CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Để hiểu rõ hơn về quản trị rủi ro tín dụng, trước tiên cần hiểu về khái niệm quản trị Quản trị là một quá trình nhằm đạt đến các mục tiêu đề ra bằng việc phối hợp hữu hiệu các nguồn lực của tổ chức, theo quan điểm hệ thống, quản trị còn là việc thực hiện những hoạt động trong mỗi tổ chức một cách có ý thức và liên tục Quản trị trong một tổ chức tồn tại ở một hệ thống bao gồm các khâu, các phần, các bộ phận có mối liên hệ khăng khít với nhau, tác động qua lại lẫn nhau và thúc đẩy nhau phát triển Quản trị phải bao gồm ba yếu tố: chủ thể và đối tƣợng quản trị, mục tiêu đặt ra để quản trị và nguồn lực để chủ thể quản trị khai thác và vận dụng trong quá trình quản trị
Trong hoạt động của ngân hàng, quản trị bao gồm nhiều khía cạnh như quản trị nguồn nhân lực, tài chính, khách hàng và đặc biệt là quản trị rủi ro Quản trị rủi ro là một phần thiết yếu trong chiến lược kinh doanh của các ngân hàng thương mại, giúp giám sát, phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro để hạn chế tổn thất có thể xảy ra Đối với từng loại rủi ro cụ thể, ngân hàng sẽ áp dụng các phương pháp quản trị phù hợp nhằm tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Ngân hàng luôn chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng do vai trò quan trọng của hoạt động tín dụng và ảnh hưởng sâu rộng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của họ.
Đến thời điểm hiện tại, vẫn chưa tồn tại một khái niệm thống nhất về quản trị rủi ro tín dụng Nhiều trường phái nghiên cứu đã đưa ra các quan điểm và định nghĩa khác nhau về lĩnh vực này.
Quản trị rủi ro tín dụng là việc thiết lập và triển khai các chính sách cùng biện pháp quản lý tín dụng nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững.
Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm việc dự đoán, ngăn ngừa và đề xuất các biện pháp kiểm soát nhằm loại bỏ, giảm nhẹ hoặc chuyển giao rủi ro cho bên khác, từ đó tối ưu hóa việc sử dụng nguồn lực của doanh nghiệp.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách và biện pháp liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.2.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại a Nhóm nhân tố khách quan bên ngoài:
Nhóm nhân tố bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng bao gồm môi trường pháp lý với sự đồng bộ, rõ ràng và hiệu lực của các văn bản luật; các yếu tố kinh tế vĩ mô như tăng trưởng kinh tế, lạm phát, thất nghiệp và các chính sách tài khóa, tiền tệ, đầu tư Ngoài ra, sự quản lý Nhà nước về ngân hàng, phát triển hệ thống tài chính, cải cách thủ tục hành chính, cùng với trình độ quản trị và năng lực tài chính của doanh nghiệp cũng đóng vai trò quan trọng Các yếu tố này tác động trực tiếp đến hoạt động của khách hàng vay và ngân hàng thương mại.
Cơ chế, chính sách, mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Chính sách cho vay hiện tại chưa đáp ứng đủ tiêu chuẩn rõ ràng, dẫn đến việc cấp tín dụng quá tập trung và thiếu kiểm soát chặt chẽ Điều này khiến cho công tác quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) không thể thực hiện hiệu quả hoặc thậm chí không khả thi.
NHTM cần thiết lập chính sách kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay để đảm bảo tính hiệu quả và an toàn Quy trình cho vay nên được xây dựng dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt, giúp đưa ra quyết định thận trọng Đồng thời, cần có quy trình thu nợ gốc, lãi và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ Ngoài ra, cần thiết phải có quy định để giải quyết các khoản vay có vấn đề và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ khi xảy ra tổn thất trong quá trình cho vay.
Hệ thống báo cáo của ngân hàng thương mại cần cung cấp thông tin kịp thời và chính xác về tình hình tín dụng của khách hàng Đồng thời, việc thu thập thông tin chi tiết và thường xuyên về khách hàng vay là cần thiết để đảm bảo đánh giá liên tục trạng thái rủi ro.
Các quy chế và chính sách cho vay hiện đại quy định rằng tổng giá trị đầu tư, cho vay hoặc cung cấp tín dụng của một ngân hàng thương mại (NHTM) đối với một khách hàng cá nhân, pháp nhân, hoặc nhóm khách hàng liên quan không được vượt quá một tỷ lệ nhất định so với tổng số vốn và dự phòng của NHTM đó.
Các nhà quản trị ngân hàng thương mại có khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng đối với toàn ngành và từng chi nhánh, nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và ngăn chặn các tình huống có thể gây ra rủi ro cho hệ thống ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn phải đối mặt với rủi ro ngành nghề do đặc trưng hoạt động của mình Vì vậy, mỗi NHTM cần thiết lập chính sách giới hạn mức dƣ nợ cho vay tối đa đối với từng ngành kinh tế hoặc khu vực địa lý cụ thể Hơn nữa, việc xây dựng hệ thống kiểm soát rủi ro hiệu quả là cần thiết để đánh giá tác động tiêu cực từ sự suy giảm chất lượng các khoản vay và cân đối lỗ lãi NHTM cũng phải có cơ chế tổ chức hợp lý để xử lý các rủi ro gia tăng Cuối cùng, việc trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) một cách nghiêm túc và phù hợp với tình hình dƣ nợ tại ngân hàng là rất quan trọng.
Việc tổ chức bộ máy quản trị rủi ro trong ngân hàng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Một mô hình quản trị rủi ro không khoa học và lạc hậu có thể dẫn đến những rủi ro tiềm ẩn lớn, đặc biệt trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
THỰC TẾ TRIỂN KHAI BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM VÀ KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRÊN THẾ GIỚI
1.3.1 Thực tế triển khai Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Việt Nam
Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011-2015 của Chính phủ đã xác định rõ mục tiêu phát triển hệ thống quản trị rủi ro theo nguyên tắc của Ủy ban Basel Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành Công văn 1601/NHNN-TTGSNH vào ngày 17/3/2014, hướng dẫn triển khai Hiệp ước vốn Basel II, với 10 ngân hàng thương mại (NHTM) được chọn thí điểm từ năm 2015-2018 Đến cuối năm 2015, các ngân hàng như BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Techcombank, ACB, VPBank, MB Bank, Maritime Bank, Sacombank và VIB đã áp dụng thành công phương pháp quản trị vốn và rủi ro theo chuẩn Basel II Dự kiến, đến năm 2018, các ngân hàng này sẽ hoàn tất thí điểm và mở rộng áp dụng Basel II cho các NHTM khác trên toàn quốc.
* Về mức dự phòng rủi ro
Theo tiêu chuẩn Basel II, việc phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro là cần thiết cho các ngân hàng nhằm chủ động đối phó với các rủi ro tiềm ẩn Hiện nay, nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam đã thực hiện hiệu quả công tác này, điều này rất quan trọng cho các nhà quản trị ngân hàng tại Việt Nam.
Bảng 1.1: Tỷ lệ % trích lập dự phòng rủi ro cho vay trên nợ xấu và tổng dƣ nợ
* Về mô hình quản trị rủi ro tín dụng:
Những thay đổi cơ bản trong mô hình quản trị rủi ro tín dụng đang đƣợc các ngân hàng này áp dụng là:
Để hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng, cần thiết lập sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết và chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận từ Hội sở chính đến các chi nhánh Đồng thời, xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng và danh mục đầu tư là rất quan trọng.
Chuyển đổi từ mô hình quản lý theo chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc giúp tập trung quản lý các nghiệp vụ kinh doanh chính, bao gồm hoạt động cấp tín dụng, tại Hội sở chính Các chi nhánh sẽ chủ yếu đảm nhận chức năng bán hàng, tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, các ngân hàng thương mại đã phân tách bộ phận tín dụng thành các chuyên môn riêng biệt, bao gồm quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp Bộ phận quan hệ khách hàng tập trung vào tiếp thị và khởi tạo tín dụng, trong khi bộ phận quản lý rủi ro thực hiện thẩm định độc lập và giám sát quyết định tín dụng Các ngân hàng như ACB, VIB, và VP Bank đã thực hiện cơ cấu lại bộ máy tín dụng theo hướng này Đặc biệt, Vietcombank đã áp dụng mô hình quản lý tín dụng mới với sự tư vấn của Ngân hàng ING từ tháng 7/2006, và các ngân hàng quốc doanh như BIDV, Vietinbank cũng đã chuyển đổi theo mô hình tương tự.
Mô hình mới đã tách biệt bộ phận tiếp thị và thẩm định, giúp quyết định cho vay trở nên khách quan hơn Sự chuyên môn hóa theo chức năng cho phép phân tích và phản biện tín dụng sâu sắc, nhận diện rủi ro tiềm năng và áp dụng biện pháp phòng ngừa thích hợp Hơn nữa, sự giám sát của bộ phận quản lý rủi ro trong quá trình cấp tín dụng tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, giúp phát hiện và giảm thiểu rủi ro sau cho vay, khắc phục những hạn chế trong cơ chế kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hiện nay.
* Một số thách thức trong quá trình triển khai áp dụng:
Khi triển khai mô hình mới, việc tách biệt các bộ phận như quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý nợ đã tạo ra những khối chức năng độc lập nhưng thiếu sự liên kết chặt chẽ, dẫn đến tình trạng cản trở lẫn nhau trong quá trình tác nghiệp Trách nhiệm của các bộ phận trong hoạt động tín dụng chưa được xác định rõ ràng, đặc biệt là trách nhiệm pháp lý trong bối cảnh hình sự hóa các quan hệ kinh tế, gây ra sự e ngại trong quyết định cấp tín dụng Điều này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn làm khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng của công chúng, kéo dài thời gian và giảm hiệu quả kinh tế.
Môi trường thông tin tại Việt Nam gặp khó khăn lớn về tính minh bạch, chính xác và độ tin cậy của các cơ quan cung cấp thông tin Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) đã phát triển mạnh mẽ và đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp thông tin khách hàng và phân tích tín dụng doanh nghiệp, nhưng yêu cầu thông tin của các ngân hàng vẫn chưa được đáp ứng một cách đáng tin cậy và kịp thời Thêm vào đó, báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa bắt buộc phải kiểm toán, dẫn đến độ chính xác thấp Tình trạng thông tin bất cân xứng và khó khăn trong việc tìm kiếm thông tin vẫn tồn tại trên thị trường tài chính Việt Nam Quy trình cấp tín dụng mới yêu cầu tách bạch chức năng bán hàng và thẩm định tín dụng, do đó cán bộ thẩm định cần có đầy đủ thông tin để đưa ra quyết định tín dụng chính xác và hợp lý.
- Về hệ thống đo lường rủi ro tín dụng chưa đồng bộ:
Nghiên cứu chỉ ra rằng hệ thống hỗ trợ đo lường tại một số ngân hàng trong phân tích rủi ro tín dụng còn thiếu sự đồng bộ Quá trình xếp hạng tín dụng nội bộ gặp khó khăn do khả năng phân tích ngành nghề hạn chế, chưa có bộ tiêu chuẩn cụ thể cho từng ngành, và thiếu các cảnh báo cũng như định hướng cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc đầu tư vào các ngành kém hiệu quả Hơn nữa, thông tin báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa được yêu cầu kiểm toán, gây ảnh hưởng đến độ chính xác của các báo cáo này.
Phương pháp xếp hạng tín dụng thường mang tính chủ quan và định tính, phụ thuộc vào đánh giá của cán bộ tín dụng Việc thiếu hệ thống đo lường rõ ràng dẫn đến chiến lược hoạt động, chính sách, thủ tục và quyết định tín dụng, cũng như xác định lãi suất cho vay, thường mang tính chung chung và thiếu căn cứ định lượng cụ thể, làm giảm tính khoa học và độ chính xác của quá trình này.
Chi phí triển khai Basel II là một thách thức lớn, bao gồm các khoản đầu tư cho hệ thống công nghệ thông tin, chi phí thuê tư vấn và chi phí nhân sự.
Hiện nay, chưa có ngân hàng nào công bố chi phí triển khai Basel II, nhưng theo kinh nghiệm từ một số tổ chức tín dụng tại châu Á, tổng chi phí có thể dao động từ 15 đến 40 triệu USD, tùy thuộc vào quy mô và yêu cầu của cơ quan quản lý Không có mức chi phí chuẩn cho Basel II, vì chi phí này phụ thuộc vào quy mô và nền tảng của từng ngân hàng Do đó, mỗi ngân hàng cần tính toán chi phí cho từng giai đoạn thực hiện để tránh phát sinh chi phí lớn Ngoài ra, việc tìm kiếm sự hỗ trợ từ các chuyên gia và tập đoàn tư vấn về quản trị rủi ro là điều cần thiết.
Để triển khai Basel II, các ngân hàng Việt Nam cần một hệ thống dữ liệu tin cậy và chính xác cao Tuy nhiên, nhiều ngân hàng đang gặp khó khăn do có quá nhiều hệ thống công nghệ ngân hàng lõi khác nhau, cùng với việc sử dụng các kho dữ liệu bên ngoài như Excel và file hồ sơ Điều này dẫn đến tình trạng báo cáo chiết xuất không đồng nhất, thiếu chính xác và không được kiểm duyệt cũng như cập nhật thường xuyên.
Dữ liệu chưa được các ngân hàng Việt Nam chú trọng thu thập và quản lý hệ thống trong thời gian dài, trong khi yêu cầu tối thiểu về độ dài dữ liệu cho một số mô hình phân tích là 3 năm Việc xây dựng hệ thống và thu thập dữ liệu sẽ cần thời gian, công sức và tài chính trước khi có thể triển khai hiệu quả.
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), hoạt động ngân hàng đang được điều chỉnh để phù hợp với lộ trình triển khai chuẩn Basel II Công ty Kiểm toán và Tư vấn quốc tế Ernst & Young Việt Nam đánh giá rằng, việc yêu cầu các ngân hàng thương mại tuân thủ chuẩn Basel II vào năm 2018 là khả thi và không quá xa vời.
Thách thức lớn nhất hiện nay là việc NHNN có kịp ban hành các văn bản hướng dẫn triển khai để các NHTM áp dụng hay không
1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
1.3.2.1 Kinh nghiệm của một số ngân hàng thương mại trên thế giới a Ngân hàng ING Bank của Hà Lan
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY
từ 21-25% (năm 2014-2015), năm 2016 chiếm tỷ trọng 43% tuy nhiên trong dƣ nợ trung dài hạn năm 2016 bao gồm dƣ nợ trái phiếu doanh nghiệp, nếu loại trừ số dƣ nợ này, tỷ lệ dƣ nợ cho vay trung dài hạn của chi nhánh năm 2016 chỉ chiếm khoảng 25%, nằm trong giới hạn cho phép của Hội sở chính BIDV
Trong giai đoạn 2014-2016, hoạt động tín dụng đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng bán lẻ Điều này phản ánh nỗ lực và sự chỉ đạo nghiêm túc của Ban lãnh đạo chi nhánh theo định hướng của trụ sở chính.
2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY
2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Hà Tây từ 2014 – 2016
2.2.1.1 Mức độ tập trung tín dụng a Danh mục tín dụng theo thời hạn
Bảng 2.4: Danh mục tín dụng phân theo thời hạn cấp tín dụng
(Nguồn: Số liệu thống kê của BIDV Hà Tây các năm 2014 – 2016)
Danh mục tín dụng của BIDV Hà Tây được phân loại theo thời hạn cấp tín dụng gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, với sự tăng trưởng quy mô qua các năm Dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu, trên 50% tổng dư nợ, nhưng đang có xu hướng giảm từ 73,2% năm 2014 xuống 58,42% năm 2015 và 56,53% năm 2016 Ngược lại, dư nợ trung hạn và dài hạn, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ, nhưng đang tăng lên, với tỷ trọng dư nợ trung hạn tăng từ 15,2% năm 2014 lên 23,41% năm 2015 và 22,12% năm 2016; tỷ trọng dư nợ dài hạn cũng tăng, chiếm 21,36% tổng dư nợ năm 2016.
Sự biến động này xuất phát từ việc chi nhánh thực hiện cho vay đối với một số khoản đầu tư góp vốn vào các dự án của nhiều khách hàng lớn, như đã được nêu trong thuyết minh báo cáo tài chính năm 2016 của chi nhánh.
Việc cấp tín dụng trung dài hạn yêu cầu nguồn vốn trung dài hạn tương ứng Tuy nhiên, trong bối cảnh thị trường huy động vốn gặp khó khăn và cạnh tranh giữa các ngân hàng gia tăng, việc huy động vốn trở nên thách thức hơn Mặc dù danh mục cho vay trung dài hạn tăng mạnh, nguồn vốn trung dài hạn của chi nhánh vẫn không đủ đáp ứng nhu cầu, dẫn đến việc ngân hàng phải sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, và tỷ lệ này ngày càng tăng.
Mặc dù hệ thống BIDV quản lý vốn tập trung tại Hội sở chính, chi nhánh không gặp vấn đề mất cân đối thanh khoản Tuy nhiên, việc cho vay trung dài hạn tiềm ẩn rủi ro do chi phí mua vốn cao và áp lực giảm lãi suất từ khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh mạnh mẽ giữa các tổ chức tín dụng Điều này có thể dẫn đến giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng Hơn nữa, việc tập trung quá nhiều vào cho vay trung dài hạn cũng làm tăng rủi ro khi khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh và không thể trả nợ.
Chính sách kinh doanh hiện tại chưa chú trọng đến danh mục cho vay theo thời hạn, điều này đã ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và kết quả kinh doanh của chi nhánh Bên cạnh đó, danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng cũng cần được xem xét để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Bảng 2.5: Danh mục tín dụng phân theo đối tƣợng khách hàng
Doanh nghiệp nhà nước 1.776.061 41,98 2.739.761 46,36 3.246.458 46,55 54,26 18,49 Doanh nghiệp tƣ nhân và cổ phần 2.005.432 47,4 2.446.360 41,4 2.760.646 39,58 21,99 12,85 Doanh nghiệp vốn đầu tư nước ngoài 0 81.543 1,38 72.254 1,03 -11,39
Theo số liệu thống kê của BIDV Hà Tây giai đoạn 2014 – 2016, danh mục tín dụng được phân chia thành bốn nhóm chính: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân và cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, và khách hàng cá nhân Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp tư nhân, cổ phần chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, với doanh nghiệp nhà nước tăng từ 41,98% năm 2014 lên 46,55% năm 2016 Ngược lại, dư nợ tín dụng cho doanh nghiệp tư nhân và cổ phần giảm từ 47,4% xuống 39,58% trong cùng thời gian Khách hàng cá nhân chiếm khoảng hơn 10% tổng dư nợ tín dụng, với xu hướng tăng nhẹ, đạt 12,84% vào năm 2016 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chiếm tỷ lệ rất nhỏ (dưới 2%) và không có biến động lớn, nhưng tổng dư nợ vẫn tăng qua các năm, ngoại trừ sự giảm nhẹ từ 81,54 tỷ đồng xuống 72,25 tỷ đồng trong giai đoạn 2015-2016.
Dựa trên số liệu thống kê, danh mục tín dụng của Chi nhánh hiện chưa đa dạng về đối tượng khách hàng vay, với dƣ nợ cho vay chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp nhà nước ở các dự án lớn, chiếm trên 46,55% tổng dƣ nợ, trong khi doanh nghiệp tư nhân và cổ phần chỉ gần 40% Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, khi nguồn vốn tín dụng giảm sút, nhiều dự án không đảm bảo tiến độ và hiệu quả như dự kiến, dẫn đến việc các doanh nghiệp không kịp hoàn vốn cho khách hàng theo hợp đồng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Khách hàng doanh nghiệp tư nhân và cổ phần chủ yếu là các công ty vừa và nhỏ, tuy đây là xu thế chung của ngân hàng hiện nay, nhưng họ gặp nhiều hạn chế như trình độ quản trị thấp, quy mô vốn nhỏ, và thiếu chiến lược kinh doanh bền vững Những yếu tố này khiến hoạt động của doanh nghiệp trở nên bấp bênh, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế suy thoái và lạm phát cao, dẫn đến tình trạng nhiều doanh nghiệp phá sản và không thực hiện được nghĩa vụ tài chính Điều này đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của nhiều ngân hàng, bao gồm cả BIDV Trong tình hình kinh tế Việt Nam hiện tại, đầu tư vào doanh nghiệp vừa và nhỏ là lựa chọn phù hợp, nhưng ngân hàng cần thận trọng trong việc thẩm định và xét cấp tín dụng để đánh giá đúng năng lực và khả năng trả nợ của khách hàng, nhằm bảo vệ chất lượng danh mục tín dụng.
Tại Chi nhánh, sự tập trung tín dụng vào một số khách hàng lớn đang tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, khi mà dư nợ của các khách hàng này luôn chiếm khoảng 60% tổng dư nợ và có xu hướng gia tăng.
Bảng 2.6: Dƣ nợ 20 khách hàng lớn nhất tại BIDV Hà Tây Đơn vị: tỷ đồng
Dƣ nợ 20 khách hàng lớn nhất 2.313 3.777 4.685
(Nguồn: Số liệu thống kê của BIDV Hà Tây các năm 2014 – 2016) c Danh mục theo ngành kinh tế
Theo thống kê, danh mục tín dụng của BIDV Hà Tây hiện nay bao gồm hầu hết các ngành kinh tế, với hơn 50% tổng dư nợ tín dụng tập trung chủ yếu vào lĩnh vực xây dựng và thi công xây lắp.
Bảng 2.7: Danh mục tín dụng phân theo ngành kinh tế
Chứng minh tài chính 0 1.500 0,03 0 Đầu tƣ, kinh doanh BĐS 1.467 0,03 32.400 0,55 1.400 0,02 22,09 -95,68 Dệt may 22.715 0,54 33.606 0,57 53.326 0,76 47,95 58,68
Dịch vụ lưu trú, ăn uống 112
Sản xuất chế biến 274.635 6,49 356.291 6,03 418.104 5,99 29,73 17,35 Thi công xây lắp 2.380.766 56,28 4.018.050 67,99 4.651.085 66,68 68,77 15,75 Thương mại 1.169.398 27,64 1.001.413 16,95 917.572 13,16 -14,37 -8,37
(Nguồn: Số liệu thống kê của BIDV Hà Tây các năm 2014 – 2016)
Từ năm 2014 đến 2016, tỷ trọng dư nợ cho vay thi công xây lắp có sự biến động, cụ thể năm 2014 là 58,28%, năm 2015 tăng lên 67,99%, và năm 2016 giảm nhẹ còn 66,68% Mặc dù tỷ trọng giảm, nhưng dư nợ tuyệt đối vẫn gia tăng, với dư nợ cho vay thi công xây lắp đạt 2.380 tỷ đồng vào năm 2014, tăng lên 4.018 tỷ đồng vào năm 2015 và tiếp tục lên 4.601 tỷ đồng vào năm 2016.
Lĩnh vực thương mại, với tỷ trọng 27,64% vào năm 2014, đứng thứ hai sau lĩnh vực thi công xây lắp, nhưng đang có xu hướng giảm dần qua các năm.
Tính đến năm 2015 và 2016, tỷ lệ dư nợ chỉ còn 13,16% Phần dư nợ còn lại phân bố rải rác ở nhiều ngành, với tỷ trọng mỗi ngành tương đối thấp, dưới 10% Nhiều ngành có tỷ lệ dư nợ chỉ từ 0,01% đến 3%, như cho vay khai khoáng, chứng minh tài chính, đầu tư kinh doanh bất động sản, dệt may, dịch vụ kho bãi, dịch vụ lưu trú ăn uống, sản xuất chế biến, tiêu dùng và vận tải Đặc biệt, nhóm ngành nông lâm nghiệp không có dư nợ.
ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY
Trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, việc Chi nhánh duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2% là một điểm sáng trong quản trị rủi ro tín dụng, cho thấy khả năng quản lý chất lượng tín dụng của Chi nhánh tương đối hiệu quả.
Công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng được thực hiện một cách đầy đủ và tuân thủ đúng quy định, với sự chi tiết tới từng khoản cấp tín dụng, nhằm đảm bảo khả năng bù đắp khi xảy ra rủi ro tín dụng.
Năm 2008, Chi nhánh BIDV đã áp dụng mô hình quản trị rủi ro hiện đại, gần gũi với các tiêu chuẩn quốc tế Việc phân tách phòng tín dụng thành các phòng chức năng chuyên môn hóa cao hơn, bao gồm phòng Quan hệ khách hàng, phòng Quản lý rủi ro và phòng Quản trị tín dụng, đã tăng cường tính khách quan, độc lập và nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động tín dụng.
BIDV đang từng bước phát triển các chính sách đặc thù cho từng nhóm khách hàng, bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, doanh nghiệp vay cho sản xuất chế biến, doanh nghiệp xây lắp và doanh nghiệp đóng tàu Những chính sách này đi kèm với các điều kiện về thủ tục, quy trình và ưu đãi riêng, đã được triển khai đầy đủ tại các Chi nhánh của ngân hàng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV, đặc biệt là tại Chi nhánh Hà Tây, được xây dựng và cải tiến liên tục, hướng tới việc đo lường rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế Đây là một phần quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, cung cấp cơ sở cho việc áp dụng chính sách tín dụng, giám sát rủi ro danh mục, lập báo cáo quản trị rủi ro, cũng như làm căn cứ cho quyết định tín dụng và phân loại nợ, từ đó tính toán và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
Để thu hồi và xử lý nợ xấu hiệu quả, Chi nhánh đã thành lập Tổ thu hồi và xử lý nợ xấu với sự tham gia của các phòng nghiệp vụ liên quan Dựa trên kế hoạch từ Hội sở chính, Ban lãnh đạo Chi nhánh đặt mục tiêu kiểm soát tỷ lệ nợ xấu và giao Phòng QLRR phối hợp với các phòng Khách hàng xây dựng kế hoạch thu hồi nợ vào đầu năm và đầu quý Các phòng Khách hàng được giao nhiệm vụ xây dựng kế hoạch và biện pháp cụ thể, tư vấn cho Giám đốc Chi nhánh nhằm đạt được tỷ lệ mục tiêu đề ra.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn vẫn ở mức chấp nhận được, nhưng cả số tuyệt đối và tỷ trọng của chúng trên tổng dư nợ đã gia tăng, đặc biệt tỷ lệ mất vốn năm 2016 đã tăng mạnh so với 2014 Phân tích các chỉ tiêu này cho thấy chất lượng tín dụng của Chi nhánh đang có dấu hiệu suy giảm và tiềm ẩn nhiều rủi ro, đồng thời công tác kiểm soát và quản trị rủi ro tín dụng còn nhiều bất cập.
Chất lượng phân tích và thẩm định tín dụng hiện chưa đạt yêu cầu, với cán bộ quản lý thường thiếu hiểu biết sâu sắc về khách hàng cũng như xu hướng và biến động trong ngành nghề và nền kinh tế Quy trình thẩm định cho vay thường thiếu cẩn trọng, với báo cáo thẩm định sơ sài, không đánh giá đầy đủ các yếu tố pháp lý, thị trường và kinh tế - xã hội ảnh hưởng đến khả năng thực hiện phương án và nguồn trả nợ Chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm (TSBĐ) cũng chưa tốt, khi công tác này thường mang tính chủ quan, chỉ dựa vào thông tin trên hồ sơ mà không kiểm tra thực tế tài sản, dẫn đến việc đánh giá không chính xác về giá trị và xu hướng biến động, cũng như không nhận diện đủ các yếu tố pháp lý và con người ảnh hưởng đến khả năng phát mại tài sản, gây khó khăn cho việc xử lý sau này.
Hệ thống HTDNB trong đo lường rủi ro tín dụng vẫn gặp một số hạn chế, bao gồm việc chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính phụ thuộc vào yếu tố chủ quan của cán bộ QLKH Không phải tất cả báo cáo tài chính của doanh nghiệp đều được kiểm toán, và việc áp dụng cùng một bộ chỉ tiêu cho các doanh nghiệp có quy mô khác nhau cũng ảnh hưởng đến tính chính xác của kết quả chấm.
Cơ cấu danh mục tín dụng của Chi nhánh hiện đang tập trung vào một nhóm đối tượng khách hàng và lĩnh vực cụ thể, với tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước và công ty cổ phần chiếm tỷ lệ cao Ngoài ra, lĩnh vực thi công xây lắp cũng đang chiếm một phần lớn trong tổng danh mục tín dụng Sự tập trung này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, do đó cần có sự chuyển hướng trong cấp tín dụng để đa dạng hóa và phân tán rủi ro hiệu quả hơn.
2.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Nguồn nhân lực tại Chi nhánh trong hoạt động tín dụng còn hạn chế, với đội ngũ cán bộ trẻ, thiếu kinh nghiệm và kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực tín dụng Điều này ảnh hưởng đến chất lượng phân tích và thẩm định tín dụng Hơn nữa, số lượng cán bộ tín dụng ít dẫn đến khối lượng công việc lớn, áp lực doanh số và thời gian, khiến cán bộ quản lý khách hàng không có đủ thời gian để thu thập thông tin đầy đủ, dẫn đến phân tích sơ sài và không đánh giá đúng thực trạng khách hàng cùng phương án vay.
Hệ thống thông tin tín dụng hiện tại chưa đa dạng và chưa được cập nhật đầy đủ, chủ yếu dựa vào hồ sơ lưu trữ tại bộ phận thông tin khách hàng và lịch sử quan hệ tín dụng tại BIDV Điều này gây khó khăn cho công tác thẩm định do thông tin không đảm bảo tính cập nhật Sự phối hợp giữa các ngân hàng cũng chưa hiệu quả, với việc kiểm tra quan hệ tín dụng chỉ thực hiện qua Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC), nơi có độ trễ trong cập nhật dữ liệu Thông tin thu thập từ cán bộ khách hàng vẫn mang tính manh mún và chủ quan, chủ yếu dựa vào hồ sơ khách hàng, tiếp xúc trực tiếp và điều tra thực tế tại cơ sở sản xuất, dẫn đến hạn chế trong phân tích thẩm định tín dụng.
Công tác kiểm tra sau cho vay thường mang tính hình thức và biên bản kiểm tra thường sơ sài, không theo dõi sát sao dòng tiền để thu hồi nợ kịp thời Điều này dẫn đến việc doanh nghiệp quay vòng và tái sử dụng vốn sai mục đích, từ đó làm giảm khả năng trả nợ Hơn nữa, tài sản bảo đảm thực tế không khớp với hồ sơ, cùng với khả năng phát mại kém, gây khó khăn trong quá trình xử lý nợ.
Việc kiểm tra và kiểm soát hoạt động tín dụng được thực hiện định kỳ hoặc đột xuất, tuy nhiên, các bộ phận vẫn chưa coi trọng việc khắc phục các thiếu sót sau kiểm tra Nhiều thiếu sót vẫn tồn tại qua các kỳ báo cáo mà chưa được xử lý, tạo ra những rủi ro tiềm ẩn có thể phát sinh bất cứ lúc nào.
Hệ thống kiểm tra kiểm soát rủi ro tại Chi nhánh hiện đang chịu sự chỉ đạo trực tiếp từ Ban lãnh đạo, dẫn đến thiếu tính độc lập cần thiết với các bộ phận khác Điều này ảnh hưởng đến tính khách quan và chất lượng của công tác kiểm tra nội bộ, làm giảm hiệu quả trong việc quản lý rủi ro.
NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY
Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn và cạnh tranh giữa các TCTD ngày càng gay gắt, chi nhánh Hà Tây đã đạt được những kết quả nổi bật trong hoạt động kinh doanh nhờ vào sự chỉ đạo quyết liệt của Hội sở chính và nỗ lực của tập thể Chi nhánh tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng bình quân cao và được xếp vào nhóm chi nhánh chủ lực của hệ thống Để nâng cao năng lực cạnh tranh, chi nhánh xác định đây là mục tiêu sống còn và sẽ xây dựng chương trình hành động theo nghị quyết của Hội đồng quản trị BIDV.
Trong năm tới, chúng tôi đặt ra mục tiêu tăng trưởng tổng tài sản hàng năm bình quân từ 20% đến 25%, đồng thời huy động vốn cũng đạt mức tăng trưởng tương tự Dư nợ tín dụng dự kiến sẽ tăng từ 25% đến 30%, trong khi thu dịch vụ ròng cũng sẽ tăng trưởng từ 25% đến 30% Lợi nhuận trước thuế dự kiến sẽ tăng từ 20% đến 25%, và chúng tôi cam kết nâng cao chất lượng tín dụng Để đạt được những mục tiêu này, chúng tôi sẽ xây dựng một tập thể Chi nhánh vững mạnh xuất sắc và chú trọng công tác giáo dục chính trị tư tưởng cho cán bộ công nhân viên chức.
Triển khai đồng bộ các biện pháp, giải pháp để thực hiện hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh trong những năm tới
Để nâng cao hiệu quả huy động vốn và phát triển dịch vụ, cần bám sát trần lãi suất huy động của NHNN và BIDV, cũng như lãi suất trên địa bàn Việc đưa ra các mức lãi suất phù hợp sẽ thu hút khách hàng Đồng thời, tăng cường công tác tuyên truyền và vận động khách hàng sử dụng các dịch vụ ngân hàng hiện đại là rất quan trọng.
Quyết liệt thực hiện các biện pháp xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn trở thành nợ xấu, quyết liệt thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng
Dựa trên kế hoạch kinh doanh trong 3 năm tới, Chi nhánh sẽ xây dựng kế hoạch thu nhập và chi phí để đảm bảo mức thu nhập cho cán bộ công nhân viên Đồng thời, Chi nhánh cũng sẽ thiết lập các định mức chỉ tiêu nhằm duy trì hoạt động kinh doanh hiệu quả và thực hành tiết kiệm, góp phần kiềm chế lạm phát.
Thực hiện đầy đủ và đúng thời hạn các quy trình nghiệp vụ và quy định về thông tin kinh tế gửi cấp trên và các ngành Đảm bảo an toàn tuyệt đối cho hoạt động kinh doanh, bảo vệ con người, tài sản của ngân hàng và tài sản của khách hàng.
3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh
Tăng trưởng tín dụng cần được kiểm soát chặt chẽ về chất lượng, hiệu quả và cơ cấu, đồng thời tuân thủ các giới hạn tín dụng đã được giao Điều này nhằm đảm bảo quản lý tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống, phù hợp với định hướng của Hội đồng quản trị và chỉ tiêu tăng trưởng do Ngân hàng Nhà nước giao, cũng như đảm bảo các giới hạn và tỷ lệ an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Cơ cấu lại nền khách hàng là bước quan trọng nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng, đồng thời tăng cường hoạt động dịch vụ trọn gói và phát triển các sản phẩm bán chéo.
Rà soát toàn bộ các khoản nợ xấu và nợ ngoại bảng là cần thiết, đồng thời áp dụng mọi biện pháp để xử lý và thu hồi nợ Cần đôn đốc thu hồi nợ một cách quyết liệt, kiên quyết phát mại tài sản bảo đảm và bán nợ đối với những đơn vị, cá nhân cố tình chây ì không trả nợ.
Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng là một yếu tố quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động Việc triển khai đúng tiến độ các dự án trong Khung quản lý rủi ro tổng thể theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các thông lệ quốc tế Basel sẽ giúp cải thiện khả năng kiểm soát rủi ro và tăng cường tính minh bạch trong hệ thống tài chính.
- Chủ động hội nhập quốc tế theo chỉ thị về định hướng hội nhập quốc tế mà ban lãnh đạo đã đề ra.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ UẤT ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY
3.2.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực tín dụng và đạo đức nghề nghiệp
Con người đóng vai trò quyết định trong sự thành bại của mọi hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, việc nâng cao chất lượng chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng là rất quan trọng.
Chi nhánh cần tạo điều kiện cho cán bộ tham gia các khóa đào tạo trong và ngoài hệ thống, đồng thời tổ chức các buổi tập huấn về nghiệp vụ và cập nhật quy định chính sách Việc tổ chức hội thảo chuyên đề sẽ giúp trao đổi kinh nghiệm và thảo luận khó khăn trong công tác, từ đó nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ Ngoài ra, các hoạt động ngoại khóa và cuộc thi cũng cần được tổ chức để phát triển kỹ năng giao tiếp, ứng xử và cập nhật kiến thức pháp luật, xã hội, cũng như các ngành nghề kinh doanh, hỗ trợ cán bộ trong việc phân tích và nhận định tín dụng.
Phẩm chất và đạo đức nghề nghiệp là yếu tố then chốt trong hoạt động tín dụng, vì lĩnh vực này dễ phát sinh cám dỗ và hành vi sai phạm Dù cán bộ có chuyên môn cao, nhưng nếu thiếu ý thức đạo đức, sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng tín dụng và tăng rủi ro cho ngân hàng Do đó, trong các buổi sinh hoạt của Đoàn, Đảng và công đoàn, cần biểu dương những cán bộ gương mẫu và có biện pháp xử lý thích hợp đối với những hành vi chưa đúng, nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp.
Chi nhánh cần thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm thiểu tiêu cực từ mối quan hệ lâu dài, đồng thời tạo cơ hội cho cán bộ tiếp cận với nhiều khách hàng khác nhau, từ đó nâng cao tính linh hoạt và kỹ năng xử lý công việc.
Chi nhánh cần thiết lập một chính sách nhân sự tích cực, bao gồm chế độ đãi ngộ và khen thưởng hợp lý, cùng với việc xử phạt nghiêm minh Điều này sẽ nâng cao kỷ cương trong hoạt động tín dụng, từ đó tạo ra tâm lý tin tưởng và khuyến khích nhân viên cống hiến hết mình cho công việc.
3.2.2 Nâng cao chất lƣợng phân tích và thẩm định tín dụng
Công tác thẩm định tín dụng giữ vai trò then chốt trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời là biện pháp quan trọng để phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro Do đó, việc thực hiện thẩm định tín dụng cần được chú trọng và tiến hành một cách nghiêm túc, hiệu quả.
Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng, việc tổ chức và sắp xếp cán bộ là rất quan trọng Hiện tại, hai phòng Khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh đang thiếu hụt nhân sự, với một cán bộ phải quản lý nhiều khách hàng Chi nhánh cần đánh giá khối lượng công việc và quy mô phát triển của từng phòng ban để phân bổ hợp lý số lượng cán bộ tín dụng, đảm bảo họ có đủ thời gian để thẩm định và quản lý khoản cấp tín dụng Việc một cán bộ tín dụng quản lý quá nhiều khách hàng có thể dẫn đến việc bỏ sót các bước quan trọng trong quy trình, gây ra rủi ro tín dụng Nếu số lượng cán bộ tín dụng chưa đáp ứng đủ nhu cầu, Chi nhánh nên xem xét tuyển thêm hoặc điều chuyển nhân sự từ các bộ phận hỗ trợ để tăng cường đội ngũ này.
Để nâng cao chất lượng thẩm định tại Chi nhánh, cần chuyên môn hóa quản lý và thẩm định khách hàng theo từng ngành nghề, lĩnh vực Việc phân chia đội ngũ cán bộ thẩm định thành các nhóm phụ trách cấp tín dụng cho các ngành nghề riêng biệt sẽ giúp cán bộ có kiến thức chuyên sâu hơn, từ đó cải thiện chất lượng thẩm định.
Ban lãnh đạo Chi nhánh cần thường xuyên quán triệt cán bộ về việc tuân thủ quy trình tín dụng, nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm và nhận thức về tầm quan trọng của việc tuân thủ các quy định cấp tín dụng Cần tránh sự chủ quan và kiểm tra hình thức, kết hợp giữa thẩm định hồ sơ và điều tra thực tế để không bỏ sót các bước, từ đó giảm thiểu rủi ro Trong trường hợp cán bộ không tuân thủ, cần áp dụng biện pháp xử lý nghiêm khắc, ngay cả khi chưa gây ra tổn thất cho ngân hàng.
3.2.3 Tăng cường thu thập thông tin tín dụng
Trong bối cảnh kinh doanh phức tạp hiện nay, tổ chức muốn thành công cần có thông tin hữu ích, đặc biệt khi tình trạng kém minh bạch tại Việt Nam vẫn phổ biến Ngành ngân hàng - tài chính, đặc biệt là hoạt động tín dụng, luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó, việc quản lý thông tin trở thành một trong những ưu tiên hàng đầu.
Tại Chi nhánh, thông tin của cán bộ tín dụng chủ yếu đến từ khách hàng, lịch sử quan hệ tại BIDV và Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) Để đảm bảo công tác thẩm định đầy đủ và chính xác, cán bộ thẩm định cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau Đối với thông tin do khách hàng cung cấp, cần yêu cầu xác nhận nguồn và số liệu phải được kiểm toán bởi các cơ quan liên quan Ngoài ra, cán bộ Chi nhánh cần chủ động tìm kiếm thông tin từ các đối tác, cơ quan tổ chức, người có liên quan và những người quen, đồng thời thu thập thông tin về quy hoạch vùng, thị trường, ngành nghề kinh doanh và các yếu tố tác động đến khách hàng và phương án vay vốn qua các phương tiện truyền thông để có cái nhìn toàn diện và đa chiều về khách hàng, tránh việc chỉ dựa vào thông tin từ khách hàng.
Theo thông tin từ CIC, Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước đã nỗ lực xây dựng kho dữ liệu về khách hàng vay vốn và đánh giá các ngành sản xuất kinh doanh, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế trong việc đáp ứng yêu cầu thông tin và cập nhật dữ liệu Do đó, việc thiết lập hệ thống kênh thông tin tín dụng hữu ích là cần thiết Chi nhánh nên tăng cường quan hệ với các cơ quan và hiệp hội doanh nghiệp để chủ động nắm bắt thông tin Bên cạnh đó, việc thiết lập mối liên hệ với các tổ chức cung cấp thông tin trong nước và quốc tế cũng rất quan trọng, đặc biệt khi Chính phủ cho phép triển khai kênh thông tin tín dụng tư nhân Cuối cùng, Chi nhánh cần xây dựng cơ chế chi phí cho việc mua thông tin hữu ích qua trung gian.
3.2.4 Tăng cường công tác quản lý khoản vay sau giải ngân
Rủi ro trong cho vay không chỉ phát sinh từ việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà còn do ngân hàng thiếu kiểm soát chặt chẽ Việc cán bộ quản lý khách hàng phải xử lý quá nhiều công việc, cùng với việc khách hàng có địa điểm sử dụng vốn vay ở xa, khiến cho việc kiểm tra vốn vay trở nên khó khăn Do đó, bên cạnh việc cải thiện tổ chức cán bộ, Chi nhánh cần chú trọng đến một số điểm quan trọng khác.
Mỗi khoản vay và khách hàng đều có những đặc điểm riêng, vì vậy cần xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho ngân hàng và thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng Kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng có thể làm cơ sở cho kế hoạch kiểm tra, trong đó khách hàng có xếp hạng tín dụng cao sẽ được kiểm tra ít hơn, trong khi khách hàng có xếp hạng thấp sẽ cần kiểm tra thường xuyên hơn Tuy nhiên, tần suất và thời gian kiểm tra vẫn phải tuân theo quy định và quy trình tín dụng Đối với khách hàng ở xa, các chi nhánh có thể kết hợp kiểm tra nhiều khách hàng trong cùng một khu vực để tiết kiệm thời gian và chi phí.
Ban lãnh đạo Chi nhánh cần nhấn mạnh tầm quan trọng của việc thực hiện kiểm tra thực tế về việc sử dụng vốn vay và tài sản bảo đảm của khách hàng Việc này giúp kịp thời phát hiện rủi ro và đưa ra biện pháp xử lý hiệu quả Đồng thời, cần thiết lập chế tài để ngăn chặn tình trạng kiểm tra mang tính đối phó, hình thức, chỉ thực hiện trên giấy tờ với biên bản kiểm tra sơ sài.
3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỀ XUẤT
3.2.8.3 Sử dụng các công cụ phái sinh
Tại Việt Nam, nghiệp vụ phái sinh trong ngân hàng còn mới mẻ, đòi hỏi Ban lãnh đạo Chi nhánh cần có nhận thức đúng đắn và định hướng rõ ràng để triển khai hiệu quả Để thực hiện các nghiệp vụ này, Chi nhánh cần xây dựng đội ngũ cán bộ có chuyên môn, kinh nghiệm và kỹ năng phù hợp, với hiểu biết sâu rộng về thị trường, công cụ tài chính phái sinh, quy cách giao dịch, kỹ thuật định giá, và các rủi ro liên quan Do đó, việc cử nhân sự tham gia các khóa đào tạo chuyên sâu và thuê chuyên gia tư vấn là cần thiết để đảm bảo nền tảng vững chắc cho việc triển khai nghiệp vụ phái sinh.
Để hiện đại hóa công nghệ thông tin, cần có những đầu tư nhất định nhằm nắm bắt thông tin thị trường một cách nhanh chóng và hiệu quả, từ đó hỗ trợ hiệu quả trong việc triển khai và thực hiện các nghiệp vụ phái sinh.
3.3 MỘT S IẾN NGHỊ ĐỀ UẤT
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan
Tạo môi trường pháp lý đồng bộ cho hoạt động ngân hàng
Chính phủ cần quy định cụ thể về công bố thông tin tài chính doanh nghiệp, yêu cầu thông tin phải được kiểm toán và xác định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán cùng kiểm toán viên trong trường hợp báo cáo kiểm toán thiếu sót hoặc không trung thực Bộ Tài chính cần hướng dẫn hạch toán kế toán để đảm bảo tính chính xác và kịp thời của sổ sách và báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong công tác thẩm định Bên cạnh việc yêu cầu minh bạch thông tin doanh nghiệp, cần có chế tài xử phạt hợp lý để đảm bảo thông tin ngân hàng nhận được là chính xác Hiện nay, thông tin doanh nghiệp cung cấp không đồng nhất cho các đối tượng khác nhau, và mặc dù một số doanh nghiệp thuê kiểm toán độc lập để công khai thông tin, chất lượng kiểm toán của nhiều tổ chức vẫn chưa đạt yêu cầu của ngân hàng Nhiều doanh nghiệp vẫn sử dụng thủ thuật để che giấu thông tin, do đó, cần có chế tài xử phạt nghiêm khắc để buộc doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc việc công khai và minh bạch hóa thông tin.
Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống pháp luật để tạo ra một môi trường pháp lý lành mạnh và hành lang pháp lý vững chắc cho hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng Cần cải thiện các quy định liên quan đến giao dịch bảo đảm, quyền chủ nợ và bảo đảm tiền vay, giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc xử lý tài sản thu hồi nợ, tránh tình trạng kéo dài thời gian Đồng thời, cần quy định rõ về cấp giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản Chính phủ cũng cần phối hợp giữa các bộ ngành liên quan và Ngân hàng Nhà nước để thống nhất phương án giải quyết những vướng mắc trong quá trình cấp tín dụng.
Chính phủ cần triển khai các biện pháp phát triển cơ sở hạ tầng kỹ thuật trong lĩnh vực tài chính tiền tệ để thúc đẩy sự phát triển của thị trường tài chính và thị trường tiền tệ, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng Điều này sẽ tạo ra nhiều cơ hội đầu tư, giúp phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và ứng dụng các công cụ tài chính nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Tạo sự ổn định về chính sách nhằm ổn định môi trường kinh doanh
Chính phủ cần thiết lập các chính sách kịp thời để phù hợp với sự phát triển kinh tế-xã hội, nhằm tạo ra một môi trường kinh doanh ổn định Điều này sẽ hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là các ngân hàng, phát triển một cách an toàn và bền vững.
Trong việc hoạch định chính sách, cần xác định một định hướng và tầm nhìn rõ ràng, đồng thời tiến hành nghiên cứu kỹ lưỡng để ban hành các quy định và cơ chế phù hợp với dài hạn Điều này giúp đảm bảo tính linh hoạt trước sự biến động của môi trường kinh tế xã hội, tránh những thay đổi đột ngột trong chính sách có thể gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng và ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như khả năng trả nợ của khách hàng.
Thiết lập mạng thông tin quốc gia
Thông tin đóng vai trò quyết định trong sự thành bại của doanh nghiệp Để nâng cao tính minh bạch, doanh nghiệp cần thực hiện công khai thông tin một cách nghiêm túc Nhà nước nên xem xét việc thiết lập một mạng thông tin quốc gia nhằm tập hợp dữ liệu từ doanh nghiệp và cá nhân Mạng lưới này không chỉ bao gồm thông tin do doanh nghiệp cung cấp mà còn cần tích hợp dữ liệu từ các cơ quan quản lý nhà nước và nhiều nguồn khác, nhằm thực hiện đối chiếu chéo và đảm bảo tính chính xác của thông tin doanh nghiệp.
Mạng thông tin quốc gia cho phép truy cập qua internet và xuất bản các ấn phẩm liên quan đến thông tin doanh nghiệp Để đảm bảo chất lượng thông tin và hoạt động của mạng, thông tin được phân loại thành miễn phí cho các thông tin cơ bản, trong khi thông tin cụ thể hơn yêu cầu người tra cứu trả một khoản phí dịch vụ.
Thị trường mua bán nợ xấu ở Việt Nam còn đang trong giai đoạn hình thành, thiếu khung pháp lý hoàn chỉnh và nguồn nhân lực phát triển Hiện tại, ngoài Công ty mua bán nợ (VAMC) thuộc NHNN, chỉ có Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC) thuộc Bộ Tài chính tham gia vào thị trường Một số ngân hàng thương mại cũng đã thành lập công ty quản lý tài sản, nhưng chỉ giới hạn trong việc xử lý nợ của khách hàng vay Để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, chính phủ cần xây dựng cơ chế mua bán nợ phù hợp, hỗ trợ các tổ chức tín dụng giải quyết nợ xấu một cách nhanh chóng và thống nhất mức giá bán nợ hợp lý.
Nghiệp vụ mua bán nợ của công ty VAMC hiện chỉ dừng lại ở việc mua nợ xấu thông qua trái phiếu từ NHTM, dựa trên nguyên tắc tính toán tổng dư nợ trừ đi dự phòng rủi ro tín dụng Giá trị này được xác định là giá trị khoản nợ mà các NHTM bán cho VAMC, chưa thực sự phản ánh cơ chế thị trường Để việc mua bán nợ xấu diễn ra theo cơ chế thị trường, các bộ ngành cần xây dựng cơ chế và văn bản pháp luật cho phép thực hiện mua bán nợ theo nguyên tắc mua đứt bán đoạn.
Giảm bớt các thủ tục hành chính liên quan trong quá trình xử lý nợ
Chính phủ cần chỉ đạo các bộ ngành liên quan trong việc xử lý nợ xấu, nhằm tháo gỡ khó khăn trong thủ tục phát mại tài sản khi ngân hàng khởi kiện khách hàng Cần có hướng dẫn cụ thể về trình tự và thủ tục khởi kiện, đồng thời giảm bớt các thủ tục hành chính không cần thiết để đảm bảo quá trình khởi kiện và thi hành án diễn ra nhanh chóng, kịp thời bù đắp tổn thất cho ngân hàng.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Nâng cao chất lƣợng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam
Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ ngân hàng giải quyết vấn đề thông tin không cân xứng, từ đó nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng CIC thu thập thông tin về cá nhân và tổ chức có quan hệ tín dụng, cũng như các thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ từ nhiều nguồn khác nhau Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà CIC cung cấp vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu phân tích của các ngân hàng thương mại Việt Nam, cả về số lượng lẫn chất lượng Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần triển khai các giải pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin từ CIC.
CIC sẽ phối hợp chặt chẽ với các ngân hàng thương mại và các cơ quan quản lý nhà nước để thu thập thông tin về doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam, bao gồm cả những doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng Dựa trên thông tin thu thập được, CIC sẽ tổng hợp và phân loại để cung cấp nhanh chóng cho các tổ chức tín dụng (TCTD) khi cần Đồng thời, CIC sẽ ban hành quy chế bắt buộc các ngân hàng thành viên thực hiện đúng vai trò của mình trong việc cung cấp và khai thác thông tin, đồng thời áp dụng biện pháp xử lý đối với các TCTD không tuân thủ quy định hoặc cung cấp thông tin không chính xác.
Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế và ngân hàng nước ngoài để thu thập thông tin về các tổ chức nước ngoài có ý định đầu tư vào Việt Nam Điều này giúp kịp thời phát hiện và ngăn ngừa rủi ro khi các tổ chức này muốn vay vốn tại ngân hàng Việt Nam.