Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh phú thọ,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MAI ANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MAI ANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THU HIỀN HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi, Trần Mai Anh, học viên cao học khóa 2014 - 2016, chuyên ngành: Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Phú Thọ, ngày tháng năm 2017 TÁC GIẢ Trần Mai Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Các nguyên tắc tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng 1.1.4 Các loại hình tín dụng .10 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 14 1.2.2 Các tiêu đo lƣờng chất lƣợng tín dụng 16 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 20 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 29 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng số Ngân hàng thƣơng mại 29 1.3.2 Bài học kinh nghiệm với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Phú Thọ 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ .36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 36 2.1.1 Khái quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Phú Thọ 36 2.1.2 Đặc điểm địa bàn kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Phú Thọ 38 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Phú Thọ 39 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 45 2.2.1 Tổng dƣ nợ .45 2.2.2 Nợ xấu .50 2.2.3 Thu nhập từ hoạt động cho vay .53 2.2.4 Dƣ nợ tín dụng phân theo loại tiền vay 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 55 2.3.1 Kết đạt đƣợc .55 2.3.2 Hạn chế 56 KẾT LUẬN CHƢƠNG 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 62 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 62 3.1.1 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 62 3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Phú Thọ 64 3.2 GIẢI PHÁP VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 68 3.2.1 Chính sách Marketing .68 3.2.2 Chiến lƣợc sách kinh doanh .69 3.2.3 Thực tốt quy trình cho vay 71 3.2.4 Nâng cao trình độ cán tín dụng 72 3.2.5 Chủ động giải khoản nợ có vấn đề 75 3.2.6 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin Ngân hàng .76 3.2.7 Tăng cƣờng thực tốt công tác kiểm tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau vay vốn 77 3.2.8 Tăng cƣờng kiểm toán nội Ngân hàng 78 3.2.9 Liên kết đồng với tổ chức tín dụng 79 3.3 KIẾN NGHỊ 80 3.3.1 Đối với Nhà nƣớc 80 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 80 3.3.3 Đối với Uỷ ban nhân dân tỉnh Phú Thọ 82 3.3.4 Đối với Agribank 83 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CLTD Chất lƣợng tín dụng CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc HSX Hộ sản xuất HTX Hợp tác xã KT-XH Kinh tế - xã hội NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 NSNN Ngân sách nhà nƣớc 12 NVHĐ Nguồn vốn huy động 13 SXKD Sản xuất kinh doanh 14 TCKT Tổ chức kinh tế 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 TDNH Tín dụng ngân hàng 17 TDNN Tín dụng nhà nƣớc 18 TDTM Tín dụng thƣơng mại DANH MỤC CÁC BẢNG, biểu đồ Bảng 2.1: Thị phần Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ 40 Bảng 2.2: Các tiêu thực Agribank CN tỉnh Phú Thọ năm 2016 41 Bảng 2.3: Dƣ nợ 16 chi nhánh Ngân hàng Thƣơng mại địa bàn tỉnh Phú Thọ 45 Bảng 2.4: Cơ cấu dƣ nợ Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ từ 2014 - 2016 46 Bảng 2.5: Nợ xấu 16 chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ 50 Bảng 2.6: Thu nhập từ hoạt động cho vay 53 Bảng 2.7: Cơ cấu Nguồn vốn huy động Cho vay theo loại tiền 54 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế Agribank CN tỉnh Phú Thọ 47 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dƣ nợ Agribank CN tỉnh Phú Thọ theo thời gian 48 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dƣ nợ toàn tỉnh theo thời gian 48 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dƣ nợ toàn tỉnh theo nguồn vốn 49 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dƣ nợ Agribank CN tỉnh Phú Thọ theo nguồn vốn 49 Biểu đồ 2.6: Tổng nợ xấu Ngân hàng địa bàn tỉnh Phú Thọ 51 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ 52 Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng thu nhập từ cho vay tổng thu nhập năm 2014, 2015 2016 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế thị trƣờng, ngành ngân hàng đƣợc đánh giá ngành “huyết mạch” vô quan trọng tồn phát triển kinh tế Cùng với thời thách thức hội nhập kinh tế quốc tế, diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng kinh tế giới tăng cao, vấn đề nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại ngày trở nên cấp thiết… Một nghiệp vụ bản, đóng vai trị quan trọng hoạt động NHTM, nguồn sinh lợi nhuận nhiều nghiệp vụ tín dụng Tín dụng, kinh tế thị trƣờng, hình thức sử dụng vốn có hiệu nhất, giúp nguồn vốn ln vận động, có mặt kịp thời nơi, lúc cần thiết, nhƣ mạch máu vận hành thể kinh tế Tín dụng tay nhà kinh tế vĩ mô phƣơng tiện vận hành kinh tế; tay nhà quản lý kinh tế vi mô phƣơng tiện vận hành mục tiêu sinh lời Cịn ngân hàng, tín dụng nghiệp vụ mũi nhọn định sống phát triển Vì vậy, việc nâng cao chất lƣợng tín dụng vấn đề quan trọng cần thiết với ngân hàng thƣơng mại để đảm bảo tồn phát triển môi trƣờng cạnh tranh gay gắt liệt nhƣ Trong khủng hoảng tài ngân hàng khu vực châu Á thời kỳ 19971998, khủng hoảng tài - ngân hàng tồn cầu khởi đầu từ Mỹ năm gần cho thấy ngày nhiều ngân hàng giới công bố khoản nợ xấu thua lỗ lớn kỷ lục, có nhiều ngân hàng khu vực giới bị phá sản, kể ngân hàng lớn tầm cỡ giới với bề dày hoạt động hàng trăm năm Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận thức đƣợc tầm quan trọng hàng đầu nghiệp vụ tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại qua trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu làm việc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) chi nhánh tỉnh Phú Thọ, chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Phú Thọ” làm nội dung nghiên cứu luận văn Thạc sĩ Mục tiêu, nhiệm vụ đề tài Với thực trạng thị trƣờng tín dụng cạnh tranh ngày gay gắt nhƣ nay, để đảm bảo an toàn hiệu kinh doanh, việc quan tâm tới cơng tác tín dụng sản phẩm, dịch vụ nhằm thực mục tiêu tăng trƣởng, đảm bảo an toàn hiệu quả, đồng thời nâng cao vị ngân hàng, việc xây dựng chƣơng trình, giải pháp nâng cao tín dụng chất lƣợng tín dụng năm 2017 năm góp phần mở rộng quy mơ hoạt động, nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh ngày phát triển, góp phần tăng uy tín lợi cạnh tranh Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ, làm đƣợc điều ngân hàng cần phải nghiên cứu giải câu hỏi: - Thực trạng tín dụng chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ nhƣ nào? - Các nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng CLTD ngân hàng? - Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp, khả thi với điều kiện ngân hàng? Từ đó, mục tiêu, nhiệm vụ đề tài: - Nghiên cứu tín dụng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại - Đánh giá mặt mạnh, mặt hạn chế tín dụng để thấy đƣợc hội khó khăn, kết đạt đƣợc hạn chế chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ - Trên sở lý luận xuất phát từ nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng chi nhánh, đề tài đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu 74 + Kỹ tổng hợp: Trên tất liệu thu thập đƣợc cán tín dụng phải có khả tổng hợp đƣợc điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu đƣợc quan điểm điểm Đây khả quan trọng cán thẩm định tín dụng, khơng phải có khả + Kỹ suy diễn: Trên nhận định khách hàng tại, phƣơng pháp suy diễn sở khoa học, cán thẩm định tín dụng đƣa nhận định tƣơng lai Kỹ giúp cho cán thẩm định đƣa định cho vay hay không cho vay + Kỹ viết: đòi hỏi cán tín dụng phải có khả tổng hợp thơng tin để viết báo cáo, tờ trình có tính thuyết phục, lơgic trình lên lãnh đạo phê duyệt Từ yêu cầu cao cán tín dụng, Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ phải xây dựng cho chiến lƣợc để phát triển nguồn nhân lực tín dụng nhƣ: - Chính sách tuyển dụng: Ngân hàng cần có sách tuyển dụng chặt chẽ, đảm bảo khách quan, công Trƣớc tuyển dụng cần thông báo rộng rãi phƣơng tiện thông tin đại chúng để ứng viên có trình độ khả biết nộp hồ sơ tham gia, tránh tình trạng thông tin hẹp để hạn chế ứng viên tham dự Qua trình thi tuyển cần tiến hành nghiêm túc hai vòng thi nghiệp vụ vấn, không đƣợc để sảy việc lộ đề thi quay cóp q trình thi - Tổ chức khoá đào tạo nghiệp vụ để nâng cao lực làm việc cán tín dụng: + Với cán tín dụng tuyển dụng: hầu hết cán trẻ, trƣờng, đƣợc đào tạo Tuy nhiên, lại thiếu kinh nghiệm, đồng thời lại đƣợc đào tạo số trƣờng khác nhau, chuyên ngành khác hai năm Ngân hàng cần mở lớp đào tạo nghiệp vụ nhƣ: Nghiệp vụ ngân hàng hàng thƣơng mại; nghiệp vụ thẩm định, phân tích tín dụng; quy trình tín dụng; cách sử dụng sổ tay tín dụng; Nghiệp vụ chấm điểm tín dụng Việc đào tạo có tác dụng chuẩn hóa từ đầu, thống cách hiểu, cách thực toàn cán + Với cán tín dụng làm việc hai năm: cán nhiều 75 có kinh nghiệm thực tế sau hai năm làm việc trực tiếp Các cán cần đƣợc đào tạo nghiệp vụ để trở thành chuyên viên có khả làm việc độc lập nhƣ: kỹ bán hàng; phƣơng pháp thăm dò ý kiến khách hàng; kỹ phân tích liệu khách hàng; kỹ chăm sóc khách hàng VIP; kỹ giao tiếp tự tin nắm giữ trái tim khách hàng; kỹ xử lý tình huống, chuyển bại thành thắng; Thẩm định tài cảm nhận kinh doanh Trong thời gian năm năm cán cần phải đƣợc đào tạo tất kỹ + Với lãnh đạo chi nhánh, trƣởng, phó phịng ban, phận cán tín dụng nằm diện quy hoạch Chi nhánh cần đƣợc đào tạo thêm kỹ nâng cao nhƣ: kỹ thiết kế sản phẩm; kiểm toán báo cáo tài chính; quản lý rủi ro thị trƣờng; hệ thống ngân hàng đại sản phẩm ngân hàng + Ngoài ra, để thực định hƣớng Chi nhánh đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, phát triển cho vay ngoại tệ thời gian Chi nhánh cần lựa chọn cán có trình độ ngoại ngữ đào tạo nghiệp vụ gồm: tài trợ thƣơng mại kinh doanh ngoại tệ; hoán đổi lãi suất, hoán đổi tiền tệ 3.2.5 Chủ động giải khoản nợ có vấn đề Để nhận biết khoản vay có vấn đề, ta thƣờng dựa vào dấu hiệu nhƣ: - Khách hàng trả gốc lãi chậm - Khách hàng có ý lảng tránh cán tín dụng, trì hỗn việc nộp báo cáo tài - Doanh số bán hàng giảm sút lƣợng hàng tồn kho tăng lên đáng kể, chi phí tăng làm cho doanh nghiệp có dấu hiệu lỗ - Việc toán khoản nợ cho ngƣời bán gặp khó khăn Khi phát khoản vay có dấu hiệu bất thƣờng nhƣ vậy, cán tín dụng cần tìm biện pháp khắc phục ngăn chặn suy giảm tiếp tục rủi ro tiềm tàng xảy ra: - Cán tín dụng cần kiểm tra hồ sơ tín dụng, hồ sơ đảm bảo tiền vay để chắn hồ sơ hồn thiện đầy đủ, có tính cƣỡng chế, đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng - Gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu nguyên nhân sâu xa khoản nợ có vấn đề, 76 đàm phán yêu cầu khách hàng phải có kế hoạch cụ thể văn nhằm giải tình hình Có thể u cầu khách hàng tạm dừng kế hoạch, mở rộng sản xuất có Yêu cầu khách hàng cung cấp thơng tin cần thiết nhƣ báo cáo tài hành, khả sinh lời - Thực bổ sung tài sản chấp cầm cố - Ngân hàng áp dụng số biện pháp đàm phán thu hồi nợ không thành công: + Cho vay thêm: xét thấy phƣơng án, dự án có khả phát triển nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn, ngân hàng xem xét cho vay thêm Cần thẩm định thật kỹ trƣớc cho vay thêm, đồng thời phải vạch đƣợc kế hoạch kiểm tra, giám sát cụ thể khoản vay + Chuyển nợ hạn: cán tín dụng xác minh lý xin gia hạn nợ khách hàng không hợp lý, gia hạn nợ nhƣng khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển nợ hạn, đồng thời bám sát nguồn thu khoản nợ, thƣờng xuyên kiểm tra giá trị tài sản đảm bảo + Thanh lý: thực cƣỡng chế buộc ngƣời vay trả nợ khoản nợ chƣa đến hạn, thực biện pháp để thu hồi nợ nhƣ thu hồi tài sản đảm bảo để lý, chí kiện tịa khách hàng có biểu lừa đảo 3.2.6 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin Ngân hàng Ngồi thơng tin khách hàng cung cấp nguồn thơng tin khác quan trọng, trợ giúp cho cán ngân hàng trình thẩm định, đánh giá cho vay Hiện ngân hàng Nhà nƣớc có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nhƣng thơng tin cịn hạn chế, mức độ cập nhật thông tin chƣa cao Để việc thẩm định, đánh giá đƣợc xác hơn, Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ cần thành lập phận tƣ vấn thông tin tín dụng phận nằm phòng thẩm định Nhiệm vụ chủ yếu phận là: - Thu thập lƣu giữ thông tin khách hàng vay vốn: tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản có, q trình quan hệ ngân hàng, hồ sơ cá nhân chủ doanh nghiệp 77 - Thu thập phân tích yếu tố vĩ mơ vi mô tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị - Tƣ vấn pháp luật, công nghệ, kỹ thuật cho phận tín dụng Nhân viên phận phải ngƣời có lực, có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả phân tích biến động thị trƣờng Những thơng tin phận cung cấp, kết hợp với thơng tin cán tín dụng thu thập đƣợc giúp nâng cao tính xác q trình thẩm định, góp phần nâng nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngân hàng 3.2.7 Tăng cƣờng thực tốt công tác kiểm tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau vay vốn Hiện số nhân viên coi nhẹ khâu kiểm tra, giám sát khoản vay, khách hàng vay nên kết công tác ngân hàng đạt kết chƣa cao Vì vậy: thứ nhất, cần đảm bảo số lƣợng cán cho cán không quản lý nhiều khách hàng, đảm bảo cho họ thời gian để kiểm tra, giám sát khoản vay theo định kỳ quy định Ngân hàng; thứ hai, thực xác định rõ ràng trách nhiệm cán làm công tác lãnh đạo chi nhánh công tác này, cán lập biên kiểm tra, giám sát khoản vay phải trình lãnh đạo xem xét lãnh đạo phải có ký xác nhận “đã xem” vào biên kiểm tra Cán làm công tác giám sát khoản vay cần: - Thƣờng xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay mà khách hàng vay ngân hàng để xem xét khách hàng có thực mục đích vay vốn khơng, tránh tình trạng khơng quản lý đƣợc tình hình sử dụng vốn theo phƣơng án xin vay Mặt khác, cán tín dụng phải biết rõ ngƣời xin vay làm để đƣa nhu cầu vay vốn theo dõi q trình có diễn nhƣ hồ sơ xin vay vốn không? đồng thời nghiên cứu kỹ thu chi tiền mặt đơn vị, qua ngân hàng vừa tạo điều kiện giúp khách hàng thiếu vốn đƣợc vay tƣ vấn giúp họ sử dụng hiệu đồng vốn - Giám sát khoản vay cách thƣờng xuyên để phát dấu hiệu rủi ro để từ có biện pháp phịng ngừa khắc phục 78 - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng để phát rủi ro tập trung - Tăng cƣờng giám sát với khách hàng có dấu hiệu rủi ro, khoản vay lớn, tập trung - Tích luỹ truyền đạt kinh nghiệm cho việc giám sát khoản cho vay khách hàng để phát dấu hiệu rủi ro biện pháp ứng phó kịp thời Sau ngân hàng cấp vốn cho khách hàng, khách hàng nhân tố quan trọng định hiệu khoản vay Tuy nhiên, điều đƣợc đảm bảo khách hàng có đƣợc kiểm tra, giám sát chặt chẽ từ phía ngân hàng Trong trình kiểm tra, giám sát khách hàng, phát sai phạm nào, ngân hàng cần đƣa biện pháp xử lý kịp thời xác Đồng thời phát doanh nghiệp gặp phải khó khăn nhƣng có khả hoàn trả đủ gốc lãi cho ngân hàng nhƣ doanh nghiệp có đƣợc giúp đỡ kịp thời từ phía ngân hàng Ngân hàng cần phải có giải pháp hợp lý để hỗ trợ khách hàng nhƣ gia hạn nợ, cấu lại nợ, bổ sung thêm vốn lƣu động 3.2.8 Tăng cƣờng kiểm toán nội Ngân hàng Ngoài việc kiểm tra thƣờng xuyên vay khách hàng để đảm bảo khoản vay khơng bị sử dụng sai mục đích Chi nhánh cần thƣờng xuyên đề nghị kiểm toán nội Agribank kiểm toán thƣờng xuyên Kiểm toán nội cần kiểm tra vấn đề sau: - Kiểm tra báo cáo tài ngân hàng nhƣ bảng tổng kết tài sản theo quý nhằm phát kịp thời sai sót, gian lận để có biện pháp sử lý - Rà sốt lại tồn quy trình tín dụng xem cán tín dụng có sơ hở, yếu hay bỏ sót khâu khơng Kiểm tra đột xuất vụ việc, mặt khâu có vấn đề dẫn tới rủi ro, từ lọc cán tín dụng phẩm chất tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm uy tín Chi nhánh - Quản lý chặt chẽ khách hàng có số dƣ nợ lớn, phân tích đánh giá khách hàng để có định hƣớng quản lý dƣ nợ đầu tƣ thời kỳ Ngoài cần giám sát chặt chẽ khách hàng có gia hạn nợ lớn nhiều lần Cơng tác kiểm toán nội giúp ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro 79 nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xử lý kịp thời, đồng thời công tác giúp cho giám đốc chi nhánh nhân biết đƣợc rủi ro tiềm tàng xuất tƣơng lai, giúp Ban lãnh đạo chi nhánh quản lý tốt rủi ro Chi nhánh Tuy nhiên để cơng tác đạt kết tốt địi hỏi phận kiểm tốn nội bộ: - Phải làm việc độc lập, trung thực, phát sai phải xử lý nghiêm minh - Ngân hàng khơng ngừng nâng cao chất lƣợng kiểm tốn viên cách kiểm toán viên nội phải đƣợc đào tạo tốt, đảm bảo có lực chun mơn cao - Chu kỳ kiểm tốn khơng đƣợc thơng báo trƣớc mà phải kiểm tra đột xuất để phận đƣợc kiểm tốn khơng thể che đậy đƣợc sai phạm 3.2.9 Liên kết đồng với tổ chức tín dụng Hiện nay, hầu hết NHTM Việt Nam xây dựng cho ngân hàng chế, quy định riêng việc hạn chế rủi ro mà chƣa có liên kết chặt chẽ với Điều phần ngân hàng ngại hy sinh quyền lợi ngân hàng mình, ngại chia sẻ thông tin với ngân hàng khác Và việc chƣa có liên kết chặt chẽ ngân hàng nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng Vì vậy, TCTD nên xây dựng mối liên kết bền chặt với Việc liên kết mang lại cho ngân hàng lời ích sau: - Có đƣợc thơng tin quý báu nhìn nhận, đánh giá khách hàng đắn, tồn diện hơn, nhanh Thơng qua việc trao đổi thông tin ngân hàng nên việc thu thập thông tin khách hàng vay vốn đầy đủ hơn, đánh giá đƣợc uy tín, tính cách khách hàng dễ dàng qua hợp đồng tín dụng mà khách hàng vay thực ngân hàng khác, xem việc trả nợ có thời hạn khơng, có chấp hành đầy đủ quy định đƣa hợp đồng tín dụng… - Ngăn ngừa đƣợc tham lợi bất khách hàng - Tăng cƣờng mối đồn kết TCTD, góp phần làm cho hệ thống NHTM Việt Nam ngày phát triển giai đoạn nay, giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế, mở cửa ngành tài - ngân hàng, ngân hàng nƣớc thâm nhập vào thị trƣờng Việt Nam Vì vậy, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam cần nâng cao lực cạnh tranh không bị đào thải khỏi thị trƣờng 80 việc liên kết ngân hàng cải thiện nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Liên kết ngân hàng hạn chế đƣợc lãng phí nguồn lực Một ví dụ điển hình trƣớc hầu hết NHTM Việt Nam có hệ thống máy ATM riêng, khách hàng sử dụng thẻ ngân hàng phải sử dụng máy ATM ngân hàng đó, điều gây lãng phí nguồn lực Hiện nay, việc liên kết ngân hàng tiết kiệm đƣợc nguồn lực mà tạo thuận tiện cho khách hàng giao dịch với ngân hàng - Nâng cao kiến thức nghiệp vụ tài - ngân hàng thơng qua việc trao đổi thông tin ngân hàng Hiện nay, NHTM Việt Nam liên kết với số lĩnh vực: cung cấp thông tin cho khách hàng, tham gia liên minh thẻ, kết nối mạng máy pos, khách hàng có nhu cầu vốn lớn ngân hàng cho vay theo hình thức cho vay đồng tài trợ… 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nƣớc - Chính phủ cần tạo lập mơi trƣờng pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để ngƣời vay ngƣời cho vay thực đầy đủ quyền nghĩa vụ - Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mơ, mơi trƣờng chung hoạt động kinh tế, thân ngân hàng nhƣ khách hàng vay vốn - Chính phủ cần tiếp tục hồn thiện Luật Kế tốn, Luật Kiểm toán nhà nƣớc để đạt đƣợc chuẩn mực cơng tác kế tốn, kiểm tốn Đối với NHTM, nhân tố quan trọng ảnh hƣởng tới chất lƣợng thơng tin tín dụng, ảnh hƣởng tới hiệu khoản vay 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Để cho hoạt động tín dụng có hiệu quả, NHNN cần hồn thiện chế, sách cho vay, quy định tạo môi trƣờng pháp lý cho hoạt động tín dụng cho phù hợp với thời kỳ - Nâng cao chất lượng quản lý điều hành: 81 + Nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro + Về chế tín dụng, ngân hàng nhà nƣớc cần tiếp tục rà sốt lại tồn quy định chế độ thể lệ tín dụng hành Đồng thời, cần hoàn thiện quy chế quy định mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc nên ban hành hệ thống văn mang tính chất khung pháp lý chung tổng hợp tất loại hình tín dụng Khơng nên quy định cách chi tiết thuộc vào nghiệp vụ kinh doanh tổ chức tín dụng để hạn chế việc can thiệp sâu không phù hợp với chế thị trƣờng, tạo chủ động cho tổ chức tín dụng kinh doanh + Ngân hàng nhà nƣớc cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát mại tài sản + Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thƣơng mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng Đồng thời tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Tăng cường công tác tra, giám sát: + Ngân hàng nhà nƣớc cần tăng cƣờng việc kiểm soát ngân hàng thƣơng mại thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Hệ thống ngân hàng nhà nƣớc cần phải phối hợp cách chặt chẽ quản lý kinh doanh Xây dựng máy tra ngân hàng nhà nƣớc phải có chất lƣợng + Thực thƣờng xun cơng tác tra, giám sát dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng 82 nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào theo quỹ đạo luật pháp - Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): + Thực tế trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) đƣợc coi kênh thơng tin thức để ngân hàng vào tra cứu tình hình quan hệ tín dụng, tài doanh nghiệp Hiển nhiên rằng, chất lƣợng thơng tin cao việc cập nhật thơng tin doanh nghiệp đầy đủ xác công tác đánh giá đƣa định tín dụng doanh nghiệp xác đáng Chính vậy, việc hồn thiện hoạt động trung tâm CIC cần thiết Thực tế thơng tin tình hình tài khách hàng kho liệu CIC thông tin Ngân hàng cung cấp, thông tin hầu hết thông tin chƣa đƣợc kiểm toán, khác biệt lớn so với thông tin mà khách hàng cung cấp cho quan thuế Vì vậy, thơng tin tài mà Ngân hàng mong muốn có đƣợc thơng tin đƣợc kiểm tốn thơng tin mà doanh nghiệp cung cấp cho quan thuế + Ngân hàng nhà nƣớc nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng đồng thời nên có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng khách hàng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch, báo cáo thơng tin khơng cập nhật Bên cạnh có biện pháp khuyến khích ngân hàng xử lý thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.3 Đối với Uỷ ban nhân dân tỉnh Phú Thọ - Xây dựng chế, sách tạo điều kiện cho Doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh ổn định, bền vững Quan tâm đạo việc xây dựng kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực chất lƣợng cao cho doanh nghiệp; xúc tiến thƣơng mại tiêu thụ sản phẩm; đổi mới, cải cách thủ tục hành chính; cải thiện môi trƣờng kinh doanh Tăng cƣờng công tác hậu kiểm, việc kiểm tra sau đầu tƣ, sau cấp phép nhằm nắm bắt đƣợc đầy đủ tình hình đầu tƣ doanh nghiệp để quản lý việc đầu tƣ theo mục đích dự án, đôn đốc tiến độ nhƣ tháo gỡ vƣớng mắc đầu tƣ doanh nghiệp Chỉ đạo thực cơng tác dồn điền đổi thửa, hình thành 83 vùng sản xuất tập trung, gắn với sở chế biến, tăng cƣờng công tác quảng bá, giới thiệu sản phẩm, đăng ký thƣơng hiệu, sản phẩm đặc trƣng tỉnh - Công bố công khai, rộng rãi có quy hoạch phát triển dự án, chƣơng trình kinh tế - xã hội, dự án có liên quan đến thu hồi, chuyển nhƣợng, bàn giao quyền sử dụng đất nhân dân doanh nghiệp, để NH tránh đƣợc rủi ro nhận Tài sản bảo đảm Quyền sử dụng đất nằm vùng quy hoạch xây dựng - Chỉ đạo cấp, ngành sớm hoàn thành việc cấp mới, cấp bổ sung giấy chứng nhận Quyền sử dụng đất cho nhân dân để thuận tiện việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng - Chỉ đạo quan, ban, ngành có liên quan chủ động, phối hợp tạo điều kiện cho ngành NH xử lý nhanh tài sản đảm bảo tiền vay - Chỉ đạo thực có hiệu cơng tác lồng ghép nguồn vốn, dự án với nguồn vốn tín dụng NH gắn với triển khai xây dựng nông thôn - Tăng cƣờng kiểm tra, tra doanh nghiệp việc thi hành pháp luật thuế, pháp luật kế toán thống kê để minh bạch hóa số liệu đảm bảo tính xác khách quan báo cáo hoạt động, báo cáo kế toán doanh nghiệp Các quan, ngành phối hợp với NH tăng cƣờng cung cấp thông tin để giám sát hoạt động doanh nghiệp chấp hành quy định pháp luật 3.3.4 Đối với Agribank - Về quy trình cho vay Agribank ban hành Sổ tay tín dụng riêng ngân hàng Tuy phiên đầu tiên, nhiều thiếu sót chƣa cụ thể nghiệp vụ Trong thời gian tới, Agribank cần tiếp tục nghiên cứu ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể để giúp cho trình cho vay đƣợc thuận tiện xác hơn, giúp cán ngành tín dụng nắm bắt thực cơng việc đảm bảo chất lƣợng công việc - Về đảm bảo tiền vay Trong sổ tay tín dụng ban hành, Agribank ban hành hƣớng dẫn bổ 84 sung thực bảo đảm tiền vay, đó, có quy định nội dung cần thực Tuy nhiên, cần có hƣớng dẫn cụ thể để hỗ trợ cho nhân viên tín dụng chi nhánh PGD - Về chương trình cơng nghệ thơng tin hạ tầng kinh doanh Đây chƣơng trình mà ngân hàng chủ động triển khai tích cực nằm đề án phát triển ngân hàng, đƣa lại kết định Trong thời gian tới, Agribank cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời, ln tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng cơng nghệ ngân hàng Khẩn trƣơng hồn thiện việc xây dựng quy trình, sách công nghệ thông tin, thời gian tới thực áp dụng toàn hệ thống Agribank nhằm giảm thiểu rủi ro, tuân thủ quy định, yêu cầu an tồn, bảo mật hệ thống cơng nghệ thông tin đảm bảo hoạt động hệ thống công nghệ thông tin hiệu - Về phát triển hợp tác quốc tế: Ngân hàng cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng hiệu nguồn lực bên ngoài, mở rộng hoạt động kinh doanh thị trƣờng tiền tệ quốc tế, bƣớc tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế hoạt động Việc liên kết với đối tác chiến lƣợc cần thiết thời điểm - Về hình ảnh văn hố doanh nghiệp: ngân hàng chủ động, tích cực việc xây dựng thƣơng hiệu Việc củng cố, làm tôn vinh thêm thƣơng hiệu không tầm quốc gia mà tầm quốc tế, có ý nghĩa quan trọng phát triển ngân hàng nói chung hệ thống chi nhánh nói riêng Cụ thể Agribank cần nhanh chóng chuẩn hóa mặt tiền điểm giao dịch, xây dựng điểm giao dịch chuẩn theo tiêu chí 60% khơng gian dành cho khách hàng: + Xây dựng mơ hình điểm giao dịch chuẩn theo tiêu chí đại + Nâng cấp tồn mặt tiền điểm giao dịch theo nhận diện chuẩn 85 KẾT LUẬN Trƣớc yêu cầu công phát triển đất nƣớc, với phƣơng châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng ngân hàng giải pháp quan trọng vốn Hệ thống ngân hàng nói chung Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ nói riêng có nhiều cố gắng việc góp phần tăng trƣởng kinh tế đặc biệt cơng tác tín dụng, hoạt động ổn định - hiệu Để có đƣợc thành tích vừa qua, bên cạnh thuận lợi tình hình phát triển kinh tế Đất nƣớc, cịn có đóng góp tích cực cán ngân hàng Vì việc nghiên cứu giải pháp nâng chất lƣợng tín dụng ln đề tài vừa có tính cấp thiết vừa có tính lâu dài Bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn thực nhiệm vụ đề ra: Trên sở tổng hợp lý luận tín dụng ngân hàng, chất lƣợng tín dụng Luận văn sâu phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến quan hệ tín dụng nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng từ rút giải pháp để cơng tác hoạt động tín dụng ngày tốt an toàn hiệu Luận văn phân tích chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ từ năm 2014 đến hết năm 2016 Luận văn sâu tìm hiểu biện pháp, quản lý nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ tiến hành có hiệu thời gian qua Từ sở lý luận thực tiễn Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ luận văn xây dựng giải pháp hoàn thiện quản lý nâng cao lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ Đồng thời đƣa số kiến nghị, đề xuất với cấp quyền, với cấp ngân hàng thực thi biện pháp hữu hiệu để hỗ trợ tích cực cho Agribank chi nhánh tỉnh Phú Thọ toàn hệ thống, từ cơng tác tín dụng ngày tốt hiệu - an tồn Trong q trình hồn thành luận văn mình, tơi nhận đƣợc giúp đỡ bảo tận tình Cơ giáo hƣớng dẫn TS Nguyễn Thu Hiền, NHNN Việt Nam Chi nhánh Phú Thọ, bạn bè, đồng nghiệp Agribank tỉnh Phú Thọ Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu, nhƣng 86 trình độ lực nhƣ kinh nghiệm thực tế chƣa nhiều nên chẵn Luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận đƣợc lời góp ý từ thầy giáo, giáo, bạn bè đồng nghiệp nhƣ ngƣời quan tâm đến đề tài nghiên cứu luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Phú Thọ 2016 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank CN tỉnh Phú Thọ 2014, 2015, 2016 Bộ Ngoại giao (2002), Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế xu tồn cầu hố, vấn đề giải pháp, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Giáo trình Ngân hàng thƣơng mại Quản trị nghiệp vụ– TS.Phan Thị Thu Hà TS Nguyễn Thị Thu Thảo – Trƣờng đại học KTQD – Nhà xuất Thống kê 2002 Giáo trình quản trị NH PETE S.ROSE – Nhà xuất tài Hồ Diệu (1997), Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình lý thuyết tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Văn Tề (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Xuân Nghĩa, Nguyễn Đình Tự (2001), Thiết lập đánh giá hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hoạt động NHTM Việt Nam, Hà Nội 10 Luật Tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12 11 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Luật số 46/2010/QH12 12 Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Phú Thọ, Báo cáo thường niên; Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014, 2015, 2016 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2016), Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN 13 ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay TCTD CN ngân hàng nƣớc khách hàng, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2005), Quyết 14 định số 115/QĐ-NHNo-KH ngày 19/5/2005 qui định xây dựng, tổ chức, thực kế hoạch kinh doanh hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2017), Quyết 15 định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 quy chế cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Hà Nội 16 17 18 19 20 21 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CN tỉnh Phú Thọ, Báo cáo thường niên; Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014, 2015, 2016 Nguyễn Duệ (1999), Ngân hàng kinh tế thị trường, NXB Giáo dục, Hà Nội Những rủi ro từ việc nhận chấp Bất động sản giải pháp phòng ngừa hệ thống Ngân hàng Việt nam – Tạp chí Ngân hàng Số 15/2009 Quỹ Tiền tệ Quốc tế (2005), Báo cáo Thống kê khu vực Ngân hàng Việt Nam, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Tài liệu khóa học: Phân tích tín dụng – Trƣờng bồi dƣỡng cán Ngân hàng, Hà Nội, tháng 12/2011 Tìm nguyên nhân cạnh tranh không lành mạnh hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam – Tạp chí Ngân hàng Số 20/2011 22 Website NHNN Việt Nam AGRIBANK 23 www.gso.gov.vn