Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh chi nhánh bắc ninh,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÂM VĂN MẠNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÂM VĂN MẠNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH BẮC NINH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày ………tháng …… năm 2017 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lâm Văn Mạnh LỜI CẢM ƠN Do hạn chế mặt kiến thức thiếu kinh nghiệm thực tiễn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng phương pháp viết luận văn nên trình nghiên cứu tơi gặp nhiều khó khăn Với giúp đỡ nhiệt tình PGS.TS Đàm Văn Huệ trình viết luận văn; giúp đỡ bạn bè kinh nghiệm thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng, ủng hộ quan tâm người thân đồng nghiệp, hoàn thành đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần HDBank - Chi nhánh Bắc Ninh Quá trình nghiên cứu đề tài giúp hiểu rõ công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Vì lý đó, tơi đặc biệt trân trọng cảm ơn PGS.TS Đàm Văn Huệ tất bạn bè, người thân, đồng nghiệp,ban lãnh đạo ngân hàng ủng hộ, giúp đỡ tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới Việt Nam 22 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung HDBank chi nhánh Bắc Ninh nói riêng 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HDBANK – CHI NHÁNH BẮC NINH 27 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng HDBank– Chi nhánh Bắc Ninh 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng HDBank– Chi nhánh Bắc Ninh27 2.1.2 Cơ cấu máy quản lý Ngân hàng HDBANK – Chi nhánh Bắc Ninh 28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng HDBANK – Chi nhánh Bắc Ninh năm gần 29 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh 34 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh 34 2.2.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh 39 2.2.3 Đo lường quản trị rủi ro tín dụng thơng qua tiêu chí đánh giá 46 2.2.4 Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng HDBank – chi nhánh Bắc Ninh thông qua vấn sâu thảo luận nhóm 49 2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh 52 2.3.1 Kết đạt 52 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI ROTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HDBANK – CHI NHÁNH BẮC NINH 61 3.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới 61 3.1.1 Bối cảnh thị trường thời gian tới 61 3.1.2 Định hướng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh 63 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh 64 3.2.1 Hồn thiện cơng tác quản lý danh mục cho vay 64 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng 65 3.2.3 Hồn thiện cơng tác quản lý khoản vay 68 3.2.4 Các giải pháp khác 69 3.3 Một số kiến nghị 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 73 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng HDBank 75 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký tự Nội dung NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại Cổ phần HDBank Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển TP Hồ Chí Minh RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rui ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết huy động vốn HDBANK Bắc Ninh 2013 -2016 30 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng HDBANK Bắc Ninh 2013 -2016 31 Bảng 2.3: Kết kinh doanh HDBANK Bắc Ninh 2013 - 2016 33 Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay HDBank năm 2013 - 2016 35 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn HDBank năm 2013 - 2016 36 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo mục đích vay vốn HDBank năm 2013 - 2016 37 Bảng 2.7: Dư nợ theo loại hình khách hàng HDBank năm 2013 – 2016 38 Bảng 2.8: Nhận biết rủi ro tín dụng HDBank chi nhánh Bắc Ninhtừ năm 2014 – 2016 39 Bảng 2.9: Chấm điểm tín dụng HDBank chi nhánh Bắc Ninh 42 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro 43 Bảng 2.11: Sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng HDBank chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2013 - 2016 45 Bảng 2.12: Dư nợ hạn HDBank chi nhánh Bắc Ninh năm 2013 – 2016 46 Bảng 2.13: Bảng tỷ lệ nhóm nợ HDBank Bắc Ninh 2013 -2016 47 Bảng 2.14: Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng HDBank 48 chi nhánh Bắc Ninh 48 Bảng 2.15: Tỷ lệ vốn HDBank chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014 – 2016 49 Bảng 2.16: Câu hỏi vấn sâu chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng HDBank chi nhánh Bắc Ninh 50 Bảng 3.1: Mơ hình chấm điểm Z cơng ty dệt may Tồn Phát 68 Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng HDBank năm 2013 – 2016 35 Sơ đồ 1.1: Hậu rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy quản lý Ngân hàng HDBANK– Chi nhánh Bắc Ninh 28 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam ngày phát triển hội nhập sâu rộng với kinh tế giới Đó hội thách thức lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Với đặc trưng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại chứa đựng nhiều rủi ro, phụ thuộc vào chế kinh tế, trình độ phát triển nên kinh tế - xã hội khả quản trị rủi ro Ngân hàng, thời kỳ Hoạt động kinh doanh phần lớn NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng HDBank nói riêng phát triển chiều rộng với nhiều mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch chưa thực phát triển chiều sâu, cụ thể chưa phát triển kinh doanh đa năng, sản phẩm dịch vụ cịn nghèo nàn, cơng nghệ chưa đủ chưa đồng bộ, chưa có nhiều kết nối với liên kết với khách hàng; công ty kinh doanh phi ngân hàng chưa nhiều Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn danh mục tài sản có ngân hàng doanh thu, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chủ yếu, với rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi, tồn khách quan với tồn hoạt động tín dụng xảy nguyên nhân chủ quan khách quan Vì vậy, ngân hàng cần phải xây dựng cho sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy việc tìm giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHTM trở thành vấn đề xúc, Ngân hàng HDBank – chi nhánh Bắc Ninh không ngoại lệ Xuất phát từ thực tế sau thời gian trực tiếp làm việc HDBank chi nhánh Bắc Ninh đề tài nghiên cứu chọn là: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Bắc Ninh.” 2 Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: (1) Hệ thống lại sở lý luận việc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại (2) Đánh giá thực trạng việc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh Và qua xác định hạn chế nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động (3) Đưa giải pháp phù hợp với thực tiễn giai đoạn từ 2015 - 2020 nhằm giúp Ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh nâng cao hiệu việc quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng(chỉ nghiên cứu hoạt động cho vay) ngân hàng HDBank – Chi nhánh Bắc Ninh thời gian từ 2013 – 2016 định hướng đến năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề phù hợp với yêu cầu đối tượng nghiên cứu đề tài, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, vấn sâu thảo luận nhóm Bố cục đề tài Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng HDBANK – Chi nhánh Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín 68 Bắc Ninh nói riêng nên áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng để nhận diện phịng ngừa rủi ro Ví dụ:Áp dụng với khách hàng cơng ty dệt may Tồn Phát khách hàng hữu HDBank chi nhánh Bắc Ninh sau chi nhánh thẩm định nhưngđã xảy rủi ro tín dụng khơng trả nợ gốc lãi hạn có nguy vốn Cơng thức tính Z là: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 0,999X5 Với: X1 : vốn lưu động ròng / tổng tài sản X2 : lợi nhuận giữ lại / tổng tài sản X3 : lợi nhuận trước thuế lãi vay/ tổng tài sản X4 : thị giá cổ phiếu / giá trị nợ dài hạn X5 : doanh thu / tổng tài sản  Nếu Z > 2.99 Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1.8 < Z < 2.99 Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy phá sản  Nếu Z