C ơ SỞ LÝ LUẬN VÀ T H ựC TIẺN HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1 2 1 K h á i n iệm h ạ n c h ế rủi ro tín d ụ n g tại n g â n h à n g th ư ơ n g m ại
Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại được thực hiện thông qua hệ thống công cụ và chính sách nhằm phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro Mục tiêu là xử lý hiệu quả các tình huống phát sinh rủi ro tín dụng, từ đó giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra Nội dung này cần được thể hiện rõ ràng về kỹ thuật, kỹ năng, và phương pháp phòng ngừa, hạn chế, cũng như xử lý rủi ro tín dụng.
Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng dựa trên nguyên tắc chuẩn mực quản lý rủi ro quốc tế bao gồm các yếu tố cơ bản như: cơ sở pháp lý cho hoạt động cấp tín dụng, nguồn nhân lực quản lý rủi ro, xây dựng các chính sách và định hướng tín dụng, phát triển mô hình tín dụng, thiết lập quy trình điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng, triển khai hệ thống cảnh báo sớm, cùng với cơ cấu khoản nợ và quy trình xử lý thu hồi nợ hiệu quả.
1 2 2 N g u y ê n tắ c c h u n g c ủ a B a se l tr o n g h ạ n c h ế rủi ro tín d ụ n g
Nội dung chính của Basel II đuợc tóm tắt trong 3 trụ cột:
Thứ nhất: Xoay quanh rủi ro tín dụng, yêu cầu vốn tối thiểu, đua ra yêu cầu về mức vốn tối thiểu và phương pháp đánh giá rủi ro.
Thứ hai: Quy định về giám sát hoạt động ngân hàng.
Thứ ba: Yêu cầu về việc công bố thông tin hoạt động ngân hàng cho tất cả các đối tượng liên quan.
Nội dung chính của Basel II tập trung vào việc thiết lập các phương pháp và nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng, nhằm kiểm soát nợ xấu, với 17 nguyên tắc cụ thể.
* T h iế t lậ p m ộ t m ô i tr ư ờ n g tín d ụ n g th ích h ọ p
1 Hội đồng quản trị cần phải có trách nhiệm rà soát chiến lược rủi ro tín dụng và các chính sách rủi ro quan trọng khác của ngân hàng, ít nhất là định kỳ hàng năm.
2 Bạn lãnh đạo cấp cao chịu trách nhiệm thực thi chiến lược rủi ro tín dụng được phê duyệt bởi hội đồng quản trị và xây dựng các chính sách và quy trình để nhận diện, đo lường, theo dõi và quản lý rủi ro tín dụng.
3 Các ngân hàng cần phải nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong các sản phẩm và hoạt động
* H o ạ t đ ộ n g d ự a trên q u y tr ìn h c ấ p tín d ụ n g c h ặ t ch ẽ
4 Ngân hàng phải hoạt động trong khuôn khổ các tiêu chí cấp tín dụng chặt chẽ và rõ ràng
5 Ngân hàng cần phải thiết lập hạn mức tín dụng chung ở cấp độ từng người vay hoặc đối tác, ở cấp độ nhóm các đối tác có liên quan.
6 Ngân hàng cần phải có một quy trình thiết lập rõ ràng cho việc phê duyệt khoản tín dụng mới, cũng như sửa đổi, làm mới và tái cấp vốn các khoản tín dụng hiện tại.
7 Việc gia hạn tín dụng cần phải thực hiện trên cơ sở minh bạch
* D u y trì m ột q u y trình q u ả n lý, đ o lutm g v à th eo dõi tín d ụ n g h ọ p lý
8 Ngân hàng cần phải có sẵn một hệ thống đảm bảo quản lý nhiều danh mục rủi ro tín dụng khác nhau
9 Ngân hàng phải có sẵn một hệ thống theo dõi trạng thái của khoản tín dụng cá nhân, bao gồm xác định mức độ hợp lý của các khoản dự phòng.
10 Ngân hàng được khuyến khích xây dựng và sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nội bộ trong việc quản lý rủi ro tín dụng
11 Ngân hàng cần phải có một hệ thổng thông tin và kĩ năng phân tích giuos cho ban lãnh đạo có thể đo lượng được rủi ro tín dụng.
12 Ngân hàng phải có một hệ thống theo dõi cơ cấu và chất lượng của danh mục tín dụng
13 Ngân hàng cần phải cân nhắc các thay đổi tương lai trong điều kiện kinh tể khi đánh giá các khoản tín dụng riền rẽ và các danh mục tín dụng Và nên đánh giá trạng thái rủi ro tín dụng trong các điều kiện căng thắng.
* Đ ả m b ả o v iệ c k iểm s o á t h ọ p lý rủi ro tín d ụ n g
14 Ngân hàng phải thiết lập hệ thống độc lập, thường xuyên đánh giá quy trình quản lý RRTD và kết quả của việc rà soát này cần được thông tin trực tiếp lên hội đồng quản trị và ban lãnh đạo ngân hàng.
15 Ngân hàng phải đảm bảo rằng chức năng cấp tín dụng được quản lý phù họp và các trạng thái tín dụng ở mức độ phù họp với các tiêu chuẩn an toàn và hạn mức nội bộ.
16 Ngân hàng cần phải có một hệ thống sẵn sàng để có các hành động kịp thời để cứu chữa các khoản tín dụng kém chất lượng, quản trị các khoản tín dụng có vấn đề trong các tình trạng tương tự.
* V a i trò c ủ a th a n h tra v ie n ic o 1 q u a n q u ả n lý)
17 Thanh tra viên nên yêu cầu các ngân hàng có một hệ thống hiệu quả để nhận diện, đo lường, rà soát và quản lý RRTD như một phần trong cách tiếp cận chung về quản trị rủi ro Thanh tra vieenc ần phải thực hiện đánh giá độc lập về chiến lược, quy trình và thông lệ của ngân hàng liên quan tới cấp tín dugnj và việc quản lý thường xuyên danh mục Các thanh tra viên cần phải cân nhắc đặt ra các hạn mức để hạn chế các trạng thái của ngân hàng đối với khách hàng riêng lẻ hoặc nhóm các đối tác có liên quan.
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần thực hiện ba bước quan trọng: nhận biết rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng và kiểm soát, xử lý rủi ro tín dụng.
1.2.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng
Nhận biết rủi ro tín dụng (RRTD) là một vấn đề phức tạp và quan trọng trong quản lý tài chính Để quản lý RRTD hiệu quả, ngân hàng cần sớm phát hiện các khoản nợ có nguy cơ rủi ro Việc nhận diện các dấu hiệu rủi ro tín dụng giúp ngân hàng từ chối cho vay kịp thời hoặc phát hiện và xử lý các vấn đề khi đã cho vay Dưới đây là một số dấu hiệu từ phía khách hàng cần được kiểm tra để đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay.
N h ó m cá c d ấ u h iệu liê n q u a n đ ến m ố i q u a n h ệ v ó i n g â n h àn g:
Trong quá trình hạch toán, xu hướng tài khoản của khách hàng cung cấp cho ngân hàng những dấu hiệu quan trọng như phát hành séc vượt quá bảo chứng, khó khăn trong thanh toán lương và sự dao động, đặc biệt là giảm sút số dư tài khoản tiền gửi.
TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RRTD VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
- Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp
- Cuối cùng là biện pháp xử lý bằng các hình thức thanh lý: Thanh lý doanh nghiệp, TSBĐ, khởi kiện, bán nợ, sử dụng DPRR.
Nợ quá hạn đề cập đến khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi vay chưa được thanh toán đúng hạn Đây là một chỉ số quan trọng để đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn = -— -X 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng càng cao
Sự gia tăng nợ quá hạn cho thấy khách hàng đang gặp khó khăn trong việc thanh toán, dẫn đến khả năng trả nợ cho ngân hàng trong tương lai giảm Đồng thời, ngân hàng phải đối mặt với chi phí gia tăng cho việc giám sát, đôn đốc thu hồi nợ, cũng như các chi phí phát sinh từ kiện tụng, phát mại tài sản và chi phí cơ hội liên quan đến khoản tín dụng.
Theo quyết định số 22/VBHN-NHNN, quy định về phân loại nợ và xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được áp dụng cho tổ chức tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Dư nợ trong Ngân hàng Thương mại được phân chia thành 5 nhóm khác nhau.
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gổc và lãi đúng hạn.
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi Điều này cho thấy khả năng thu hồi nợ đúng hạn vẫn còn.
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày.
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu.
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày.
- các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2.
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2.
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vổn
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cẩu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ 2.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn.
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.
Theo cách phân loại này, nợ các nhóm 3, 4 và 5 được coi là nợ xấu.
Công thức tính tỷ lệ nợ xấu:
Tổng dư nợ nhóm 3,4 và 5
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là một chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng; tỷ lệ càng cao thì chất lượng tín dụng càng kém Nếu tỷ lệ nợ xấu dưới 5%, được xem là chấp nhận được, và tỷ lệ này càng thấp thì càng tốt cho sự ổn định tài chính.
Dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) là khoản tiền được trích lập nhằm bảo vệ ngân hàng thương mại trước những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ tài chính Theo quyết định 493/2005/QĐ - NHNN, tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD tăng theo mức độ quá hạn của nợ, với nhóm 1 không yêu cầu trích lập (0%), nhóm 2 là 5%, và các nhóm khác có tỷ lệ cao hơn.
3 là 20%, nhóm 4 là 50%, nhóm 5 là 100%.
Tỷ lệ DPRR đã trích lập = -X 100%
Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng không tốt và rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải càng cao.
Theo quyết định 493/QĐ-NHNN, quỹ dự phòng được trích lập và sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động ngân hàng Các trường hợp được phép sử dụng quỹ này bao gồm những tình huống cụ thể nhằm đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống ngân hàng.
- Khách hàng vay là tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật, cá nhân bị chểt hoặc mất tích.
- Các khoản nợ thuộc nhóm 5 được quy định tại điều 6 và điều 7 quyết định 493.
Hệ số dự phòng của ngân hàng phản ánh khả năng bù đắp các khoản nợ quá hạn Khi hệ số này lớn hơn 1, điều đó chứng tỏ ngân hàng đã trích lập dự phòng đầy đủ, đảm bảo khả năng bảo vệ vốn trước rủi ro.
Dự phòng RRTD được trích lập
Tỷ lệ bù đắp rủi ro
Danh mục tín dụng hợp lý phản ánh mức độ tập trung tín dụng dựa trên các tiêu chí phân loại như ngành nghề kinh doanh, loại tiền, kỳ hạn và thành phần kinh tế.
Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh doanh phản ánh cấp tín dụng cho các lĩnh vực khác nhau, chịu ảnh hưởng bởi chính sách tín dụng, mục tiêu của ngân hàng, tình hình kinh tế và định hướng của nhà nước Việc tập trung vốn vào một hoặc nhóm ngành có mối liên hệ chặt chẽ có thể dẫn đến rủi ro tín dụng lớn Do đó, các ngân hàng cần nghiên cứu xu hướng phát triển của từng ngành để xây dựng chính sách tín dụng hợp lý và an toàn.
Mức độ tập trung tín dụng theo loại tiền phản ánh tỷ lệ cho vay bằng VND và ngoại tệ của ngân hàng Rủi ro tín dụng có thể gia tăng khi thị trường trải qua những biến động lớn về tỷ giá.
Mức độ tập trung theo kỳ hạn là tỷ trọng dư nợ tín dụng của ngân hàng được phân chia theo các kỳ hạn cho vay: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Khi ngân hàng tập trung tín dụng vào một kỳ hạn nhất định với tỷ trọng cao, họ có thể đối mặt với rủi ro tín dụng (RRTD) khi lãi suất cho vay trên thị trường biến động mạnh.
Mức độ tập trung tín dụng theo thành phần kinh tế phản ánh khả năng cấp tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Mỗi loại hình doanh nghiệp này đều mang theo những mức rủi ro nhất định Việc tập trung quá nhiều vốn tín dụng vào một thành phần kinh tế cụ thể có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cao cho ngân hàng.
Hiệu quả của hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) nằm ở khả năng kiểm soát nợ xấu ở mức chấp nhận được thông qua việc xây dựng một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động Mô hình này giúp hạn chế các rủi ro tín dụng chủ quan do yếu tố con người và kiểm soát các rủi ro tín dụng khác Sự hiệu quả trong công tác hạn chế RRTD của ngân hàng được thể hiện rõ nét qua mô hình quản trị này.
Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đòi hỏi thiết lập một cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro rõ ràng, kết hợp với mô hình quản lý hiệu quả Điều này bao gồm việc quy định chức năng và nhiệm vụ cụ thể cho các phòng, ban và tổ chuyên môn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro và đảm bảo sự phát triển bền vững.
KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC CHO
Môi trường kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh thông qua các yếu tố như tính chu kỳ của nền kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, tỷ giá và lãi suất Những yếu tố này có thể gây khó khăn trong việc thực hiện các dự án và phương án kinh doanh, dẫn đến tổn thất ngoài dự kiến và gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Yếu tố con người đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt trong quản lý rủi ro tín dụng Đội ngũ cán bộ có trình độ và am hiểu nghiệp vụ sẽ nâng cao hiệu quả công tác này Do đó, con người là yếu tố then chốt quyết định thành công của hoạt động kinh doanh ngân hàng và hạn chế rủi ro tín dụng.
Công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng, đặc biệt trong quản trị rủi ro Việc ứng dụng công nghệ giúp cải thiện môi trường làm việc, tăng tốc độ xử lý giao dịch và nâng cao độ an toàn bằng cách giảm thiểu can thiệp thủ công Nhờ vào công nghệ, ngân hàng có thể áp dụng nhanh chóng các mô hình đo lường và quản trị rủi ro tín dụng, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng theo các chuẩn mực quốc tế.
1.4.1.1 Kinh nghiệm của N gân hàng TM C P C ông thương - CN Q uảng Bình
Là một chi nhánh trong cùng hệ thống ngân hàng TMCP Công thương Việt
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình, nằm cạnh chi nhánh Hà Tĩnh, có nhiều điểm tương đồng về điều kiện, đặc điểm và quy mô hoạt động Từ năm 2008 đến 2011, chi nhánh Quảng Bình ghi nhận tỷ lệ nợ xấu cao nhất toàn hệ thống, dao động từ 4% - 10% Tuy nhiên, nhờ chính sách quản trị hợp lý và các biện pháp mạnh mẽ trong quản lý rủi ro tín dụng, chi nhánh đã dần kiểm soát và giảm thiểu nợ xấu Đến năm 2014, chi nhánh Quảng Bình được xếp loại hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, nhờ vào những nỗ lực hiệu quả của lãnh đạo và nhân viên trong công tác quản lý rủi ro tín dụng.
Ngân hàng Công thương Quảng Bình đã xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý, phù hợp với điều kiện hoạt động của chi nhánh, nhằm phân bố rủi ro và tránh tình trạng tập trung vào các dự án lớn Chi nhánh chú trọng vào việc phát triển danh mục tín dụng cho khách hàng bán lẻ, coi đây là một kênh bán chéo sản phẩm hiệu quả Để nâng cao chất lượng thẩm định, ngân hàng đã tăng cường công tác thu thập thông tin khách hàng từ cấp lãnh đạo đến nhân viên, nhằm đánh giá chính xác vòng quay vốn và tránh chậm trễ trong thanh toán Đồng thời, chính sách về tài sản bảo đảm và thủ tục giải ngân cũng được cải tiến, với sự hỗ trợ tích cực từ cán bộ ngân hàng, giúp khách hàng giảm thiểu sai sót và đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ.
Ban lãnh đạo cần giám sát chặt chẽ quy trình tín dụng để ngăn ngừa rủi ro Chi nhánh thành lập Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ, yêu cầu theo dõi khoản vay hàng ngày Phòng này phối hợp với bộ phận kiểm tra khu vực để giám sát từ xa và thực hiện kiểm tra thực tế định kỳ Điều này giúp đánh giá kịp thời tình hình tài chính và biến động tài sản bảo đảm, từ đó đưa ra biện pháp xử lý phù hợp.
Chi nhánh chú trọng nâng cao năng lực thẩm định và xử lý cho cán bộ nhân viên thông qua việc cử họ tham gia các khóa đào tạo nghiệp vụ do trường tổ chức Đặc biệt, các buổi thảo luận do ban giám đốc chủ trì được tổ chức vào cuối tuần nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm cho từng cán bộ và bộ phận.
Chi nhánh đã hợp tác chặt chẽ với công ty bảo hiểm Vietincare để triển khai bảo hiểm tiền vay cho các khoản tín dụng Các loại bảo hiểm bao gồm bảo hiểm khoản vay, bảo hiểm tài sản đảm bảo thế chấp và bảo hiểm con người, nhằm bảo vệ các đối tượng vay vốn Mục tiêu của việc này là giảm thiểu rủi ro và tổn thất cho ngân hàng khi có sự cố xảy ra.
Xây dựng khung xử lý nợ hiệu quả cần chú trọng cả yếu tố con người và quy trình Để đối phó với tình trạng nợ xấu, chi nhánh thành lập ban kiểm soát do Giám đốc đứng đầu, với sự tham gia của phó giám đốc và các cán bộ có kinh nghiệm Ban kiểm soát sẽ phân loại khách hàng quá hạn, ưu tiên hỗ trợ những khách hàng trung thực, có thiện chí và tài sản đảm bảo lớn thông qua tư vấn và quản lý doanh nghiệp Đồng thời, chi nhánh sẽ chủ động đánh giá, xiết nợ và xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn vay từ những khách hàng không có khả năng trả nợ Cuối cùng, hoàn thiện hồ sơ xử lý nợ từ các khoản dự phòng đã trích lập là bước cần thiết để cải thiện tình hình tài chính.
Chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Bình đã có những bước tiến lớn trong việc xử lý và thu hồi nợ nhờ vào các biện pháp tích cực và quyết liệt Đồng thời, chi nhánh cũng nâng cao chất lượng tín dụng và quản lý rủi ro, góp phần vào sự phát triển bền vững Đây là bài học kinh nghiệm quý giá cho các ngân hàng khác, đặc biệt là chi nhánh Hà Tĩnh.
1.4.1.2 Kinh nghiệm của N gân hàng TM C P ngoại thương - CN Hà Tĩnh
Vietcombank Hà Tĩnh, với lịch sử hoạt động lâu dài và mạng lưới rộng khắp, đã thành công trong việc kết nối khách hàng, đặc biệt là doanh nghiệp Hiện tại, ngân hàng này dẫn đầu trong cung cấp sản phẩm tín dụng cho doanh nghiệp tại Hà Tĩnh, đồng thời đạt được nhiều thành tựu về chất lượng dịch vụ Theo báo cáo từ NHNN - CN Hà Tĩnh, Vietcombank Hà Tĩnh luôn có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong khu vực, nhờ vào những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả trong cho vay doanh nghiệp.
Trong quá trình nhận diện rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thực hiện phân tích và đánh giá khách hàng, với hệ thống thông tin đóng vai trò quan trọng Ngân hàng chú trọng đến chất lượng hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ hiệu quả cho công tác thẩm định khách hàng vay, nhằm phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩm định hồ sơ vay Vietcombank Hà Tĩnh cam kết tập trung hóa tối đa tất cả thông tin tín dụng liên quan đến khách hàng và giao dịch tín dụng.
Trong quản lý rủi ro tín dụng, Vietcombank Hà Tĩnh tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng với các quy định nghiêm ngặt Cụ thể, ngân hàng yêu cầu giới hạn cho vay đối tác ở mức 8% giá trị ròng doanh nghiệp, tổng dư nợ cho vay đối tác không vượt quá 10% vốn tự có, và giới hạn cho vay khách hàng lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.
Vietcombank cam kết tuân thủ nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) thông qua việc thiết lập các định hướng và chính sách tín dụng chặt chẽ Ngân hàng đã xây dựng một chính sách tín dụng năng động, áp dụng tiêu chuẩn tín dụng cao nhất trong hoạt động kinh doanh, nhằm đảm bảo rằng các chính sách này bao quát đầy đủ các khía cạnh liên quan đến rủi ro và lợi nhuận.
Vietcombank luôn chú trọng phân loại khách hàng và hiểu rõ nhu cầu của từng nhóm để thiết kế sản phẩm phù hợp, nhằm xây dựng mối quan hệ lâu dài thay vì chỉ tập trung vào lợi ích ngắn hạn Mỗi nhóm khách hàng đều có đội ngũ chuyên viên quản lý quan hệ khách hàng riêng, được đào tạo bài bản để cung cấp tư vấn toàn diện và giải pháp tối ưu cho doanh nghiệp Điều này được thể hiện rõ qua việc Vietcombank, đặc biệt là chi nhánh Hà Tĩnh, đã xây dựng đội ngũ chuyên viên tư vấn và quan hệ khách hàng cho nhóm khách hàng FDI tại khu công nghiệp Fomosa và Vũng Áng.
Từ những kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng trên có thể rút ra một số bài học đối với Vietinbank sau đây:
THựC TRẠNG HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ VIETINBANK HÀ TĨNH
VietinBank Hà Tĩnh, được thành lập vào năm 2004 theo Quyết định số 177/QĐ-HĐQT-NHCT1 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, là Chi nhánh cấp 1 trực thuộc ngân hàng này Trụ sở của chi nhánh tọa lạc tại số 82 - Phan Đình Phùng, Thành phố Hà Tĩnh, tỉnh Hà Tĩnh Ngân hàng có đăng ký kinh doanh số 0100111948-083, do Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Tĩnh cấp, với lần thay đổi thứ hai được thực hiện vào ngày 04/01/2012.
Ngành ngân hàng bao gồm các hoạt động kinh doanh chủ yếu như huy động vốn, cung cấp dịch vụ tín dụng, dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, cùng với các dịch vụ tài chính khác.
Là một trong những NHTM lớn, nắm giữ vai trò chủ lực trên thị trường tiền tệ
VietinBank Hà Tĩnh sở hữu một hệ thống mạng lưới gồm trụ sở chính và 05 phòng giao dịch, với đội ngũ cán bộ công nhân viên (CBCNV) gồm 98 người có trình độ chuyên môn cao và độ tuổi trung bình chỉ 32 Đây là lợi thế cạnh tranh lớn nhất của VietinBank Hà Tĩnh so với các ngân hàng khác trong khu vực, nhờ vào việc tuyển chọn nhân sự bài bản qua mô hình thi tập trung Đội ngũ trẻ tuổi này nhanh chóng tiếp thu quy trình nghiệp vụ, làm việc khoa học và thể hiện phong cách phục vụ chuyên nghiệp VietinBank cũng là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam.
Là chi nhánh cấp I của VietinBank, được thành lập vào năm 2004, chi nhánh này hoạt động theo mô hình ngân hàng hiện đại với ba khối chính: Khối kinh doanh, Khối vận hành và Khối hỗ trợ.
B ả n g 2 1 T ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h V i e t i n b a n k H à T ĩ n h Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguôn: Phòng tông hợp Vietinbank Hà Tĩnh)
VietinBank Hà Tĩnh, mặc dù là một ngân hàng thương mại được thành lập muộn hơn so với các ngân hàng lớn khác trên địa bàn, nhưng đã thực hiện hiệu quả các chỉ đạo của VietinBank Tập thể cán bộ công nhân viên tại chi nhánh đã đồng lòng và đoàn kết để hoàn thành tốt nhiệm vụ Nhìn chung, VietinBank Hà Tĩnh đạt được tốc độ tăng trưởng tài chính cao, nổi bật hơn so với các ngân hàng khác trong khu vực.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh đã có sự tăng trưởng ổn định trong những năm qua, với thị phần tín dụng duy trì vững chắc so với các ngân hàng thương mại khác trong tỉnh Dư nợ tín dụng đã tăng trưởng bền vững qua từng năm, phản ánh sự phát triển tích cực của chi nhánh trong lĩnh vực tài chính.
B ả n g 2 2 T ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g t ín d ụ n g V i e t i n b a n k H à T ĩ n h Đơn vị: Tỷ đồng
Ngành Thương mại - Dịch vụ 1,356 78.61% 1,616 78.29% 1,804 78.50% 2,357 77.94%
(Nguôn: Phòng tông hợp Vỉetinbank Hà Tĩnh)
Dư nợ cho vay của CN đã tăng liên tục từ năm 2013 đến 2016 Cụ thể, năm 2013, dư nợ đạt 1.725 tỷ đồng, tăng lên 2.064 tỷ đồng vào năm 2014, tương ứng với mức tăng 339 tỷ đồng, tương đương 19.65% so với năm trước Đến năm 2015, con số này tiếp tục tăng lên 2.298 tỷ đồng, với mức tăng 234 tỷ đồng và tốc độ tăng trưởng đạt 11.34% so với năm 2014.
Năm 2016, mặc dù nền kinh tế Hà Tĩnh chịu ảnh hưởng nặng nề từ các vấn đề môi trường, nhưng nhờ áp dụng chính sách tín dụng hợp lý, chi nhánh đã duy trì và mở rộng tín dụng đối với khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút nhiều khách hàng mới Dư nợ cho vay trong năm đạt 3.024 tỷ đồng, tăng 726 tỷ đồng so với đầu năm, tương ứng với mức tăng trưởng 31.59%.
Hoạt động tín dụng của chi nhánh NHCT Hà Tĩnh đang ngày càng mở rộng về quy mô, thể hiện sự thành công lớn của cán bộ và nhân viên tại đây Các tiêu chí phân loại cụ thể đã được áp dụng để đánh giá sự phát triển này.
2.1.4.l.Hoạt động tín dụng theo đối tượng khách hàng
Dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay của Vietinbank Hà Tĩnh trong những năm gần đây, cho thấy sự tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp.
B ả n g 2 3 T ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g t ín d ụ n g th e o đ ố i tư ọ n g k h á c h h à n g Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguôn: Phòng tông hợp Vietinbank Hà Tĩnh)
Từ năm 2013 đến 2016, dư nợ cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Hà Tĩnh luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư tín dụng, cụ thể năm 2013 đạt 1.363 tỷ đồng (79.01%), năm 2014 tăng lên 1.515 tỷ đồng (tăng 9.17%), năm 2015 đạt 1.689 tỷ đồng (tăng 11.48%) và năm 2016 đạt 2.113 tỷ đồng (tăng 25.10%, tỷ trọng giảm còn 69.87%) Mặc dù có sự tăng trưởng đáng kể, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp lại giảm dần do định hướng tín dụng của Ngân hàng Công thương Việt Nam chuyển sang mục tiêu phát triển thành ngân hàng bán lẻ đa năng và hiện đại, dẫn đến sự chú trọng vào phát triển khối bán lẻ và đạt được nhiều thành tựu trong việc mở rộng quy mô và thị phần tín dụng bán lẻ.
2.1.4.2.Hoạt động tín dụng theo thời hạn
B ả n g 2 4 T ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g th e o t h ò i h ạ n Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguôn: Phòng tông hợp Vietinbank Hà Tĩnh)
Dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh Cụ thể, năm 2013, dư nợ ngắn hạn đạt 1.536 tỷ đồng, chiếm 89.04% tổng dư nợ Đến năm 2014, con số này tăng lên 1.817 tỷ đồng, giảm tỷ trọng xuống còn 88.03% Năm 2015, dư nợ ngắn hạn đạt 2.016 tỷ đồng, chiếm 87.73%, với mức tăng 199 tỷ đồng, tương đương 10.95% so với năm trước.
2014 Đến năm 2016, đạt 2.627 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 86.87%, tốc độ tăng 30.31% so với thời điểm cuối năm 2015.
Dư nợ ngắn hạn của chi nhánh chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ tín dụng, dao động từ 86% đến 88%, tuy có sự giảm dần qua các năm nhưng mức giảm không đáng kể Sự gia tăng của dư nợ tín dụng ngắn hạn vượt trội so với cho vay trung và dài hạn, chủ yếu do khách hàng cần vay vốn để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động Diễn biến khó lường của lãi suất thị trường đã khiến ngân hàng ưu tiên cấp tín dụng ngắn hạn nhằm thu lợi nhuận cao hơn Nhu cầu vay vốn trung dài hạn chủ yếu tập trung vào đầu tư công nghệ và thực hiện các dự án dài hạn, nhưng khó khăn kinh tế đã ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến hạn chế trong đầu tư chiều sâu do quy mô và năng lực tài chính yếu Khả năng tự lập các dự án đầu tư của doanh nghiệp còn hạn chế, làm giảm hiệu quả đầu tư và khiến ngân hàng e ngại khi cấp vốn dài hạn, do đó tỷ trọng dư nợ trung dài hạn vẫn thấp.
2.1.4.3.Hoạt động tín dụng theo tài sản bảo đảm
B ả n g 2 5 T ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g t ín d ụ n g th e o t à i sản b ả o đ ả m Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguôn: Phòng tông hợp Vietinbank Hà Tĩnh)
Dữ liệu cho thấy tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo (TSĐB) trong tổng dư nợ tín dụng đang giảm dần, từ 79.72% vào năm 2013 xuống còn 78.44% vào năm 2016 Sự giảm này phản ánh chiến lược của chi nhánh trong việc đánh giá năng lực và thiện chí trả nợ của khách hàng lâu năm, giúp xây dựng mối quan hệ tín dụng bền chặt hơn, đặc biệt với các doanh nghiệp lớn như Công ty CP Hoành Sơn, Công ty TNHH Đức Tài, Công ty TNHH Đức Thắng và Công ty TNHH Kim Ngân.
Tài sản đảm bảo (TSĐB) không chỉ là điều kiện cần thiết để khách hàng vay vốn mà còn là yếu tố quan trọng trong việc gắn trách nhiệm vật chất của người vay trong việc sử dụng vốn Sự giảm dần tỷ trọng dư nợ tín dụng có TSĐB hàng năm đang làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng (RRTD) Mặc dù chi nhánh đã thực hiện nhiều chính sách linh hoạt để tạo điều kiện cho doanh nghiệp uy tín tiếp cận vốn vay, nhưng cần thiết lập quy trình thẩm định và quản lý vốn vay chặt chẽ hơn để giảm thiểu rủi ro và tổn thất cho ngân hàng.
2.1.4.4.Hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế
B ả n g 2 6 T ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g th e o n g à n h k in h tế Đơn vị: Tỷ đỏng
Ngành Thương mại - Dịch vụ 1,356 78.61% 1,616 78.29% 1,804 78.50% 2,357 77.94%
Tổng dư nọ- cho vay 1 ,7 2 5 1 0 0 % 2 ,0 6 4 1 0 0 % 2 ,2 9 8 1 0 0 % 3 ,0 2 4 1 0 0 %
(Nguôn: Phòng tông hợp Vietinbank Hà Tĩnh)
ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK HÀ TĨNH
Từ năm 2013 đến 2016, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của Vietinbank luôn được kiểm soát tốt, duy trì dưới 5%, thấp hơn nhiều so với mức trung bình của toàn hệ thống và các ngân hàng khác tại Hà Tĩnh Đặc biệt, năm 2015, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh Vietinbank chỉ là 0,43%, trong khi tỷ lệ chung của toàn hệ thống là 1,52% Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh cũng giảm xuống 0,22%, so với tỷ lệ 0,85% của toàn hệ thống và 1,89% của khu vực Hà Tĩnh.
Vào ngày 30/12/2012, Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam đã ban hành quyết định 2186/2012/QĐ-NHCT37, hướng dẫn phân loại khách hàng và nợ theo quy định của NHNN Quyết định này giúp Vietinbank Hà Tĩnh nâng cao khả năng đánh giá rủi ro vay thông qua việc phân tích tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Nhờ đó, việc phân loại nợ trở nên toàn diện và chính xác hơn, cải thiện khả năng quản lý rủi ro và sức cạnh tranh của chi nhánh Đồng thời, chi nhánh cũng có đủ nguồn tài chính dự phòng để bù đắp tổn thất nếu xảy ra Năm 2013, nợ xấu của chi nhánh đã được ghi nhận.
Dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng đạt 32.78 tỷ đồng, tương ứng với khả năng bù đắp 136.58% Trong năm 2014, tỷ lệ này là 139.25%, tiếp theo năm 2015, tỷ lệ tăng lên 175.66% Đến năm 2016, dự phòng rủi ro tín dụng chiếm 0.87% tổng dư nợ, với khả năng bù đắp đạt 203.62%.
Cơ cấu tín dụng của Vietinbank đang có sự chuyển biến tích cực, phù hợp với định hướng của chính phủ và nhu cầu thị trường hiện tại Dư nợ cho vay cá nhân (KHCN) đang gia tăng tỷ trọng so với cho vay doanh nghiệp (KHDN), phản ánh chiến lược mở rộng thị trường bán lẻ của ngân hàng Vietinbank Hà Tĩnh duy trì tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao, chiếm trên 85% tổng dư nợ, nhằm giảm thiểu rủi ro Đồng thời, ngân hàng giảm tỷ trọng cho vay ở các ngành nghề rủi ro cao như xây dựng, với tỷ lệ cho vay lĩnh vực này gần đạt mức giới hạn 10% do Hội đồng quản trị đề ra Ngân hàng cũng ổn định tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực thương mại - dịch vụ.
Kể từ năm 2012, Vietinbank đã triển khai mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) mới, nhằm tăng cường hiệu quả quản lý tín dụng trên toàn hệ thống Mô hình này tách biệt các khâu trong quy trình, đảm bảo chuyên môn hóa cao và phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn của từng cá nhân và đơn vị trong việc quan hệ với khách hàng, thẩm định và quyết định tín dụng Đồng thời, mô hình được xây dựng theo chuẩn mực quốc tế, tạo ra một khung quản lý rủi ro vững chắc, giúp cân bằng giữa lợi nhuận dự kiến và rủi ro chấp nhận được Nhờ đó, chất lượng thẩm định tín dụng tại Vietinbank Hà Tĩnh đã được cải thiện đáng kể.
Khung chính sách tín dụng được ban hành đồng bộ, bao gồm quy định về giới hạn tín dụng, hội đồng tín dụng, cho vay, đảm bảo tiền vay, phân loại nợ, trích lập dự phòng, xử lý nợ có vấn đề, cảnh báo sớm rủi ro và miễn, giảm lãi Quy trình nghiệp vụ tín dụng được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 cùng với các tài liệu hướng dẫn như sổ tay tín dụng Để ứng phó kịp thời với biến động kinh tế và pháp lý, các văn bản chỉ đạo và cảnh báo rủi ro cũng được ban hành trong từng thời kỳ.
Ngân hàng Vietinbank, đặc biệt là chi nhánh Hà Tĩnh, đã xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ và rõ ràng, áp dụng hệ thống dữ liệu tự động ICDOC với sự tham gia của ban tái thẩm định và quản trị rủi ro Quy trình này được giám sát bởi ban kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm đảm bảo kiểm soát rủi ro độc lập với mục tiêu kinh doanh Đặc biệt, Công ty AMC cũng tham gia định giá tài sản đảm bảo, nâng cao tính khách quan và chuyên nghiệp trong thẩm định Mỗi khâu trong quy trình tín dụng được chuyên biệt hóa, xác định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng cá nhân, đơn vị, từ đó tối ưu hóa hiệu quả hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro.
Kể từ năm 2014, nợ quá hạn trong cho vay không có tài sản bảo đảm đã gia tăng, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của chi nhánh Tình trạng này gây khó khăn trong việc xử lý nợ vay, làm tăng nguy cơ mất vốn vay.
Tỷ trọng dư nợ cho vay ngành nông - lâm - thủy sản đang gia tăng, tuy nhiên đây là lĩnh vực có rủi ro cao do ảnh hưởng của thời tiết, dịch bệnh và các yếu tố môi trường Bên cạnh đó, rủi ro về chính sách cũng góp phần làm tăng mức độ rủi ro Do đó, việc tăng tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực này trong cơ cấu tín dụng có thể dẫn đến việc gia tăng rủi ro tín dụng cho các chi nhánh.
Vietinbank là một trong mười ngân hàng thương mại tiên phong áp dụng các quy chuẩn quốc tế về quản trị rủi ro theo Basel II Tuy nhiên, đến nay, ngân hàng chỉ mới áp dụng các quy chuẩn quản trị rủi ro tín dụng theo phương pháp tiêu chuẩn, trong khi lộ trình triển khai phương pháp nội bộ cơ bản dự kiến hoàn tất vào cuối năm 2018 Một thách thức trong tổ chức quản trị rủi ro tín dụng là việc nhân sự phải kiêm nhiệm nhiều vị trí khác nhau, dẫn đến hạn chế trong việc chuyên môn hóa công việc.
Vietinbank, cùng với nhiều ngân hàng Việt Nam khác, vẫn duy trì chính sách chung cho toàn hệ thống mà chưa điều chỉnh theo đặc điểm riêng của từng chi nhánh và địa phương Hơn nữa, ngân hàng chưa phát triển các chính sách riêng biệt cho từng nhóm khách hàng, mặc dù điều kiện của các nhóm này có sự khác biệt lớn, dẫn đến những đánh giá không chính xác.
Mặc dù Vietinbank và chi nhánh Hà Tĩnh đã thiết lập quy định tín dụng rõ ràng, nhưng vẫn tồn tại tình trạng không tuân thủ quy trình, gây ra nhiều sai sót trong thẩm định và kiểm soát khoản vay.
Mô hình đo lường RRTD của VietinBank hiện chỉ dừng lại ở các mô hình định tính, cho phép đo lường mức độ RRTD tại cấp độ khách hàng hoặc khoản vay riêng lẻ Tuy nhiên, VietinBank vẫn chưa phát triển mô hình đo lường RRTD ở cấp độ danh mục tín dụng.
Trong những năm gần đây, Vietinbank Hà Tĩnh đã nới lỏng chính sách bảo đảm tiền vay, dẫn đến việc dư nợ cho vay không có tài sản bảo đảm tăng lên Chi nhánh chỉ cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm hoặc bảo đảm một phần cho các khách hàng uy tín và có quan hệ tín dụng lâu năm Tuy nhiên, việc cấp tín dụng không đủ bảo đảm 100% bằng tài sản đã ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi khoản vay khi xảy ra rủi ro tín dụng.
Trong những năm gần đây, VietinBank đã điều chỉnh chính sách khách hàng của mình, tập trung vào phát triển nhóm khách hàng bán lẻ Mục tiêu của ngân hàng là trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam trong lĩnh vực bán lẻ Để đạt được điều này, chi nhánh đã mở rộng cho vay cho đối tượng khách hàng bán lẻ, bao gồm nhiều lĩnh vực kinh tế, trong đó có những lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro lớn như nông, lâm, thủy hải sản.
ĐINH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VTETINBANK HÀ TĨNH
Hoạt động kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế, đặc biệt là hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ tình hình kinh tế xã hội chung, đặc biệt là tại Hà Tĩnh.
- về tình hình kinh tế vĩ mô
Năm 2016, nền kinh tế thế giới đối mặt với nhiều thách thức khó lường, trong đó giá hàng hóa toàn cầu tiếp tục giảm, đặc biệt là giá dầu thô WTI, giảm 11,5% so với năm 2015, đạt mức trung bình 43,07 USD/thùng Sự sụt giảm này đã tác động lớn đến giá cả và hoạt động của hầu hết các lĩnh vực kinh tế Dự báo cho năm 2017 từ Cơ quan Năng lượng Hoa Kỳ (EIA) cho thấy giá dầu thô WTI sẽ phục hồi, tăng 17,6% so với năm 2016, đạt 50,66 USD/thùng, cao hơn mức 48,67 USD/thùng của năm 2015.
Tổng thống mới đắc cử của Mỹ, Donald Trump, đã quyết định rút khỏi Hiệp ước Đối tác Xuyên Thái Bình Dương (TPP) và tăng cường chính sách bảo hộ thương mại trong năm tới.
Năm 2017, chính sách hướng nội của Donald Trump đã tác động tiêu cực đến xuất khẩu và đầu tư trực tiếp nước ngoài của Việt Nam, nhưng cũng mang lại một số ảnh hưởng tích cực cho nền kinh tế nước này Cụ thể, những thay đổi trong chính sách thương mại toàn cầu đã tạo cơ hội cho Việt Nam thu hút thêm vốn đầu tư và gia tăng xuất khẩu.
Chủ trương của Tổng thống Donald Trump ưu tiên giải quyết các vấn đề nội bộ, đặc biệt là tăng trưởng kinh tế và nâng cấp cơ sở hạ tầng, sẽ có ảnh hưởng tích cực đến xuất khẩu của Việt Nam sang Mỹ, bao gồm cả hàng tiêu dùng và hàng phục vụ đầu tư.
Tổng thống Hoa Kỳ đang nỗ lực cải thiện quan hệ với Nga nhằm ổn định tình hình Trung Đông và chấm dứt xung đột vũ trang trong khu vực Việc thiết lập mối quan hệ tốt đẹp với Nga được xem là một bước quan trọng để đạt được sự ổn định lâu dài cho khu vực này.
Trung Đông và Hoa Kỳ cùng các quốc gia khác sẽ khởi động chương trình tái thiết khu vực, dẫn đến sự gia tăng nhu cầu nhập khẩu hàng hóa, trong đó có sản phẩm từ Việt Nam.
Chính phủ Hoa Kỳ hiện đang áp dụng chính sách cứng rắn đối với Trung Quốc trong lĩnh vực thương mại, không loại trừ khả năng xảy ra chiến tranh thương mại Điều này có thể thúc đẩy các công ty sản xuất chuyển dịch sang Việt Nam và các quốc gia Đông Nam Á, dẫn đến gia tăng đầu tư nước ngoài vào Việt Nam và tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu từ quốc gia này sang các thị trường khác.
Chính sách tiền tệ của các nền kinh tế phát triển sẽ tiếp tục nới lỏng trong năm 2017, nhưng mức độ nới lỏng sẽ giảm Trong hai năm 2015 và 2016, chính sách này đã thúc đẩy dòng vốn đầu tư gián tiếp vào các nền kinh tế mới nổi và đang phát triển.
Vào năm 2017, cán cân thanh toán dự báo sẽ không đạt thặng dư lớn như năm 2016, điều này sẽ ảnh hưởng đến mục tiêu ổn định tỷ giá, khiến tình hình kinh tế trong nước trở nên khó khăn hơn so với năm trước.
Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu biến động, nền kinh tế Việt Nam đã bộc lộ sự dễ bị tổn thương trước các cú sốc, với tăng trưởng kinh tế trong hai quý đầu năm 2016 lần lượt đạt 5,48% và 5,78% Mặc dù có sự phục hồi trong nửa cuối năm, nhưng tăng trưởng cả năm chỉ đạt 6,21%, thấp hơn mục tiêu 6,3% mà Chính phủ đề ra Về lạm phát, chỉ số giá tiêu dùng đã tăng 4,74% so với tháng 12/2015, do sự phục hồi giá hàng hóa cơ bản và điều chỉnh giá dịch vụ giáo dục, y tế Lạm phát lõi duy trì trong khoảng 1,7-1,9%, cho thấy sự gia tăng mạnh trong giá nhóm hàng lương thực, thực phẩm và năng lượng Trong lĩnh vực tài chính, chính sách tiền tệ năm 2016 được điều hành linh hoạt và chặt chẽ, với Ngân hàng Nhà nước chú trọng ổn định lạm phát, mặc dù áp lực lạm phát gia tăng vào cuối năm do phục hồi giá năng lượng và điều chỉnh giá dịch vụ công.
Thặng dư ổn định trên cán cân thanh toán đã tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) mua ròng ngoại tệ, giúp tăng cường dự trữ ngoại hối Tại phiên họp thường kỳ tháng 12/2016, Chính phủ thông báo dự trữ ngoại hối đã đạt 41 tỷ USD, mức cao nhất từ trước đến nay.
Trên thị trường ngoại hổi, sau khi cơ chế xác định tỷ giá tham chiếu mới được thực hiện, diễn biến tỷ giá tương đổi ổn định trong năm 2016.
Thị trường liên ngân hàng tại tỉnh Hà Tĩnh hiện đang duy trì sự ổn định về cung cầu ngoại tệ Tỷ giá bên ngoài có sự tăng trưởng, nhưng khối lượng giao dịch không đủ lớn để tác động mạnh đến thị trường ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có khả năng can thiệp hiệu quả nhờ vào lượng dự trữ ngoại tệ dồi dào.
Sự cố môi trường biển tại tỉnh Hà Tĩnh đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực thủy hải sản, khiến hàng trăm khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ Sự kiện này cũng dẫn đến việc đóng băng nhiều dự án tại Khu công nghiệp Formosa, làm lượng vốn lớn bị ứ đọng Mặc dù các cơ quan chính phủ và Công ty Gang Thép Hưng Nghiệp Formosa đã có những nỗ lực khắc phục hậu quả, tình hình sản xuất kinh doanh tại tỉnh, đặc biệt là khu vực Kỳ Anh, vẫn gặp nhiều khó khăn và hạn chế trong giai đoạn cuối năm 2016 và đầu năm 2017.
Dựa trên việc phân tích thực trạng và kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Việt Nam cho chi nhánh năm 2017, cùng với việc tiếp nối những thành công đạt được trong năm 2016, chi nhánh đã xác định định hướng hoạt động tín dụng cho năm 2017.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK HÀ TĨNH
Thường xuyên rà soát và đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng là cần thiết để xây dựng kế hoạch sàng lọc hiệu quả Điều này giúp giảm hạn mức tín dụng và nhanh chóng rút giảm dư nợ đối với những khách hàng yếu kém và có nhiều rủi ro.
Để nâng cao chất lượng và hiệu quả trong hoạt động tín dụng, cần thường xuyên cập nhật và nắm bắt thông tin khách hàng đã được cảnh báo trong hệ thống, cũng như thông tin từ các vụ việc của các ngân hàng thương mại khác Điều này giúp giảm thiểu tối đa các rủi ro liên quan.
Để đảm bảo chất lượng nợ trong hạn, cần thực hiện công tác quản lý và giám sát một cách hiệu quả, tránh phát sinh nợ nhóm 2 và nợ xấu Đặc biệt, cần chú ý đến những khách hàng thường xuyên có nợ quá hạn dưới 10 ngày.
Trong quá trình hoàn thiện hồ sơ tín dụng, cán bộ tín dụng cần chú trọng vào việc chỉnh sửa theo yêu cầu của các đoàn kiểm tra để đảm bảo tính pháp lý của hồ sơ Việc này giúp ngăn chặn những rủi ro có thể gây bất lợi cho ngân hàng trong tương lai.
Để quản lý hiệu quả các khoản nợ xấu, cần rà soát toàn bộ hồ sơ pháp lý và kinh tế nhằm giảm thiểu rủi ro pháp lý trong trường hợp xảy ra tranh chấp Việc áp dụng các giải pháp xử lý nợ một cách quyết liệt và linh hoạt sẽ giúp đạt được kết quả thu hồi nợ tốt nhất.
Hiện nay, nhiều ngân hàng trên thế giới đang áp dụng khung quản lý rủi ro theo Basel II để quản lý rủi ro tín dụng Tùy thuộc vào điều kiện và khả năng, các chi nhánh có thể phát triển các mô hình quản lý rủi ro với quy mô và độ phức tạp khác nhau Trong tương lai, các chi nhánh nên thành lập bộ phận chuyên trách về rủi ro tín dụng, đổi mới hệ thống báo cáo và áp dụng công nghệ hiện đại để thường xuyên đánh giá hoạt động của các phòng ban Điều này sẽ giúp đưa ra quyết định điều chỉnh và sửa đổi hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
Tất cả các cấp và nhân viên ngân hàng cần nhận thức rõ tầm quan trọng của RRTD Ban giám đốc nên thuê tư vấn để xây dựng khung quản lý RRTD phù hợp với môi trường kinh doanh, đồng thời thành lập ủy ban quản lý rủi ro riêng biệt, trong đó RRTD là một phần quan trọng Bộ máy giám sát rủi ro cần hoạt động độc lập, với chức năng quản lý và giám sát rủi ro, không tham gia vào quá trình tạo ra rủi ro Ngoài ra, cần nâng cao ý thức về quản lý RRTD trong toàn hệ thống, đảm bảo tất cả nhân viên được đào tạo để hiểu và tham gia vào việc xác định RRTD, nguyên nhân và đánh giá các rủi ro trong sản phẩm, hoạt động, quy trình và hệ thống của ngân hàng Việc áp dụng thông lệ Basel II sẽ mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng.
Ngân hàng có thể cải thiện quản trị nhân sự, đặc biệt là trong việc quản lý đội ngũ cán bộ tín dụng, bằng cách xác định tổn thất ước tính cho từng danh mục cho vay Việc này sẽ giúp đánh giá rõ ràng chất lượng tín dụng của từng cán bộ, từ đó tạo động lực cho họ nỗ lực tránh rủi ro Nếu không, cán bộ tín dụng sẽ phải đối mặt với mức lương và thưởng thấp.
Xác định tổn thất ước tính là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng cải thiện chất lượng giám sát và tái xếp hạng khách hàng sau khi cho vay.
Để hạn chế nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng từ các yếu tố nội bộ ngân hàng, cần tập trung vào con người, quy trình và hệ thống Các chính sách của Basel II nhằm xây dựng nguồn nhân lực chất lượng cao và đạo đức nghề nghiệp tốt Đồng thời, quy trình nghiệp vụ cần được rà soát và hoàn thiện thường xuyên, và hệ thống công nghệ thông tin phải được bảo trì, vận hành và cập nhật liên tục.
Để giảm thiểu rủi ro hoạt động bên ngoài, cần xây dựng các phương án ứng phó và chuẩn bị tình huống để kịp thời khắc phục hậu quả do thiên tai, hỏa hoạn và các sự cố khác gây ra.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, chi nhánh cần thành lập bộ phận tư vấn hỗ trợ khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như doanh nghiệp siêu vi mô, những đối tượng thường thiếu hụt về chuyên môn và quản lý Việc này sẽ giúp xây dựng mối quan hệ tốt đẹp giữa ngân hàng và khách hàng Để đạt được mục tiêu này, chi nhánh cần có đội ngũ nhân viên chuyên môn cao, am hiểu nghiệp vụ và lĩnh vực kinh doanh của khách hàng, cùng khả năng tư vấn và thuyết phục hiệu quả.
3.2.1.2 Hoàn tlíỉện chỉnh sách tín dụng ph ù hợp với điều kiện chi nhánh
Dựa trên chính sách tín dụng chung của Vietinbank, chi nhánh cần xây dựng các văn bản chỉ đạo cụ thể cho từng chính sách như chính sách khách hàng, lãi suất và bảo đảm Điều này nhằm tạo ra một khung chính sách rõ ràng cho từng đối tượng khách hàng và sản phẩm tín dụng, cũng như cho từng ngành nghề Việc này không chỉ đảm bảo tính thống nhất trong hoạt động của chi nhánh mà còn phù hợp với điều kiện và hoàn cảnh địa phương, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh.
Xây dựng quy trình phê duyệt nhanh cho các sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ như cho vay cầm cố sổ/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá và cho vay cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa Thiết lập luân chuyển tài liệu và hồ sơ điện tử nhằm giảm thiểu thời gian xử lý các khoản tín dụng vượt cấp, từ đó nâng cao hiệu quả và giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng cho nhóm khách hàng liên quan là rất cần thiết Cần thiết lập công cụ nhận diện và phòng ngừa khách hàng “ma” nhằm mục đích gian lận thuế và vay vốn ngân hàng Nguyên lý “domino” cũng cần được xem xét để hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) cho toàn bộ nhóm, khi một đơn vị gặp thất bại có thể dẫn đến sự sụp đổ của các đơn vị khác trong nhóm.
3.2.1.3 Tuân thủ đầy đủ, khoa học quy trình tín dụng