TẬP HUẤN THÔNG TƯ SỐ 81/2019/TT-BTC QUY ĐỊNH QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ HẢI QUAN

TẬP HUẤN THÔNG TƯ SỐ 81/2019/TT-BTC QUY ĐỊNH QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ HẢI QUAN Nội dung trình bày 0 Quy định chung Thu thập, xử lý thông tin QLRR Đánh giá tuân thủ pháp luật người khai hải quan phân loại mức độ rủi ro hoạt động nghiệp vụ hải quan Áp dụng QLRR hoạt động nghiệp vụ hải quan Hiệu lực thi hành QUY ĐỊNH CHUNG Thu thập, xử lý, quản lý, sử dụng thông tin quản lý rủi ro; đánh giá việc tuân thủ pháp luật của người khai hải quan Điều Phạm vi điều chỉnh Phân loại mức độ rủi ro người khai hải quan các hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu, xuất cảnh, nhập cảnh, quá cảnh Áp dụng quản lý rủi ro hoạt động nghiệp vụ hải quan QUY ĐỊNH CHUNG Điều Đối tượng áp dụng Người khai hải quan Cơ quan hải quan, công chức hải quan Các quan Nhà nước việc phối hợp quản lý nhà nước về hải quan Tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu, quá cảnh hàng hoá, xuất cảnh, nhập cảnh, quá cảnh phương tiện vận tải QUY ĐỊNH CHUNG Điều Giải thích từ ngữ Chi tiết tại: trang trang Thông tư Nguyên tắc thu thập, xử lý thông tin QLRR Điều Nguyên tắc Nguyên tắc đánh giá tuân thủ, phân loại mức độ rủi ro QLRR Nguyên tắc áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro Nguyên tắc xử lý hệ thống gặp sự cố hoặc không đáp ứng yêu cầu Nguyên tắc loại trừ trách nhiệm cho cán công chức thực hiện QUY ĐỊNH CHUNG Điều Biện pháp kĩ thuật nghiệp vụ quản lý rủi ro hoạt động nghiệp vụ hải quan Các biện pháp kĩ thuật nghiệp vụ quản lý rủi ro khác Kiểm tra, đánh giá việc thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro, quản lý tuân thủ pháp luật hoạt động nghiệp vụ hải quan Quản lý, xây dựng, cập nhật, áp dụng tiêu chí QLRR Phân tích đánh giá rủi ro Quản lý, đánh giá tuân thủ pháp luật, phân loại mức độ rủi ro người khai hải quan Thu thập, xử lý thông tin quản lý rủi ro THU THẬP, XỬ LÝ THÔNG TIN QUẢN LÝ RỦI RO 01 Thông tin QLRR (Điều 6) 02 Thu thập, xử lý thông tin QLRR (Điều 7) 03 Xây dựng, quản lý, sử dụng thông tin QLRR (Điều 8) Thông tin QLRR (Điều 6) Thơng tin hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu, quá cảnh; Thông tin phương tiện vận tải xuất cảnh, nhập cảnh, quá cảnh; Thông tin về người hành lý của người xuất cảnh, nhập cảnh, quá cảnh; Thông tin người khai hải quan (DN XNK, QC hàng hóa; ĐLHQ; DN KD CPN, bưu quốc tế; CPT, người điều khiển PTVT XNC, QC hoặc người CPT ủy quyền; người chủ HH ủy quyền trường hợp HH quà biếu,quà tặng của cá nhân; hành lý gửi trước, gửi sau chuyến của người XNC; HH NK để thực hiện dự án đầu tư miễn thuế Thông tin kết quả thực hiện thủ tục hải quan, áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro thông tin nghiệp vụ cung cấp, tạo ra, xử lý quá trình áp dụng quản lý rủi ro theo nội dung quy định tại Thông tư các văn bản quy định khác có liên quan Thơng tin về các TCCN tham gia hoặc có liên quan đến người khai hải quan, hàng hóa XNK, QC (DN KDhàng miễn thuế; DN KD cảng, kho, bãi; DN KD kho ngoại quan; DN KD địa điểm thu gom hàng lẻ; DN KD dịch vụ thu gom hàng lẻ; DN KD vận tải HH XNK, QC DN KD dịch vụ giám định HH XNK) Thông tin khác có liên quan đến hoạt động quản lý nhà nước về hải quan Phuluc I TT QLRR.doc Thu thập, xử lý thông tin QLRR (Điều 7) Nguồn thông tin phương pháp thu thập thơng tin Hình thức thu thập thông tin Xử lý thông tin 40 % 80 % Nguồn thông tin phương pháp thu thập thông tin Từ hệ thống thơng tin, liệu ngồi ngành HQ Từ các quan quản lý nhà nước, các tổ chức, cá nhân liên quan đến lĩnh vực hải quan (Điều 107, 108 Nghị định số 08/2015/NĐCP) Từ hải quan các nước, các quan, tổ chức, cá nhân liên quan nước theo quy định của pháp luật Từ tiếp nhận thông tin của tổ chức, cá nhân XNK, XNC, QC cung cấp theo quy định của pháp luật Mua tin theo chế độ quy định Từ đường dây nóng hoặc thư điện tử (e-mail) của Tổng cục Hải quan Từ quá trình kiểm tra, giám sát, kiểm soát hải quan hàng hóa XNK, QC; phương tiện vận tải XNC, QC Từ các biện pháp nghiệp vụ cần thiết khác theo quy định của pháp luật