẫn là chuyển tiền qua UNC, trong khi các hình thức khác chưa phát huy hiệu quả cao và chỉ mang tính hình thức Mặc dù cơ sở vật chất hạ tầng và trang thiết bị cho công tác thanh toán đã được đầu tư, nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ yêu cầu của quá trình hiện đại hóa ngân hàng, điều này ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh.
Thẻ thanh toán là một hình thức thanh toán hiện đại, được áp dụng theo quyết định số 371/1999/QĐ – NHNN1 ngày 19/10/1999 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đây là công cụ thanh toán nhanh chóng, tự động, cho phép khách hàng tự phục vụ mà không cần sự can thiệp của nhân viên ngân hàng Thẻ thanh toán gọn nhẹ, dễ sử dụng và an toàn, hiện đang được sử dụng rộng rãi trên toàn quốc Tuy nhiên, sự phát triển của thẻ thanh toán tại các chi nhánh vẫn còn hạn chế, do yêu cầu về cơ sở vật chất hiện đại và trình độ cao của nhân viên tham gia vào quá trình thanh toán.
Dịch vụ TTKDTM hiện chỉ phát triển tại các thị xã và thành phố, chưa mở rộng đến các huyện và xã trong tỉnh Sự thiếu hụt các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chuyên nghiệp đã ảnh hưởng đến một số đối tượng và lĩnh vực, đặc biệt là ở những vùng sâu, vùng xa, nông thôn và các địa phương có nền kinh tế kém phát triển.
Thủ tục trong TTKDTM hiện nay vẫn còn rườm rà và phức tạp, với hình thức thanh toán đơn điệu Chất lượng dịch vụ chưa đáp ứng được mong đợi, dẫn đến tình trạng thanh toán chậm và yêu cầu nhiều giấy tờ cũng như chữ ký.
Mục tiêu phát triển TTKDTM tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Việc sử dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt mang lại nhiều lợi ích rõ ràng, bao gồm tính thuận tiện, nhanh chóng và giảm chi phí Điều này giúp Ngân hàng Nhà nước kiểm soát lượng tiền trong nền kinh tế, điều tiết cung tiền, kiểm soát lạm phát và hỗ trợ phòng chống tham nhũng cùng tội phạm kinh tế Hình thức thẻ Ngân hàng (thẻ ATM) đã trở nên phổ biến với đa số người dân Ngoài ra, các hình thức thanh toán như Séc, Lệnh chi và Nhờ thu cũng được doanh nghiệp ưa chuộng nhờ tính tiện lợi và hiệu quả Đặc biệt, Thư tín dụng được xem là phương thức thanh toán an toàn và đảm bảo trong xuất nhập khẩu, góp phần quan trọng vào sự gia tăng hoạt động ngoại thương.
Với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng và sự đa dạng trong các phương thức thanh toán, Chính phủ Việt Nam đã đặt ra định hướng sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt nhằm nâng cao hiệu quả giao dịch Điều này được thể hiện qua Quyết định số 2545/QĐ-TTg ngày 30/12/2016, phê duyệt đề án phát triển thanh toán không dùng tiền mặt giai đoạn 2016-2020.
Tạo sự chuyển biến rõ rệt trong thanh toán không dùng tiền mặt nhằm thay đổi tập quán sử dụng phương tiện thanh toán trong xã hội, giảm chi phí xã hội liên quan đến tiền mặt và tỷ lệ tiền mặt trong lưu thông tính trên GDP Đồng thời, đảm bảo an ninh, an toàn và hiệu quả cho các hệ thống thanh quyết toán, cũng như các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, và thiết lập cơ chế bảo vệ người tiêu dùng hiệu quả.
Thúc đẩy thanh toán điện tử nhằm giảm thiểu tiền mặt trong giao dịch giữa cá nhân, doanh nghiệp và Chính phủ Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả quản lý và giám sát của các cơ quan nhà nước mà còn minh bạch hóa hoạt động thanh toán trong nền kinh tế và thu nhập cá nhân Qua đó, góp phần quan trọng vào công tác phòng, chống tham nhũng, tiêu cực và tội phạm kinh tế.
3.2.2 Mục tiêu cụ thể Đến cuối năm 2020, tỷ trọng tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán ở mức thấp hơn 10% Tính đến tháng 10/2017, tỷ lệ này đang ở mức 11,5% Từ năm 2015 đến nay, mức sử dụng tiền mặt dao động trong khoảng 11 - 13%, mặc dù tính theo giá trị tuyệt đối thì lượng tiền mặt đang lưu thông đã tăng hơn gấp 2 lần
Tuy nhiên, nếu xét trong cả giai đoạn dài thì tỷ lệ này đã giảm từ 23,7% vào năm
Tỷ trọng tiền mặt trên tổng phương diện thanh toán đã giảm từ 14,02% năm 2015 xuống 11,5% hiện nay Vì vậy, việc đặt chỉ tiêu giảm tỷ trọng này xuống dưới 10% là hoàn toàn khả thi trong bối cảnh phát triển hiện tại.
Phát triển mạnh mẽ việc thanh toán thẻ qua các thiết bị chấp nhận thẻ tại điểm bán, đồng thời tăng cường số lượng và giá trị giao dịch thanh toán thẻ Mục tiêu là nâng cao hiệu quả và tiện ích trong các giao dịch thanh toán, hướng tới sự phát triển bền vững trong lĩnh vực tài chính.
2020, toàn thị trường có trên 300.000 thiết bị chấp nhận thẻ POS được lắp đặt với số lượng giao dịch đạt khoảng 200 triệu giao dịch/năm
Tính đến quý III/2017, Việt Nam đã sở hữu 250.455 máy POS, với tổng số giao dịch đạt hơn 66,5 triệu trong 9 tháng, cho thấy sự tăng trưởng so với gần 60 triệu giao dịch của cả năm trước.
2016 và có thể tăng hơn 3 lần số lượng giao dịch của năm 2015
Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam (VietinBank) đã chứng kiến sự phát triển ấn tượng trong hạ tầng thanh toán điện tử, với số lượng máy ATM tăng từ 25 - 30 máy năm 2015 lên gần 1.900 máy hiện nay, phân bố rộng rãi tại các khu dân cư, trường học, bệnh viện, khách sạn, khu công nghiệp và trung tâm thương mại Bên cạnh đó, số lượng máy POS cũng phát triển mạnh mẽ, đạt hơn 65.000 máy Đặc biệt, năm 2017, doanh số thanh toán thẻ của VietinBank đã tăng trưởng vượt bậc, đạt hơn 313.000 tỷ đồng.
Để thúc đẩy thanh toán điện tử trong thương mại điện tử, cần thực hiện mục tiêu của Kế hoạch tổng thể phát triển thương mại điện tử giai đoạn 2016 - 2020 Mục tiêu bao gồm 100% siêu thị, trung tâm mua sắm và cơ sở phân phối hiện đại phải có thiết bị chấp nhận thẻ, cho phép người tiêu dùng thanh toán không dùng tiền mặt Ngoài ra, 70% các đơn vị cung cấp dịch vụ điện, nước, viễn thông và truyền thông sẽ chấp nhận thanh toán hóa đơn không dùng tiền mặt từ cá nhân và hộ gia đình Cuối cùng, 50% cá nhân và hộ gia đình ở các thành phố lớn sẽ sử dụng phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt trong mua sắm và tiêu dùng.
Hiện nay, hầu hết các siêu thị và trung tâm mua sắm đều trang bị thiết bị chấp nhận thẻ, bao gồm cả khách sạn và nhà hàng Ngân hàng đã cung cấp dịch vụ thanh toán tự động cho các hóa đơn điện, nước, cước viễn thông và truyền hình, giúp những người có tài khoản ngân hàng dễ dàng đăng ký sử dụng Vì vậy, mục tiêu này hoàn toàn khả thi và có thể thực hiện sớm hơn dự kiến.
Tập trung phát triển các phương tiện và hình thức thanh toán hiện đại cho khu vực nông thôn và vùng sâu, vùng xa nhằm thúc đẩy tài chính toàn diện Mục tiêu là tăng cường khả năng tiếp cận dịch vụ thanh toán cho người dân, với mục tiêu nâng tỷ lệ người từ 15 tuổi trở lên có tài khoản ngân hàng lên ít nhất 70% vào cuối năm 2020.
Hiện tại, Việt Nam có 66,7 triệu tài khoản tiền gửi thanh toán cá nhân, chiếm 73% tổng dân số Việc phát triển dịch vụ tài chính tại khu vực nông thôn gặp nhiều thách thức, bởi ngân hàng cần mở rộng mạng lưới, trong khi nhiều ngân hàng chỉ tập trung vào đô thị lớn và thậm chí có xu hướng thu hẹp mạng lưới truyền thống để chuyển sang các kênh giao dịch hiện đại như Ebanking và Autobanking Để thúc đẩy các hình thức thanh toán hiện đại ở nông thôn, cần nâng cao dân trí, nhưng điều này khó có thể thực hiện trong thời gian ngắn.
3.2.1 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
Mục tiêu trung và dài hạn của VietinBank là trở thành ngân hàng hàng đầu khu vực, nâng cao năng lực cạnh tranh và quản trị, phát triển toàn diện mọi mặt hoạt động, mở rộng mạng lưới ra khu vực và quốc tế Ngân hàng cũng hướng tới việc thúc đẩy quan hệ kinh tế chiến lược giữa Việt Nam và các quốc gia trên thế giới, đồng thời nâng cao giá trị thương hiệu cả trong và ngoài nước.
VietinBank xác định rằng việc cải biến mô hình kinh doanh và phương thức bán hàng là yếu tố then chốt để đảm bảo tăng trưởng bền vững và nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập ngày càng sâu rộng Ngân hàng cũng chủ động nắm bắt các xu hướng tài chính từ các nền kinh tế phát triển, kết hợp với sự tiến bộ công nghệ trong ngành Tài chính - Ngân hàng, nhằm thúc đẩy hiện đại hóa và tăng tốc quá trình số hóa, phát triển các sản phẩm và dịch vụ hiện đại với công nghệ cao để đáp ứng nhu cầu thị trường.