CƠ SỞ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về DVBL của Ngân hàng
1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Khái niệm bảo lãnh ngân hàng hiện nay chưa được sử dụng thống nhất Theo luật Mỹ, bảo lãnh là thỏa thuận mà ngân hàng đồng ý thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi bên nợ không thực hiện Trong khi đó, theo luật Trung Quốc, bảo lãnh được hiểu là hành vi mà ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ hoặc chịu trách nhiệm nếu bên nợ không có khả năng thanh toán.
Tại Việt Nam, bảo lãnh ngân hàng được định nghĩa là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Theo Khoản 18, Điều 4, Luật các TCTD số 47/2010/QH12, khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Thông tư số 07/2015/TT-NHNN của NHNN cũng khẳng định rằng bên bảo lãnh có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên này không thực hiện nghĩa vụ đã cam kết.
Bảo lãnh ngân hàng được xem như một nghiệp vụ cấp tín dụng từ góc độ kinh tế học, trong khi từ góc độ pháp lý, nó là cam kết bằng văn bản và là biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ dân sự.
Bảo lãnh ngân hàng có thể được thực hiện qua các hình thức như hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh, và các cam kết khác do các bên tự thỏa thuận, miễn là không vi phạm quy định của pháp luật Việt Nam.
Thư bảo lãnh là văn bản thể hiện cam kết của bên bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh Trong khi đó, Hợp đồng bảo lãnh là thỏa thuận giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, có thể bao gồm cả các bên liên quan khác nếu cần thiết.
1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng
1.1.2.1 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ đa phương
Trong hoạt động bảo lãnh, có ba chủ thể chính tham gia, bao gồm bên phát hành bảo lãnh (thường là ngân hàng), bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh (hay còn gọi là bên thụ thưởng).
“Bên bảo lãnh là các Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
Bên bảo lãnh có thể là tổ chức, bao gồm cả tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, hoặc cá nhân là người cư trú Ngoài ra, tổ chức không cư trú cũng có thể được bảo lãnh bởi tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Bên nhận bảo lãnh có thể là tổ chức hoặc cá nhân, bao gồm cả người cư trú và người không cư trú, có quyền nhận lợi ích từ bảo lãnh do tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành.
Các chủ thể tham gia có mối quan hệ thông qua các loại hợp đồng như hợp đồng kinh tế, hợp đồng bảo lãnh và thư bảo lãnh.
Hợp đồng kinh tế là nền tảng cho hoạt động bảo lãnh, phát sinh từ mối quan hệ giữa Bên nhận bảo lãnh và Bên được bảo lãnh Hai bên thỏa thuận và ký kết hợp đồng, trong đó Bên nhận bảo lãnh yêu cầu bảo lãnh từ ngân hàng Bảo lãnh chỉ được xác lập khi Bên được bảo lãnh đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng, từ đó tạo ra các mối quan hệ tiếp theo.
Bên nhận bảo lãnh Bên được bảo lãnh
Hợp đồng cấp bảo lãnh là mối quan hệ giữa ngân hàng và bên được bảo lãnh, thể hiện sự cam kết của ngân hàng trong việc đảm bảo nghĩa vụ tài chính cho bên hưởng tín dụng Mối quan hệ này không chỉ đơn thuần là giao dịch tài chính mà còn phản ánh sự tin cậy và hỗ trợ giữa ngân hàng cấp tín dụng và bên nhận tín dụng.
Cam kết bảo lãnh, hay còn gọi là Thư bảo lãnh, là tài liệu do ngân hàng phát hành để trao cho bên nhận bảo lãnh Thư này quy định các điều kiện cần thiết để bên nhận bảo lãnh có thể nhận được khoản thanh toán từ ngân hàng khi bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ đã cam kết.
Bảo lãnh đối ứng không chỉ tạo ra mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng bảo lãnh đối ứng và ngân hàng phát hành, mà còn thiết lập ràng buộc trách nhiệm giữa các ngân hàng đồng phát hành Điều này xác nhận bảo lãnh không chỉ trong mối quan hệ giữa ngân hàng xác nhận và ngân hàng bảo lãnh, mà còn mở rộng thêm mối quan hệ đảm bảo giữa bên xác nhận bảo lãnh và bên thụ hưởng, từ đó làm phong phú thêm các mối quan hệ trong hệ thống ngân hàng.
1.1.2.2 Bảo lãnh ngân hàng mang tính chất độc lập tương đối với hợp đồng cơ sở
Trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng, hợp đồng cơ sở là nền tảng cho cam kết bảo lãnh, nhưng bảo lãnh ngân hàng lại có tính độc lập tương đối so với hợp đồng này Điều này thể hiện qua hình thức bảo lãnh vô điều kiện, không hủy ngang, cho phép bên thụ hưởng chỉ cần xuất trình đề nghị thanh toán để ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, bất chấp việc bên được bảo lãnh chưa vi phạm hợp đồng cơ sở Ngân hàng chỉ căn cứ vào các điều khoản trong bảo lãnh mà không cần xem xét lại hợp đồng cơ sở.
1.1.2.3 Bảo lãnh ngân hàng là hoạt động ngoại bảng
Bảo lãnh là hình thức tài trợ dựa trên uy tín, cho phép bên được bảo lãnh thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh để thu lợi Khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng không cần xuất quỹ tiền mặt ngay, vì vậy hoạt động này được coi là ngoại bảng và không ảnh hưởng đến bảng cân đối kế toán.
Phát triển DVBL của ngân hàng thương mại
1.2.1 Quan điểm về phát triển DVBL của ngân hàng thương mại
Phát triển, theo Từ điển bách khoa Việt Nam (2011), được định nghĩa là quá trình biến đổi từ ít đến nhiều, từ hẹp đến rộng, từ thấp đến cao, và từ đơn giản đến phức tạp.
Theo chủ nghĩa duy vật biện chứng, phát triển là quá trình vận động từ trình độ thấp lên cao, không chỉ phản ánh sự biến đổi về lượng mà còn về chất Sự phát triển không đồng nhất với sự vận động, mà còn bao gồm những thay đổi hướng tới sự hoàn thiện hơn Do đó, phát triển được hiểu là sự gia tăng cả về quy mô lẫn chất lượng.
Từ đó có thể hiểu, phát triển DVBL là sự mở rộng về quy mô đồng thời nâng cao chất lượng DVBL
1.2.1.1 Mở rộng quy mô bảo lãnh
Mở rộng quy mô trong ngân hàng được hiểu là sự đa dạng hóa, không chỉ dừng lại ở việc tăng chủng loại sản phẩm mà còn bao gồm việc mở rộng phạm vi sản xuất, kinh doanh và thị trường cung ứng Đa dạng hóa dịch vụ bảo lãnh ngân hàng cần tập trung vào việc phát triển các loại hình dịch vụ mới, bao gồm sản phẩm hoàn toàn mới chưa có trên thị trường và sản phẩm mới về chủng loại mà ngân hàng chưa áp dụng Khi số lượng sản phẩm của ngân hàng tương đồng, chất lượng dịch vụ sẽ trở thành yếu tố quyết định cho sự thành công và khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
1.2.1.2 Nâng cao chất lượng DVBL
Nâng cao chất lượng dịch vụ là việc cải thiện các tiện ích mà ngân hàng cung cấp, phù hợp với khả năng và mục tiêu phát triển của ngân hàng.
Mỗi sản phẩm dịch vụ đã đáp ứng yêu cầu nhất định, nhưng để cạnh tranh trong môi trường ngày càng khắt khe, các ngân hàng cần cải tiến liên tục và bổ sung tiện ích để thu hút khách hàng Việc nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho bên được bảo lãnh.
Nâng cao chất lượng dịch vụ bán lẻ ngân hàng không chỉ giúp gia tăng thu nhập mà còn tối thiểu hóa rủi ro Điều này thường được thực hiện thông qua việc hoàn thiện chính sách và quy trình, hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, cũng như nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Theo Parasuraman và Cộng sự (1988), chất lượng dịch vụ được định nghĩa là sự khác biệt giữa mong đợi của khách hàng và nhận thức của họ về kết quả dịch vụ Edvardsson, Thomssong và Ovretveit (1994) cũng nhấn mạnh rằng chất lượng dịch vụ phải đáp ứng mong đợi và thỏa mãn nhu cầu của người sử dụng Mặc dù khái niệm chất lượng dịch vụ và sự hài lòng có sự khác biệt, nhưng chúng có mối liên hệ chặt chẽ; chất lượng dịch vụ liên quan đến việc cung cấp dịch vụ, trong khi sự hài lòng phản ánh cảm nhận của khách hàng sau khi sử dụng dịch vụ Chất lượng dịch vụ là yếu tố chính ảnh hưởng đến sự hài lòng, và khi khách hàng cảm thấy hài lòng với dịch vụ ngân hàng, điều đó có nghĩa là ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu và mong đợi tối thiểu của họ, từ đó cho thấy chất lượng dịch vụ đã được cải thiện.
Trong phạm vi đề tài này, phát triển DVBL bao hàm cả sự mở rộng về quy mô và nâng cao chất lượng, cụ thể như sau:
Mở rộng quy mô bảo lãnh bao gồm gia tăng số lượng sản phẩm bảo lãnh, đối tượng và khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh, cùng với doanh số phát hành và số dư bảo lãnh Sự thay đổi này đi kèm với việc điều chỉnh cơ cấu bảo lãnh để phù hợp hơn với xu hướng phát triển của nền kinh tế, như tỷ trọng bảo lãnh giữa khách hàng doanh nghiệp lớn và nhỏ, cũng như giữa khách hàng cá nhân, và sự phân bổ bảo lãnh trong ngắn hạn so với trung dài hạn.
Nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh (DVBL) trong ngân hàng bao gồm việc tăng doanh thu từ DVBL, giảm tỷ lệ dư bảo lãnh trả thay so với số dư DVBL, và cải thiện quy trình cũng như thủ tục bảo lãnh Đối với khách hàng, chất lượng DVBL được thể hiện qua mức độ hài lòng của họ với dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.
1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của DVBL
1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng đánh giá sự phát triển của DVBL a Số lượng sản phẩm bảo lãnh
Chỉ tiêu này phản ánh sự đa dạng của dịch vụ ngân hàng bán lẻ (DVBL) Khi số lượng sản phẩm DVBL gia tăng, ngân hàng thể hiện sự chú trọng vào việc phát triển dịch vụ này, từ đó nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Mức tăng số sản phẩm bảo lãnh: y 1 = x t – x (t-1)
Mức tăng tương đối số sản phẩm bảo lãnh: g 1 =[ x t – x (t-1) ]/ x (t-1)
Trong đó: y 1, g 1: Số lượng tăng và tốc độ tăng sản phẩm BL năm (t) so với năm (t-1) x t , x (t-1) : Số sản phẩm bảo lãnh năm t và năm (t-1)
Nếu y 1 > 0 (g 1 >1) tức là số sản phẩm DVBL năm (t) đã đa dạng hơn so với năm (t-1) và ngược lại b Số lượng khách hàng sử dụng DVBL
Khi số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng trực tuyến (DVBL) tăng lên, điều này cho thấy các sản phẩm DVBL mà ngân hàng phát triển đang đáp ứng hiệu quả nhu cầu của khách hàng Sự gia tăng này không chỉ phản ánh sự hài lòng của khách hàng mà còn chứng tỏ quy mô phát triển của ngân hàng trong lĩnh vực dịch vụ trực tuyến.
Mức tăng tuyệt đối số lượng khách hàng sử dụng: y 2 = x t – x (t-1)
Mức tăng tương đối số lượng khách hàng sử dụng: g 2 =[ x t – x (t-1) ] / x (t-1)
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh (DVBL) trong năm (t) so với năm (t-1) được thể hiện qua y2 và g2, với y2 > 0 và g2 > 1 cho thấy quy mô DVBL đã được mở rộng Ngược lại, khi y2 = 0 và g2 = 1, cần xem xét thêm các chỉ tiêu khác về quy mô để đưa ra kết luận chính xác Ngoài ra, doanh số phát hành và số dư bảo lãnh cũng là các yếu tố quan trọng cần được phân tích.
Doanh số phát hành bảo lãnh là tổng giá trị của các khoản bảo lãnh phát sinh trong một khoảng thời gian nhất định, không tính đến việc các khoản bảo lãnh đó đã được tất toán hay chưa.
Số dư bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh hiện hành của ngân hàng tại một thời điểm nhất định
Số dư bảo lãnh CK = Số dư bảo lãnh ĐK + DS bảo lãnh PS tăng trong kỳ -
DS bảo lãnh PS giảm trong kỳ
Mức tăng tuyệt đối doanh số (số dư) bảo lãnh: y 3 = x t – x (t-1)
Mức tăng tương đối doanh số (số dư) bảo lãnh: g 3 =[ x t – x (t-1) ]/ x (t-1)
Trong bài viết này, chúng ta phân tích sự tăng trưởng doanh số bảo lãnh qua hai năm, với y3 và g3 đại diện cho số lượng và tốc độ tăng trưởng của doanh số bảo lãnh năm t so với năm t-1 Nếu y3 > 0 và g3 > 1, điều này cho thấy quy mô dịch vụ bảo lãnh đã được mở rộng trong năm qua Ngược lại, nếu các giá trị này không đạt yêu cầu, điều đó cho thấy sự thu hẹp trong quy mô dịch vụ Bên cạnh đó, việc xem xét cơ cấu số dư bảo lãnh cũng là một yếu tố quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động.
Tỷ trọng số dư bảo lãnh theo tiêu thức i Số dư bảo lãnh theo tiêu thức i x100%
Tổng số dư bảo lãnh
Số dư bảo lãnh được phân loại dựa trên nhiều tiêu chí như đối tượng khách hàng, hình thức bảo lãnh, hình thức đảm bảo và thời hạn bảo lãnh Nếu số dư chuyển dịch không hợp lý, ngân hàng cần có giải pháp điều chỉnh phù hợp để cải thiện tình hình Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh cũng là một yếu tố quan trọng cần được xem xét.
Doanh thu từ DVBL cho biết số tiền mà ngân hàng nhận được khi cung cấp DVBL cho khách hàng Công thức:
Mức tăng tuyệt đối doanh thu từ DVBL: y 4 = x t – x (t-1)
Mức tăng tương đối doanh thu từ DVBL: g 4 =[x t – x (t-1 )]/ x (t-1)
Trong đó: y 4 , g 4 : Số lượng tăng và tốc độ tăng doanh thu bảo lãnh năm (t) so với năm (t-1) x t , x (t-1) : Doanh thu bảo lãnh năm t và năm (t-1)
Khi y 4 > 0 (g 4 >1), doanh thu DVBL năm (t) tăng so với năm (t-1), hiệu quả hoạt động tăng lên và ngược lại
Kinh nghiệm
Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng có tác động tích cực và tiêu cực đến sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh Để thu hút khách hàng, các ngân hàng thường áp dụng các chính sách ưu đãi như giảm phí dịch vụ và tăng cường tín chấp, điều này dẫn đến việc gia tăng rủi ro trong hoạt động bảo lãnh Tuy nhiên, cạnh tranh cũng thúc đẩy các ngân hàng không ngừng cải tiến và đa dạng hóa dịch vụ nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Ảnh hưởng từ khách hàng đến dịch vụ bảo lãnh bao gồm nhu cầu bảo lãnh, năng lực tài chính và khả năng đáp ứng tài sản Khi doanh nghiệp hiểu rõ nhu cầu và thỏa mãn chúng, đồng thời cấp bảo lãnh cho khách hàng có năng lực tài chính tốt và đáp ứng đủ điều kiện về tài sản đảm bảo, dịch vụ bảo lãnh sẽ có cơ hội phát triển mạnh mẽ.
1.3 Bài học rút ra từ kinh nghiệm phát triển DVBL của một số ngân hàng Việt Nam
1.3.1 Kinh nghiệm phát triển DVBL của một số ngân hàng Việt Nam
Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển mạnh mẽ, hoạt động thương mại và dịch vụ ngày càng gia tăng, đặc biệt là dịch vụ bảo lãnh (DVBL) của các ngân hàng Tại Việt Nam, không chỉ các ngân hàng nội địa như Techcombank, MB Bank, Vietcombank, Viettinbank mà còn các ngân hàng nước ngoài và chi nhánh của họ cũng đang tích cực mở rộng thị trường DVBL, trở thành đối thủ cạnh tranh đáng gờm Các ngân hàng hiện nay đang triển khai nhiều chiến lược riêng biệt để phát triển DVBL, nhắm đến từng đối tượng khách hàng cụ thể.
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đang triển khai chương trình E-banking 0 đồng, miễn phí toàn bộ giao dịch qua kênh điện tử cho tất cả khách hàng Dịch vụ ngân hàng trực tuyến không chỉ giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí mà còn hỗ trợ các giao dịch thanh toán đặc biệt như tiền nước, điện và thuế hải quan, qua đó tiết kiệm thời gian và nguồn lực Chương trình này đã thu hút nhiều khách hàng doanh nghiệp mới sử dụng dịch vụ của Techcombank, đồng thời ngân hàng cũng áp dụng chính sách giảm phí và tỷ lệ tài sản đảm bảo cho khách hàng uy tín, mang lại lợi ích cho cả hai bên.
Ngân hàng TMCP Quân đội (MB Bank) đang triển khai mô hình phê duyệt tín dụng tập trung, trong đó quyền quyết định cấp tín dụng được giao cho các cá nhân phê duyệt độc lập hoặc một nhóm Mô hình này đảm bảo sự phân tách độc lập giữa ba chức năng quan trọng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp.
Việc tách biệt các chức năng nhằm giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất và phát huy tối đa kỹ năng chuyên môn của từng cán bộ tín dụng là rất quan trọng.
Mô hình này nâng cao khả năng kiểm soát hoạt động tín dụng, đặc biệt là trong việc cấp bảo lãnh, giúp tìm kiếm và lựa chọn những khách hàng tiềm năng chất lượng Nhờ vào sự phối hợp giữa các bộ phận kiểm soát, hoạt động cấp tín dụng sẽ tuân thủ nghiêm ngặt các quy định, giảm thiểu tình trạng cấp tín dụng dựa vào mối quan hệ hoặc vì nể.
1.3.2 Bài học rút ra cho BIDV – Chi nhánh Quảng Ninh
Học hỏi và áp dụng kinh nghiệm từ các ngân hàng khác là rất quan trọng để phát triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng (DVBL) Có nhiều bài học quý giá từ các ngân hàng mà BIDV Quảng Ninh có thể nghiên cứu và áp dụng để cải thiện dịch vụ của mình.
Nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng hiện nay được xây dựng khoa học và chặt chẽ, tuân thủ các tiêu chuẩn trong nước và quốc tế với tính chuyên nghiệp cao Ngân hàng thực hiện việc xem xét kỹ lưỡng các tiêu chí như tính khả thi của dự án, tiến độ thực hiện hợp đồng, khả năng thu hồi vốn, và các yếu tố ảnh hưởng đến quá trình thực hiện dự án Bên cạnh đó, việc giải quyết tranh chấp trong quá trình thực hiện bảo lãnh còn thiếu sự thống nhất và cần được ghi rõ khi ký kết hợp đồng bảo lãnh.
Để phát triển khách hàng mới và mở rộng dịch vụ ngân hàng, việc thu thập thông tin từ khách hàng tiềm năng là rất quan trọng Các ngân hàng hiện nay chú trọng đến việc tiếp cận từng khách hàng cụ thể thông qua việc gia tăng lợi ích và ưu đãi từ dịch vụ Họ chủ động tiếp thị và thu hút khách hàng thông qua các chính sách ưu đãi, bắt đầu từ dịch vụ tiền gửi thanh toán, dịch vụ chuyển tiền, cho đến các sản phẩm vay và phát hành bảo lãnh ngân hàng Một số ngân hàng như Techcombank, Seabank và ACB hiện đang áp dụng chính sách chuyển tiền liên ngân hàng miễn phí và cung cấp mức phí cạnh tranh cho các dịch vụ bảo lãnh, như 0,033%/tháng cho bảo lãnh có tài sản đảm bảo và 0,11%/tháng cho bảo lãnh có tài sản thế chấp.
Việc phân cấp ủy quyền trong bảo lãnh được thực hiện chặt chẽ và có sự giám sát liên tục để đảm bảo tính hệ thống, minh bạch và giảm thiểu rủi ro Hiện nay, hầu hết các ngân hàng áp dụng mô hình phê duyệt tập trung với hệ thống giám sát nội bộ từ trụ sở chính đến các chi nhánh, do Tổng giám đốc điều hành và chỉ đạo Bộ phận giám sát tại chi nhánh hoạt động độc lập với giám đốc chi nhánh, đảm bảo tính khách quan, hiệu lực và hiệu quả Mô hình này cũng có bộ phận chuyên trách hỗ trợ pháp lý cho từng hoạt động bảo lãnh.
Chương 1 của luận văn đã tổng quan về dịch vụ bảo lãnh (DVBL) của Ngân hàng, bao gồm các khái niệm, đặc điểm, phân loại và rủi ro liên quan đến bảo lãnh Bên cạnh đó, chương cũng xác định các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của DVBL và các yếu tố tác động đến sự phát triển này Cuối cùng, chương đã trình bày những kinh nghiệm phát triển DVBL của một số ngân hàng Việt Nam, từ đó rút ra bài học quý giá cho BIDV Quảng Ninh.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NINH
Những quy định trong hoạt động bảo lãnh tại BIDV Quảng Ninh
Hoạt động bảo lãnh là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng, mang theo rủi ro cho ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, cùng với Chi nhánh Quảng Ninh, đặc biệt chú trọng đến hoạt động này, được quy định rõ ràng qua các văn bản pháp lý.
Bộ luật dân sự năm 2015 được Quốc hội ban hành ngày 24/11/2015, điều chỉnh các mối quan hệ dân sự
Luật thương mại 2005 quy định chi tiết về bảo đảm dự thầu trong Điều 222, cùng với các nội dung liên quan đến hoạt động đấu thầu hàng hóa và dịch vụ từ Điều 214 đến Điều 230 Ngoài ra, Điều 231 cũng quy định về bảo đảm thực hiện hợp đồng.
Luật phá sản 2014, khoản 2, điều 55 quy định về nghĩa vụ tài sản trong Bộ luật Dân sự Đồng thời, Luật các Tổ chức tín dụng 2010 điều chỉnh toàn bộ hoạt động của các tổ chức tín dụng, bao gồm cả hoạt động bảo lãnh ngân hàng Luật này xác định những vấn đề cơ bản như khái niệm, quyền và nghĩa vụ của ngân hàng và khách hàng, tạo cơ sở pháp lý quan trọng để Ngân hàng Nhà nước ban hành các văn bản cụ thể điều chỉnh hoạt động bảo lãnh.
Thông tư số 07/2015/TT-NHNN, được ban hành bởi NHNN vào ngày 25/06/2015, quy định các vấn đề cơ bản liên quan đến dịch vụ bảo lãnh ngân hàng của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Văn bản này là cơ sở pháp lý quan trọng điều chỉnh trực tiếp hoạt động và dịch vụ bảo lãnh, giúp các ngân hàng thương mại xây dựng quy trình và quy định nội bộ về bảo lãnh.
Một số căn cứ khác điều chỉnh DVBL:
Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước quy định về việc phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng Sau đó, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, ban hành ngày 18/3/2014, đã sửa đổi một số nội dung của Thông tư 02/2013/TT-NHNN để cập nhật và cải thiện quy định liên quan đến quản lý rủi ro.
Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2005 về giao dịch đảm bảo, Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 điều chỉnh cho Nghị định số 163
Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 quy định về đăng ký giao dịch đảm bảo, cùng với Luật công chứng số 53/2014/QH13 ngày 20/06/2014 và Nghị định số 23/2015/NĐ-CP ngày 16/02/2015, hướng dẫn về việc cấp bản sao, chứng thực từ bản chính, chữ ký và hợp đồng Những văn bản này nhằm đảm bảo tính hợp lý, hợp pháp của hồ sơ khách hàng và hoàn thiện thủ tục pháp lý liên quan đến giao dịch đảm bảo.
Ngoài các căn cứ pháp lý trên, DVBL tại BIDV – Quảng Ninh còn chịu ảnh hưởng bởi các quy trình, quy định nội bộ như:
Quyết định số 1680/QĐ-HĐQT ngày 3/6/2016 quy định về quy chế bảo lãnh, cùng với Công văn số 3994/BIDV-QLTD ngày 03/06/2016, cung cấp hướng dẫn thực hiện quy chế bảo lãnh cho khách hàng của BIDV.
Quy định số 4633/BIDV-QLTD ngày 30/06/2015 về Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức
Quy định số 2752/QĐ-TTDVKH ngày 29/05/2013 về tác nghiệp nghiệp vụ bảo lãnh trong nước
Quyết định số 11324/QĐ-BIDV ngày 30/12/2016 về phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành
Quyết định số 0465/QĐ-QLRR ngày 30/12/2016 về việc phân cấp thẩm quyền tại BIDV Quảng Ninh (áp dụng đối với khách hàng tổ chức)
Quyết định số 3296/QĐ-BIDV ban hành ngày 15/12/2016 quy định Chính sách cấp tín dụng cho khách hàng Đồng thời, Công văn số 10544/CV-QLTD2 ngày 16/12/2016 cung cấp hướng dẫn thực hiện Chính sách tín dụng dành cho các tổ chức khách hàng.
Quyết định số 081/QĐ-HĐQT ngày 15/01/2014 quy định cơ cấu lại thời hạn trả nợ và gia hạn bảo lãnh
Quy định số 8955/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014 về giao dịch bảo đảm;
Quy định số 8956/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014 về trình tự, thủ tục, thẩm quyền thực hiện giao dịch;
2.2.2 Một số quy định thực hiện bảo lãnh tại BIDV - Chi nhánh Quảng Ninh 2.2.2.1 Đối tượng khách hàng được bảo lãnh
Theo quy định của BIDV thì BIDV Quảng Ninh được cung cấp DVBL cho các khách hàng cần đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau:
Khách hàng có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật
Nghĩa vụ bảo lãnh của khách hàng là một nghĩa vụ tài chính hợp pháp BIDV đánh giá khả năng hoàn trả của khách hàng đối với số tiền mà ngân hàng phải chi trả khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Riêng đối với khách hàng là người không cư trú:
BIDV chỉ xem xét bảo lãnh cho người không cư trú là tổ chức, đáp ứng một trong những điều kiện dưới đây:
Doanh nghiệp Việt Nam có thể đầu tư ra nước ngoài thông qua việc thành lập tổ chức kinh tế theo quy định của pháp luật nước tiếp nhận đầu tư, hoặc mua lại một phần hoặc toàn bộ vốn điều lệ của tổ chức kinh tế nước ngoài để tham gia quản lý và thực hiện hoạt động kinh doanh Ngoài ra, doanh nghiệp cũng có thể thực hiện các hình thức đầu tư trực tiếp khác tại nước ngoài theo luật pháp của quốc gia tiếp nhận.
+ Khách hàng ký quỹ đủ 100% giá trị bảo lãnh
+ Bên nhận bảo lãnh là người cư trú
2.2.2.2 Các loại hình bảo lãnh
BIDV Quảng Ninh cung cấp đa dạng các loại bảo lãnh, bao gồm bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh tạm ứng, xác nhận bảo lãnh, đồng bảo lãnh, bảo lãnh đối ứng và nhiều loại bảo lãnh khác, tất cả đều tuân thủ quy định của pháp luật và thông lệ quốc tế.
2.2.2.3 Phân loại, dự phòng rủi ro bảo lãnh
Bảo lãnh thuộc nhóm cam kết ngoại bảng và được phân loại theo quy định tại Điều 10 và 11 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN, với hai phương pháp phân loại chính: a) Phân loại theo phương pháp định lượng.
Theo phương pháp này, cam kết ngoại bảng được phân làm 5 nhóm:
- Phân loại vào nhóm 1 với các khoản cam kết ngoại bảng được BIDV đánh giá khách hàng có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết,
- Phân loại vào nhóm 2 với các khoản cam kết ngoại bảng được BIDV đánh giá khách hàng không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ theo cam kết
- Phân loại vào nhóm 3 với các khoản cam kết ngoại bảng phải thực hiện trả thay, trong đó:
Phân loại vào nhóm 3 nếu quá hạn dưới 30 ngày;
Phân loại vào nhóm 4 nếu quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày;
Phân loại vào nhóm 5 nếu quá hạn từ 90 ngày trở lên
(Số ngày quá hạn được tính từ ngày BIDV thực hiện thanh toán thay) b) Phân loại theo phương pháp định tính
Theo phương pháp này, cam kết ngoại bảng được phân làm 5 nhóm:
Nhóm 1: Các cam kết ngoại bảng được BIDV đánh giá là khách hàng có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết
Nhóm 2: Các cam kết ngoại bảng được BIDV đánh giá là có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết nhưng có dấu hiệu suy giảm khả năng thực hiện cam kết
Nhóm 3: Các cam kết ngoại bảng được BIDV đánh giá là khách hàng không có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết
Nhóm 4: Các cam kết ngoại bảng mà khả năng khách hàng không thực hiện cam kết là rất cao
Nhóm 5: Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng không còn khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết
BIDV phân loại cam kết ngoại bảng dựa trên cả phương pháp định lượng và định tính Nếu kết quả phân loại khác nhau, khoản cam kết sẽ được phân vào nhóm có rủi ro cao hơn Đối với khoản trả thay, BIDV thực hiện trích lập và xử lý dự phòng như khoản vay thông thường, với tỷ lệ trích lập dự phòng là 20% cho nhóm 3, 50% cho nhóm 4, và 100% cho nhóm 5 Tỷ lệ trích lập dự phòng chung cho khoản trả thay là 0,75%.
Thực trạng phát triển DVBL tại BIDV Quảng Ninh
2.3.1 Phân tích thực trạng phát triển DVBL tại BIDV Quảng Ninh thông qua các chỉ tiêu định lượng
2.3.1.1 Số lượng sản phẩm bảo lãnh
BIDV Quảng Ninh cung cấp một loạt các dịch vụ bảo lãnh đa dạng và phong phú để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Trong giai đoạn 2015, ngân hàng này đã không ngừng mở rộng các hình thức bảo lãnh nhằm hỗ trợ tối đa cho khách hàng trong các giao dịch tài chính.
Năm 2017, BIDV Quảng Ninh đã phát hành tổng cộng 08 loại bảo lãnh, bao gồm: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tạm ứng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh chờ quyết toán, bảo lãnh thuế và bảo lãnh vay vốn.
Kể từ đầu năm 2016, BIDV Quảng Ninh đã giới thiệu thêm một loại bảo lãnh mới, đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong việc bảo lãnh bán và cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai Sự phát triển này cho thấy số lượng bảo lãnh mà khách hàng sử dụng ngày càng đa dạng, giúp BIDV Quảng Ninh luôn đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng.
2.3.1.2 Đối tượng, số lượng khách hàng
Tại BIDV Quảng Ninh, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng bao gồm cá nhân, hộ kinh doanh, hộ gia đình và khách hàng doanh nghiệp (KHDN) được phân loại thành ba nhóm: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), và doanh nghiệp siêu nhỏ Phân loại KHDN dựa trên doanh thu từ báo cáo tài chính năm trước, với doanh nghiệp có doanh thu dưới 20 tỷ đồng thuộc nhóm siêu nhỏ, doanh nghiệp có doanh thu từ 20 tỷ đến 200 tỷ đồng thuộc DNVVN, và doanh nghiệp có doanh thu trên 200 tỷ đồng được xếp vào doanh nghiệp lớn.
Bảng 2.2: Số lƣợng khách hàng sử dụng DVBL tại BIDV Quảng Ninh Đơn vị: Số khách hàng, %
Tỷ trọng (%) Tổng số KH 82 100 90 100 97 100 111 100 125 100
(Nguồn: Báo cáo tình hình kinh doanh của bộ phận QLKH 2015 – T3/2019)
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử (DVBL) tại BIDV Quảng Ninh đã tăng liên tục qua các năm, từ 82 khách hàng vào cuối năm 2015 lên 111 khách hàng vào 31/12/2018, với nhu cầu sử dụng DVBL gia tăng ở nhiều nhóm ngành như thương mại và xây dựng Chiến lược của BIDV Quảng Ninh trong 5 năm tới là phát triển khách hàng mới, nhằm tăng cường số lượng khách hàng sử dụng DVBL.
Hiện tại, chưa có khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh hay hộ gia đình nào sử dụng dịch vụ bảo lãnh Nguyên nhân chính là do đối tượng này thường hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ và không diễn ra thường xuyên, vì vậy họ không có nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh.
Biểu đồ 2.1: Số lƣợng khách hàng sử dụng DVBL tại BIDV Quảng Ninh
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 – T3/2019)
Từ năm 2015 đến 31/03/2019, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ DVBL chủ yếu là nhóm DNVVN đã tăng từ 67 lên 100 khách hàng, với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 10,5% Biểu đồ cho thấy sự tăng trưởng mạnh mẽ của nhóm DNVVN trong những năm gần đây, trong khi số lượng khách hàng thuộc hai nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ và doanh nghiệp lớn cũng tăng nhưng với tốc độ chưa cao.
Tại Chi nhánh, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số khách hàng sử dụng dịch vụ, duy trì ổn định trên 80% Trong khi đó, tỷ lệ khách hàng doanh nghiệp lớn và siêu nhỏ chỉ chiếm khoảng 9%.
Chi nhánh đang mở rộng quan hệ giao dịch bảo lãnh với các doanh nghiệp, đặc biệt là khách hàng DNVVN, do xu hướng phát triển hợp lý và số lượng DNVVN đang tăng nhanh với nhiều tiềm năng Sự gia tăng số lượng KHDN siêu nhỏ cũng nhờ vào các chính sách ưu đãi hỗ trợ doanh nghiệp khởi nghiệp, thu hút nhiều doanh nghiệp mới tham gia thị trường Đối với nhóm KHDN lớn, việc duy trì quan hệ tín dụng lâu dài mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng, do đó ngân hàng luôn ưu tiên nhóm khách hàng này.
DN siêu nhỏ cần có các chính sách ưu đãi và phương thức chăm sóc đặc biệt để duy trì mối quan hệ với khách hàng Do đó, việc gia tăng số lượng nhóm khách hàng này sẽ gặp nhiều khó khăn hơn.
2.3.1.3 Doanh số và số dư bảo lãnh
Bảng 2.3: Doanh số, số dư, số phương án bảo lãnh tại BIDV Quảng Ninh Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 – T3/2019)
Trong giai đoạn từ năm 2015 đến T3/2019 doanh số BL có sự tăng trưởng đều qua các năm Ở thời điểm năm 2016 doanh số chưa có tăng nhiều nhưng từ năm
Năm 2017 ghi nhận sự tăng trưởng đột biến với doanh số đạt 836 tỷ đồng, tăng 58% so với ngày 31/12/2016 Đến cuối năm 2018, doanh số của BL tiếp tục tăng mạnh, đạt 1.465 tỷ đồng, tăng 75% so với năm 2017 Số liệu cho thấy nhờ vào việc thúc đẩy bán hàng, Chi nhánh đã thu hút được nhiều khách hàng mới, dẫn đến sự tăng trưởng mạnh mẽ về doanh số cũng như số phương án BL.
Biểu đồ 2.2: Số dƣ bảo lãnh giai đoạn 2015 – T3/2019
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 – T3/2019)
Số dư BL của BIDV Quảng Ninh đã liên tục tăng trưởng từ năm 2015 đến tháng 3 năm 2019, từ 502 tỷ đồng vào cuối năm 2015 lên 750 tỷ đồng vào ngày 31/03/2019, tương ứng với mức tăng trưởng 194% trong giai đoạn 2015 – 2018 Sự tăng trưởng ấn tượng này là kết quả của việc chi nhánh chú trọng phát triển các sản phẩm dịch vụ, cùng với các chính sách ưu đãi nhằm giữ chân khách hàng lớn và khách hàng truyền thống, như giảm thời gian xử lý hồ sơ, giảm phí BL và nới lỏng các điều kiện về tài sản đảm bảo.
Bảng 2.4: Xếp hạng quy mô các Chi nhánh BIDV trên địa bàn tỉnh Quảng
Ninh trong DVBL Đơn vị: Tỷ đồng
5 BIDV Tây Nam Quảng Ninh 54 194 241 104
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh các Chi nhánh BIDV trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh)
Từ năm 2016 đến tháng 3 năm 2019, BIDV Quảng Ninh đã dẫn đầu về quy mô số dư bảo lãnh, với sự tăng trưởng vượt trội so với các chi nhánh khác trong tỉnh Cuối năm 2016, BIDV Quảng Ninh chiếm 41% tổng số dư bảo lãnh của các chi nhánh trong tỉnh, nhưng đến cuối năm 2018, tỷ lệ này đã tăng lên 54%.
2.3.1.4 Cơ cấu số dư bảo lãnh a Cơ cấu số dư bảo lãnh theo đối tượng khách hàng
Bảng 2.5: Cơ cấu số dƣ bảo lãnh theo đối tƣợng bảo lãnh Đvt: tỷ đồng, %
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015– T3/2019)
Cơ cấu số dư bảo lãnh khách hàng cho thấy nhóm khách hàng doanh nghiệp (KHDN) lớn mặc dù không chiếm số lượng cao nhưng lại có tỷ trọng số dư bảo lãnh cao nhất, dao động từ 56% đến 66% Số dư bảo lãnh của nhóm này đã tăng trưởng đều qua các năm, từ 204 tỷ đồng vào ngày 31/12/2015 lên 533 tỷ đồng vào ngày 31/12/2018 Tuy nhiên, tỷ trọng của nhóm KHDN lớn có xu hướng giảm nhẹ, từ 66% vào cuối năm.
Đến cuối năm 2018, tỷ lệ số dư BL của nhóm KHDN đã giảm xuống còn 58% Mặc dù số dư của nhóm khách hàng này vẫn tăng trưởng, nhưng việc tìm kiếm và phát triển khách hàng mới trở nên khó khăn do họ được các TCTD chăm sóc đặc biệt và giữ chân, dẫn đến tỷ trọng số dư không có sự cải thiện đáng kể.
BL của KHDN lớn/Tổng số dư bảo lãnh có xu hướng giảm đi
Đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ bảo lãnh tại BIDV Quảng Ninh
2.4.1 Kết quả đạt được a Quy mô bảo lãnh có sự gia tăng
Sự gia tăng quy mô bảo lãnh được thể hiện qua số lượng sản phẩm và khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh (DVBL) ngày càng tăng, đặc biệt là doanh số và số dư bảo lãnh có sự tăng trưởng mạnh mẽ Đồng thời, số phương án bảo lãnh cũng tăng lên qua các năm, cho thấy DVBL ngày càng đa dạng và quy mô đang có xu hướng tăng dần Điều này giúp duy trì nền khách hàng truyền thống và phát triển tốt khách hàng mới.
BIDV Quảng Ninh đã chuyển hướng phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ (DVBL) từ các khách hàng doanh nghiệp lớn sang nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) và doanh nghiệp siêu nhỏ Khách hàng truyền thống vẫn chiếm tỷ lệ lớn, với khoảng 77% khách hàng đã sử dụng DVBL trên 3 năm Bên cạnh đó, chi nhánh cũng đã thu hút thêm nhiều khách hàng mới, trung bình mỗi năm tăng khoảng 12 khách hàng Điều này chứng tỏ sự gia tăng niềm tin của khách hàng vào uy tín của ngân hàng, đồng thời doanh thu từ DVBL cũng có xu hướng tăng trưởng tích cực.
Trong giai đoạn 2015 - 2018, doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh (DVBL) của BIDV Quảng Ninh có xu hướng tăng trưởng ổn định, khẳng định vị thế là nguồn thu lớn nhất trong tổng thu nhập từ dịch vụ của ngân hàng Sự phát triển mạnh mẽ của DVBL không chỉ thể hiện vai trò quan trọng của nó trong chiến lược kinh doanh của BIDV Quảng Ninh, mà còn cho thấy nhiều yếu tố trong quy trình cấp bảo lãnh được khách hàng đánh giá cao.
Khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng tại BIDV Quảng Ninh thể hiện sự hài lòng cao về năng lực phục vụ của nhân viên Họ đánh giá cao trình độ chuyên môn, thái độ phục vụ và phong cách làm việc của đội ngũ nhân viên Kết quả này phản ánh sự quan tâm thường xuyên của BIDV Quảng Ninh trong việc phát triển đội ngũ nhân viên, đặc biệt là những nhân viên trẻ, có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng chịu áp lực công việc tốt.
Khách hàng đánh giá cao ngân hàng có vị trí thuận lợi cho việc di chuyển giao dịch, cùng với biểu phí bảo lãnh rõ ràng và minh bạch.
2.4.2 Hạn chế a Dịch vụ bảo lãnh phát triển chưa tương xứng với quy mô
Hiện nay, dịch vụ bảo lãnh của BIDV Quảng Ninh đang xếp hạng thấp hơn so với quy mô của Chi nhánh, cho thấy sự phát triển của dịch vụ này chưa tương xứng với tiềm năng và thế mạnh hiện có Mặc dù cơ cấu bảo lãnh có sự chuyển dịch, nhưng vẫn chưa đạt được mức tối ưu.
Tỷ trọng số dư bảo lãnh tại BIDV Quảng Ninh đang giảm dần ở các doanh nghiệp lớn và tăng lên ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, dư bảo lãnh tại các doanh nghiệp lớn vẫn chiếm tỷ trọng lớn, từ 55% đến 66% tổng số dư bảo lãnh, trong khi số lượng doanh nghiệp lớn sử dụng dịch vụ bảo lãnh chỉ chiếm 8-10% tổng số khách hàng Hơn nữa, nhiều doanh nghiệp lớn tại BIDV Quảng Ninh thuộc nhóm khách hàng liên quan, điều này tạo ra rủi ro lớn cho ngân hàng nếu tình hình tài chính của các khách hàng này suy giảm.
Số dư và tỷ trọng của bảo lãnh thanh toán đang gia tăng, cho thấy đây là loại bảo lãnh có mức độ rủi ro cao nhất, tương tự như khoản vay Mặc dù tỷ trọng của bảo lãnh tạm ứng có xu hướng giảm, nhưng nó vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số dư bảo lãnh Bảo lãnh tạm ứng cũng có mức độ rủi ro cao, chỉ thấp hơn bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh vay vốn Như vậy, cơ cấu số dư bảo lãnh vẫn chủ yếu tập trung vào các loại bảo lãnh có độ rủi ro cao.
Cơ cấu bảo lãnh theo thời gian chủ yếu tập trung vào bảo lãnh trung và dài hạn, chiếm khoảng 55-70% tổng số bảo lãnh Trong đó, dư bảo lãnh không xác định thời hạn chiếm từ 45-65% số dư bảo lãnh dài hạn Bảo lãnh này chủ yếu được cấp cho các Tổng công ty và công ty xây dựng lớn để thi công các công trình có giá trị lớn và thời gian dài, nhiều khoản bảo lãnh được phát hành tín chấp không có tài sản đảm bảo, gây ra rủi ro cho Chi nhánh Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh tăng chậm và tỷ trọng của nó trong tổng thu từ dịch vụ của Chi nhánh đang giảm dần, ở mức thấp so với kế hoạch kinh doanh đã đặt ra.
Mặc dù doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh (DVBL) có sự tăng trưởng, nhưng mức tăng không đáng kể, chỉ đạt 14,1 tỷ đồng vào năm 2018, tăng 5,2 tỷ đồng so với năm 2015 Tỷ trọng doanh thu từ DVBL trong tổng thu nhập ròng của Chi nhánh cũng giảm từ 44,06% năm 2015 xuống còn 40,11% năm 2018, cho thấy vai trò của DVBL trong tổng thu nhập ròng đang suy giảm Kết quả doanh thu từ DVBL còn thấp hơn nhiều so với kế hoạch kinh doanh đề ra, trong khi Chi nhánh vẫn phải tiếp tục thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh trả thay.
Theo thống kê của BIDV, hơn 65% chi nhánh chưa thực hiện việc trả thay cam kết bảo lãnh, trong khi Chi nhánh Quảng Ninh đã tiến hành trả thay cho một số khoản bảo lãnh Đồng thời, lượng bảo lãnh đang tranh chấp cần xử lý cũng khá lớn, cho thấy dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh này vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro và chất lượng chưa đạt yêu cầu Điều này chỉ ra rằng chi nhánh chưa kiểm soát tốt rủi ro trong lĩnh vực bảo lãnh.
Chi nhánh đã áp dụng một số biện pháp kiểm soát rủi ro trong quá trình cấp bảo lãnh, nhưng việc triển khai chưa đầy đủ, dẫn đến hiệu quả kiểm soát rủi ro chưa cao Điều này là một trong những nguyên nhân chính gây ra các khoản bảo lãnh trả thay.
2.4.3 Nguyên nhân của những hạn chế
2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan a Quy trình bảo lãnh tương đối phức tạp
Mặc dù Chi nhánh có thẩm quyền phán quyết cao lên đến 60 tỷ đồng, quy trình cấp bảo lãnh vẫn phức tạp và cần qua nhiều phòng ban Nếu khoản bảo lãnh thuộc thẩm quyền phê duyệt của Chi nhánh, vẫn phải trải qua các bước kiểm tra và phê duyệt cần thiết.
Ba phòng ban chính trong quy trình cấp bảo lãnh bao gồm Phòng Khách Hàng, Phòng Quản Lý Rủi Ro và Phòng Quản Trị Tín Dụng Khi vượt thẩm quyền của Chi nhánh, quy trình trở nên phức tạp hơn Mặc dù quy trình có độ an toàn tương đối cao, nhưng vẫn tồn tại một số chồng chéo và thời gian xử lý hồ sơ kéo dài Đặc biệt, khi có mâu thuẫn ý kiến giữa các phòng ban, hồ sơ thường bị luân chuyển nhiều lần, dẫn đến tăng thời gian xử lý Công tác thẩm định hiện tại cũng còn nhiều hạn chế và chưa thực sự hiệu quả.
Khi thẩm định khách hàng, cán bộ QLKH thường dựa chủ yếu vào thông tin từ hồ sơ do khách hàng cung cấp mà không xác minh tính chính xác của thông tin này Việc thẩm định chưa được thực hiện một cách chủ động và thiếu sự chú trọng, dẫn đến việc chỉ xem xét một cách phiến diện qua hồ sơ và chứng từ Hệ quả của điều này có thể là những quyết định sai lầm trong quá trình quản lý khách hàng.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NINH
Định hướng phát triển DVBL của BIDV Quảng Ninh
3.1.1 Định hướng phát triển chung của BIDV Quảng Ninh
Doanh nghiệp tiếp tục phát triển vững chắc, ưu tiên an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh Đảm bảo các chỉ tiêu về an toàn và thanh khoản, đồng thời chuyển đổi cơ cấu hoạt động liên quan đến tài sản có, tài sản nợ, nền khách hàng và thu nhập để đạt được sự phát triển ổn định và bền vững.
Phát triển tín dụng cần tuân thủ nguyên tắc kiểm soát rủi ro, lựa chọn khách hàng mục tiêu và lĩnh vực kinh doanh phù hợp Cần giảm dần dư nợ tín dụng trung và dài hạn, đồng thời tăng cường tín dụng bán lẻ và hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa Việc kết hợp tín dụng với bán kèm, bán chéo sản phẩm dịch vụ và huy động nguồn vốn là rất quan trọng Tập trung phát triển khách hàng theo hướng nâng cao tỷ trọng khách hàng dân cư và doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ giúp tối ưu hóa hiệu quả tín dụng.
Để đảm bảo mọi hoạt động của chi nhánh tuân thủ đúng quy trình và quy định, cần tăng cường công tác kiểm tra nội bộ và sự điều hành của ban lãnh đạo, nhằm đảm bảo các quyết định được thực hiện trong phạm vi thẩm quyền.
Để nâng cao nguồn vốn, ngân hàng cần tập trung vào việc huy động vốn thông qua việc cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ tiện ích Cần chuyển dịch cơ cấu kỳ hạn để tăng cường nguồn vốn trung và dài hạn, đảm bảo sự cân đối giữa huy động và sử dụng vốn cũng như lợi nhuận Đồng thời, ngân hàng cũng nên điều chỉnh cơ cấu loại tiền và nền khách hàng, gia tăng nguồn vốn giá thấp, mở rộng số lượng khách hàng và duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời phát triển khách hàng quan trọng để đảm bảo sự ổn định và tăng trưởng bền vững cho nguồn vốn huy động.
Để nâng cao lợi nhuận từ dịch vụ, cần đổi mới quản lý hoạt động dịch vụ theo dòng sản phẩm và tăng tỷ trọng thu dịch vụ ròng trong tổng lợi nhuận Tập trung vào việc gia tăng nguồn thu nhập từ dịch vụ và huy động, đồng thời triển khai các sản phẩm mới và phát triển dịch vụ truyền thống gắn liền với tăng trưởng tín dụng và huy động vốn Điều này sẽ đảm bảo hoạt động kinh doanh có lãi và thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
Nâng cao năng lực quản trị điều hành và tập trung vào khách hàng là yếu tố then chốt để phát triển bền vững Để giữ vững và mở rộng thị phần, ngân hàng cần phát huy thế mạnh thương hiệu, vị thế và văn hóa nghề nghiệp Điều này sẽ tạo ra bước chuyển biến tích cực trong hoạt động kinh doanh, đồng thời duy trì phát triển quy mô và chất lượng hiệu quả, hướng tới mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận đã đề ra.
3.1.1.2 Các chiến lược kinh doanh
Mỗi khách hàng đều có một cán bộ Quản lý khách hàng chuyên trách, giúp nắm bắt kịp thời các nhu cầu phát sinh Chúng tôi luôn cung cấp các phương án phù hợp với tình hình thực tế của khách hàng Đồng thời, việc đánh giá và phân loại khách hàng được tăng cường để xây dựng các chính sách lãi suất và phát triển dịch vụ, nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
Mỗi cán bộ tín dụng cần liên tục học hỏi và nâng cao kiến thức chuyên môn để cải thiện khả năng thẩm định và phân tích tình hình tài chính của khách hàng, đặc biệt là những khách hàng có nợ quá hạn hoặc nợ khó thu hồi Việc áp dụng các biện pháp hiệu quả nhằm thu hồi triệt để các khoản nợ xấu là rất quan trọng trong công tác quản lý tín dụng.
Để phát triển nền khách hàng mới, cần thường xuyên giới thiệu các công cụ và hình thức huy động mới, đồng thời hoàn thiện các phương thức huy động truyền thống với chính sách phù hợp cho từng nhóm đối tượng khách hàng Điều này sẽ giúp tăng tỷ trọng nguồn vốn trung và dài hạn cũng như nâng cao tỷ lệ huy động tiền gửi từ khách hàng.
Ngân hàng phân giao kế hoạch chỉ tiêu cụ thể cho từng cán bộ, theo dõi sát sao tiến độ hoàn thành để điều chỉnh chính sách phù hợp với từng giai đoạn Đồng thời, ngân hàng thường xuyên thực hiện các hoạt động tiếp thị và quảng cáo, kết hợp với các chương trình khuyến mãi ưu đãi nhằm phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
Mở rộng mạng lưới phòng giao dịch gần các khu dân cư và dự án sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc giao dịch Điều này không chỉ giúp tăng cường tiếp cận với nhiều khách hàng mới mà còn hỗ trợ huy động nguồn vốn hiệu quả hơn.
Chiến lược nâng cao chất lượng dịch vụ và phát triển sản phẩm mới
Tỉnh có nhiều doanh nghiệp xuất khẩu, ngân hàng chú trọng phát triển nhóm khách hàng này bằng cách cung cấp các dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế đạt tiêu chuẩn cao, nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của các đơn vị xuất khẩu.
Nghiên cứu và mở rộng nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ tại các phòng giao dịch hiện nay là cần thiết, bao gồm việc tìm kiếm các đại lý đủ điều kiện thực hiện thu đổi ngoại tệ, thanh toán séc du lịch, mở tài khoản cá nhân và chuyển tiền Đồng thời, ngân hàng cũng nên mở rộng các dịch vụ khác như chi trả lương và chuyển tiền kiều hối để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Chiến lược hợp tác phát triển:
Ngân hàng cần tăng cường củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống và mở rộng kết nối với khách hàng mới, nhằm tạo lập sự bình đẳng giữa doanh nghiệp và ngân hàng Sự phát triển của khách hàng phải được xem là nền tảng cho sự phát triển của ngân hàng, đồng thời coi dự án kinh doanh của khách hàng là cơ hội để ngân hàng phát triển kinh doanh.
Thiết lập mối quan hệ vững chắc với các ngân hàng cả trong nước và quốc tế dựa trên nguyên tắc độc lập, bình đẳng và cùng có lợi, đồng thời thúc đẩy hợp tác trong lĩnh vực cho vay đồng tài trợ và đồng bảo lãnh.
Kiến nghị
lãnh không thống nhất và ghi cụ thể khi ký kết hợp đồng bảo lãnh.”
Để phát triển khách hàng mới trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng bán lẻ (DVBL), việc thu thập và phân tích thông tin từ khách hàng tiềm năng đang trở thành ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng Họ áp dụng các kế hoạch tiếp cận cá nhân hóa, gia tăng lợi ích và ưu đãi từ dịch vụ ngân hàng, đồng thời thực hiện bán chéo các sản phẩm Các ngân hàng chủ động tiếp thị và thu hút khách hàng thông qua các chính sách ưu đãi, bắt đầu từ dịch vụ tiền gửi thanh toán và chuyển tiền, sau đó mở rộng sang các dịch vụ vay và bảo lãnh ngân hàng Hiện nay, một số ngân hàng như Techcombank, Seabank và ACB đang triển khai chính sách chuyển tiền liên ngân hàng miễn phí và áp dụng mức phí cạnh tranh cho các dịch vụ bảo lãnh, như 0,033%/tháng cho bảo lãnh có tài sản đảm bảo là ký quỹ và 0,11%/tháng cho bảo lãnh có tài sản đảm bảo là thế chấp.
Việc phân cấp ủy quyền trong bảo lãnh được thực hiện chặt chẽ, với công tác giám sát liên tục nhằm đảm bảo tính hệ thống và minh bạch, giảm thiểu rủi ro Hiện nay, hầu hết các ngân hàng áp dụng mô hình phê duyệt tập trung, với hệ thống giám sát nội bộ từ trụ sở chính đến chi nhánh, dưới sự chỉ đạo của Tổng giám đốc Bộ phận giám sát tại chi nhánh hoạt động độc lập với giám đốc chi nhánh, đảm bảo tính khách quan và hiệu quả Mô hình này còn có bộ phận chuyên trách hỗ trợ pháp lý cho các hoạt động bảo lãnh.